陕西百隆(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。陕西百隆(集团)股份有限公司董事会
一、公司简介
1.公司的法定中、英文名称及缩写
中文名称:陕西百隆(集团)股份有限公司
英文名称:SHAANXI BAILONG (GROUP) CO.,LTD
缩 写: SBL
2.公司法定代表人:宋理
3.公司董事会秘书:穆耀
联系地址:西安市南新街28号
联系电话:(029)7216331-259
传 真:(029)7218622
电子信箱:Greenmu@public.xa.sn.cn
4.公司注册地址:西安市南新街28号
公司办公地址:西安市南新街28号
邮政编码:710004
公司国际互联网网址:http://www.Bailong-Group.com.cn
电子信箱:sbl@public.xa.sn.cn
5.公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:百隆集团
股票代码:600700
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
公司本年度实现利润总额: 58528715.92
净利润: 46330907.87
扣除非经常性损益后的净利润: 46330907.87
主营业务利润: 98942852.56
其他业务利润: 1762887.75
营业利润: 58900456.56
投资收益: \
补贴收入: \
营业外收支净额: -371740.64
经营活动产生的现金流量净额: 5017346.17
现金及现金等价物净增加额: -23754127.07
2.截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表数)
指标项目 1999年度 1998年度
调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
主营业务收入(元) 602692558.51 569940280.29 569940280.29
569326634.78 569326634.78
净利润(元) 46330907.87 22732845.06 15181038.20
11516607.77 7373590.16
总资产(元) 748947853.61 643586528.66 651755033.19
424940760.62 408450380.66
股东权益 (元) 202438462.31 188981391.26 164939204.44
113714546.20 97224166.24
(不含少数股东权益)
每股收益(元)(摊薄) 0.35 0.26 0.17
0.16 0.10
(加权) 0.47 0.27 0.20
0.17 0.12
扣除非经常性损益后
的每股收益(元) 0.35 0.26 0.17
0.16 0.09
每股净资产(元) 1.53 2.14 1.87
1.56 1.33
调整后的每股净资产(元 ) 1.36 2.03 1.72
1.36 1.13
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) 0.04 -0.93 -0.93
净资产收益率(％) 22.89 12.03 9.20
10.13 7.58
加权净资产收益率(％) 25.22 13.82 11.58
10.67 7.88
注:主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3.报告期内股东权益变动情况: 单位:元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 88316500 57964500.49 10207403.58 5103701.79
8450800.37 164939204.44
本期增加 44158250 9266181.58 4633090.79
37064726.29 90489157.87
本期减少 8831650.00
44158250.00 52989900.00
期末数 132474750 49132850.49 19473585.16 9736792.58
1357276.66 202438462.31
股东权益变动原因说明:
(1)年度内股本增加44158250股,系1999年中期实施每10股送4股、转增1股的分红送股方案所致。
(2)年度内资本公积金减少8831650元,系99年中期转增股本所致。
(3)年度内盈余公积金和公益金增加系公司本年度分别按净利润10％比例提取所致。
(4)年度内未分配利润减少系99年中期分红送股所致。
三.股东情况介绍
1、1999年12月31日,本公司股东总数为9250户。
2、公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数 持股比例
(股) (％)
〈1〉煤航(集团)实业发展有限公司 38249396 28.87
〈2〉陕西省国资局 30645030 23.13
〈3〉惠能实业有限公司 3881163 2.93
〈4〉青枝家具 2143900 1.62
〈5〉浙江港澳 1528450 1.15
〈6〉中煤地质 1500000 1.13
〈7〉厘鑫公司 1500000 1.13
〈8〉金诚信投 1000000 0.75
〈9〉通信工程 745550 0.56
〈10〉刘学农 697752 0.53
说 明:
报告期内煤航(集团)实业发展有限公司持股数由期初的24876493股增加至期末的38249396股,系在报告期内公司实施了99年中期利润分配方案及收购934656股法人股所致。1999年7月1日将其中所持有股份24876493股在上海证券中央登记结算公司质押,质押期为一年;国家股持股单位为陕西省国资局,年初持股数为20430020股,年末持股数为30645030股,股份增加系在报告期内公司实施了99年中期利润分配方案,本报告期内该股份无质押和冻结的情况;公司前十名股东中第1位股东中31694091股为法人股,6555305股为转配股。第4、9、10位为流通股股东;第3位为法人股股东;第6、7、8位为转配股股东;第5位中28450股为流通股,其余为转配股;本公司未知股东间关联关系。
四、股东大会简介
报告期内公司召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会:
1、1999年4月25日召开公司1998年度股东大会,会议决议公告刊登于1999年4月27日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、1999年9月2日召开公司1999年第一次临时股东大会,会议决议公告刊登于1999年9月3日的《中国证券报》和《上海证券报》。
3、1999年12月22日公司召开1999年度第二次临时股东大会,会议决议公告刊登于1999年12月23日的《中国证券报》和《上海证券报》。
五.董事会报告
1、公司经营情况
(1)九九年公司坚持“以高科技为龙头,以商贸为主体,以房地产开发为辅″的经营结构,按照“改革、理顺、调整、发展″的工作思路开展经营工作。在中国百货商业协会“1998年大型百货企业经营情况″排序中位居前茅,各项主要经济指标达到同行业先进水平。
中国百货商业协会按其部分会员单位的材料排序表明:
A、百隆集团在中商协会“98年度利润超千万元的批发企业排序″中,位居第三名;
B、百隆集团在中商协会“98年度利润超千万元的商业股份制企业排序″中,位列第三十四名;
(2)公司主营业务的范围及其经营状况:
公司主营业务的范围包括:百货文化用品、家用电器的批发销售;进出口业务;宾馆餐饮;房地产开发;全数字遥感测量、航测地形地质图及全数字化电子出版、票证票据制版印刷等。
公司经营状况:
①商贸业务:1999年度重点支持日化、洗涤、现代生活用品分公司的经营网络建设,加强了名优品牌营销力度;进出口贸易进一步拓展,服务业利润增长;积极处理积压滞销库存商品。
②高科技业务:1999年度,公司在众多国际商家竞争中,中标的香港东部铁路选线遥感测量与电子制图二三期工程全面完工。“重庆市规划″、“南京土地调查″、“安阳市规划″等五个国内项目已完成;地图制印及票证印刷业务订单饱和,先后完成了《中华人民共和国自然地图集》、《中国生态环境地球化学地图集》、《长江流域地图集》等七个重点制印项目及多项财政收费的票证印刷。
③房地产业务:随着西安市城市规划的明朗,位于南郊小寨的百隆广场,房价急剧上升,销售取得实质性进展。
④一九九九年度公司主营业务收入及利润构成 单位:元
行业 营业收入 营业利润
商业 449811315.31 19386829.31
房地产业 88962490.36 47440299.70
石油开采业 79407.40 56815.85
工业 35726265.44 19275148.66
服务业 28113080.00 19117415.88
合计 602692558.51 105276509.40
⑤占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务情况
部 门 主要业务活动 所属行业 主要产品 说 明
腾 达 房地产开发
与销售 房地产业 商品房 已进入回收期,
销售量增加
制 印 重点经济建设
项目文献、 工业 地图、电子出 98年11月投资,
资料编印、地 版物、书刊、 仅体现12月收
图编印、电 杂志、包装、 益,99年体现
字图集编制、 材料 全年收益。
图书、书刊、
杂志、商标、
广告、包装
装潢
测 绘 航空摄影、遥
感图象数据 服务业 数字地图、信 98年11月投资,
获取、卫星测 息产品 仅体现12月收
地、像片控制 益,99年体现
形地质图、测 全年收益。
量、航测地
地籍图、正射
影象图数字
地图、黑白、彩
色、红外相片、
加工复制、各
类图件编绘
百 嘉 经营日用化妆品、 商贸 舒肤佳、潘婷、99年由公司分离
洗涤用品 海飞丝、玉兰 出,成立有限责
油 任公司
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
本年度公司在经营工作中遇到的问题和困难主要有:一是消费市场普遍需求不足;二是商业竞争日趋激烈,比如西安不仅来了好又多量贩,而且来了家世界购物广场,给西安的商界冲击相当大;三是商品流通环节变化很大;四是商品库存积压,使得资金流通不畅,经营所需资金严重不足。为此,公司本年度主要采取了以下解决措施:
一是继续加大品牌经营的力度,淘汰和放弃本小利微的传统商品,集中人力、财力和物力,开展品牌商品的总经销、总代理,牢牢占领陕西乃至西北市场,以此形成批量优势和规模优势;二是千方百计提高测绘及票证印刷的市场份额。九九年测绘公司不仅接连中标香港工程,而且还与斯洛文尼亚、西萨摩亚、比利时等国的有关部门签订了工程合作意向书。票证印刷的“触角″不仅伸向了西安周边地区的安康、汉中、延安等地市,而且伸向了省外的河北、江苏、广西、北京、青海、新疆等市场,连续几个月经营合同额创历史最高水平;三是积极建立销售网络,扩大规模抢占市场。目前,公司客户已发展到5000多家,网络延伸到渭南、宝鸡、榆林、咸阳、汉中、安康等地区,生意做到了甘、青、新、宁、晋等省区;四是根据市场需求,对所有的不合理的经营机构继续进行调整,压缩费用,集中经营;五是多方筹措资金,全年累计净增贷款和承兑8900多万元,有力地支持了公司业务经营的开展;六是集中力量处理库存商品,盘活资金;七是加大应收帐款的清欠力度。
2、公司财务状况:
项目 1999年 1998年 增减％
总资产 748947853.61 651755033.19 14.91
长期负债 15888842.59 22612253.62 -29.73
股东权益 202438462.31 164939204.44 22.74
主营业务利润 98942852.56 65177637.63 51.80
净 利 润 46330907.87 15181038.20 205.19
主要原因:总资产和股东权益增加是受本年盈利因素影响,呈大幅度上升趋势;长期负债减少是九九年度偿还银行贷款所致;利润增加主要因为本公司收购的陕西煤航票证印刷厂、西安煤航地图制印公司、西安煤航现代测绘工程公司盈利和陕西百隆腾达房地产有限公司项目进入投资回报期。
3、公司投资情况:
(1)公司在报告期内未募集资金,也无报告期前募集资金的使用延续到报告期内。
(2)报告期内无非募集资金投资的重大项目。
4、中国加入WTO对百隆集团来说,冲击和影响不会很大。因为百隆的业务主要由三大块组成,即:商贸、高科技的测绘和制印、房地产开发。就商贸和房地产开发业务而言,加入WTO后,不会有什么影响。就测绘和制印来讲,其技术水平已处于国际领先地位,目前集遥感、测绘、制印技术于一身的公司在亚洲仅此一家、在世界上也绝无仅有,因此,中国加入WTO后,对高科技的测绘和制印不但不会带来不良影响,相反只会带来更广阔的国际市场。
5、新年度的业务发展计划
商贸业务方面:
①重点扶持和支持各业务部门继续抓好品牌经营
紧紧围绕市场变化,全面实施品牌经营战略,下大力气调整结构,跳出传统经营格局,淘汰和放弃本小利微的传统商品,选准自己的经营品牌,集中人、财、物投入品牌经营。公司将集中财力,对业务部门的品牌经营予以重点扶持和支持。
②完善法人治理结构,实施科学化管理
为了适应日趋完善的市场经济的发展,今年,公司将按照现代企业制度的要求,对具备条件的分公司进行有限责任公司改造,完善法人治理结构。
③继续做好库存商品的处理和应收帐款的清理工作
高科技方面:
①技术改造
公司在2000年将利用新的配股募集资金和自筹资金实施三大技术改造项目,即:《全数字遥感测量系统技术改造项目》、《全数字地图印刷系统技术改造项目》、《电子出版系统技术改造项目》。通过技术改造,将进一步提高测绘、制印和票证印刷的整体实力与技术水平,从而达到提高市场占有率、提高公司效益的目的。
②抓住国内市场,扩大国际市场
一方面,紧紧抓住国内测绘和印刷市场,扩大市场份额,今年尤其要抓住国家西部大开发的良好机遇,比如:我们可以利用测绘技术优势争取承揽诸如陕西山川绣美工程建设项目等。另一方面,充分发挥高科技优势以及积累的国际项目的成功经验,千方百计开拓国际市场,力争承揽更多的国际项目,为公司获取更大的利润。
房地产方面:
① 继续加大小寨房地产项目—百隆广场的销售力度,加紧资金的回笼。
② 抓住西部大开发之机遇,开发新的房地产项目。
6.董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容。
报告期内公司共召开了六次董事会会议,分别是:
<1>1999年3月18日召开第二届董事会第九次会议,会议审议通过《总经理业务报告》、《1998年度报告及摘要》、《1998年度利润分配方案》、《关于召开1998年度股东大会的有关事宜》,会议决议刊登于1999年3月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
<2>1999年6月9日召开第二届董事会(99)01次临时会议,会议审议通过《陕西百隆电子商务信息化工程项目可行性报告》,会议决议刊登于1999年6月11日的《中国证券报》和《上海证券报》。
<3>1999年7月29日召开第二届董事会第十次会议,会议审议通过《1999年中期报告》、《1999年中期利润分配预案》、《关于召开1999年第一次临时股东大会的有关事宜》,会议决议刊登于1999年7月31日的《中国证券报》和《上海证券报》。
<4>1999年9月2日召开第二届董事会(99)02次临时会议,会议审议通过《关于调整99年中期利润分配方案》,会议决议刊登于1999年9月3日的《中国证券报》和《上海证券报》。
<5>1999年11月16日召开第二届董事会第十一次会议,会议审议通过《总经理工作细则》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于召开1999年第二次临时股东大会的有关事宜》,会议决议刊登于1999年11月17日的《中国证券报》和《上海证券报》。
<6>1999年12月22日召开第三届董事会第一次会议,会议审议通过:
A、选举宋理为公司董事长,强福庆、王海宁为公司副董事长。
B、聘任王海宁为公司总经理、穆耀为公司董事会秘书。会议决议刊登于1999年12月23日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(2)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况:
报告期内董事会按照股东大会决议及授权,组织实施了1999年中期分配方案 ,即每10股送4股,派现金1元(含税),另用资本公积金每10股转增1股。股权登记日1999年9月14日,除权及红股上市日1999年9月15日。送、转增股份后,公司总股本由88316500股变为132474750股。股份变动公告刊登于1999年9月10日的《中国证券报》。
7、董事、监事、高级管理人员情况:
姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初 变动数 年末
持股数 持股数
宋 理 男 51 董事长 1999.12-2002.12
王海宁 男 38 副董事长
兼总经理 1999.12-2002.12
王 达 男 50 董 事 1999.12-2002.12
张文若 男 42 董 事 1999.12-2002.12
刘 晏 男 40 董 事 1999.12-2002.12
强福庆 男 40 副董事长 1999.12-2002.12
杨存武 男 55 董 事 1999.12-2002.12
姚瑾瑜 女 45 董 事 1999.12-2002.12 12928 6464 19392
姚清祯 男 54 董 事 1999.12-2002.12 8650 4325 12975
邹发全 男 45 董 事 1999.12-2002.12
李继超 男 50 董 事 1999.12-2002.12
赵守国 男 36 独立董事 1999.12-2002.12
穆 耀 男 34 董事会
秘书 1999.12-2002.12
韦存善 男 56 监事会
召集人 1999.12-2002.12
赵郊龙 男 46 监 事 1999.12-2002.12
田印财 男 56 监 事 1999.12-2002.12 12110 6055 18165
薛现柱 男 49 监 事 1999.12-2002.12
于志伟 男 48 监 事 1999.12-2002.12
说明:①以上董事、监事及高级管理人员年末持股数比年初持股数增加50％,是因公司实施了每10股送4股转增1股的1999年中期利润分配方案。
②公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为15.09万元。其中领取2.00万元以上报酬的董事1名和监事1名,分别是姚清祯(20096.40元)、田印财(20840.40元);在1.70万元至2.00万元年度报酬数额区间内,领取报酬的董事3名和监事1名,分别是王海宁(19296.70元)、强福庆(19826.40元)、姚瑾瑜(19952.40元)、薛现柱(19123.20元);在1.50万元至1.70万元年度报酬数额区间内,领取报酬的董事1名和高级管理人员1名,分别是刘晏(15765.20元)、穆耀(16006.20元);不在公司领取报酬的董事为:宋理、王达、张文若、杨存武、邹发全、李继超、赵守国,不在公司领取报酬的监事为:韦存善、赵郊龙、于志伟。
③报告期内离任的董事、监事、高级管理人员:离任的董事闫百古、田印财、王建生、黄玢,离任的监事马友仙、李永忠。离任原因为公司进行董事会、监事会换届选举;公司副总经理姚瑾瑜、姚清祯、田印财、王继春、何远鼎、唐永康、郝选民、王荧和财务负责人强福庆任期届满,公司董事会暂未聘任;王忠民先生因工作原因辞去公司董事职务。
1999年12月22日,公司召开第三届董事会第一次会议,聘任王海宁先生为公司总经理,聘任穆耀先生为公司董事会秘书,任期均为三年。
8、本年度利润分配预案:本年度公司共实现净利润46330907.87元;按照《公司章程》分别提取法定公积金和公益金各10％计9266181.58元;可供股东分配利润为45515526.66元,其中公司本年度中期已分配利润44158250元;年末可供股东分配利润为1357276.66元;鉴于公司99年中期已进行利润分配,本年度将不再进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
9、公司选定《中国证券报》为信息披露报纸。
六、监事会报告
本报告期内监事会共召开会议四次:1999年3月18日召开监事会(99)01次会议,会议审议通过1998年度监事会工作报告。1999年7月29日召开监事会(99)02次会议,会议审议通过:公司1999年中期报告。1999年11月16日召开监事会(99)03次会议,会议审议通过:推选韦存善、赵郊龙、田印财,薛现柱、于志伟(职工代表),为公司第三届监事会候选人。会议决议刊登于1999年11月17日的《中国证券报》和《上海证券报》。1999年12月22日召开监事会(99)04次会议,会议审议通过:推举韦存善为公司第三届监事会召集人,会议决议刊登于1999年12月23日的《中国证券报》和《上海证券报》。
七、重要事项
1、重大诉讼事项:
(1)西安市农行城区支行诉本公司贷款担保纠纷案
1999年2月农行西安分行城区支行(以下简称原告)诉本公司,由于1995年5月为西安民安物业发展公司的贷款3000万元担保,到期款未还,原告诉由本公司承担担保责任,偿还贷款,标的本息合计4000余万元人民币,陕西省高院一审判决本公司不承担担保责任,原告已上诉最高人民法院,该公告刊登于1999年5月22日的《中国证券报》。
(2)陕西省国际信托投资公司诉本公司贷款纠纷案
1999年7月,陕国投因本公司1996年12月份、1997年7月份的两笔美元贷款未还清,向西安中院起诉,要求偿还本息合计825013.18美元。西安中院一审于1999年11月20日判决本公司偿还,本公司不服,已提起上诉,现案件正在审理中。
报告期内无重大仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内,公司无控股股东变更情况;1999年12月22日,公司召开1999年第二次临时股东大会,会议审议通过公司第三届董事会、监事会换届选举的议案。选举宋理、王海宁、王达、张文若、刘晏、强福庆、杨存武、姚瑾瑜、姚清祯、邹发全、李继超、赵守国(独立董事)为公司第三届董事会董事,选举韦存善、赵郊龙、田印财,薛现柱、于志伟(职工代表),为公司第三届监事会监事。1999年12月22日,公司召开第三届董事会第一次会议,聘任王海宁先生为公司总经理,聘任穆耀先生为公司董事会秘书,任期均为三年。该决议公告刊登于1999年12月23日的《中国证券报》和《上海证券报》。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内无重大关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开“情况:报告期内,公司做到了人员独立、资产完整、财务独立,实行了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
7、报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
8、聘任、解聘会计师事务所情况:1999年4月25日召开公司1998年度股东大会,会议审议通过了公司《关于续聘陕西五联有限责任会计师事务所进行审计业务的议案》。聘任期为二年。该决议刊登于1999年4月27日的《中国证券报》和《上海证券报》。
9、报告期内的担保事项(互保)
本公司为陕西省友谊公司提供担保贷款790万元,为长安信息产业(集团)股份有限公司担保6830万元。
10、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报告
(一)审计报告:
本公司财务报告经陕西五联有限责任会计师事务所中国注册会计师姜堤、徐秉惠审计,出具了无保留意见的审计报告(陕会审字2000[014]号)。
(二)会计报表:(附后)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
(三)会计报表附注:
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历元月一日至十二月三十一日。
3、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
本公司以权责发生制原则为记账基础,采用历史成本原则计价。
5、外币业务核算方法
公司以人民币为记账本位币,对发生的非本位币的经济业务采用业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入账,月末将外币账户余额按月末基准汇率进行调整。发生的差额作为汇兑损益,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期费用。
6、合并会计报表的编制方法
(1)编制方法:以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其它相关资料为依据,按照财政部《合并会计报表暂行规定》和《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,并遵照中国证监会证监上字[1997]114号文件要求,合并各项目数额并对重大的内部交易及往来均相互抵消后编制而成。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
7、现金等价物的确认标准
公司将持有期限短(三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
8、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为:因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收账款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实不能收回的应收账款。
(2)坏账损失的核算方法:公司采用备抵法核算坏账损失。本公司原按年末应收账
款余额的5‰实行差额计提坏账准备。根据本公司董事会决议,公司应收款项(包括应收账
款及其他应收款)自1999年1月1日起,按年末应收款项余额的3％实行差额计提。如有确凿
证据表明应收款项不能收回,或收回可能性较小,则加大坏账准备计提比例,直至达100％。
9、存货核算方法
商品流通企业的存货分为库存商品、低值易耗品,生产企业的存货分为原材料、产成品、在产品和低值易耗品,房地产开发企业的存货分为开发产品、开发成本和库存材料。
各类存货按取得时的实际成本记账,按实际成本进行日常核算,销售时按先进先出法、分批法或个别计价法结转成本;低值易耗品按五五摊销法摊销。
存货原按历史成本计价。根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,公司存货中库存商品、产成品、开发成本期末采用历史成本与可变现净值孰低计价,按个别存货账面成本高于市价的部分计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资以历史成本入账,于投资转让或到期兑付时确认投资收益,计入当期损益。
公司原不计提短期投资跌价准备。本公司董事会决议,短期投资跌价准备,会计制度已明确规定,鉴于目前公司尚无短期投资,暂不确定其计提方法,待发生短期投资时,再根据其投资的实际情况,确定公司的计提方法。
11、长期股权投资核算方法
(1)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资:以投资时实际支付的价款或确认的价值记账,公司对其它单位的长期股权投资占被投资企业有表决权的资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;20％至50％时,或虽投资不足20％但具有重大影响,采用权益法核算;50％以上时,采用权益法核算并编制合并会计报表。
(3)长期投资股权差额:在合同规定的投资期限内平均摊销。
公司原不计提长期投资跌价准备。根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,长期债券投资按期末账面价值与市价孰低计价,计提长期投资减值准备;长期股权投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价,以单项投资为基础,计算并确定长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、工具、器具等生产经营主要设备;单位价值2000元以上,且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。
(3)固定资产采用直线法分类计提折旧。各类固定资产折旧率如下:
项 目 折旧年限 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43
机器设备 8-12 3 12.13-8.08
电子设备 8-12 3 12.13-8.08
运输工具 12 4 8
其它设备 8 3 12.13
13、收入确认原则
商品销售收入确认原则:在满足了(1)已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;(2)不再对该产品实施继续管理权和实际控制权;(3)相关的收入已经收到或取得了收款的证据;(4)与销售该产品有关的成本能够可靠地计量的条件下确认商品销售收入的实现。
房地产销售确认原则:在满足了(1)有建造合同,并且合同是不可取消的;(2)买方累计付款超过销售价格的50％;(3)其余应收款项能够收回;(4)开发项目的完成程度能够可靠地确定的条件下,房地产开发业务的营业收入采用完工百分比法,随开发项目的完工程度逐期确认。
提供劳务收入确认原则:在满足了(1)劳务收入和劳务成本能够可靠地计量;(2)与交易相关的经济利益能够流入企业;(3)劳务的完成程度能够可靠地确定的条件下,按完工百分比法确认劳务收入的实现。
14、所得税的会计处理方法
公司所得税按应付税款法进行核算。
15、本年度会计政策、会计估计的变更及影响
根据中国证券监督管理委员会证监会计字[1999]17号《关于提高上市公司财务信息披露质量的通知》和财政部财会字[1999]35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的有关规定,本公司从1999年1月1日起改变如下会计政策,并变更原执行的会计政策中相关部分的会计处理。
(1)坏账准备原按应收账款期末余额的5‰计提,现改为按应收账款、其他应收款期末余额的3％计提。如有确凿证据表明应收款项不能收回,或收回可能性较小,则加大坏账准备计提比例,直至达100％。
(2)存货原不计提跌价准备,现改为计提跌价准备,按库存商品、产成品、开发成本、开发产品期末账面成本与可变现净值孰低计价,差额进入存货跌价准备,原材料、在产品、低值易耗品、在途物资不计提跌价准备。
(3)长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备,长期债券投资按期末账面价值与市价孰低计价,计提长期投资减值准备;长期股权投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价,以单项投资为基础,计算并确定长期投资减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了1999年度会计报表有关项目期初数或上年实际数,本次会计政策变更的累积影响数为19,672,524.02元,其中:坏账准备计提方法变更的累积影响数为8,196,551.70元,存货计价方法变更的累积影响数为11,171,833.36元,长期投资减值准备计提方法变更的累积影响数为304,138.96元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润3,182,144.07元;调减了1999年初的留存收益19,672,524.02元,其中,未分配利润调减了15,738,019.22元,盈余公积调减了3,934,504.80元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了13,192,303.96元。
会计政策变更对公司1999年度损益影响为减少利润总额4,153,502.45元,其中:计提坏账准备3,604,991.02元,计提存货跌价准备548,511.43元。
16、控股子公司及合营企业
企业名称
注册资本 经营范围 本公司对 所占权益 报表是否
(万元) 其投资额 比例 合并
腾达房地产开发公司
500 房地产业 500 100％ 是
商埠汽车营运公司
229 服务业 229 100％ 是
中百商厦
800 服务业 800 100％ 是
陕西万方有限公司
100 工业 100 100％ 是
陕西百隆精品商厦有限公司
300 商业 240 80％ 否
西安煤航地图制印公司
1000 工业 1000 100％ 是
西安煤航现代测绘工程公司
200 服务业 200 100％ 是
陕西煤航票证印刷厂
1200 工业 1200 100％ 是
深圳陕百贸易公司
100 商贸 50 50％ 否
陕西百隆万信购物广场
300 商贸 150 50％ 否
陕西百利商贸有限公司
518 商贸 490 94.59％ 是
陕西百嘉贸易服务有限公司
500 商贸 462.50 92.50％ 是
陕西百隆商厦有限公司根据财政部财会工字(1996)2号《关于合并报表范围请示的复函》的规定,公司的资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在母公司的10％以下,未合并。
本期新增合并报表单位陕西百利商贸有限公司和陕西百嘉贸易服务有限公司。其余编制方法与上年一致。
17、重要事项说明
关于“存货”的查验,公司无商品存储场所,委托解放军58751部队及陕西省商业储运总公司仓储公司保管。本公司与委托单位约定商品储存过程中发生的损亏,由仓储单位负责。对委托仓储的物品,公司采取定期对账的方法进行核定。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
1999年12月15日公司在陕西省工商行政管理局办理了注册资本变更登记,变更后注册资本为13247.475万元。
2、企业法人营业执照注册号: 6100001000479
3、税务登记号码:610132220534522
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:陕西省证券公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
名称:陕西五联有限责任会计师事务所
办公地址:西安市南四府街11号
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
陕西百隆(集团)股份有限公司董事会
二○○○年二月二十二日
现金流量表
1999年度
编制单位:陕西百隆(集团)股份有限公司 单位:元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 530564304.21 296301285.75
收取的租金 1000000.00 1000000.00
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 127946.24 127946.24
经营活动现金流入小计 531692250.45 297429231.99
购买商品、接收劳务所支付的现金 498831367.72 284539401.98
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15129784.10 8509735.83
支付的增值税款 2298226.82 116998.55
支付的所得税款 1404521.40 1067872.21
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5840370.04 490300.81
支付的其他与经营活动有关的现金 3170634.20 24550552.60
经营活动现金流出小计 526674904.28 319274861.98
经营活动产生的现金流量净额 5017346.17 -21845629.99
二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金
373000.00 373000.00
分得股利或利润所收到的现金 5438247.96
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
68648.01 68647.94
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 441648.01 5879895.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
7175106.14 4769754.58
权益性投资所支付的现金 32962600.00 32962600.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40137706.14 37732354.58
投资活动产生的现金流量净额 -39696058.13 -31852458.68
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 650093.37
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 265221000.00 268356000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 265871093.37 268356000.00
偿还债务所支付的现金 247750000.00 246050000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 13266.37
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 6487853.17 240766.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 695388.94 708146.60
筹资活动现金流出小计 254946508.48 246998913.49
筹资活动产生的现金流量净额 10924584.89 21357086.51
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -23754127.07 -32341002.16
现金及现金等价物净增加额
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 46330907.87 46330907.87
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 4042547.31 4030908.92
固定资产折旧 8598377.00 1698399.70
无形资产摊销 127320.00 127320.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
307604.52 229297.39
固定资产报废损失
财务费用 6487853.17 240766.89
投资损失(减:收益) -49624318.83
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -20112760.05 -4559058.53
经营性应收项目的减少(减:增加) -112119440.53 -56468506.85
经营性应付项目的增加(减:减少) 70247193.88 35094153.01
增值税增加净额(减:减少)
其他 1107743.00 1054500.44
经营活动产生的现金流量净额 5017346.17 -21845629.99
八、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 40098223.88 21030781.71
减:货币资金的期初余额 63852350.95 53371783.87
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额现金
及现金等价物净增加额 -23754127.07 -32341002.16
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:陕西百隆(集团)股份有限公司 单位:元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
602692558.51 310541280.80 569940280.29 503508709.06
减:折扣与折让
主营业务收入净额
602692558.51 310541280.80 569940280.29 503508709.06
减:主营业务成本
497416049.11 296157508.56 501151934.51 474779661.93
主营业务税金及附加
6333656.84 3051.37 3610708.15 189346.36
二、主营业务利润
98942852.56 14380720.87 65177637.63 28539700.77
加:其他业务利润
1762887.75 1021295.19 389107.91 348625.42
减:存货跌价损失
548511.43 548511.43 1300828.00
营业费用 15631305.25 10496751.00 15376906.95 12613694.06
管理费用 19017168.92 7179434.33 21797536.91 15060551.80
财务费用 6608298.15 332471.87 9572549.62 5478747.69
三、营业利润
58900456.56 -3155152.57 17518924.06 -4264667.36
加:投资收益 49624318.83 1718161.04 19642468.36
补贴收入
营业外收入
68648.01 68647.94 83939.21 83939.21
减:营业外支出
440388.65 206906.33 169004.08 18044.88
四、利润总额
58528715.92 46330907.87 19152020.23 15443695.33
减:所得税
12184541.68 3970982.03 262657.13
减:少数股东损益
13266.37
五、净利润
46330907.87 46330907.87 15181038.20 151812038.20
加:年初未分配利润
8450800.37 8450800.37 -3694030.19 -3694030.19
盈余公积转入
六、可供分配的利润
54781708.24 54781708.24 11487008.01 11487008.01
减:提取法定盈余公积金
4633090.79 4633090.79 1518103.82 1518103.82
减:提取法定公益金
4633090.79 4633090.79 1518103.82 1518103.82
七、可供股东分配的利润
45515526.66 45515526.66 8450800.37 8450800.37
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
44158250.00 44158250.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
1357276.66 1357276.66 8450800.37 84508000.37
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:陕西百隆(集团)股份有限公司 单位:元
项目 期末数 期初数
资产 合并 母公司 合并 母公司
一、流动资产
货币资金 40098223.88 21030781.71 63852350.95 53371783.87
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 139410171.10 62745522.52 73869717.82 51266680.71
减:坏帐准备
12611850.30 12487196.72 8569302.99 8456287.80
应收帐款净额
250375342.48 268388678.50 153727125.57 222489612.32
其他应收款
123577021.68 218130352.70 88426710.74 179679220.41
预付帐款
8617573.20 2665522.19 1072927.45 11020.00
应收补贴款
存货
284327702.51 119346835.28 264214942.46 114787776.75
减:存货跌价准备
11720344.79 3038944.36 11171833.36 2490432.93
存货净额
272607357.72 116307890.92 253043109.10 112297343.82
待摊费用
2639665.55 2454024.04 3650374.60 3416819.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
574338162.83 410846897.36 475345887.67 391586580.51
二、长期投资
长期股权投资
3442327.91 135689735.68 3755327.91 91494761.59
长期债权投资
54500.00 54500.00 54500.00 54500.00
长期投资合计
3496827.91 135744235.68 3809827.91 91549261.59
减:长期投资减值准备
304138.96 304138.96 304138.96 304138.96
长期投资净额
3192688.95 135440096.72 3505688.95 91245122.63
其中:合并价差
三、固定资产
固定资产原价
186322292.17 63942744.67 183379804.31 63303529.07
减:累计折旧
41983922.55 6034944.80 33385545.55 4336545.10
固定资产净值
144338369.62 57907799.87 149994258.76 58966983.97
工程物资
在建工程 20745473.55 20643394.25 16512855.27 16512855.27
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
165083843.17 78551194.12 166507114.03 75479839.24
四、无形资产及其他资产无形资产
5865440.00 5865440.00 5992760.00 5992760.00
开办费 167679.66 403582.54
长期待摊费用 300039.00 91039.00
其他长期资产无形资产及其他资产合计
6333158.66 5956479.00 6396342.54 5992760.00
五、递延税项
递延税款借项
资产总计 748947853.61 630794667.20 651755033.19 564304302.38
一、流动负债
短期借款 350688866.04 299388866.04 290467866.04 236032866.04
应付票据 57971600.00 56971600.00 29000000.00 29000000.00
应付帐款 21789466.81 17884514.64 36846879.49 34813179.25
预收帐款 7942679.77 5764517.21 3159425.65 630287.49
代销商品款
应付工资
应付福利费 3254282.30 2821978.37 3117278.49 2749739.90
应付股利 6130890.06 6118132.40 37631.00 37631.00
应交税金 20268860.29 -4569269.69 5516375.78 -3862235.32
其他应交款 783271.40 306663.13 289984.60 167646.70
其他应付款 60644633.37 34413194.90 95392673.76 85608268.94
预提费用 495905.30 467165.30 375460.32 375460.32
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
529970455.34 419567362.30 464203575.13 385552844.32
二、长期负债
长期借款 13900000.00 6800000.00 20600000.00 11800000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 1988842.59 1988842.59 2012253.62 2012253.62
其他长期负债
长期负债合计
15888842.59 8788842.59 22612253.62 13812253.62
三、递延税项
递延税款贷项
负债合计
545859297.93 428356204.89 486815828.75 399365097.94
少数股东权益
650093.37
四、股东权益
股本 132474750.00 132474750.00 88316500.00 88316500.00
资本公积
49132850.49 49132850.49 57964500.49 57964500.49
盈余公积
19473585.16 19473585.16 10207403.58 10207403.58
其中:公益金
9736792.58 9736792.58 5103701.79 5103701.79
未分配利润
1357276.66 1357276.66 8450800.37 8450800.37
外币报表折算差额
股东权益合计
202438462.31 202438462.31 164939204.44 164939204.44
负债和股东权益总计
748947853.61 630794667.20 651755033.19 564304302.38
