股票简称:*ST大江 *ST大江B 股票代码:600695 900919
上海大江（集团）股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人俞乃奋，主管会计工作负责人臧舜声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 *ST大江
股票代码 600695
上市交易所 上海证券交易所
股票简称 *ST大江B
股票代码 900919
上市交易所 上海证券交易所
上海市松江区谷阳南路26号;上海市莲花路1555号
注册地址和办公地址
华一大厦7楼
邮政编码 200233
公司国际互联网网址 http://www.dajiang. com
电子信箱 dajiang@dajiang.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾伟文 杨雪峰
联系地址 上海市莲花路1555号华一大厦7楼 上海市莲花路1555号华一大厦7楼
电话 86-21-34225027 86-21-34225030
传真 86-21-34225056 86-21-34225056
电子信箱 gww_sd@dajiang.com yangxf@dajiang.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 770,673,918.54 754,717,564.57 2.11 1,080,578,459.06
利润总额 23,134,329.90 -223,948,442.29 不适用 -234,199,111.98
净利润 25,913,263.50 -213,700,603.56 不适用 -216,078,737.58
扣除非经常性损益的净利润 -69,901,303.05 -234,583,500.83 不适用 -223,574,006.34
经营活动产生的现金流量净
47,901,701.62 -8,665,531.39 不适用 -51,896,183.77
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 896,448,982.29 1,080,890,642.12 -17.06 1,146,333,792.27
股东权益（不含少数股东权
196,071,809.71 165,407,282.70 18.54 383,728,697.55
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.038 -0.316 不适用 -0.319
最新每股收益
净资产收益率（%） 13.22 -129.20 增加142.42个百分点 -56.31
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-35.65 -141.82 增加106.17个百分点 -58.26
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 -0.01 不适用 -0.08
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 0.290 0.245 18.37 0.567
调整后的每股净资产 0.280 0.170 64.71 0.495
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
78,416,799.78
产产生的损益
各种形式的政府补贴 17,289,831.34
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
413,366.26
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-305,430.83
各项营业外收入、支出
合计 95,814,566.55
3.3国内外会计准则差异
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
国内会计准则 境外会计准则
净利润 25,913 22,815
差异说明
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 比例
数量 送股 金 其他 小计 数量
(%) 新 (%)
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有
法人持 286,672,848 42.39 -286,672,848 -286,672,848 0 0
股
3、其他
内资持 17,160,000 2.54 -60 -60 17,159,940 2.53
股
其中：
境内法
17,160,000 2.54 -60 -60 17,159,940 2.53
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
0 0 -7,722,000 286,672,848 278,950,848 278,950,848 41.25
持股
其中：
境外法
0 0 -7,722,000 286,672,848 278,950,848 278,950,848 41.25
人持股
境外自
然人持
股
有限售
条件股 303,832,848 44.93 -7,722,000 -60 -7,722,060 296,110,788 43.78
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 25,740,000 3.80 7,722,000 60 7,722,060 33,462,060 4.95
股
2、境内
上市的 346,732,848 51.27 346,732,848 51.27
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
372,472,848 55.07 7,722,000 60 7,722,060 380,194,908 56.22
通股份
合计
三、股
676,305,696 100 676,305,696 100
份总数
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 44,273
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
绿庭（香港）有限公
外资股东 41.25 278,950,848 278,950,848 0
司
上海松林工贸有限
其他 0.47 3,186,612 3,186,612 未知
公司
沈安鑫 外资股东 0.46 3,128,000 0 未知
刘岩 外资股东 0.35 2,347,492 0 未知
史昕 外资股东 0.33 2,220,000 0 未知
吴敏 外资股东 0.31 2,088,296 0 未知
长江经济联合发展
（集团）股份有限公 其他 0.25 1,716,000 1,716,000 未知
司
郝峰 外资股东 0.24 1,637,600 0 未知
正大（汕头）投资有
其他 0.24 1,630,200 1,630,200 未知
限公司
宁波国成塑料有限
其他 0.20 1,372,800 1,372,800 未知
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
沈安鑫 3,128,000 境内上市外资股
刘岩 2,347,492 境内上市外资股
史昕 2,220,000 境内上市外资股
吴敏 2,088,296 境内上市外资股
郝峰 1,637,600 境内上市外资股
周东全 1,308,008 境内上市外资股
王少欧 1,266,099 境内上市外资股
金丽华 1,243,400 境内上市外资股
王云峰 1,175,500 境内上市外资股
周健 1,094,100 境内上市外资股
前十名股东中，正大（汕头）投资有限公司与宁波国成塑料有限公司均为泰国
上述股东关联关系或一致行动关系的
正大集团在中国的投资企业，其间存在关联关系；前十名无限售条件流通股股
说明
东中，公司未知悉之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新控股股东名称 绿庭（香港）有限公司
新实际控制人名称 俞乃奋
变更的日期 2006年8月11日
刊登日期和报刊 2006年8月15日《上海证券报》、《大公报》
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：绿庭（香港）有限公司
董事长：俞乃奋
注册资本：900,010,000港元
成立日期：2004年4月28日
主要经营业务或管理活动：绿庭（香港）有限公司是控股公司性质，母公司并无实际业务经营，主要依靠下属企业从事生产、开发、经营。绿庭（香港）有限公司投资或实际控制企业的核心业务包括房地产（包括工程建设业务）、酒店物业管理和苗木生产等。近年来公司的房地产业务以及相关的酒店物业管理经营业绩良好，为公司持续发展提供了稳定的收入来源。目前，公司主要利润来源为房地产业务和酒店物业管理收入，苗木生产基本维持收支平衡。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：绿洲投资集团有限公司
董事长：俞乃奋
注册资本：50,000美元
成立日期：2001年7月26日
主要经营业务或管理活动：绿洲投资集团有限公司是一家投资控股公司，并无实际业务。
(3)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：俞乃奋
国籍：美籍华人
最近五年内职务：2001年6月至今，任英属维尔京群岛绿洲投资集团有限公司董事长；2004年4月至2007年1月，担任绿庭（香港）有限公司董事长、总裁。2007年1月至今，担任绿庭（香港）有限公司董事长，上海大江（集团）股份有限公司总裁。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
报告期内从 是否在股
初 末
年 变动 公司领取的 东单位或
姓名 职务 性别 任期起止日期 持 持
龄 原因 报酬总额 其他关联
股 股
(万元)税前 单位领取
数 数
2006年9月15 无变
徐宏标 副董事长 男 43 0 0 1.46 是
日～2009年6月 动
2006年9月15 无变
李冬青 董事 男 45 0 0 1.46 是
日～2009年6月 动
2006年9月15 无变
罗锦程 董事 男 57 0 0 1.46 是
日～2009年6月 动
董事、副总裁、
财务总监兼财 2006年9月15 无变
臧舜 男 38 0 0 45 否
务审计部总经 日～2009年6月 动
理
董事、董事会
秘书、党委书 2006年9月15 无变
顾伟文 男 39 0 0 35 否
记兼行政部总 日～2009年6月 动
经理
2006年9月15 无变
许晓明 独立董事 男 58 0 0 2.33 是
日～2009年6月 动
2006年9月15 无变
ROGER T. MARSHALL 独立董事 男 58 0 0 3.5 是
日～2009年6月 动
2006年9月15 无变
朱家菲 独立董事 女 42 0 0 2.33 是
日～2009年6月 动
2006年9月15 无变
郑世治 监事会主席 男 52 0 0 1.46 是
日～2009年6月 动
2006年9月15 无变
翁智勇 监事 男 43 0 0 1.46 是
日～2009年6月 动
刘建 职工监事、工 男 55 2006年12月23 0 0 无变 17.39 否
会主席 日～2009年6月 动
2007年1月10 无变
俞乃奋 总裁 女 42 0 0 0 否
日～2009年6月 动
2006年9月15 无变
李春 副总裁 男 52 0 0 45 否
日～2009年6月 动
2006年9月15 无变
史永昆 副总裁 男 57 0 0 45 否
日～2009年6月 动
合计 / / / / / 202.85 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年，公司上下围绕企业重组，经营调整和扭亏为盈三项重点有条不紊地开展工作。通过一年的努力，圆满的完成了公司制定的各项工作目标。其中（1）历时两年多的重组和股改工作在收购方、转让方及公司相关部门的共同努力下，于06年9月终于尘埃落定，绿庭香港与国有股东完成股权转让，成为第一大股东；（2）通过对主营业务进行调整，清理部分扭亏无望的企业和资产，及时有效的减少了经营性亏损,并逐步确立了“做大食品，做强饲料及机械，做优资产，做好不动产”的企业未来三年发展战略；（3）集团公司全体管理层和员工紧紧围绕年初制定的扭亏为盈，确保保牌成功的经营目标，顶住各种压力，齐心协力，圆满完成了年初制定的盈利计划目标：实现主营业务收入7.7亿元，实现净利润2591.33万元。
1.经营业绩分析
报告期公司实现主营业务收入77067.39万元，比上年增长1595.63万元，同比增长2.11%;实现主营业务利润7525.83万元，比上年增长5073.2万元，同比增长206.85%;实现净利润2591.33万元，比上年增长23961.39万元。
2.报告期内主营业务及其经营情况
(1)主营业务分行业,分产品情况: 单位:万元 币种:人民币
主营业务收入主营业务成本
主营业务 主营业务利润率
行业 主营业务收入主营业务成本 比上年增减 比上年增减
利润率(%) 比上年增减(%)
(%) (%)
饲料及机械 27,125.12 23,532.92 13.19 -25.20 -26.98 增加2.13个百分点
食品 29,281.12 27,684.74 5.40 -16.67 -25.96 增加11.93个百分点
不动产 19,783.45 15,557.81 15.11 100 100 增加15.11个百分点
畜禽 877.70 1,499.58 -70.85 -78.44 -55.02 减少88.94个百分点
合计 77,067.39 68,275.05 9.77 2.11 -6.42 增加6.52个百分点
①主营业务收入：2006年实现主营业务收入77067.39万元，比上年增长1595.63万元,同比增长2.11%。
不动产业务收入比上年新增19783.45万元,主要是大江房地产项目在报告期内部分竣工交付,实现销售确认。
饲料业务收入比上年减少9137.14万元，食品(肉鸡屠宰)业务收入比上年减少5858.18万元,畜禽养殖业务收入比上年减少3192.5万元，主要原因是我们通过产业调整后,关停了畜禽养殖和屠宰业务,关停了部分扭亏无望的企业，另外2006年上半年的禽流感对我们的食品销售产生一定的负面影响。
②主营业务利润: 2006年实现主营业务利润7525.83万元,比上年增长5073.2万元,同比增长206.85%。
食品业务利润比上年增长3873.98万元,食品业务平均毛利率比上年增长11.93%,主要是在市场化运作上迈出可喜的一步,通过原料外采,OEM生产,成本得到了有效控制,同时加大深加工产品的研发和销售,提高了毛利空间。
不动产业务利润比上年新增2989.14万元,主要是大江房地产项目在报告期内部分竣工交付,成为公司新的利润增长点。
(2)主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减%
境内销售 74,162.28 4.96
境外销售 2,905.11 -39.66
合计 77,067.39 2.11
(3)主要供应商和客户情况 单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 3,992.2 占采购总额比重 55%
前五名销售客户销售金额合计 3,655.64 占销售总额比重 4.74%
(4)报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位:万元 币种:人民币
项目 2006年 2005年 增减额 增减幅度%
营业费用 3,973.61 2,651.38 1,322.23 49.87
管理费用 5,016.19 13,917.27 -8,901.08 -63.96
投资收益 5,382.02 874.89 4,507.13 515.17
补贴收入 1,728.98 350.67 1,378.31 393.05
营业外收入 938.28 1,704.18 -765.90 -44.94
营业外支出 408.59 7,718.99 -7,310.40 -94.71
所得税 955.47 223.59 731.88 327.33
① 营业费用:比上年增加1322.23万元，同比增加49.87%。主要是：
新增房地产项目的营业费用增加443.71万元。
由于饲料业务销售模式及政策的改变,引起费用科目重分类而增加的营业费用794万元。
② 管理费用：比上年减少8901.08万元,同比下降63.96%。主要是：
通过加强对应收帐款及其它应收款的的控制和清欠,本期应收帐款及其它应收款的坏帐准备净增加额比上年减少3130万元。
通过加强对存货的管理,本期存货跌价准备净增加额比上年减少1338万元。
2005年度发生的人员分流费用2400万元,在本年度不再发生。
通过产业调整,清理部分扭亏无望的企业和资产,企业的管理成本大幅下降,比上年减少1300万元。
③ 投资收益:本年发生数比上年增加4507.13万元，同比增长515.17%。主要是由于本年清算的8家鸡场及扬州大江畜禽饲料有限公司，减少了当年经营亏损且取得清算收益。
④ 补贴收入：本年发生数比上年增加1378.31万元，主要是由于收到清浦区政府的鸡场停养补偿费。
⑤营业外收入：本年发生数比上年减少765.9万元，主要是本年固定资产清理项目比上年减少。
⑥ 营业外支出：本年发生数比上年减少7310.4万元，主要是固定资产减值准备本期发生数比上年减少6648.79万元。
⑦ 所得税：本年发生数比上年增加731.88万元，主要是本年度扭亏为盈，利润总额较上年度有大幅增加。
(5)报告期公司现金流量构成情况，同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原因说明。 单位:万元 币种:人民币
项目 2006年 2005年 增减额 增减幅度%
经营活动产生的现金流量净额 4,790.17 -866.55 5,656.72 不适用
投资活动产生的现金流量净额 1,467.75 1,575.83 -108.08 -6.86
筹资活动产生的现金流量净额 -10,036.72 94.61 -10,131.33 -10,708.52
现金及现金等价物净增加额 -3771.2 809.5 -4,580.70 -565.87
① 经营活动产生的现金流量净额：本年发生数比上年增加5656.72万元，主要是集团通过加强对企业营运资金的管理和控制，使本期购买商品，接受劳务支付的现金流出比上年大幅减少。
② 筹资活动产生的现金流量净额：本年发生数比上年减少10131.33万元，主要是为了降低企业的财务成本，2006年压缩银行贷款7550万元引起的。
(6)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币
企业名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润
上海大江水产饲料科技有
限公司 饲料生产销售 水产饲料 9,000,000 17,011,777.81 -1,039,698.97
常州大江饲料有限公司 饲料生产销售 畜禽饲料、水产饲料 21,950,000 53,155,691.67 -325,642.68
上海大江饲料有限公司 饲料生产销售 饲料 20,000,000 86,887,333.25 -560,161.29
上海大江肉食品二厂 食品加工、销售 肉食品加工产品 52,000,000 81,867,027.86 -2,608,264.16
上海申德机械有限公司 饲料机械生产、销售制粒机、混合机等 22,955,200 116,600,545.68 3,607,069.89
上海大江肉食品四厂 屠宰加工 鸡肉分割产品 50,000,000 35,876,380.02 -1,427,198.55
上海大江天马种禽场 畜禽养殖 商品代种蛋 18,000,000 27,141,817.55 -2,313,803.84
上海大江房地产有限公司 房地产开发与经营 商品房销售 20,000,000.00 332,159,133.29 14,098,182.43
养殖、饲料、肉鸡屠肉食品加工、饲料、
阜新大江有限公司 宰、加工、销售等 畜禽 72,600,000.00 110,653,588.11 -22,551,358.08
对公司净利润影响较大的子公司的主营业务收入和主营业务利润情况如下：
单位:元 币种:人民币
单位名称 主营业务收入 主营业务利润
上海大江肉食品二厂 150,142,881.72 6,369,933.51
上海申德机械有限公司 52,675,949.53 17,700,742.32
上海大江房地产有限公司 197,834,488.00 29,891,743.55
阜新大江有限公司 16,851,371.49 -16,041,499.93
3、关于国家土地增值税清算管理对公司房地产业务的影响
近日，国家税务总局发布了《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》，该通知进一步明确了房地产开发企业土地增值税的使用范围和缴纳方法。
我公司已按有关规定，在房产实现销售的同时按收入的1%预交了土地增值税，2006年已预交约240万元。公司在新项目的开发运营中对土地增值税问题已经作了预先考虑。公司已开发的房产项目基本以普通居民住宅开发为主，因而受该通知的影响相对较少。
公司房地产开发业务相关的土地增值税清算，待上海市税务机关发布具体清算管理办法后，另行测算对利润的影响。
4、新年度经营计划及对未来发展展望
2006年，公司在禽流感、企业重组及异常严峻的资金链等大背景下，通过全体员工的努力跨出重振大江之路的第一步，开了个好局。2007年，公司将在新一届董事会的带领下，不断深化生产经营的各方面工作，进一步明确企业“做大食品、做强饲料和饲料机械、做优资产、做好不动产”的发展战略和措施。
（1）做大食品:
食品是大江主业中的主业，是公司今后发展的主要方向。
①盈利模式：在06年实践的基础上，继续探索适合大江自身特点的，以“品牌”优势、“上海”区域优势、“渠道”优势为核心的盈利模式。
②产品：在稳定原有产品销售的基础上，调整产品结构，突破一“鸡”独大的产品格局，大力发展高附加值产品。
③市场：07年继续立足长三角，积极开拓全国市场，不断扩大国内市场销售量，同时逐步恢复出口业务。
（2）做强饲料和饲料机械业务：
做强饲料和饲料机械体现在提高盈利能力和抗拒风险能力上，注重产品利润率的增长。
①产品的品种结构上，逐步减少低毛利率的鸡饲料、鸭饲料等畜禽全价料产品，重点发展水产饲料和高档乳猪料等高附加值饲料产品，提高产品盈利水平。
②整合饲料系统内部资源，优化配置，提高资产的产能效率；同时通过饲料系统内部的整合，降低饲料原料采购成本和产品配方成本，提高产品市场竞争力。
③饲料机械系统适时实施企业改制，通过引入经营层持股，激发经营层和技术骨干的主观能动性，推动其实现做大做强的发展战略。
（3）做优资产：
①人力资源是企业最重要的资产，也是企业核心竞争力之所在。一方面，加强对老员工的培训和教育工作，提升其工作能力和工作效率；另一方面，积极引进新的管理和技术方面人才，为企业发展注入新的活力，使公司形成一种积极向上并具有开放竞争性的人力资源环境。
②06年通过土地变性和整合，形成的土地储备，07年逐步开始开发利用。另外，积极盘活公司部分存量资产，做好闲置资产的“变现”和“变优”工作。
③加大债务重组的力度。短期债务长期化，利息成本沉重，仍然是大江目前面临的十分棘手的难题。07年要在保证企业正常运转的前提下，逐步开展债务重组工作，逐步形成同企业业务模式相匹配的债务结构。
（4）做好不动产业务：
不动产业务是公司刚刚培育发展起来的一个利润增长点。大江房产公司在07年完成“大江苑”一期小高层的销售任务和整个楼盘的清盘工作，确保收益实现。汉地和科创两家工业地产公司在07年做好项目的规划和实施，争取成为公司新的利润增长点。
我们的目标是经过三年发展，形成以食品、饲料及饲料机械、不动产三大业务板块相辅相成的格局，使公司的基本面发生根本的变化。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、根据新《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定,公司2007年1月1日起执行新的会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主要有“长期股权投资差”、“少数股东权益”项目。
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：
（1）根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对控股子公司采用权益法核算变更为成本法核算，此项会计政策变更将影响母公司投资收益，但本事项不影响公司合并报表结果。
（2）根据《企业会计准则第3号——投资性房地产》的规定，公司对投资性房地产将采用成本模式进行后续计量，对公司股东权益和净利润无影响。
（3）根据《企业会计准则第6号——无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此变更将减少公司当期期间费用，增加公司当期的利润和股东权益。
（4）根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，公司将现行制度下福利费按应付工资的14%计提变更为按实际发生额列支，将影响公司的利润和股东权益。
（5）根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会影响公司当期利润和股东权益。
（6）根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，用以资本化的借款费用由现行制度下的专门借款费用变更为符合资本化条件的专门借款费用和一般借款费用，此政策变化将会增加公司资本化的借款费用范围，增加公司的利润和股东权益。
（7）根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行采用的应付税款法变更为资产负债表债务法核算，会影响公司的所得税费用，将影响公司的利润和股东权益。
（8）按照现行的会计准则，合并报表的净利润中不包含未确认的投资损失，根据新准则的有关规定，合并报表的列报格式中，将未确认的投资损失归属于母公司所有者承担，由于目前无法估计2007年度各投资子公司的盈利情况，因此该项变更对2007年度经营成果的影响目前难以准确估计。
3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
2006年实现收益
“大江苑”一期项目 49,929 楼盘正在销售中
1400万元
合计 49,929 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司2006年度税后净利润为25,913,263.50元；加年初未分配利润-813,394,768.38元，可供分配的利润为-787,481,504.88元；提取法定盈余公积（子公司）5,990,364.53元，提取职工奖励福利基金（中外合资子公司）588,565.59元，未分配利润为-794,060,435.00元。因公司未分配利润为亏损，2006年度不分配股利或红利，也不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
所涉及的 所涉及的
是否为关联交
交易对方及被收购 收购 自购买日起至报告期末为上市公 资产产权 债权债务
购买日 易（如是，说
或置入资产 价格 司贡献的净利润 是否已全 是否已全
明定价原则）
部过户 部转移
目前该公司生产经营基本停止。
正大上海有限公 2006年
2006年1-12月亏损111万元，
司，上海大华器械 1月16 683 否 是 是
公司此次受让其股权主要是为了
有限公司25%股份 日
整体盘活该资产。
上海松江国际医药
城有限公司，上海 2006年 该公司开发项目目前处于筹建阶
882 否 是 是
汉地置业有限公司 8月2日 段，未为上市公司贡献净利润。
49%股份
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
所涉 所涉
及的 及的
资产 债权
本年初起至出售日 是否为关联交易
交易对方及被出售 出售 出售产生 产权 债务
出售价格 该出售资产为上市 （如是，说明定价
或置出资产 日 的损益 是否 是否
公司贡献的净利润 原则）
已全 已全
部过 部转
户 移
是，以基准日为
上海绿庭集团有限
2006年7月31日
公司，阜新大江有限 2006
的会计师事务所
公司56.47%股权和 年12
2,145.42 -1,273.48 135.13 位阜新大江有限 是 是
公司及下属控股子 月20
公司审计报告确
公司对阜新大江有 日
认的账面价值为
限公司债权
依据
该资产在2006年度
扬州环境资源职业 2006 已停止经营，进入
技术学院，扬州大江 年6月 2,600 清算程序，未为上 1,008.55 否 是 是
畜禽饲料有限公司 9日 市公司贡献净利
润。
该资产在2006年度
已停止经营，进入
上海松江新浜副业 2006
公司，松江陈堵肉禽 年6月 850 清算程序，未为上 824.38 否 是 是
场 1日 市公司贡献净利
润。
该资产在2006年度
已停止经营，进入
上海容维投资管理 2006
有限公司，青浦徐南 年5月 700 清算程序，未为上 746.14 否 是 是
肉禽场 23日 市公司贡献净利
润。
该资产在2006年度
松江区泖港镇农业 2006 已停止经营，进入
技术服务中心，松江 年5月 900 清算程序，未为上 862.36 否 是 是
西林肉禽场 15日 市公司贡献净利
润。
该资产在2006年度
朱家角镇王金村村
2006 已停止经营，进入
民委员会、朱家角镇
年5月 690 清算程序，未为上 632.88 否 是 是
建新村村民委员会，
15日 市公司贡献净利
青浦王金肉禽场
润。
该资产在2006年度
上海紫岗商贸有限 2006 已停止经营，进入
公司，青浦朱家庄肉 年4月 695 清算程序，未为上 770.73 否 是 是
禽场 30日 市公司贡献净利
润。
该资产在2006年度
已停止经营，进入
上海均仁投资管理 2006
有限公司，青浦大浜 年4月 700 清算程序，未为上 761.07 否 是 是
肉禽场 26日 市公司贡献净利
润。
该资产在2006年度
松江洞泾镇工业总 2006 已停止经营，进入
公司，上海大江光星 年6月 780 清算程序，未为上 706.36 否 是 是
养鸡场 30日 市公司贡献净利
润。
该资产在2006年度
上海石湖荡经济发 2006 已停止经营，进入
展有限公司，松新肉 年1月 900 清算程序，未为上 850.53 否 是 是
禽场 10日 市公司贡献净利
润。
上海佘山国家旅游 该资产在2006年度
度假区松江管理委 2006
已停止对外租赁，
员会，松江区佘山镇 年5月 600 360.74 否 是 是
未为上市公司贡献
三角街58-69号门面 24日
房 净利润。
该资产在2006年度
上海云展经济发展
已停止经营，未为
有限公司，青浦古石 750 113.80 否 是 是
上市公司贡献净利
肉禽场固定资产
润。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
阜新大江有 2005年12 连带责任 2005年12月31日～
3,450 否 是
限公司 月29日 担保 2008年12月31日
阜新大江有 2006年4月 连带责任 2006年4月30日～
1,000 否 是
限公司 20日 担保 2009年4月30日
报告期内担保发生额合计 4,450
报告期末担保余额合计 4,450
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,800
报告期末对控股子公司担保余额合计 4,200
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8,650
担保总额占公司净资产的比例(%) 44.12
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 4,450
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
8,650
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 13,100
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
5,747.78 0 5,747.78 股权转让收入清偿 5,747.78 8
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
情况的具体说明
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东 备
承诺事项 承诺履行情况
名称 注
1、在本次股权分置方案实施后，如果发生以下两
种情况之一者，将向追加对价股权登记日收市后
登记在册的无限售条件的A股流通股股东追加对
价一次，追加对价总计为5,148,000股股份。第 1、公司2006年度经审计财务报告显示净
一种情况：本公司2006年度经审计财务报告被会 利润为正数，且立信长江会计师事务所有
绿庭 计师事务所出具非标准意见；第二种情况：本公 限公司为公司2006年度财务报告出具了
(香
司2006年度经审计财务报告显示公司当年净利润 标准无保留的审计意见。由于2006年度
港)有
为负。如果触发上述追加对价情况，绿庭（香港）经审计财务报告尚需提交股东大会审议，
限公
有限公司将在本公司2006年度股东大会审议通过 所以该承诺事项尚处于承诺期内。2、报
司
该审计报告后10个交易日内实施追加对价一次。 告期期内，绿庭(香港)有限公司没有发生
2、所持有本公司的原非流通股股份自股权分置改 股份上市交易或者转让情况。
革方案实施后首个交易日起至追送对价承诺期满
后二年内不上市交易或者转让。如违反承诺卖出
股票，则将所得资金划归上市公司所有。
募集 募集法人股股东持有的非流通股股份自股权分置
法人
改革方案实施后首个交易日起，在十二个月内不 报告期内，募集法人股股东履行了承诺。
股股
上市交易或者转让。
东
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、公司于2006年7月向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求张钊、宁波天邦股份有限公司和上海天邦饲料有限公司共同偿还我公司款项计人民币8,258,236.42元，并支付滞纳金。上海市第一中级人民法院于2006年10月11日作出一审判决：上海天邦饲料有限公司偿付我公司款项计人民币8,258,236.42元及该款自2005年7月8日起至实际清偿日止、按照银行同期贷款利率三倍所计付的滞纳金。2007年2月6日，该一申判决生效。公司分别已于2007年2月6日和2007年2月25日收到上海天邦饲料有限公司偿还的往来款8,258,236.42元及滞纳金2,296,604.84元。该事项分别于2006年10月19日和2007年2月8日刊登在《上海证券报》、《大公报》上。
2、公司于2005年9月向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求杭州青云控股集团有限公司、置溢集团有限公司和刘幼君共同偿还我公司股权转让款7,787,568.21元。浙江省杭州市中级人民法院于2006年8月25日作出一审判决：杭州青云控股集团有限公司、置溢集团有限公司和刘幼君偿付我公司转让款7,787,568.21元及逾期付款滞纳金268,578元。该事项于2006年10月19日刊登在《上海证券报》、《大公报》上。杭州青云控股集团有限公司、置溢集团有限公司和刘幼君于2006年10月7日向浙江省高级人民法院提出上诉。2007年3月7日，公司与杭州青云控股集团有限公司、置溢集团有限公司和刘幼君经调解达成《和解协议》，杭州青云控股集团有限公司、置溢集团有限公司和刘幼君于2007年5月1日以前分二期支付给我公司600万元，第一期150万元已于2007年4月支付给公司。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
信会师报字（2007）第11238号
上海大江（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海大江（集团）股份有限公司（以下简称贵 公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵 公司管理层的责任。这种责任括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：林璐
有限公司
许丽蓉
中国 上海 二○○七年四月二十五日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:上海大江（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 72,178,876.26 109,890,884.50 16,164,887.22 28,773,601.48
短期投资 320,018.80 241,798.80
应收票据 809,141.80
应收股利
应收利息
应收账款 64,972,500.59 49,112,728.17 14,811,944.81 20,870,720.16
其他应收款 28,366,489.83 72,424,494.58 101,552,783.31 185,003,085.78
预付账款 27,462,977.67 8,244,413.03 7,130,783.50 23,000.00
应收补贴款 1,038,703.09 1,038,703.09
存货 349,737,196.17 392,955,815.83 23,453,222.10 49,798,157.52
待摊费用 335,737.95 804,219.42 119,032.40 213,761.13
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 543,862,920.27 634,791,277.42 163,232,653.34 285,962,827.96
长期投资：
长期股权投资 129,855,513.40 104,646,699.66 367,839,059.96 365,853,533.97
长期债权投资
长期投资合计 129,855,513.40 104,646,699.66 367,839,059.96 365,853,533.97
其中：合并价差(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
-5,224,738.76 -9,254,710.34 -5,224,738.76 -9,254,710.34
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 679,197,455.70 966,396,937.61 172,128,330.02 193,498,330.50
减：累计折旧 440,610,255.69 587,297,252.41 97,133,732.57 107,614,919.79
固定资产净值 238,587,200.01 379,099,685.20 74,994,597.45 85,883,410.71
减：固定资产减值准备 57,279,375.38 78,199,420.27 17,623,457.21 20,404,921.37
固定资产净额 181,307,824.63 300,900,264.93 57,371,140.24 65,478,489.34
工程物资
在建工程 932,137.67 1,870,745.33 15,300.00
固定资产清理
固定资产合计 182,239,962.30 302,771,010.26 57,371,140.24 65,493,789.34
无形资产及其他资产：
无形资产 38,502,368.20 36,064,899.89 18,180,000.00 20,300,000.00
长期待摊费用 1,988,218.12 2,616,754.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 40,490,586.32 38,681,654.78 18,180,000.00 20,300,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 896,448,982.29 1,080,890,642.12 606,622,853.54 737,610,151.27
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 352,000,000.00 494,000,000.00 251,500,000.00 330,500,000.00
应付票据
应付账款 97,566,302.87 55,243,822.82 11,970,886.82 16,479,202.53
预收账款 67,470,097.63 119,730,922.56 3,212,846.47 8,713,792.58
应付工资 3,759,404.45 6,293,365.83 2,080,483.84
应付福利费 478,781.23 9,067,454.93
应付股利 49,887.50 49,887.50 49,887.50 49,887.50
应交税金 -159,191,753.77 -178,969,645.45 -161,376,860.70 -170,065,732.43
其他应交款 444,697.74 1,145,214.10 488.38
其他应付款 169,393,862.25 230,138,933.41 283,195,359.33 353,354,797.87
预提费用 922,048.29 2,989,493.13 1,147,168.52
预计负债
一年内到期的长期负债 107,000,000.00 107,000,000.00
其他流动负债 3,035,445.29 3,035,445.29
流动负债合计 642,928,773.48 849,724,894.12 390,633,091.64 540,179,116.57
长期负债：
长期借款 10,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00 20,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 652,928,773.48 869,724,894.12 390,633,091.64 540,179,116.57
少数股东权益(合并报表填列) 47,448,399.10 45,758,465.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 676,305,696.00 676,305,696.00 676,305,696.00 676,305,696.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 676,305,696.00 676,305,696.00 676,305,696.00 676,305,696.00
资本公积 236,158,576.13 229,469,396.46 245,642,526.94 245,642,526.94
盈余公积 97,370,342.74 91,379,978.21 77,749,737.49 77,749,737.49
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合并报表填列) 19,702,370.16 18,353,019.59
未分配利润 -794,060,435.00 -813,394,768.38 -783,708,198.53 -802,266,925.73
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 196,071,809.71 165,407,282.70 215,989,761.90 197,431,034.70
负债和股东权益总计 896,448,982.29 1,080,890,642.12 606,622,853.54 737,610,151.27
公司负责人:俞乃奋 主管会计工作负责人:臧舜 制表人：潘雷萍
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:上海大江（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 770,673,918.54 754,717,564.57 296,238,116.05 527,007,086.68
减：主营业务成本 682,750,540.29 729,563,736.95 291,085,098.19 529,866,508.11
主营业务税金及附加 12,665,033.78 627,530.95
二、主营业务利润（亏损以“-”号
75,258,344.47 24,526,296.67 5,153,017.86 -2,859,421.43
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
-5,283,561.44 -2,727,117.07 1,368,420.69 -6,788,118.61
填列）
减:营业费用 39,736,083.26 26,513,824.30 10,270,665.88 7,916,933.75
管理费用 50,161,904.67 139,172,748.62 26,214,622.54 69,465,921.79
财务费用 33,349,426.55 32,168,607.22 25,201,536.75 25,470,978.39
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -53,272,631.45 -176,056,000.54 -55,165,386.62 -112,501,373.97
加：投资收益（损失以“-”号填列） 53,820,222.12 8,748,857.68 49,109,145.44 -94,417,173.18
补贴收入 17,289,831.34 3,506,736.00 14,580,000.00 1,990,656.00
营业外收入 9,382,804.45 17,041,838.78 11,675,348.79 10,790,580.03
减：营业外支出 4,085,896.56 77,189,874.21 1,640,380.41 26,601,805.27
四、利润总额（亏损总额以“-”号
23,134,329.90 -223,948,442.29 18,558,727.20 -220,739,116.39
填列）
减：所得税 9,554,712.90 2,235,929.52
减：少数股东损益(合并报表填列) -6,951,118.71 -8,121,357.78
加：未确认投资损失(合并报表填列) 5,382,527.79 4,362,410.47
五、净利润（亏损以“-”号填列） 25,913,263.50 -213,700,603.56 18,558,727.20 -220,739,116.39
加：年初未分配利润 -813,394,768.38 -599,415,063.07 -802,266,925.73 -581,527,809.34
其他转入
六、可供分配的利润 -787,481,504.88 -813,115,666.63 -783,708,198.53 -802,266,925.73
减：提取法定盈余公积 5,990,364.53 20,700.93
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
588,565.59 258,400.82
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -794,060,435.00 -813,394,768.38 -783,708,198.53 -802,266,925.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
-794,060,435.00 -813,394,768.38 -783,708,198.53 -802,266,925.73
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司负责人:俞乃奋 主管会计工作负责人:臧舜 制表人：潘雷萍
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:上海大江（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 709,803,571.12 314,639,569.45
收到的税费返还 2,479,402.00 3,845.00
收到的其他与经营活动有关的现金 141,440,189.59 150,398,201.52
经营活动现金流入小计 853,723,162.71 465,041,615.97
购买商品、接受劳务支付的现金 589,411,362.51 236,327,180.60
支付给职工以及为职工支付的现金 74,151,262.54 36,084,346.09
支付的各项税费 25,801,483.18 2,309,708.89
支付的其他与经营活动有关的现金 116,457,352.86 90,041,854.31
经营活动现金流出小计 805,821,461.09 364,763,089.89
经营活动产生的现金流量净额 47,901,701.62 100,278,526.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 102,777,314.65 101,837,234.65
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 206,721.94 157,822.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
3,300,987.75 2,237,810.95
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 106,285,024.34 104,232,868.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
30,957,501.04 11,934,379.48
支付的现金
投资所支付的现金 60,650,000.00 100,910,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 4,174,112.76
投资活动现金流出小计 91,607,501.04 117,018,492.24
投资活动产生的现金流量净额 14,677,523.30 -12,785,624.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 480,500,000.00 370,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 483,500,000.00 370,000,000.00
偿还债务所支付的现金 556,000,000.00 449,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,867,235.40 21,101,616.20
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 583,867,235.40 470,101,616.20
筹资活动产生的现金流量净额 -100,367,235.40 -100,101,616.20
四、汇率变动对现金的影响 76,002.24
五、现金及现金等价物净增加额 -37,712,008.24 -12,608,714.26
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,913,263.50 18,558,727.20
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -6,951,118.71
减：未确认的投资损失 5,382,527.79
加：计提的资产减值准备 30,714,894.22 28,112,505.03
固定资产折旧 27,651,018.19 4,986,167.47
无形资产摊销 2,435,195.49 2,120,000.00
长期待摊费用摊销 4,162,647.59
待摊费用减少（减：增加） 468,481.47 94,728.73
预提费用增加（减：减少） -2,067,444.84 -1,147,168.52
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-6,112,796.20 -6,091,053.83
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 33,090,711.75 25,201,536.75
投资损失（减：收益） -53,283,250.71 -49,109,145.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 51,236,529.51 28,520,352.86
经营性应收项目的减少(减：增加) 20,896,852.78 4,886,855.59
经营性应付项目的增加(减：减少) -74,870,754.63 44,145,020.24
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 47,901,701.62 100,278,526.08
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 72,178,876.26 16,164,887.22
减：现金的期初余额 109,890,884.50 28,773,601.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,712,008.24 -12,608,714.26
公司负责人:俞乃奋 主管会计工作负责人:臧舜 制表人：潘雷萍
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
（二）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因：
母公司对上海大江肉食品厂、青浦野马浜养鸡场及上海大江天马种禽场的投资比例为50％，但由母公司承包经营，拥有实际控制权，故合并会计报表。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年新增合并单位5家，原因为：
1、本年度正大上海有限公司将其拥有的上海大华器械有限公司25%的股权转让给本公司，转让后本公司对上海大华器械有限公司持有的股份由45.75%增加到70.75%，故将该公司纳入合并范围。
2、本年度本公司投资组建了上海大江科创置业有限公司并持有其100%的股份，故将该公司纳入合并范围。
3、本年度本公司与上海大江房地产有限公司共同投资组建了上海阳雷置业有限公司并持有其99.75%的股份，故将该公司纳入合并范围。
4、本年度本公司与上海大江房地产有限公司共同投资组建了上海大江资产经营有限公司并持有其99.975%的股份，故将该公司纳入合并范围。
5、本年度本公司与江苏京海禽业集团有限公司共同投资组建了江苏大江畜禽发展有限公司并持有其70.00%的股份，故将该公司纳入合并范围。
与上年相比本年减少合并单位10家，原因为：
1、扬州大江畜禽饲料公司于本年关闭，已清理完毕。
2、上海大江光星养鸡场于本年关闭，已清理完毕。
3、青浦沈巷王金肉禽场于本年关闭，已清理完毕。
4、青浦练塘朱家庄肉鸡场于本年关闭，已清理完毕。
5、青浦蒸淀徐南肉鸡场于本年关闭，已清理完毕。
6、青浦蒸淀大浜肉鸡场青浦于本年关闭，已清理完毕。
7、松江西林肉禽场于本年关闭，已清理完毕。
8、松江陈堵肉禽场于本年关闭，已清理完毕。
9、松江松新肉禽场于本年关闭，已清理完毕。
10、阜新大江有限公司于本年转让。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
关于上海大江（集团）股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
信会师报字（2007）第11239号
上海大江（集团）股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的上海大江（集团）股份有限公司（以下简称大江公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是大江公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
立信会计师事务所 中国注册会计师：林璐
有限公司
许丽蓉
中国 上海 二○○七年四月二十五日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 196,071,809.71
1 长期股权投资差额 5,224,738.76
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -3,289,008.35
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 8,513,747.11
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
8
售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税
13 少数股东权益 47,448,399.10
14 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 248,744,947.57
其中：归属于母公司所有者权益 201,296,548.47
少数股东权益 47,448,399.10
公司负责人:俞乃奋 主管会计工作负责人:臧舜 制表人：潘雷萍
副董事长：徐宏标
上海大江（集团）股份有限公司
2007年4月27日