股票简称:大商股份 股票代码:600694
大商集团股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司董事长牛钢、董事王志良、姜福德、独立董事王有为、王会全、尉世鹏因工作原因未能参加会议。董事牛钢、王志良分别书面委托副董事长谷乃衡代为出席并行使表决权；董事姜福德书面委托董事薛丽华出席会议并行使表决权；独立董事王有为、王会全分别书面委托独立董事李玉臻代为出席会议并行使表决权；独立董事尉世鹏书面委托刘淑莲代为出席会议并行使表决权。1.3大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人牛钢，主管会计工作负责人李常玉及会计机构负责人（会计主管人员）闫莉应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 大商股份
股票代码 600694
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 大连市中山区青三街1号
邮政编码 116001
公司国际互联网网址 www.dsjt.com
电子信箱 dsjt@dalian-gov.net
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜福德 刘艳华
联系地址 大连市中山区青三街1号 大连市中山区青三街1号
电话 0411-83643215 0411-83643215
传真 0411-83880798 0411-83880798
电子信箱 dsjt@sina.com.cn lyh66838@sina.com.cn
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 14,968,766,420.88 11,418,968,169.76 31.09 9,136,021,859.23
利润总额 578,005,835.16 485,298,076.52 19.10 398,153,205.69
归属于上市公司股东的净利润 303,495,787.60 301,304,009.25 0.73 243,950,107.04
归属于上市公司股东的扣除非 184,252,980.29 321,091,194.12 -42.62 251,210,256.75
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 889,386,382.67 899,501,821.44 -1.12 799,371,558.41
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 9,089,421,878.85 7,821,216,611.71 16.21 6,280,180,841.04
所有者权益（或股东权益） 2,884,149,270.02 2,792,234,679.90 6.87 2,369,401,480.83
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 1.03 1.03 0 0.831
稀释每股收益 1.03 1.03 0 0.831
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.63 1.09 -42.20 0.86
全面摊薄净资产收益率 10.52 11.16 减少0.64个百分点 10.30
加权平均净资产收益率 10.89 11.66 减少0.77个百分点 10.30
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
6.39 11.90 减少5.51个百分点 10.60
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
6.61 12.42 减少5.81个百分点 12.20
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 3.03 3.06 -0.98 2.72
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 9.82 9.21 6.62 8.07
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 2,534,442.40
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
22,669,884.24
标准定额或定量享受的政府补助除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公
50,345.33
允价值产生的损益
非货币性资产交换损益 396,998.10
债务重组损益 511,900.44
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,122,696.17
除上述各项之外的其他营业外收支净额 42,160,120.20
2006年12月31日应付福利费的结余 91,909,476.40
减：企业所得税影响数 36,496,287.21
少数股东所占份额 3,371,376.42
合计 119,242,807.31
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 14,553,862 4.95 -14,553,862 -14,553,862 0 0
2、国有法人持股 55,360,578 18.85 -14,685,933 -14,685,933 40,674,645 13.85
3、其他内资持股 12,504,335 4.26 -12,504,335 -12,504,335 0 0
其中：
境内法人持股 12,504,335 4.26 -12,504,335 -12,504,335 0 0
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合
82,418,775 28.06 -41,744,130 -41,744,130 40,674,645 13.85
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 211,299,878 71.94 41,744,130 41,744,130 253,044,008 86.15
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股
211,299,878 71.94 41,744,130 41,744,130 253,044,008 86.15
份合计
三、股份总数 293,718,653 100 293,718,653 100
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 股数 限售股数 数 期
大连大商国 股权分置 2009年11
55,360,578 14,685,933 0 40,674,645
际有限公司 改革承诺 月17日
大连大商集
14,553,862 14,553,862 0
团有限公司
其他有限售
12,504,335 12,504,335 0
流通股股东
合计 82,418,775 41,744,130 40,674,645 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 17,814
前十名股东持股情况
质押或
持股 持有有限售
冻结的
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
股份数
(%) 量
量
大连大商国际有限公司 国有法人 18.80 55,231,445 40,674,645
中国农业银行－富兰克林国海弹性市值
其他 3.65 10,719,085 0
股票型证券投资基金
中国工商银行－广发策略优选混合型证
其他 3.49 10,247,714 0
券投资基金
中国建设银行－信达澳银领先增长股票
其他 3.45 10,144,338 0
型证券投资基金
交通银行－科瑞证券投资基
其他 2.65 7,775,860 0
金
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基
其他 2.59 7,616,633 0
金
中国工商银行－易方达价值精选股票型
其他 2.22 6,520,807 0
证券投资基金
中信实业银行－招商优质成长股票型证
其他 2.19 6,444,915 0
券投资基金
中国工商银行－广发大盘成长混合型证
其他 1.95 5,739,212 0
券投资基金
中信实业银行－建信恒久价值股票型证
其他 1.94 5,700,000 0
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类
份数量
大连大商国际有限公
14,556,800 人民币普通股
司
中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 10,719,085 人民币普通股
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 10,247,714 人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 10,144,338 人民币普通股
交通银行－科瑞证券投资基金 7,775,860 人民币普通股
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 7,616,633 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 6,520,807 人民币普通股
中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 6,444,915 人民币普通股
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 5,739,212 人民币普通股
中信实业银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 5,700,000 人民币普通股
国有法人股股东与流通股股东之间无关联关
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 系或一致行动人情况，公司未知流通股股东
之间的关联关系或一致行动人情况。
4 .3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：大连大商国际有限公司
法人代表：牛钢
注册资本：64,000万元
成立日期：2005年11月11日
主要经营业务或管理活动：项目投资、物业管理、国内一般贸易（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：大连大商集团有限公司
法人代表：牛钢
注册资本：18,855.8万元
成立日期：1995年1月10日
主要经营业务或管理活动：国有资产经营（按国家专项规定办理）；商业贸易、物资供销（专控商品按国家规定办理）、仓储；场地租赁、柜台租赁等。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告
报告期被授予的股权激励情况 是否
期内
在股
从公
变 东单
司领
姓 性 年 年初持 年末持 动 位或
职务 任期起止日期 取的
名 别 龄 股数 股数 原 可行权股 已行权数 行权 期末股票市 其他
报酬
因 数 量 价 价 关联
总额
单位
(万
领取
元)
2007年4月26
牛 董事
男 47 日～2010年4月 35,161 35,161 138 否
钢 长
26日
谷 2007年4月26
副董
乃 男 52 日～2010年4月 108 否
事长
衡 26日
王 2007年4月26
志 董事 男 51 日～2010年4月 是
良 26日
薛 董事 2007年4月26
丽 兼副 女 47 日～2010年4月 108 否
华 总裁 26日
王 2007年4月26
志 董事 女 52 日～2010年4月 是
敏 26日
2007年4月26
曾
董事 男 52 日～2010年4月 是
刚
26日
董
事、
姜 副总 2007年4月26
福 裁兼 男 44 日～2010年4月 6,205 6,205 75 否
德 董事 26日
会秘
书
李 2007年4月26
独立
玉 男 67 日～2010年4月 8 否
董事
臻 26日
王 2007年4月26
独立
有 男 63 日～2010年4月 8 否
董事
为 26日
王 2007年4月26
独立
会 男 63 日～2010年4月 8 否
董事
全 26日
刘 2007年4月26
独立
淑 女 53 日～2010年4月 8 否
董事
莲 26日
尉 2007年4月26
独立
世 男 32 日～2010年4月 8 否
董事
鹏 26日
段 监事 2007年4月26
欣 会主 男 35 日～2010年4月 24 否
刚 席 26日
王 2007年4月26
晓 监事 女 40 日～2010年4月 24 否
萍 26日
董 2007年4月26
爱 监事 女 50 日～2010年4月 是
华 26日
2007年4月26
曲 副总 注
男 51 日～2010年4月 26,039 0 85 否
鹏 裁 1
26日
2007年4月26
孟 副总
男 44 日～2010年4月 75 否
浩 裁
26日
李 2007年4月26
总会
常 女 47 日～2010年4月 85 否
计师
玉 26日
合
/ / / / 67,405 41,366 / 1,106 / / /
计
注1：
报告期公司高管曲鹏持有本公司的股票变动原因：2007年4月4日，公司公布2006年度报告的当天，其家属在本人并不知悉的情况下，将该高管所持公司股份全部卖出。上述行为行为违反了《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》的规定，又没有及时向公司报告并在交易所公告。公司在编制2007年度报告时发现这一情况后，立即责令该高管做了深刻检讨。同时组织全体董事、监事、高级管理人员认真学习《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及变动管理规则》等法律法规，保证今后杜绝此类行为发生。2008年3月21日公司第六届董事会第10次会议审议通过《大商集团股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》。
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、公司报告期总体经营情况
公司2007年末总资产90.89亿元，同比增长16.21%；净资产29.84亿元，同比增长6.87%，报告期实现营业收入149.69亿元，同比增长31.09%；实现利润总额5.78亿元，同比增长19.10%；实现净利润3.27亿元，同比增长2.31%；每股收益1.03元。经营活动产生的现金流量净额8.89亿元。公司总体经营情况概述：
第一、公司的规模优势和行业地位
公司已经在5省30余市（县）拥有百余家店铺，总建筑面积200余万平方米；公司总资产90多亿元，经营商品品种超过十万种；2006年度销售额位于全国百货零售业上市公司第一，公司规模优势显著。作为一家全国性百货零售业的龙头企业，公司基本建立了从采购、零售、仓储、配送、安装、维修至保养的一体化服务体系，销售终端网络日益强大，并与国内外数百家名优产品生产厂家建立了稳定的业务关系。公司引领着行业发展的最新潮流，在国内零售业占居举足轻重的地位。
公司零售业务拥有百货、超市和电器三大业态，而作为主力业态的百货又有新玛特、麦凯乐、千盛、现代综合百货四种细分业态。麦凯乐汇集了当今世界最流行的商品与元素，集合了国际知名品牌，是高档连锁百货店；新玛特示范了全新的生活模式、提供全方位的综合服务、是展示现代生活的窗口和实现精神追求的购物佳所；千盛作为公司推出的新型业态，可谓是时尚、年轻商品的代名词。大商股份的多种经营业态，集多种功能为一体、全方位满足顾客需求、辐射面广、价格优势明显，代表着现代商品流通业的潮流与趋势。
第二、先进的系统化管理模式
专业化、系统化及核心部分的集权管理，成为公司最重要的核心竞争力之一。公司通过统一规范各专业系统的管理制度和流程，加强对连锁店铺的一体化管理控制，对核心部分实行集权式管理：财务实行垂直管理，各单位的财务人员均由公司总部直接委派；对计算机信息系统的建设和应用实施垂直管理，各店铺的软件开发使用，设备购置，由信息中心统一控制和安排；对店铺控制用工总量，工资分配实施统一挂钩分配政策；对骨干商品实行集中采购统一配送；将店铺开发、开业的审批权限集中在公司董事会。
在发展过程中，公司不断学习借鉴国内外大型连锁经营企业管理的模式，并结合自身实际和环境条件，调整变化，注重制度建设和体系化管理。随着连锁业务的不断发展，公司的管理理念已深入每位员工的心中，形成了与现代企业管理相适应、与连锁百货发展相适应的有特色的企业管理理念。
第三、成熟的企业规模扩张经验
公司经过多年的收购兼并经验积累，目前在新店开发方面已形成了选址、布局规划、商品组合规划、招商、营业装修、开业促销、总结提高等一整套成熟规范化制度，为公司的对外规模扩张奠定了雄厚的基础，实现了立足东北、走向华北的目标。公司成为国内零售业异地扩张成功的典范，销售总额、网点布局、经营管理、门店扩张等都名列同行业前茅。
第四、商业信誉
公司坚持采取实际措施培育并维护在市场上良好的信誉。公司重视银行信用及对供货商的信用,与供货商保持良好的合作关系，不仅维护了厂家的正当利益，并且能够减少公司商品因季节性变化带来的价格波动风险。
公司是以零售为主业的服务型企业，坚持诚信为本、服务至上，多次荣获行业殊荣。在诚信建设、抵制假冒伪劣商品、维护消费者利益、规范市场经济秩序方面公司彰显“无限发展，无微不至”经营理念，推动了公司诚信建设和快速健康地发展。大商股份一切经营活动的出发点和落脚点，就是为消费者提供好的商品、低的价格、优的服务，并让购买环境和购买过程充满温情、温馨，“无微不至”的理念已深入人心，并在具体的经营活动中全方位落实。这些使公司赢得了良好的商誉，并逐步成为国内零售业的领头羊。
2、公司主营业务及其经营情况
（1）公司主营业务
公司经营范围：食品、副食品、劳保用品、商业物资经销（专项商品按规定）；书刊音像制品、金银饰品、中西药、粮油零售；金饰品、服装裁剪加工；农副产品收购；仓储；电子计算机技术服务；经销本系统商品技术的进出口业务；木屑收购加工；出租柜台；展览策划；互联网上网服务；移动电话销售；婚庆礼仪服务；房屋出租、场地出租、物业管理；电子游戏、餐饮、钟表维修、汽车销售、广告业务经营（限分公司经营）；国际民营航空旅客和货物运输销售代理（含港、澳、台航线；危险品除外）；铁艺加工；普通货运（限分公司经营）；信息服务业务。
公司主营：商品零售及批发。
（2）主要供应商、客户情况
单位：人民币万元
前五名供应商采购金额合计 13,865.01 占采购总额比重 9.23%
前五名销售客户销售金额合计 110,300.79 占销售总额比重 7.89%
3、报告期公司财务情况说明
第一、资产构成同比发生重大变化的说明
单位：元
项目 期末数 占总资产 期初数 占总资产 同比增减百
比重（%） 比重（%） 分点
存货 1,478,132,929.95 16.26 1,046,885,184.68 13.39 2.88
固定资产 4,042,248,147.17 44.47 3,738,458,204.15 47.80 -3.33
无形资产 944,501,706.46 10.39 964,432,799.45 12.33 -1.94
短期借款 789,942,000.00 8.69 1,010,600,000.00 12.92 -4.23
应付账款 2,059,088,811.80 22.65 1,494,254,959.89 19.11 3.55
预收款项 567,195,712.67 6.24 233,934,434.84 2.99 3.25
其他应付款 1,059,092,392.45 11.65 1,022,292,938.28 13.07 -1.42
长期借款 714,040,650.30 7.86 323,899,115.67 4.14 3.71
变动原因说明：
(A)存货比期初增加43,124.77万元，增长率41.19%，原因在于：报告期公司继续扩大企业规模，店铺数量不断增加，从而导致存货增加；而且公司不断推出营销活动，加大促销力度，相应增加商品采购力度也增加存货。
(B)公司报告期新收购伊春百货、铁岭新玛特、抚顺万隆商厦等多家新店，导致固定资产比期初增加30,378.99万元，增长率8.13%。
(C)报告期公司增加无形资产摊销导致无形资产比期初减少1,993.11万元，降低率2.07%。
(D)短期借款比期初减少22,065.8万元，降低率21.83%，系公司偿还银行借款所致。
(E)应付账款比期初增加56,483.39万元，增加率37.80%，系公司采购欠供应商货款增加所致。
(F)预收款项比期初增加33,326.12万元，增长率142.46%，系公司本期店铺规模扩大和部分地区的团购销售增加所致。
(G)长期借款比期初增加39014.15万元，增长率120.5%，原因在于公司增加长期银行贷款所致。第二、主要财务数据同比发生重大变化的说明
项目 2007年（元） 2006年（元） 增减比例（%）
营业收入 14,968,766,420.88 11,418,968,169.76 31.09
营业总成本 14,459,790,072.94 10,912,971,682.72 32.50
销售费用 497,253,630.79 385,159,495.55 29.10
管理费用 1,721,567,231.03 1,236,394,768.31 39.24
财务费用 121,501,657.23 93,169,393.38 30.41
资产减值损失 42,226,549.51 20,882,653.21 102.21
营业外收入 85,610,963.93 16,007,555.44 434.82
所得税费用 251,381,515.08 166,038,449.14 51.40
变动原因说明：
(A)本期营业收入较上年同期增加3,549,798,251.12元，增长率为31.09%，主要原因系本期公司新增了店铺规模及各店铺继续加大对市场的促销力度，使公司的收入进一步得到提高。作为零售企业，销售额的增加同时也相应拉升营业成本。
(B)本期销售费用比同期增加112,094,135.24元，增长29.10%；管理费用比同期增加485,172,462.72元，增长39.24%。增长原因主要系本期新增店铺增加所致，即本期比同期新增加了郑州新玛特、青岛麦凯乐、七台河新玛特、伊春百货、儒商百货和桦南购物中心等店铺。
(C)财务费用较上年同期增加了28,332,263.85元，增长率为30.41%，主要原因系本期公司长期银行贷款增加和国家贷款利率上调，增加了利息支出，以及手续费亦较同期增加所致。
(D)资产减值损失较上年同期增加了21,343,896.30元，增长率为102.21%，主要原因系公司本期应收款项比同期增幅较大，计提坏账准备的基数增加，同时本期公司对预付账款也计提了坏账准备所致。
(E)营业外收入较上年同期增加69,603,408.49元，增长435%，主要原因为：第一、公司本期固定资产处置收益增加；第二、公司本期政府补贴收入增幅较大；第三、公司依据法院判决书收取沈阳鹏利广场房地产开发有限公司的装修补偿金2,370万元，获得的租金减免1,711万元。
(F)所得税费用较上年同期增加增加85,343,065.94元，增长率为51.40%，主要原因系公司本期实现的应税利润总额较同期大幅增加所致。
4、现金流量构成变动情况
项目 2007年（元） 2006年（元） 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 889,386,382.67 899,501,821.44 -1.12
投资活动产生的现金流量净额 -637,858,157.83 -606,880,300.39 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -38,179,178.18 271,293,280.27 不适用
变动原因说明：
报告期内经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额变化幅度不大。筹资活动产生的现金流量净额减少3.09亿元，主要原因：第一、2006公司得到大连大商集团有限公司及其附属企业向公司以现金方式清偿的2.13亿元资金占用款项，导致筹资活动产生的现金流量净额偏高；第二、报告期内利率增加导致支付利息较多，公司本年支付股东红利较去年有所增加。
5、公司的房产设备利用、产品的销售或积压情况
公司拥有丰厚的地处黄金地段的商业地产资源，其中自有店铺建筑面积超过120万平方米，租赁店铺建筑面积超过80万平方米。公司对所属经营场所、经营设备和配套设施享有完整所有权，并行使相应占有、使用、收益、处分权利。虽然公司尚有部分资产的产权证明未过户办理完毕，但公司对其拥有绝对的所有权和控制权。公司目前正在抓紧办理这些资产的权属问题，以保证公司资产的完整和统一。
公司主要的经营模式是联销、自营及租赁经营。目前大部分百货商品采用联销模式销售，商品所有权在出售前归供货商所有，不存在商品积压、滞销情况。只有不适合采取联销模式或属于专营产品的知名品牌黄金珠宝、化妆品、名表、大家电、烟、酒等采取自营方式经营。报告期末公司库存商品余额为14亿元，其中主要为进口名表、黄铂金和家电，对于规模如此庞大的公司来讲，该数据正常健康。
6、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
单位：万元
序 注册资
公司名称 业务性质 经营范围 总资产 净利润
净资产
号 本
1 大商集团抚顺百货大楼有限 百货、针织、五
有限责任 7,780 29,406.54 17,470.25 4,638.44
公司 金、交电等
2 大商集团抚顺商业城有限公 百货、针织、五
有限责任 500 8,116.76 1,608.12 890.27
司 金、交电等
3 大商集团抚顺商贸大厦有限 百货、针织、五
500 7,547.18 1,473.03 318.82
有限责任
公司 金、交电等
4 大商集团抚顺新玛特有限公 烟、酒、糖、茶
480 11,144.48 3,936.23 2,448.48
有限责任
司 等
5 大商集团抚顺东洲超市有限 百货、针织、五
3,096.34 346.31 222.26
有限责任 50
公司 金、交电等
6 大商集团抚顺清原商场有限 百货、针织、五
797.98 189.26 130.74
有限责任 50
公司 金、交电等
7 大商集团锦州百货大楼有限 百货、针织、五
有限责任 3,889 15,741.65 6,879.05 748.06
公司 金、交电等
8 大商集团锦州锦华商场有限 百货、针织、五
1,292.42 527.51 17.04
有限责任 500
公司 金、交电等
9 大商集团锦州家家广场有限 百货、针织、五
有限责任 50 122.86 86.77 27.73
公司 金、交电等
10 大商集团本溪商业大厦有限 百货、针织、五
有限责任 6,220 20,562.69 12,269.36 2,366.59
公司 金、交电等
11 大商集团营口新玛特购物广 百货、针织、五
7,460.18 -3.086.51 -518.83
有限责任 3,000
场有限公司 金、交电等
12 大商集团牡丹江百货大楼有 百货、针织、五
5,700 23,610.40 12,375.49 3,736.82
有限责任
限公司 金、交电等
13 大商集团牡丹江新玛特购物 百货、针织、五
1,000 20,233.64 303.43 718.67
有限责任
广场有限公司 金、交电等
14 大商集团鸡西新玛特购物广 百货、针织、五
16,580.76 3,443.91 1,914.21
有限责任 1,000
场有限公司 金、交电等
15 大商集团七台河新玛特购物 百货、针织、五
14,454.74 1,181.74 328.62
有限责任 1,000
广场有限公司 金、交电等
国内商品贸易
(国家限定除
16 大商集团沈阳新玛特购物广
67,907.96 27,868.83 1,085.36
有限责任 外)、出租柜台、26,000
场有限公司
商品展览展示服
务
房地产开发、商
17 大连大商集团沈阳房地产开 品房销售、自有
1,000 27,054.16 1,661.76 773.69
有限责任
发有限公司 房屋租赁及房屋
物业管理
百货、针织、五
18 大商集团佳木斯百货大楼有
有限责任 2,500 18,661.44 6,164.64 1,256.92
金、交电等
限公司
百货、针织、五
19 大商集团佳木斯华联商厦有
有限责任 1,800 10,096.31 4,953.90 1,015.98
金、交电等
限公司
20 大商集团吉林百货大楼有限 百货、针织、五
1,000 13,893.29 2,327.29 85.01
有限责任
公司 金、交电等
21 大商集团阜新新玛特购物广 百货、针织、五
18,982.99 4,693.02 3,298.54
有限责任 1,000
场有限公司 金、交电等
22 大商集团阜新千盛百货有限 百货、针织、五
4,555.15 1,281.11 692.87
有限责任 700
公司 金、日用杂品等
23 大商集团郑州新玛特购物广 百货、针织、五
26,743.46 2,723.76 1,184.86
有限责任 5,000
场有限公司 金、交电等
化学药制剂、中
24 大商集团大庆长春堂药店连
953.61 353.75 98.73
有限责任 成药、抗生药、 200
锁有限公司
医疗器械等
批发、零售：日
25 麦凯乐（青岛）百货总店有限
20,000 65,878.06 10,875.97 -5,703.96
有限责任 用百货，服装鞋
公司
帽、家用电器等；
26 衬衫制造、兼营；
3,016.66 1,361.05 -118.25
大连亚瑟王服饰有限公司 有限责任 1,500
进出口业务进料
加工及三来一补
商业零售、酒店、
27
30,000 114,403.63 6,661.35
大连国际商贸大厦有限公司 有限责任 餐饮、写字楼出 60,980.14
租等
金银饰品、珠宝
28 5,771.03 800.61 681.45
大连大福珠宝经营有限公司 有限责任 首饰、工艺品配 100
送
进出口、批发零
售、生产设计、280
29 万美
28,048.97 29,101.27 602.62
香港新玛有限公司 有限责任
广告策划、投资 元
租赁、餐饮娱乐
30 1,543.01 -220.85 -124.77
大连阿锋香港酒楼有限公司 有限责任 餐饮服务与管理 200
31 百货、针织、五
1,604.57 1,581.61 -8.59
中百商业联合发展有限公司 有限责任 1,500
金、交电等
针纺织品、百货、
32 大商集团佳木斯新玛特购物
6,595.88 488.67 -511.33
有限责任 塑料制品、服装、 1000
广场有限责任公司
鞋帽、珠宝等
33 大商集团桦南购物中心有限 百货、针织、五
300 289.08 131.12 -168.88
有限责任
责任公司 金、交电等
日用百货、针纺
34 大商集团山东济南人民商场
12,381.82 118.77 364.25
有限责任 织品、服装鞋帽、 720
儒商百货有限公司
工艺品、家具等
35 大商集团伊春百货大楼有限 百货、针织、五
7,331.79 1,092.68 -512.36
有限责任 1698
责任公司 金、交电等
36 哈尔滨麦凯乐百货总店有限 批发、零售、钟
1,881.16 1,880.69 -119.31
有限责任 2000
公司 表、相机维修等
37 纺织、服装及日
1000 986.22 -85.41 -385.41
漯河千盛购物广场有限公司 有限责任
用品，首饰等
38 漯河新玛特购物广场有限公 纺织、服装及日
1000 594.68 165.51 -134.49
有限责任
司 用品，首饰等
39 服装、服饰、鞋
2.57 -15.30 -15.30
大连爱克纳贸易有限公司 有限责任 100
帽、箱包批发
40 大连新馨家居用品经营有限 家居用品的批发
298.19 -0.91 -0.91
有限责任 100
公司 业务
41 住宿，主、副食，
659.64 388.36 -26.02
大庆市百大宾馆有限公司 有限责任 100
房屋出租
42 服装、百货、针
30 1064.94 -666.70 -218.19
大庆千盛百货有限公司 有限责任
纺织品、鞋帽等
43 大庆市龙凤购物有限责任公 国内商业、房屋
387.84 293.37 -26.34
有限责任 100
司 租赁
44 大商集团铁岭新玛特有限公 百货、针织、五
500 15,344.82 17.90 -482.10
有限责任
司 金、交电等
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势，面临的市场竞争格局
国内消费市场呈现稳步增长的态势，中国零售业正处于大发展时期。中国零售市场是全世界最具潜力的市场之一，未来随着宏观经济运行的持续快速增长和居民消费环境的进一步改善，消费增长空间还将进一步拓宽。过去几年，我国社会消费品零售总额都保持着年均10%以上的增长速度。城市化进程、居民收入增长将推动我国社会消费品零售总额的持续提升，而中高收入人口的增多将促进消费升级趋势的日益明显。长期来看，随着经济的持续发展和人们生活水平的不断提高，中国零售业拥有巨大的发展潜力。中国将有望成为全球最大的消费市场并拥有收入、盈利能力全球领先的零售企业。中国拥有巨大的消费市场，消费升级和零售行业整合也才刚刚开始。因此，我国零售商普遍面临一个较好的需求环境，把握机遇、具有竞争能力的公司将脱颖而出。
零售百货行业整合空间较大。中国零售业正由单一百货业发展为以百货业为主的多业态格局，连锁经营成为零售业发展主流。百货业在零售业态中具有较大发展空间，现代百货业趋于成熟，实现业态的多元化发展。只有那些积极变革和创新的优势百货企业，才能在零售业多业态的竞争格局中，获得生存和发展。
2、公司未来发展面临的机遇和挑战及应对措施
展望未来，零售业内市场竞争日益激烈，特别是对资源的争夺将进一步加剧。随着我国经济的高速发展，以及全面取消了对外资国内零售企业在地域及持股比例等方面的限制，国内城市商业网点的建设速度不断加快，国外大型商业企业也以多种形式进入国内大中型城市，并以其先进的管理方式和营运模式给内资零售企业带来了冲击，百货零售行业的竞争日趋激烈。面对如此竞争局面，国内零售商开始大规模扩张和重组，开始改变单一的经营方式。一方面，跨区域经营渐成气候，大型商业零售企业纷纷跨区域设立连锁门店；另一方面，商业零售企业通过兼并收购实现强强联合以增强自身的竞争能力。零售百货业地域特征明显、优质网点资源获取难度较大。优质商圈的网点资源对于百货零售商而言尤为重要，本土百货零售商往往已经通过抢先占据所在城市的优质网点资源而建立了一定的先行者优势和进入壁垒。因此，凭借良好的品牌和管理能力，通过收购或先租后买方式进行跨区域扩张，是大商股份这样从事跨区域发展的全国连锁百货企业迅速发展壮大，增强自身竞争能力的有效途径，公司面临着难得的发展机遇。
面对激烈市场竞争，公司依托连锁模式，积极进行外延扩张，力争在全国构建起强大的零售网络，主要加强以下几方面工作：
第一、整合区域化商业资源
从1998年开始，公司积极购并东北城市核心商圈老的百货类国有资产，适时果断地介入行业整合进程，使公司最终在东北三省覆盖形成庞大而稳固的“东北店网”。在东北地区已树立稳固的绝对优势之后，公司选择进军在地域上与东北区域邻近，而且容易借助在东北区域已建成的庞大店网和强大市场控制力的华北地区。
2007年，公司收购或者租赁多个商业项目，分别位于辽宁铁岭、鞍山、黑龙江佳木斯、伊春、河南郑州、漯河、信阳等。另外公司四个融资项目分别位于山东淄博、四川自贡、山西太原和辽宁庄河，上述项目均属于当地优质零售地产，收购价格具有吸引力，由此公司的全国连锁版图又向华北拓展了一大步。这些项目的注入将使“华北店网”得以巩固和充实，公司将在华北市场获得更大的认可。这些商业资产后续发展潜力较大，通过输入公司的先进管理经验和领先的业态模式，有望在正常盈利期为公司贡献丰厚利润，这将成为公司未来几年可期的盈利增长点。
公司的店网发展战略使公司强大的市场控制力继续增强，这不仅为竞争对手树立难以逾越的壁垒，由此也保证公司资产和业务价值能够稳步提升，为未来发展和提升业绩提供充沛的动力。
第二、提升营销及品牌建设
营销方式和品牌建设对零售业公司业绩影响至深，公司每年投入大量精力探求营销方式的创新，根据地域特征、风情文化、消费者心理，结合消费者需求开展多种形式大规模的营销活动。
品牌建设包括公司品牌的提升和品牌商品的引进。公司在自身品牌建设方面一贯坚持通过媒体获得消费者的认知，通过营销方式获得消费者的认同，通过诚信销售获得消费者认可的原则，使大商声誉在公司扩张的进程中不断融入消费者心里，从而获得稳固的市场份额。在品牌商品引进方面，公司一直不遗余力地加紧与国际一线品牌供应商的合作：一方面管理层通过拜访谈判拉近合作契机；另一方面通过调整店铺定位、经营格局吸引合作商加盟。
第三、坚持人才持续引进
公司为建造一支高素质、懂经营的年轻管理团队，持续推行人才的引进和培养，不断选拔、吸收国内知名高校热爱零售业的优秀人才，通过全方位的理论实践培养，填充在各种管理岗位需求。此外，广渠道、多层次地向社会公开吸纳各界精英，全面提升各业态的专业化程度。
第四、加强信息化建设
公司所属店铺全部实现信息系统联网管理，在财务、人事，尤其商品的进、销、存等方面，信息系统发挥重大作用。系统高度强化合同和折扣率的统一管理和结算，成为支撑公司日常运营和管理和提供有效决策的工具。
公司不断加强信息化系统的创新建设：在原有技术基础上对MIS版本升级，实现软件模块化，使审核流程设定更灵活，权限控制更有效、严格、完善；启用远程模式，远程培训和视频会议系统为总部与外埠店铺及时交流提供技术支持；在保证物流供应配货、合同审核、经营跟踪等信息化流程的基础上，推行店铺联网、网上商城的经营运作。
3、公司发展战略
公司一直致力于建设一个全国的大商和世界的大商，追求“无限发展”的业务规模和“无微不至”的服务质量。近期发展战略和目标是：采用购并、自建、租赁等多种形式，以集中采购、连锁经营、电脑联网、创新业态为手段，扩大公司经营规模，做透、做细“东北店网”，巩固、完善“华北店网”，并不失时机向中西部等其他区域延伸、向上述地区中心城市和重点城市渗透。目前公司已基本建成“东北店网”，正全力建设“华北店网”，并寻机进入中西部开店设点。
4、公司新年度经营计划
公司在2008年继续扩大企业规模，从而扩大市场占有率，提升销售额，计划营业收入同比增长20%。
经营利润总额6亿元，另有债务重组3.6亿元，2008年利润总额合计9.6亿元。
2007年费用同比增长36%，预计2008年公司要新开10多家新店，而且新《劳动法》实施后导致公司员工工资性费用总额可能同比大幅增加，即公司在支付现有店铺费用外还要负担较大新增费用。因此预计2008年费用同比增长30%以上。
公司主营零售，成本费用随收入增加而扩大，商品销售成本不构成公司经营指标。
5、公司资金需求及使用计划
近几年公司对外扩张所需的资金，均依靠公司自身的资本积累以及通过银行贷款获得。快速发展使公司得以在短时间内占领市场、掌握主动权，但同时也给公司的资金运用带来巨大的压力。
公司2007年12月17日召开的2007年度第二次临时股东大会审议通过公司非公开发行股票的议案，公司计划募集资金203,972万元。其中12亿元用于收购新店铺，继续拓展企业规模；5亿元用于偿还银行贷款，以提高公司的抗风险能力、改善公司的财务结构、减少财务费用支出；3亿元将用于补充公司的流动资金，增强公司流动性、降低偿债风险，保证公司在正常经营的基础上，机动把握获取优良项目机会，及时作出投资运作决策，不断提高公司收益水平。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分
行
业 营业
营业收入比 营业成本比上 营业利润率比
或 营业收入 营业成本 利润
上年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%)
分 率（%）
产
品
行业
减少2.64个百分
百货 8,584,480,308.04 7,116,039,259.70 17.11 37.62 42.15
点
增加0.59个百分
超市 2,881,259,604.66 2,550,328,367.58 11.49 40.09 39.17
点
增加3.09个百分
家电 3,190,671,700.30 3,071,368,465.78 3.74 37.83 33.55
点
减少0.18个百分
其他 1,896,707,897.16 767,725,451.53 59.52 26.33 26.90
点
抵消 1,584,353,089.28 1,584,353,089.28
减少0.37个百分
合计 14,968,766,420.88 11,921,108,455.31 20.36 31.09 31.71
点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
大连地区 5,256,186,136.86 14.19
辽宁地区（不含大连） 4,375,380,359.84 30.44
黑龙江地区 3,568,199,984.34 19.00
吉林地区 246,177,778.59 34.62
山东地区 899,284,120.25 1,393.25
河南地区 602,749,200.05 197.40
其他 20,788,840.95 18.90
合计 14,968,766,420.88 31.09
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□ 适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
(1)投资建设佳木斯新玛特
经公司第五届董事会第31次会议审议通过，公司与佳木斯市宜福房地产开发有限公司签订《房屋租赁合同》，承租一部面积为78,600平方米的整体建筑。报告期公司投资1851.5万元对其进行装修改造，并将其注册为大商集团佳木斯新玛特购物广场有限责任公司，注册资本1000万元，公司投资900万元，占90%权益。佳木斯新玛特已于2007年12月29日正式开业。报告期末佳木斯新玛特总资产6595.88万元，净资产488.67万元，由于该店经营时间较短，亏损511.33万元。
(2)投资成立伊春百货大楼
经公司第五届董事会第31次会议审议通过，公司与王立涓等91位伊春市百货大楼有限责任公司的股东签署《股权转让协议》，以1600万元价格受让伊春百货全部股权及附属该股权的一切权益，并注册成立大商集团伊春百货大楼有限责任公司，注册资本1698万元，公司投资1698万元，占100%权益。报告期公司投资6466.72万元对其进行装修改造。改扩建后的伊春百货大楼于2007年10月1日正式开业，在经营面积、外观形象、经营格局、商品档次、购物环境、配套设施等诸多方面都有全新提升，以时尚、流行和全新经营理念打造伊春市一流的百货店。
报告期末伊春百货大楼总资产7331.79万元，净资产1092.68万元，由于开业初期费用较大，亏损512.36万元。
(3）投资成立铁岭新玛特
根据公司子公司大商集团抚顺百货大楼有限公司（简称“抚百”）与铁岭裕路房地产开发有限责任公司、铁岭财政资产经营公司签订的《资产转让协议书》，抚百以16,100万元价格受让建筑面积53,028.22平方米的裕路商城。报告期抚百支付4240万元收购款，并投资2813.80万元对其进行装修改造，公司在此处物业成立的铁岭新玛特于2007年12月21日正式开业，成为铁岭当地面积大、业态新、服务好、档次高、品种全的现代化购物广场，填补公司在铁岭市场的空白。
(4）抚百万隆商厦扩建
根据公司子公司大商集团抚顺百货大楼有限公司与抚顺万隆商厦有限公司签订的《房地产及设备（资产）转让协议书》，抚百以5500万元受让面积为13809.41平方米的万隆商城。报告期抚百支付收购款4453万元，由于该处房产紧邻抚百，抚百收购该处房产后投资1179.7万元将其与抚百大楼连成一体，从而扩大抚百经营面积，提升抚百盈利能力，为今后经营战略调整创造空间和潜力。2008年1月扩建后的抚百开业纳客。
(5）齐齐哈尔新玛特装修工程
根据2005年8月公司与大连大商集团房地产开发有限公司签订的《房屋租赁合同》，公司承租对方负责开发承建的齐齐哈尔新玛特大楼。报告期公司投资3139.5万元对新建成大楼进行装修，截至2007年12月齐齐哈尔新玛特筹备工作就绪，待建筑设备设施交付使用后正式开门纳客。
(6）投资成立哈尔滨麦凯乐
根据2006年7月公司子公司大连国际商贸大厦有限公司与大连大商集团哈尔滨房地产开发有限公司签署的《房屋租赁合同》，国贸大厦承租对方负责开发承建的大商哈尔滨麦凯乐购物广场大楼中商场部分。国贸大厦注册成立哈尔滨麦凯乐百货总店有限公司，注册资本2000万元，占100%权益。哈尔滨麦凯乐定位高端，目前已经引入路易威登等多个国际一线品牌入驻，公司计划将其打造成为哈尔滨乃至全东北最高档店铺，预计于2008年十一开业。
(7）本溪商业大厦楼层扩建
报告期公司投资1276.74万元对本溪商业大厦进行楼层扩建改造工程，改善本溪商业大厦整体购物环境，提升其经营业绩。报告期，本溪商业大厦实现净利润2366.59万元。
(8)投资成立漯河新玛特、漯河千盛
公司子公司大商集团郑州新玛特购物广场有限公司分别与漯河市华东房地产开发有限公司和漯河市小胖量贩有限公司签署《租赁合同》，郑州新玛特分别承租建筑面积29700平方米的中汇广场和建筑面积36097.45平方米的小胖统领百货。公司分别注册成立漯河千盛购物广场有限公司和漯河新玛特购物广场有限公司，注册资本均为1000万元，报告期内公司分别投入270万元，占实收资本90%。
漯河千盛已于2007年12月29日正式开业，由于报告期经营时间较短，亏损385.41万元。
公司将漯河新玛特定位于漯河市档次最高、规模最大的购物中心，公司目前正在论证经营定位和布局规划，筹备招商，计划于2008年10月开业。
(9)计划非公开发行股票资金投向的项目
2007年12月17日公司第2次临时股东大会审议通过公司向特定对象非公开发行A股股票的议案。截至报告期末，公司依据签订的四个融资项目协议书，支付收购淄博商厦有限责任公司60%股权定金1000万元；支付收购自贡市英祥商业贸易有限责任公司100%股权定金1000万元；支付收购山西超世纪商贸广场房地产3000万元定金由各方共同监管；支付收购庄河金龙大厦定金2300万元由交易各方共同监管。
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经大连华连会计师事务所审计，公司2007年度归属上市公司股东的净利润为30,349.58万元，加上年初未分配利润77,844.22万元，提取法定盈余公积金2,411.78万元，分配普通股股利9,692.72万元，本年度可供股东分配利润96,042.20万元。2007年度利润分配预案拟定为：以公司2007年末总股本293,718,653股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.30元（含税），共计派发红利9,692.72万元，结存未分配利润86,349.49万元，结转下一年度。
上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
1、根据公司之子公司大商集团抚顺百货大楼有限公司（以下简称“抚百”）与铁岭裕路房地产开发有限责任公司、铁岭财政资产经营公司于2007年4月3日签订的《资产转让协议书》，抚百以16,100万元价格受让位于铁岭市银州区红旗街三委裕路商城，建筑面积53,028.22平方米的房产及该房产有关的资产、资料、材料和经三方确认的其他资产。其中转让价款8000万元，支付期限三年：2007年3000万元，2008年3000万元，2009年2000万元。根据铁岭市政府和铁岭市财政局给予乙方的优惠政策，抚百在铁岭市境内所办产业实现的地方增量税收，以投资补助方式用于支付剩余资产转让价款8100万元，补助期原则上定为六年。公司在此处物业成立的铁岭新玛特于2007年12月21日正式开业。
2、根据本公司之子公司大商集团抚顺百货大楼有限公司（简称“抚百”）与抚顺万隆商厦有限公司签订的《房地产及设备（资产）转让协议书》，抚百以5500万元受让坐落在新抚区民主路1号（即站前27-1方块现万隆商城）房地产以及一切附属设备设施、装修装饰物，房屋面积为13809.41平方米。
3、根据2007年11月29日公司与太原银建房屋开发有限公司、山西超世纪商贸广场有限公司、董利生、中国工商银行股份有限公司太原城建支行签订的《房地产转让协议》，协议约定公司以3亿元人民币价格受让山西超世纪商贸广场房地产。
根据2007年11月16日公司与刘本生签订的《资产转让合同书》，合同约定公司以4800万元人民币受让庄河金龙大厦房屋、土地以及附属设备设施。
上述两项资产收购作为公司非公开发行股票投资项目，详见2007年11月30日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn及《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的相关公告。
4、根据公司与大连经济技术开发区董家沟街道煤窑村民委员会签订的《租赁合同》，公司承租位于煤窑村东寺沟的大连经济技术开发区金湾渡假村。租赁物占地13719平方米。租赁期限为五年（2007年7月1日至2012年7月1日）。租金费用为：第一年15万元，第二至第五年每年15万元（各种税后净额）。经2007年7月4日公司董事会研究决定投资设立大商集团股份有限公司大连开发区瑞士酒店金湾度假村。
根据2007年12月18日公司与大连经济技术开发区董家沟街道煤窑村村民委员会签订的《资产转让合同》，公司以420万元受让占地面积为13719平方米的董家沟街道煤窑村金湾度假村。
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:亿元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
为关
发生日期 是否 联方
担保对象
（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保
名称
日） 完毕 （是
或
否）
大连大商
2007年7月 连带责任 2007年6月26日～
集团有限 2 是 是
10日 担保 2007年11月25日
公司
大连大商
2007年11月 连带责任 2007年11月28日～
集团有限 1.8 否 是
28日 担保 2008年11月28日
公司
大商集团
抚顺百货 2007年7月 连带责任 2007年7月23日～
0.6 否
大楼有限 23日 担保 2009年11月8日
公司
报告期内担保发生额合计 3.8
报告期末担保余额合计 1.8
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.6
报告期末对子公司担保余额合计 0.6
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 2.4
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 1.8
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 1.8
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例 比例
大连天河百盛购物中心有限公司 3,642.57 0.26
大商集团哈尔滨新一百购物广场
156.43 0.01
有限公司
大连易玛特软件开发中心 849.62 0.07
大连商业储运物流配送服务中心 140.38 0.01
大连大商天然矿泉水有限公司 35.70 0.00
合计 3,799.00 1,025.70
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额37,990,010.87元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
大商集团哈尔滨新一百
156.43 117.85
购物广场有限公司
大连天河百盛购物中心
3,642.58 19.60
有限公司
大连易玛特软件开发中
821.11 3.50 28.51 32.57
心
大连大商集团鞍山房地
4,500 4,500
产开发有限公司
大连大商集团房地产开
0 7,500 3,467.25 3,467.25
发有限公司
大庆市庆莎商城有限责
516.50 7,268.89
任公司
大连大商集团哈尔滨房
0 9,000
地产开发有限公司
大庆市新百大购物有限
287.60 301.55
公司
大连大商天然矿泉水有 35.70 24.72
限公司
大连新玛特新光酒楼有
14.33 364.40
限公司
合计 10,224.22 28,711.39 3,545.79 3,888.94
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
0 804.10 现金清偿 804.10 2008年9月
公司实际控制人大连大商集团有限公司子公司大庆市新百大购
物有限公司欠大庆让胡路商场和大庆百大宾馆共计287.60万元，集
团公司子公司大庆市庆莎商城有限责任公司欠大庆新东方服饰有限
公司和大庆龙凤商场共计516.50万元。
大股东及其附属企业非经营
为彻底解决大商集团在大庆地区店铺与本公司存在的同业竞争
性占用上市公司资金及清欠
和关联交易问题，公司于2007年7月与大商集团签署《股权收购协
情况的具体说明
议》、《资产转让协议》，收购大庆让胡路商场全部资产，收购大庆
乙烯百货商场有限责任公司、大庆龙凤商场有限责任公司100%股权，
大庆百大宾馆有限公司70%股权。因此收购完成后客观形成上述两笔
控股股东附属企业对本公司的非经营性资金占用。
公司将监督公司关联方资金占用清缴工作，认真执行《关联方非
非经营性资金占用责任人和
经营性资金占用解决方案》，确保此笔款项于2008年9月末之前以
董事会拟定的解决措施
现金方式全部清偿完毕，主要责任人为：徐敏、李常玉、顾惠英。
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
股改承诺及履行情况：
2006年公司实施股权分置改革，公司持股5％以上非流通股股东大连大商国际有限公司承诺：持有的公司非流通股将自2006年11月17日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超出百分之十。公司持股5％以上非流通股股东大连大商集团有限公司承诺：持有的公司非流通股将自2007年11月17日起，在十二个月内不上市交易或者转让。以上承诺正在履行过程之中，未发现有违反承诺的情况发生。
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、关于日本清水建设株式会社（以下简称“清水建设”）因建筑合同纠纷事项诉本公司之子公司大连国际商贸大厦一案，辽宁省高级人民法院于2004年12月29日做出(2000)辽民初字第6号《民事判决书》，详见2004年12月31日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公司公告。
2005年1月24日，日本清水建设株式会社于向最高人民法院提起上诉。最高人民法院于2006年12月26日下达（2005）民一终字第28号《民事判决书》，终审维持原判。详见2007年1月17日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公司公告。
由于清水建设在法定履行期限后仍未履行判决结果，公司已于2007年1月22日向辽宁省高级人民法院申请强制执行。目前，本案正在执行过程中，公司将及时公告该案件的进展情况。
2、关于沈阳鹏利广场房地产开发有限公司（以下简称“沈阳鹏利”）因房产租赁合同纠纷诉本公司一案，辽宁省高级人民法院主持双方调解并于2007年4月10日下发（2005）辽民一初字第6号民事调解书，双方和解内容如下：解除双方《租赁合同》；本公司承租的A座租金交至2004年9月10日止；沈阳鹏利向本公司支付2370万元装修投入补偿金、1730万元连廊补偿金；诉讼费用由沈阳鹏利负担，反诉费用由本公司负担。详见2005年4月30日、2007年4月12日公司在上海证券交易所网站www.sse.com.cn及《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的相关公告。
3、更生公司株式会社迈凯乐（以下简称“迈凯乐”）关于“迈凯乐”商号及标识使用纠纷诉本公司及大连国际商贸大厦有限公司（以下简称“国贸大厦”）一案，迈凯乐向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，请求：本公司及国贸大厦立即停止使用“迈凯乐”、“MYCAL”、“麦凯乐”、“MYKAL”及“マィカル”作为商标、商号、字号或标识；请求国贸大厦支付违约金并承担本案件仲裁费用。
同时，迈凯乐也据此向山东省青岛市中级人民法院提起诉讼，请求：判令本公司及青岛麦凯乐商贸有限公司立即停止使用“麦凯乐”及“MYKAL”作为商号、字号、标识；请求本公司及青岛麦凯乐商贸有限公司承担本案诉讼费所有相关费用20万元。
目前，此案也正在审理之中。本公司将根据案件的审理情况和结果，及时予以公告。
详见2007年7月14日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公司公告。
4、鉴于大连国际商贸大厦有限公司原日方股东日本更生株式会社迈凯乐已经破产，2001年11月，日本国际协力银行因借款合同纠纷事项，将大连国际商贸大厦有限公司诉至辽宁省高级人民法院。日本国际协力银行要求国贸大厦提前偿还借款本金、利息及相应的“未付款利息”。此外，根据2004年7月签署的《转让合同》相关规定，日本更生迈凯乐株式会社以抵押物拍卖所得代国贸大厦向日本国际协力银行偿还47,694,185.91美元。
2008年3月11日，辽宁省高级人民法院依据国贸大厦和协力银行签署的《和解协议》下发（2002）辽民四初字第1号民事调解书，协力银行同意国贸大厦偿还1250万美元后放弃其他贷款本息余额。协议生效后二个月国贸大厦首次还款625万美元，首次还款日起六个月内一次性偿还剩余625万美元。详见2008年3月13日、3月15日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公司公告。
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
内审字[2008]86号
大商集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大商集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2007年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2007年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
大连华连会计师事务所有限公司
中国注册会计师：刘璐、宋连作
大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
2008年3月21日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:大商集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七、1 1,259,569,873.95 1,046,591,825.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 七、2 30,000.00 0
应收账款 七、3 16,767,088.25 17,723,793.34
预付款项 七、4 262,038,971.25 200,655,937.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、5 477,100,601.83 380,901,984.92
买入返售金融资产
存货 七、6 1,478,132,929.95 1,046,885,184.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,493,639,465.23 2,692,758,726.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 七、7
长期应收款
长期股权投资 七、8 12,733,052.59 12,633,052.59
投资性房地产 七、9 41,423,469.60 18,819,970.83
固定资产 七、10 4,042,248,147.17 3,738,458,204.15
在建工程 七、11 167,267,109.94 73,272,619.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、12 944,501,706.46 964,432,799.45
开发支出
商誉 七、13 112,333,160.99 102,678,364.45
长期待摊费用 七、14 211,697,208.36 153,846,240.95
递延所得税资产 七、15 63,578,558.51 64,316,633.96
其他非流动资产
非流动资产合计 5,595,782,413.62 5,128,457,885.51
资产总计 9,089,421,878.85 7,821,216,611.71
流动负债：
短期借款 七、17 789,942,000.00 1,010,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 七、18 324,615,825.50 329,230,852.63
应付账款 七、19 2,059,088,811.80 1,494,254,959.89
预收款项 七、20 567,195,712.67 233,934,434.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、21 217,637,460.65 212,139,320.59
应交税费 七、22 116,494,100.57 181,417,101.99
应付利息
应付股利
其他应付款 七、23 1,059,092,392.45 1,022,292,938.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 七、24 232,578,211.41 173,842,006.04
其他流动负债
流动负债合计 5,366,644,515.05 4,657,711,614.26
非流动负债：
长期借款 七、25 714,040,650.30 323,899,115.67
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 七、26 24,694,034.29 47,371,201.88
其他非流动负债
非流动负债合计 738,734,684.59 371,270,317.55
负债合计 6,105,379,199.64 5,028,981,931.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、27 293,718,653.00 293,718,653.00
资本公积 七、28 1,450,316,155.95 1,476,184,222.20
减：库存股
盈余公积 七、29 179,692,422.32 155,574,654.04
一般风险准备
未分配利润 七、30 960,422,038.75 778,442,213.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,984,042,679.21 2,703,919,743.18
少数股东权益 七、31 99,893,409.19 88,314,936.72
所有者权益合计 2,984,042,679.21 2,792,234,679.90
负债和所有者权益总计 9,089,421,878.85 7,821,216,611.71
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:大商集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 385,294,094.94 502,143,601.16
交易性金融资产
应收票据 30,000.00
应收账款 八、1 13,288,278.88 14,394,580.44
预付款项 161,526,057.18 100,824,011.15
应收利息
应收股利 41,421.30
其他应收款 八、2 651,132,251.12 912,900,623.19
存货 774,041,978.71 505,178,416.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,985,354,082.13 2,035,441,232.45
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、3 1,077,492,816.55 1,034,026,806.05
投资性房地产 0 0
固定资产 1,129,624,178.85 1,126,760,351.32
在建工程 92,419,813.16 72,491,924.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 212,759,251.19 218,733,665.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 103,256,035.71 68,772,855.33
递延所得税资产 35,682,543.91 34,788,247.42
其他非流动资产
非流动资产合计 2,651,234,639.37 2,555,573,850.29
资产总计 4,636,588,721.50 4,591,015,082.74
流动负债：
短期借款 523,000,000.00 836,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 222,388,540.42 200,038,417.84
应付账款 975,890,283.07 726,436,213.51
预收款项 141,063,074.48 72,321,825.08
应付职工薪酬 103,055,918.50 110,489,332.12
应交税费 26,779,529.02 108,860,755.09
应付利息
应付股利 319,500.00 319,500.00
其他应付款 720,673,589.75 735,209,081.19
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,713,170,435.24 2,789,675,124.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0 0
负债合计 2,713,170,435.24 2,789,675,124.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 293,718,653.00 293,718,653.00
资本公积 907,714,881.40 929,887,080.40
减：库存股
盈余公积 179,692,422.32 155,574,654.04
未分配利润 542,292,329.54 422,159,570.47
所有者权益（或股东权益）合计 1,923,418,286.26 1,801,339,957.91
负债和所有者权益（或股东权益）
4,636,588,721.50 4,591,015,082.74
总计
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大商集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 14,968,766,420.88 11,418,968,169.76
其中：营业收入 七、32 14,968,766,420.88 11,418,968,169.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 七、32 14,459,790,072.94 10,912,971,682.72
其中：营业成本 11,921,108,455.31 9,051,326,917.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、33 156,132,549.07 126,038,454.76
销售费用 七、34 497,253,630.79 385,159,495.55
管理费用 七、35 1,721,567,231.03 1,236,394,768.31
财务费用 七、36 121,501,657.23 93,169,393.38
资产减值损失 七、37 42,226,549.51 20,882,653.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、38 756,141.84 1,041,237.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 509,732,489.78 507,037,724.22
加：营业外收入 七、39 85,610,963.93 16,007,555.44
减：营业外支出 七、40 17,337,618.55 37,747,203.14
其中：非流动资产处置损失 654,232.61 1,335,487.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 578,005,835.16 485,298,076.52
减：所得税费用 七、41 251,381,515.08 166,038,449.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 326,624,320.08 319,259,627.38
归属于母公司所有者的净利润 303,495,787.60 301,304,009.25
少数股东损益 24,251,228.65 17,888,404.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.03 1.03
（二）稀释每股收益 1.03 1.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大商集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八、4 6,540,333,475.88 5,275,080,960.53
减：营业成本 八、4 5,414,921,656.94 4,310,291,824.17
营业税金及附加 57,850,633.80 58,340,768.02
销售费用 203,192,617.24 215,512,750.87
管理费用 732,486,084.01 526,737,855.14
财务费用 13,627,150.21 2,002,987.87
资产减值损失 23,602,166.31 15,396,956.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 八、5 176,133,975.95 119,261,756.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 270,787,143.32 266,059,574.08
加：营业外收入 55,932,866.92 5,166,836.82
减：营业外支出 10,990,970.95 12,864,855.46
其中：非流动资产处置净损失 176,816.82 200,805.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 315,729,039.29 258,361,555.44
减：所得税费用 74,551,356.45 48,543,980.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 241,177,682.84 209,817,574.77
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大商集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,391,643,972.84 12,904,188,100.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 20,666,132.33 12,509,636.08
收到其他与经营活动有关的现金 七、42 831,777,787.38 670,808,280.01
经营活动现金流入小计 18,244,087,892.55 13,587,506,016.15
购买商品、接受劳务支付的现金 14,385,097,785.25 10,470,537,104.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 796,381,200.91 557,325,935.70
支付的各项税费 1,051,783,535.39 678,046,555.14
支付其他与经营活动有关的现金 七、43 1,121,438,988.33 982,094,599.75
经营活动现金流出小计 17,354,701,509.88 12,688,004,194.71
经营活动产生的现金流量净额 889,386,382.67 899,501,821.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,460,000.00
取得投资收益收到的现金 9,662,619.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
35,321,927.90 3,344,976.59
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,775,941.69
投资活动现金流入小计 47,097,869.59 15,467,596.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
684,956,027.42 594,347,896.50
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 28,000,000.00
投资活动现金流出小计 684,956,027.42 622,347,896.50
投资活动产生的现金流量净额 -637,858,157.83 -606,880,300.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,850,000.00 7,498,930.27
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,850,000.00 7,498,930.27
取得借款收到的现金 1,436,642,000.00 1,155,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 97,118,529.59 184,775,881.67
筹资活动现金流入小计 1,540,610,529.59 1,347,874,811.94
偿还债务支付的现金 1,210,000,000.00 937,970,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 257,781,455.54 106,814,793.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 14,415,897.22
支付其他与筹资活动有关的现金 111,008,252.23 31,796,738.67
筹资活动现金流出小计 1,578,789,707.77 1,076,581,531.67
筹资活动产生的现金流量净额 -38,179,178.18 271,293,280.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -370,998.31 -406,999.71
五、现金及现金等价物净增加额 212,978,048.35 563,507,801.61
加：期初现金及现金等价物余额 1,046,591,825.60 483,084,023.99
六、期末现金及现金等价物余额 1,259,569,873.95 1,046,591,825.60
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大商集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,975,980,149.02 5,847,084,721.94
收到的税费返还 2,435,000.00 3,160,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 631,331,229.16 226,097,293.17
经营活动现金流入小计 8,609,746,378.18 6,076,342,015.11
购买商品、接受劳务支付的现金 7,011,758,341.78 4,824,588,454.88
支付给职工以及为职工支付的现金 369,183,857.93 254,204,064.72
支付的各项税费 443,639,840.77 274,066,340.22
支付其他与经营活动有关的现金 470,718,877.19 392,819,009.50
经营活动现金流出小计 8,295,300,917.67 5,745,677,869.32
经营活动产生的现金流量净额 314,445,460.51 330,664,145.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,530,000.00
取得投资收益收到的现金 225,450,783.97 123,965,537.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
14,899,759.74 316,473.78
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 240,350,543.71 125,812,010.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
130,929,741.31 47,343,522.61
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 62,400,142.22 255,759,407.71
支付其他与投资活动有关的现金 28,000,000.00
投资活动现金流出小计 193,329,883.53 331,102,930.32
投资活动产生的现金流量净额 47,020,660.18 -205,290,919.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 653,000,000.00 966,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 19,565,839.41 190,686,110.52
筹资活动现金流入小计 672,565,839.41 1,156,686,110.52
偿还债务支付的现金 966,000,000.00 840,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 164,497,047.71 86,865,323.32
支付其他与筹资活动有关的现金 20,384,418.61 105,628,234.02
筹资活动现金流出小计 1,150,881,466.32 1,032,493,557.34
筹资活动产生的现金流量净额 -478,315,626.91 124,192,553.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -116,849,506.22 249,565,779.62
加：期初现金及现金等价物余额 502,143,601.16 252,577,821.54
六、期末现金及现金等价物余额 385,294,094.94 502,143,601.16
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:大商集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 293,718,653.00 1,476,184,222.20 0 155,574,654.04 0 778,442,213.94 88,314,936.72 2,792,234,679.90
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 293,718,653.00 1,476,184,222.20 155,574,654.04 778,442,213.94 88,314,936.72 2,792,234,679.90
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
-25,868,066.25 24,117,768.28 181,979,824.81 11,578,472.47 191,807,999.31
少以
“－”
号填
列）
（一）
303,495,787.60 24,251,228.65 327,747,016.25
净利润
（二）
直接计
入所有
-25,868,066.25 -471,039.02 -877,942.22 -27,217,047.49
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 -25,868,066.25 -471,039.02 -877,942.22 -27,217,047.49
上述
（一）
-25,868,066.25 303,024,748.58 23,373,286.43 300,529,968.76
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 4,960,000.00 4,960,000.00
减少资
本
1．所有
者投入 4,960,000.00 4,960,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 24,117,768.28 -121,044,923.77 -16,754,813.96 -113,681,969.45
配
1．提取
盈余公 24,117,768.28 -24,117,768.28 0
积
2．提取
一般风 -96,927,155.49 -16,754,813.96 -113,681,969.45
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 293,718,653.00 1,450,316,155.95 179,692,422.32 960,422,038.75 99,893,409.19 2,984,042,679.21
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 293,718,653.00 1,451,184,874.00 226,039,875.17 398,458,078.66 57,611,947.01 2,427,013,427.84
余额
加：会
计政策 -91,446,978.61 192,137,362.33 16,667,799.01 117,358,182.73
变更
前期差
0
错更正
二、本
年年初 293,718,653.00 1,451,184,874.00 134,592,896.56 590,595,440.99 74,279,746.02 2,544,371,610.57
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
24,999,348.20 20,981,757.48 187,846,772.95 14,035,190.70 247,863,069.33
少以
“－”
号填
列）
（一）
301,304,009.25 17,888,404.41 319,192,413.66
净利润
（二）
直接计
入所有
24,999,348.20 0 -4,359,882.92 1,186,747.64 21,826,212.92
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
0
公允价
值变动
净额
2．权益
16,000,456.66 16,000,456.66
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相 0
关的所
得税影
响
4．其他 8,998,891.54 -4,359,882.92 1,186,747.64 5,825,756.26
上述
（一）
24,999,348.20 0 296,944,126.33 19,075,152.05 341,018,626.58
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 7,000,000.00 7,000,000.00
减少资
本
1．所有
者投入 7,000,000.00 7,000,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有 0
者权益
的金额
3．其他 0
（四）
利润分 20,981,757.48 -109,097,353.38 -12,039,961.35 -100,155,557.25
配
1．提取
盈余公 20,981,757.48 -20,981,757.48
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 -88,115,595.90 -12,039,961.35 -100,155,557.25
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 293,718,653.00 1,476,184,222.20 155,574,654.04 778,442,213.94 88,314,936.72 2,792,234,679.90
余额
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:大商集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
293,718,653.00 929,887,080.40 155,574,654.04 422,159,570.47 1,801,339,957.91
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
293,718,653.00 929,887,080.40 155,574,654.04 422,159,570.47 1,801,339,957.91
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 -22,172,199.00 24,117,768.28 120,132,759.07 122,078,328.35
少以“－”
号填列）
（一）净
241,177,682.84 241,177,682.84
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -22,172,199.00 -22,172,199.00
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -22,172,199.00 -22,172,199.00
上述（一）
和（二） -22,172,199.00 241,177,682.84 219,005,483.84
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
24,117,768.28 -121,044,923.77 -96,927,155.49
润分配
1．提取盈
24,117,768.28 -24,117,768.28
余公积
2．对所有
者（或股
-96,927,155.49 -96,927,155.49
东）的分
配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
293,718,653.00 907,714,881.40 179,692,422.32 542,292,329.54 1,923,418,286.26
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
年末余 293,718,653.00 1,451,184,874.00 164,687,053.12 491,972,902.77 2,401,563,482.89
额
加：会计
政策变 -525,720,641.66 -30,094,156.56 -170,533,553.69 -726,348,351.91
更
前期差
错更正
二、本年
年初余 293,718,653.00 925,464,232.34 134,592,896.56 321,439,349.08 1,675,215,130.98
额
三、本年
增减变
4,422,848.06 20,981,757.48 100,720,221.39 126,124,826.93
动金额
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
209,817,574.77 209,817,574.77
利润
（二）直
接计入
所有者
4,422,848.06 4,422,848.06
权益的
利得和
损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 4,422,848.06 4,422,848.06
上述
（一）和
4,422,848.06 209,817,574.77 214,240,422.83
（二）小
计
（三）所
有者投
入和减
少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
20,981,757.48 -109,097,353.38 -88,115,595.90
润分配
1．提取
盈余公 20,981,757.48 -20,981,757.48
积
2．对所 -88,115,595.90 -88,115,595.90
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本期
期末余 293,718,653.00 929,887,080.40 155,574,654.04 422,159,570.47 1,801,339,957.91
额
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
9.3本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5本期纳入合并报表范围的子公司较上年新增铁岭新玛特、佳木斯新玛特、桦南购物中心、济南儒商百货、伊春百货、哈尔滨麦凯乐、漯河千盛、漯河新玛特、爱克纳、新馨床品。上述新增的子公司全部为公司本年收购或新设成立。