信达证券股份有限公司、国海证券股份有限公司关于
哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况
的专项核查意见
根据《上海证券交易所股票上市规则（2018年11月修订）》、《上海证券交
易所上市公司持续督导工作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法
（2013年修订）》等有关法律法规的要求，信达证券股份有限公司、国海证券股
份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为哈尔滨工大高新技术产业开发股
份有限公司（以下简称“工大高新”“公司”或“上市公司”）2016年发行股份
购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，对工大高新2018年度募集
资金的存放与使用情况进行了核查，并发表核查意见如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准哈尔滨工大高新技术产业开发股份有
限公司向彭海帆等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2016]947号）核准，哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司（以下简称“公
司”或“上市公司”）获准发行不超过137,275,614股人民币普通股（A股）募集
配套资金，并已于2016年11月实施完成。公司实际非公开发行人民币普通股（A
股）122,730,160股，发行价格为每股人民币6.05元，募集资金总额为人民币
742,517,468.00元，扣除承销费用29,000,000.00元，实际募集资金净额为人民币
713,517,468.00元。上述资金于2016年11月9日全部到帐，并已经中准会计师事务
所（特殊普通合伙）出具的中准验字（2016）1182号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用和结余情况
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截至2017年12月31日止募集资金专户余额：230.60万元
加：2018年年度利息收入扣除手续费：0.24万元
减：2018年年度已使用金额：230.84万元
截至2018年12月31日止募集资金专户余额：0元。
说明：汉柏明锐于2016年末支付给中冶天工集团有限公司（以下简称“中冶
天工”）2亿元工程款项，中冶天工将上述款项支付给公司关联方哈尔滨工大集
团股份有限公司（以下简称“工大集团”）的下属公司工大创谷（三河）科技发
展有限公司，实质上构成了上市公司关联方非经营性资金占用，上述募集资金存
在着违规使用的情形，后续工大集团及中冶天工须将上述款项尽快归还至上市公
司。根据公司第八届董事会第三十二次会议、2019年第一次临时股东大会审议通
过的《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余资金用于偿还银行贷款和永久补
充流动资金的议案》，公司第八届董事会第三十二次会议审议通过的《关于变更
部分募集资金专项账户的议案》，前述20,000万元被占用款项将归还至公司新设
的专项账户，同时该笔募集资金用途变更为偿还银行贷款和永久补充流动资金。
截至本报告出具日，公司被占用的20,000万元募集资金尚未被归还。
二、募集资金存放与管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，公司根据《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所股票上市规则（2018年11月修订）》、《上海证券交易所上市公司募集资
金管理办法（2013年修订）》等相关法规和规范性文件的要求，制定了《哈尔滨
工大高新技术产业开发股份有限公司募集资金管理制度》。
根据《哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司募集资金管理制度》，公
司和下属公司天津汉柏明锐电子科技有限公司分别在厦门国际银行北京东城支
行和昆仑银行股份有限公司总行营业部开设募集资金专项账户。
2016年12月7日，公司、厦门国际银行北京东城支行、独立财务顾问签订了
募集资金专户存储三方监管协议；公司、天津汉柏明锐电子科技有限公司、昆仑
银行股份有限公司总行营业部、独立财务顾问签订了募集资金专户存储四方监管
协议。（以下均简称为“《三/四方监管协议》”）
为加强募集资金管理，提高募集资金管理效率，公司于2017年9月13日召开
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第八届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议
案》，同意公司全资孙公司汉柏明锐在浙江稠州商业银行上海分行新设一个募集
资金专项账户，并将保存在原昆仑银行股份有限公司总行营业部专项帐户的本息
余额全部转存至新设的募集资金专户，同时注销昆仑银行股份有限公司总行营业
部募集资金专项账户。2017年10月9日，公司、汉柏明锐、浙江稠州商业银行股
份有限公司上海分行、独立财务顾问签订四方监管协议。
2018年12月27日，公司召开第八届董事会第三十二次会议审议通过了《关于
终止部分募集资金投资项目并将剩余资金用于偿还银行贷款和永久补充流动资
金的议案》、《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意公司终止部分募
集资金投资项目并将剩余资金用于偿还银行贷款和永久补充流动资金，同意公司
新设募集资金专项账户，并注销原募集资金专项账户。前述变更募集资金用途议
案已经2019年第一次临时股东大会审议通过。根据前述议案，公司被工大集团占
用的20,000万元款项将归还至公司新设募集资金专项账户，同时该笔募集资金用
途变更为偿还银行贷款和永久补充流动资金。2019年1月28日，公司、哈尔滨红
博广场有限公司、中国建设银行股份有限公司哈尔滨动力支行、独立财务顾问签
订了三方监管协议。前述《三/四方监管协议》内容与上海证券交易所《募集资
金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2018年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额（包括累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额）如下：
单位：元
户名 开户银行 募投项目 账号 金额 备注
哈尔滨工大高新 厦门国际银行北 补充上市公 80251000000 0 已销户
技术产业开发股 京东城支行 司流动资金 01627
份有限公司
天津汉柏明锐电 浙江稠州商业银 汉柏明锐云 56567012010 0 已销户
子科技有限公司 行股份有限公司 数据中心建 090039245
上海分行 设项目
哈尔滨红博广场 中国建设银行股 偿还银行贷 23050186575 0 被占用的募集资
有限公司 份有限公司哈尔 款和永久补 100000481 金尚未归还至该
滨动力支行 充流动资金 账户
公司存放于厦门国际银行北京东城支行的募集资金已按照募集资金使用计
划全部使用完毕，募集资金专户将不再使用。同时，存放于浙江稠州商业银行股
份有限公司上海分行的募集资金已使用完毕（前述已将被占用的2亿元募集资金
将被归还至公司新设的募集资金专户），募集资金专户余额已为0元，且募集资
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金专户将不再使用。为方便账户管理，公司已办理完毕募集资金专户的销户手续，
公司与独立财务顾问及厦门国际银行北京东城支行签署的《募集资金三方监管协
议》相应终止，公司、汉柏明锐、独立财务顾问及浙江稠州商业银行股份有限公
司上海分行签署的《募集资金四方监管协议》相应终止。
三、 2018年年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况详见“附表 1：资金使用
情况对照表”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情
况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情
况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
根据公司第七届董事会第二十三次会议于 2016 年 12 月 16 日审议通过的 《关
于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案 》，公司董事会同意在保证公司
募集资金投资项目所需资金充足和保证募集资金安全的前提下，公司拟使用最高
额度不超过 20,000 万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，自董事会审
议通过之日起一年内有效，在上述额度和期限内可以滚动使用。2017 年 2 月 23
日，公司使用闲置募集资金人民币 15,000 万元购买了恒丰银行定期存款，产品
期限为 6 个月，2017 年 8 月 23 日，上述定期存款到期并返还至募集资金专户。
2018 年度，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情形。
（五）募集资金投资项目的其他使用情况
自 2018 年以来，因多种负面因素叠加影响，公司目前有多个银行账户被查
封冻结，公司及下属子公司亦有部分股权被冻结，公司现金流较为紧张，日常运
营资金存在较大缺口，现有的自有资金无法支付到期款项，影响了公司的正常生
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产经营。经审慎考虑，为解决公司经营困境，公司终止汉柏明锐云数据中心项目
并将剩余资金（20,000 万元被占用尚未归还的资金）用于偿还银行贷款和永久补
充流动资金，以缓解公司流动性困难，为公司后续经营发展提供保障。
上述事项已经公司第八届董事会第三十二次会议、2019 年第一次临时股东
大会审议通过。
（六）变更募集资金投资项目资金使用情况
为缓解公司流动性困难，为公司后续经营发展提供保障，经公司于 2018 年
12 月 27 日召开的第八届董事会第三十二次会议审议通过的《关于终止部分募集
资金投资项目并将剩余资金用于偿还银行贷款和永久补充流动资金的议案》，公
司汉柏明锐云数据中心项目被占用的 20,000 万元募集资金将变更募集资金用途，
用于偿还银行贷款和永久补充流动资金，上述议案已经公司于 2019 年 1 月 14 日
召开的第一次临时股东大会审议通过。根据公司 2018 年 12 月 27 日召开的第八
届董事会第三十二次会议审议通过的《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，
公司新设一个募集资金专项账户，上述被占用的 20,000 万元募集资金将归还至
该新设账户。截至本报告出具日，公司被占用的 20,000 万元募集资金尚未被归
还。
（七）募集资金使用及披露中存在的问题
汉柏明锐于 2016 年末支付给中冶天工 20,000 万元工程款项，中冶天工将上
述款项支付给公司关联方工大集团的下属公司工大创谷（三河）科技发展有限公
司，该部分募集资金未能按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等相关法律法规和《哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司募集
资金管理制度》的规定使用，实质上构成了上市公司关联方非经营性资金占用，
存在着违规使用的情形，截至本报告出具日，公司被占用的 20,000 万元募集资
金尚未被归还。
四、 会计师对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证意见
中准会计师事务所（特殊普通合伙）认为：汉柏明锐于 2016 年末支付给中
冶天工 20,000 万元工程款项，中冶天工将上述款项支付给公司关联方工大集团
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下属公司工大创谷（三河）科技发展有限公司，该部分募集资金未能按照《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法律法规和《哈尔滨
工大高新技术产业开发股份有限公司募集资金管理制度》的规定使用，实质上构
成了上市公司关联方非经营性资金占用，存在着违规使用的情形。截至财务报告
报出日，被占用的 20,000 万元募集资金尚未被归还。
除上述所述事项外，我们认为，工大高新 2018 年度《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2 号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《上
海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 修订）》（上证公字［2013］13
号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了工大高新募集资金
2018 年度实际存放与使用情况。
五、 独立财务顾问核查意见
2018 年度，上市公司按照《上海证券交易所股票上市规则（2018 年 11 月修
订）》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法
律法规和《哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司募集资金管理制度》的要
求进行募集资金的管理和使用。
汉柏明锐于 2016 年末支付给中冶天工 20,000 万元工程款项，中冶天工将上
述款项支付给公司关联方工大集团的下属公司工大创谷（三河）科技发展有限公
司，实质上构成了上市公司关联方非经营性资金占用，存在着违规使用的情形，
截至本报告出具日，公司被占用的 20,000 万元募集资金尚未被归还。
除上述情况外，上市公司 2018 年度募集资金的存放和使用不存在变相改变
募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为信达证券股份有限公司关于《信达证券股份有限公司、国海证
券股份有限公司关于哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2018 年度募集
资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签署页）
财务顾问主办人：
王海泉 蒋智华
信达证券股份有限公司
2019 年 4 月 29 日
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（本页无正文，为国海证券股份有限公司关于《信达证券股份有限公司、国海证
券股份有限公司关于哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2018 年度募集
资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签署页）
财务顾问主办人：
刘 淼 罗大伟
国海证券股份有限公司
2019 年 4 月 29 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额 71,351.75 本年度投入募集资金总额 230.84
变更用途的募集资金总额 20,000.00
已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例 28.03% 51,564.21
截至期末累计 项目可
已变更项 截至期末 项目达到
募集资金 截至期末 截至期末 投入金额与承 本年度 是否达 行性是
目，含部 调整后投 本年度投 投入进度 预定可使
承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 累计投入 诺投入金额的 实现的 到预计 否发生
分变更 资总额 入金额 （%）(4) 用状态日
总额 金额(1) 金额(2) 差额(3)＝ 效益 效益 重大变
（如有） ＝(2)/(1) 期
(2)-(1) 化
汉柏明锐云数据中
是 51,351.75 31,351.75 31,351.75 34.13 31,367.50 - 100% 注1 是
心建设项目
补充上市公司流动
否 20,000.00 20,000.00 20,000.00 196.71 20,196.71 - 100% 否
资金
偿还银行贷款和永
是 - 20,000.00 20,000.00 0 0 -20,000.00 0 注2
久补充流动资金
合计 71,351.75 71,351.75 71,351.75 230.84 51,564.21 - 72.27%
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
受公司负面信息影响，截至本专项报告出具日汉柏明锐云数据中心建设项目尚未能正
项目可行性发生重大变化的情况说明
式复工，项目处于暂停状态，未来项目开工时间具有不确定性。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不存在该情形
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不存在该情形
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经公司第七届董事会第二十三次会议于 2016 年 12 月 16 日审议通过的《关于使用暂时
闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过 20,000 万元人
民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，自董事会审议通过之日起一年内有效。2017
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
年 2 月 23 日，公司使用闲置募集资金人民币 15,000 万元购买了恒丰银行定期存款，产
品期限为 6 个月，2017 年 8 月 23 日，上述定期存款到期并返还至募集资金专户。除上
述事项外，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情形。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不存在该情形
募集资金结余的金额及形成原因 不存在该情形
详见本报告“三、2018 年年度募集资金的实际使用情况”之“（五）募集资金投资项
募集资金其他使用情况
目的其他使用情况”
注 1：由于受到政府关于大气污染冬季停工命令的影响，汉柏明锐云数据中心建设项目于 2017 年 10 月暂时停工。2018 年 4 月份，项目主体
部分开始复工准备，但受公司负面信息影响，截至本专项报告出具日尚未能正式复工，项目处于暂停状态，亦未产生收益。
注 2：截至 2018 年 12 月 31 日，汉柏明锐云数据中心项目已累计使用募集资金 51,367.50 万元（含利息费用），其中已支付的 20,000 万元工程
款项被工大集团股份有限公司占用，即实际累计使用募集资金 31,367.50 万元（含利息费用），截至 2018 年 12 月 31 日，该募集资金专项账户余额
已为 0 元（已完成销户）。根据公司第八届董事会第三十二次会议审议通过的《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余资金用于偿还银行贷款和
永久补充流动资金的议案》、《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，公司终止汉柏明锐云数据中心项目并将被占用的 20,000 万元募集资金将
变更募集资金用途，用于偿还银行贷款和永久补充流动资金，公司通过新设一个募集资金专项账户，被占用的 20,000 万元款项将归还至该新设账
户。截至本报告出具日，公司被占用的 20,000 万元募集资金尚未被归还。
注 3、募集资金总额与截至期末累计投入金额的差异系募集资金专用存储账户产生的利息收入扣除手续费用。
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附表 2：
募集资金变更项目情况
单位：人民币万元
变更后项目 截至期末 项目达到 是否
截至期末投 本年度 项目可行性是
拟投入募集 本期实际投 实际累计 预定可使 达到
变更后的项目 对应的原项目 入进度（%） 实现的 否发生重大变
资金总额 入金额 投入金额 用状态日 预计
(3)＝(2)/(1) 效益 化
(1) (2) 期 效益
偿还银行贷款和永久补充 汉柏明锐云数据中
20,000.00 0 0 0 - - - 否
流动资金 心建设项目
合计 20,000.00 0 0 0 -
为缓解公司流动性困难，为公司后续经营发展提供保障，经公司于 2018 年 12 月 27 日召开的第八届董事会第
三十二次会议、第八届监事会第十五次会议审议通过的《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余资金用于
偿还银行贷款和永久补充流动资金的议案》，公司汉柏明锐云数据中心项目被占用的 20,000 万元募集资金将
变更原因、决策程序及信
变更募集资金用途，用于偿还银行贷款和永久补充流动资金，上述议案已经公司于 2019 年 1 月 14 日召开的
息披露情况说明
第一次临时股东大会审议通过。详见公司于 2018 年 12 月 28 日披露的《哈尔滨工大高新技术产业开发股份有
限公司关于终止部分募集资金投资项目并将剩余资金用于偿还银行贷款和永久补充流动资金的公告》（公告
编号：2018-155）。
未达到计划进度的情况和
不适用
原因
变更后的项目可行性发生
不适用
重大变化的情况说明
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