农工商房地产集团北仑置业有限公司
2015 年度、2016 年度、2017 年 1-4 月
财务报表附注
农工商房地产集团北仑置业有限公司
2015 年度、2016 年度、2017 年 1-4 月财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
农工商房地产集团北仑置业有限公司（以下简称“公司”），设立于 2013 年 12 月
2 日，注册资本为 10,000 万人民币。公司统一社会信用代码为 91330206084754474E，
法定代表人为张军。注册地址：北仑区新碶黄山路 311 号 17 幢 311 号 102 室。
经营范围：房地产开发经营；城市基础设施及公用设施项目开发、经营；建材产品
开发、销售；工业民用建筑技术咨询。
二、 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础编制。
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》
和陆续颁布的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上编制财务报
表。
三、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则及有关财务会计制度的要求，真实、完整地反映了本
公司 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 4 月 30 日的财务状况及 2015
年度、2016 年度、2017 年 1-4 月的经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策和会计估计
(一) 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起
至 12 月 31 日止，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本报告期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 4 月 30 日。
(二) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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(三) 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，除特别说明的计价基础外，均以历史成本为计价原
则。
(四) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将本公司持有的同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(五) 应收款项
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提
单项金额重大的判断依据或金额标准：金额在 3000 万元以上。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未生减值的
应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
按信用风险特征组合后该组合的风险较小的，或与政府部门发生的交易款项，以
组合 1
及单独测试未发生减值的重大应收款项等
组合 2 除组合 1 外的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 由于发生坏账损失的可能性极小，不计提坏账准备
组合 2 帐龄分析法
账龄分析法计提坏账准备：
账龄 计提比例(%)
0-6 月（含 6 月） 0
7-12 月 5
1－2 年 10
2－3 年 30
3 年以上 100
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3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
（1）单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证明表明其发生了减
值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独
进行减值测试。
（2）坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
(六) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成
本、出租开发产品、工程施工等。
2、 发出存货的计价方法
（1）存货发出时按个别认定法或加权平均法计价。
（2）低值易耗品的摊销方法：领用时采用一次摊销法。
（3）开发产品按单项实际成本计算确定。
（4）开发成本由开发产品完工前的各项支出构成，按实际发出的成本计价，
包括：土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施建设费、建筑安装工程
费、公共设施配套费、开发的间接费用、借款费用及其他费用等。当商品房实
现对外销售，而建造成本尚未取得完整的工程审价资料时，根据实际已发生成
本和预算暂估成本预估的单位面积建造成本结转销售成本。
3、 开发用土地的核算方法
纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本。
连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊计
入商品房成本。
4、 公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集
所发生的成本。
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5、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
6、 维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品预售或销售时，向购房
人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理
部门。
7、 质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限、从应支
付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量问题而发生的维修费用，
在此扣除列支，保修期结束后清算。
8、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(七) 固定资产
1、 固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
2、 固定资产分类及折旧政策
本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用
寿命和预计净残值率确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-35 年 0%-5% 2.71%-5%
机器设备 3-5 年 3%-5% 19%-32.33%
运输设备 3-5 年 3%-5% 19%-32.33%
办公设备及其他 3-5 年 3%-5% 19%-32.33%
3、 固定资产后续支出的会计处理
固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费
用等。
固定资产的更新改造等后续支出，满足本公司固定资产确认条件的，扣除被替
换部分的账面价值后，计入固定资产成本；不满足本公司固定资产确认条件的
固定资产修理费用等，应当在发生时计入当期损益。
4、 固定资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，本公司以单项固定资产为基础估计
其可收回金额。本公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固
定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间
连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符
合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款
费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
(九) 职工薪酬
1、 短期薪酬
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住
房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供
服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
2、 辞退福利
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确
认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
3、 离职后福利
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年
金缴费制度。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
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（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
两者的差额，确认结算利得或损失。
4、 其他长期职工福利
本公司无提供的其他长期职工福利。
(十) 收入
1、 销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。其中：
房地产销售在签订了销售合同，房产已完工并验收合格，达到了销售合同约定
的交付使用状态，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收
到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排），并符合销售商品收入确认
的其他条件时确认销售收入的实现。
2、 让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
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（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）出租物业收入：
A、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
B、履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；
C、出租物业成本能够可靠地计量。
3、 提供劳务或建造合同
在资产负债表日提供劳务交易或建造合同的结果能够可靠估计的，采用完工百
分比法确认收入。完工百分比进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例
确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金
额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认提供劳务收入。
(十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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五、 会计政策和会计估计变更以及差错更正、其他调整的说明
(一) 会计政策变更
（1）2015 年度公司主要会计政策未发生变更
（2）2016 年度会计政策变更情况
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），
适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该项规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附
税金及附加
加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、
调增税金及附加 2016 年度金额
土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类
1,768,273.69 元 ， 调减管理费 用
至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予
2016 年度金额 1,768,273.69 元。
调整。比较数据不予调整。
（3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、
调增其他流动资产 2016 年末余额
“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”
3,428,010.95 元 ， 调增应交税 费
等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流
2016 年末余额 3,428,010.95 元。
动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不予调整。
（3）2017 年 1-4 月公司主要会计政策未发生变更
(二) 会计估计变更
报告期内本公司主要会计估计未发生变更。
(三) 重要前期差错更正
报告期内本公司未发生前期重大会计差错更正事项。
六、 税项
主要税种及税率
税 种 计税依据 适用税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 5%
税额后，差额部分为应交增值税
按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，
营业税 5%
营改增交纳增值税）
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税 种 计税依据 适用税率
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
土地增值税 注1
注 1：土地增值税实行四级超率累进税率：增值额未超过扣除项目金额 50%的部分，
税率为 30%。增值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分，税
率为 40%。增值额超过扣除项目金额 100%、未超过扣除项目金额 200%的部分，税
率为 50%。增值额超过扣除项目金额 200%的部分，税率为 60%。普通标准住宅项目，
增值额未超过扣除项目金额 20%的免征土地增值税。公司未达到国家税务总局 2006
年 12 月 28 日国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问
题的通知》规定的清算条件前，自行比照上述 187 号文规定对土地增值税进行计提。
本公司根据所在地税务局的规定按预收普通住宅款项的 2%、非普通住宅款项的 3%
对土地增值税进行预缴。
七、 财务报表重要项目的说明
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项目 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
现金 3,141.16 1,253.46 3,884.79
银行存款 271,915,194.40 313,482,031.54 4,366,580.02
其他货币资金 3,277,572.00 12,480,688.00 40,320,649.43
合计 275,195,907.56 325,963,973.00 44,691,114.24
其中，货币资金因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项情况
如下：
项目 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
履约保证金 3,277,572.00 12,480,688.00 12,480,688.00
房款监管户 27,839,961.43
合计 3,277,572.00 12,480,688.00 40,320,649.43
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(二) 应收账款
2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
类 别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 1,000,000.00 100.00 10,020,000.00 100.00
应收账款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合 计 1,000,000.00 100.00 10,020,000.00 100.00
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1、 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）采用组合 1 其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
账面余额 账面余额 坏 账面余额
账 龄 坏账 账 坏账
比例 比例 比例
金额 准备 金额 准 金额 准备
(%) (%) (%)
备
0-6 月
1,000,000.00 100.00 10,020,000.00 100.00
（含 6 月）
3、 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
4、 本报告期无收回或转回的坏账准备情况
5、 本报告期无实际核销的应收账款情况
6、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,000,000.00 元，占应收账
款期末余额合计数的比例 100%，未计提坏账准备。
7、 本报告期无由金融资产转移而终止确认的应收账款
8、 本报告期无应收账款转移，如证券化、保理等，继续涉入形成的资产、负债
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(三) 预付款项
2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
账 龄 账面余额 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内（含 1 年） 18,816,584.00 100.00 23,977,117.00 100.00 270,000.00 100.00
(四) 其他应收款
2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 计提比例 比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准备
91,197,985.95 100.00 12,123,859.84 13.29 91,480,408.41 100.00 4,654,079.92 5.09 237,304,500.00 100.00 1,578,950.00 0.67
的其他应收款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款
合 计 91,197,985.95 100.00 12,123,859.84 — 91,480,408.41 100.00 4,654,079.92 — 237,304,500.00 100.00 1,578,950.00 —
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1、 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2、 按组合计提坏账准备的其他应收款
（1）采用组合 1 其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
组合 1 10,000,000.00 15,000,000.00 206,000,000.00
（2）采用按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
账 龄 账面余额 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
0-6 月（含 6 月） 19,626,387.54 24.17 15,278,810.00 19.98 11,500.00 0.04
7-12 月 1,370,000.00 1.69 68,500.00 30,025,598.41 39.26 1,501,279.92 31,007,000.00 99.05 1,550,350.00
1-2 年 30,025,598.41 36.98 3,002,559.84 31,000,000.00 40.53 3,100,000.00 286,000.00 0.91 28,600.00
2-3 年 30,176,000.00 37.16 9,052,800.00 176,000.00 0.23 52,800.00
合 计 81,197,985.95 100.00 12,123,859.84 76,480,408.41 100.00 4,654,079.92 31,304,500.00 100.00 1,578,950.00
3、 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
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(五) 存货
1、 存货分类
2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 1,563,970,767.10 1,563,970,767.10 1,315,522,580.78 1,315,522,580.78 1,242,484,210.63 1,242,484,210.63
开发产品 18,984,000.00 18,984,000.00 20,104,000.00 20,104,000.00
合 计 1,582,954,767.10 1,582,954,767.10 1,335,626,580.78 1,335,626,580.78 1,242,484,210.63 1,242,484,210.63
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(六) 其他流动资产
项 目 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
未抵扣增值税 28,526,875.59 1,045,341.48
预缴税金及附加 6,056,286.14 2,382,669.47 246,243.91
预缴土地增值税 19,586,393.33
预缴企业所得税 4,590,564.69
预缴其他税金 98,497.57
合 计 58,760,119.75 3,428,010.95 344,741.48
(七) 固定资产
2015 年 12 月 31 2016 年 12 月
项 目 本期增加 本期减少
日余额 31 日余额
一、账面原值合计： 906,729.56 11,968.00 251,829.06 666,868.50
其中：运输工具 663,114.06 251,829.06 411,285.00
办公设备及其他 243,615.50 11,968.00 255,583.50
二、累计折旧合计： 232,565.08 226,932.10 74,761.80 384,735.38
其中：运输工具 162,802.05 147,521.32 74,761.80 235,561.57
办公设备及其他 69,763.03 79,410.78 149,173.81
三、固定资产账面净值合计 674,164.48 282,133.12
其中：运输工具 500,312.01 175,723.43
办公设备及其他 173,852.47 106,409.69
四、减值准备合计
其中：运输工具
办公设备及其他
五、固定资产账面价值合计 674,164.48 282,133.12
其中：运输工具 500,312.01 175,723.43
办公设备及其他 173,852.47 106,409.69
2016 年 12 月 31 2017 年 4 月 30
项 目 本期增加 本期减少
日金额 日金额
一、账面原值合计： 666,868.50 666,868.50
其中：运输工具 411,285.00 411,285.00
办公设备及其他 255,583.50 255,583.50
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2016 年 12 月 31 2017 年 4 月 30
项 目 本期增加 本期减少
日金额 日金额
二、累计折旧合计： 384,735.38 59,915.14 444,650.52
其中：运输工具 235,561.57 32,560.04 268,121.61
办公设备及其他 149,173.81 27,355.10 176,528.91
三、固定资产账面净值合计 282,133.12 222,217.98
其中：运输工具 175,723.43 143,163.39
办公设备及其他 106,409.69 79,054.59
四、减值准备合计
其中：运输工具
办公设备及其他
五、固定资产账面价值合计 282,133.12 222,217.98
其中：运输工具 175,723.43 143,163.39
办公设备及其他 106,409.69 79,054.59
(八) 递延所得税资产
1、未经抵销的递延所得税资产
2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项 目 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得
性差异 资产 性差异 资产 性差异 税资产
资产减
12,123,859.84 3,030,964.96 4,654,079.92 1,163,519.98 1,578,950.00 394,737.50
值准备
2、 未确认递延所得税资产明细
项 目 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
可抵扣亏损 3,805,769.86 19,939,537.21
3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
2016 年
2017 年
2018 年
2019 年 19,939,537.21
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年 份 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
2020 年
2021 年
2022 年 3,805,769.86
合 计 3,805,769.86 19,939,537.21
(九) 其他非流动资产
项 目 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
住宅物业保修金（注） 1,172,564.12
注：根据 《浙江省住宅物业保修管理办法》（浙政发《2007》19 号）的规定，公司
向宁波市北仑区物业管理中心物业专项资金管理专户交纳住宅物业保修金，共计
1,172,564.12 元，可在 8 年保修期满符合相关退还规定程序后予以退还。
(十) 应付账款
账 龄 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
1 年以内（含 1 年） 210,442,750.34 85,175,926.21 53,274,824.58
1-2 年（含 2 年） 3,479,453.00 370,000.00
合 计 213,922,203.34 85,545,926.21 53,274,824.58
(十一) 预收款项
账 龄 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
1 年以内（含 1 年） 1,190,140,267.00 687,259,038.41 148,409,843.12
1-2 年 26,422,664.00 9,082,546.05
合 计 1,216,562,931.00 696,341,584.46 148,409,843.12
(十二) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
2015 年 12 月 31 2016 年 12 月
项 目 本期增加 本期减少
日余额 31 日余额
短期薪酬 318,906.00 5,175,786.88 2,664,692.88 2,830,000.00
离职后福利-设定提存计划 196,221.99 196,221.99
辞退福利 18,144.00 18,144.00
合 计 318,906.00 5,390,152.87 2,879,058.87 2,830,000.00
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2016 年 12 月 31 2017 年 4 月 30
项 目 本期增加 本期减少
日余额 日余额
短期薪酬 2,830,000.00 791,914.80 1,126,552.30 2,495,362.50
离职后福利-设定提存计划 86,925.33 18,994.80 67,930.53
辞退福利
合 计 2,830,000.00 878,840.13 1,145,547.10 2,563,293.03
2、 短期薪酬列示
2015 年 12 月 2016 年 12 月
项 目 本期增加 本期减少
31 日余额 31 日余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 318,906.00 4,667,503.00 2,156,409.00 2,830,000.00
（2）职工福利费 166,920.06 166,920.06
（3）社会保险费 93,434.89 93,434.89
其中：医疗保险费 83,700.45 83,700.45
工伤保险费 2,227.30 2,227.30
生育保险费 7,507.14 7,507.14
其他
（4）住房公积金 156,332.00 156,332.00
（5）工会经费和职工教育经费 42,671.00 42,671.00
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）其他 48,925.93 48,925.93
合 计 318,906.00 5,175,786.88 2,664,692.88 2,830,000.00
2016 年 12 月 2017 年 4 月 30
项 目 本期增加 本期减少
31 日余额 日余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 2,830,000.00 542,099.00 927,424.00 2,444,675.00
（2）职工福利费 135,024.00 135,024.00
（3）社会保险费 40,210.60 12,302.30 27,908.30
其中：医疗保险费 35,787.80 11,396.80 24,391.00
工伤保险费 1,160.30 19.10 1,141.20
生育保险费 3,262.50 886.40 2,376.10
其他
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2016 年 12 月 2017 年 4 月 30
项 目 本期增加 本期减少
31 日余额 日余额
（4）住房公积金 53,744.00 34,748.00 18,996.00
（5）工会经费和职工教育经费 15,710.00 15,710.00
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）其他 5,127.20 1,344.00 3,783.20
合 计 2,830,000.00 791,914.80 1,126,552.30 2,495,362.50
3、 设定提存计划列示
2015 年 12 月 2016 年 12 月
项 目 本期增加 本期减少
31 日余额 31 日余额
基本养老保险 151,294.95 151,294.95
失业保险费 10,205.82 10,205.82
企业年金缴费 34,721.22 34,721.22
合 计 196,221.99 196,221.99
2016 年 12 月 2017 年 4 月
项 目 本期增加 本期减少
31 日余额 30 日余额
基本养老保险 65,243.80 17,728.40 47,515.40
失业保险费 3,737.50 1,266.40 2,471.10
企业年金缴费 17,944.03 17,944.03
合 计 86,925.33 18,994.80 67,930.53
(十三) 应交税费
2015 年 12 月 2016 年 12 月
项 目 本期增加 本期减少
31 日余额 31 日余额
增值税 17,705,973.96 17,705,973.96
营业税 13,508,271.11 13,508,271.11
企业所得税 8,620,812.99 8,620,812.99
个人所得税 2,396.24 124,875.36 102,958.01 24,313.59
城市维护建设税 2,116,427.51 2,116,427.51
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2015 年 12 月 2016 年 12 月
项 目 本期增加 本期减少
31 日余额 31 日余额
土地增值税 12,168,519.39 3,347,563.31 8,820,956.08
教育费附加 1,651,449.86 1,651,449.86
土地使用税 1,179,124.08 1,080,863.74 98,260.34
水利基金 567,876.91 567,876.91
合 计 2,396.24 57,643,331.17 40,081,384.41 17,564,343.00
2016 年 12 月 2017 年 4 月
项 目 本期增加 本期减少
31 日余额 30 日余额
增值税 28,926,576.33 28,926,576.33
企业所得税 8,620,812.99 3,057,355.42 11,678,168.41
个人所得税 24,313.59 119,633.81 113,873.74 30,073.66
城市维护建设税 2,400,692.92 2,400,692.92
土地增值税 8,820,956.08 19,649,250.47 28,470,206.55
教育费附加 1,446,328.82 1,446,328.82
土地使用税 98,260.34 386,193.6 98,260.34 386,193.60
合 计 17,564,343.00 55,986,031.37 73,134,107.11 416,267.26
(十四) 其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
项 目 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
企业间往来款 127,587,283.23 119,072,417.59 320,794,394.63
购房定金 1,990,000.00 830,000.00
代收代付款 66,671.80 45,324.80 5,855.80
其他 3,204.36 3,204.36
合 计 129,647,159.39 119,950,946.75 320,800,250.43
2、 账龄超过一年的重要其他应付款：无
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(十五) 一年内到期的非流动负债
1、 一年内到期的非流动负债明细
项 目 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 349,950,000.00
2、 一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款分类：
项 目 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
保证加抵押借款 349,950,000.00
(十六) 长期借款
项 目 2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
保证加抵押借款 749,950,000.00 930,000,000.00
(十七) 实收资本
2015 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额
本期 本期
投资者名称 所占比例 所占比
投资金额 增加 减少 投资金额
（%） 例（%）
农工商房地产（集
51,000,000.00 51.00 51,000,000.00 51.00
团）有限公司
上海众裕投资管理
8,000,000.00 8.00 8,000,000.00 8.00
有限公司
上海景时明锦投资
35,000,000.00 35.00 35,000,000.00 35.00
中心（有限合伙）
张茂耀 1,550,000.00 1.55 1,550,000.00 1.55
徐翔隽 1,300,000.00 1.30 1,200,000.00 1.30
唐松 1,200,000.00 1.20 1,300,000.00 1.20
李武 500,000.00 0.50 500,000.00 0.50
仇东华 500,000.00 0.50 500,000.00 0.50
陆志俊 300,000.00 0.30 150,000.00 0.30
赵哲旭 250,000.00 0.25 150,000.00 0.25
邹舍元 150,000.00 0.15 300,000.00 0.15
王乾 150,000.00 0.15 250,000.00 0.15
顾雅萍 100,000.00 0.10 100,000.00 0.10
合 计 100,000,000.00 100.00 100,000,000.00 100.00
财务报表附注 第 23 页
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2015 年度、2016 年度、2017 年 1-4 月
财务报表附注
2016 年 12 月 31 日余额 2017 年 4 月 30 日余额
本期 本期
投资者名称 所占比例 所占比
投资金额 增加 减少 投资金额
（%） 例（%）
农工商房地产（集
51,000,000.00 51.00 51,000,000.00 51.00
团）有限公司
上海众裕投资管理
8,000,000.00 8.00 8,000,000.00 8.00
有限公司
上海景时明锦投资
35,000,000.00 35.00 35,000,000.00 35.00
中心（有限合伙）
张茂耀 1,550,000.00 1.55 1,550,000.00 1.55
徐翔隽 1,300,000.00 1.30 1,200,000.00 1.30
唐松 1,200,000.00 1.20 1,300,000.00 1.20
李武 500,000.00 0.50 500,000.00 0.50
仇东华 500,000.00 0.50 500,000.00 0.50
陆志俊 300,000.00 0.30 150,000.00 0.30
赵哲旭 250,000.00 0.25 150,000.00 0.25
邹舍元 150,000.00 0.15 300,000.00 0.15
王乾 150,000.00 0.15 250,000.00 0.15
顾雅萍 100,000.00 0.10 100,000.00 0.10
合 计 100,000,000.00 100.00 100,000,000.00 100.00
(十八) 盈余公积
2015 年 12 月 31 2016 年 12 月 31
项 目 本期增加 本期减少
日余额 日余额
法定盈余公积金 1,510,486.29 1,510,486.29
2016 年 12 月 31 2017 年 4 月 30 日
项 目 本期增加 本期减少
日余额 余额
法定盈余公积金 1,510,486.29 1,510,486.29
财务报表附注 第 24 页
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2015 年度、2016 年度、2017 年 1-4 月
财务报表附注
(十九) 未分配利润
项 目 2017 年 1-4 月发生额 2016 年发生额 2015 年发生额
本期年初余额 13,594,376.61 -28,221,702.04 -20,787,055.16
本期增加额 -7,939,465.34 43,326,564.94 -7,434,646.88
其中：本期净利润转入 -7,939,465.34 43,326,564.94 -7,434,646.88
其他调整因素
本期减少额 1,510,486.29
其中：本期提取盈余公积数 1,510,486.29
本期提取一般风险准备
本期分配现金股利数
转增资本
其他减少
本期期末余额 5,654,911.27 13,594,376.61 -28,221,702.04
(二十) 营业收入、营业成本
2017 年 1-4 月发生额 2016 年发生额 2015 年发生额
项 目
收入 成本 收入 成本 收入 成本
1．主营业务小
2,095,238.10 5,335,602.96 571,704,122.52 447,315,178.19
计
其中：房地产
2,095,238.10 5,335,602.96 571,704,122.52 447,315,178.19
开发行业收入
合 计 2,095,238.10 5,335,602.96 571,704,122.52 447,315,178.19
(二十一) 销售费用、管理费用、财务费用
1、 销售费用
项 目 2017 年 1-4 月发生额 2016 年发生额 2015 年发生额
委托代销手续费、销售服务费 1,435,050.00 10,338,319.76 190,000.00
广告、业务宣传及展览费 1,477,059.00 13,432,246.80 3,941,532.63
租赁费及物业管理费 1,756,680.74
其他 779,669.00 893,127.38 22,016.00
工资薪酬 179,676.93 828,967.06 220,679.00
折旧摊销费 10,622.88 31,868.64 18,294.49
合 计 3,882,077.81 27,281,210.38 4,392,522.12
财务报表附注 第 25 页
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财务报表附注
2、 管理费用
项 目 2017 年 1-4 月发生额 2016 年发生额 2015 年发生额
工资薪酬 72,563.50 385,187.15 31,400.36
税金 495,744.13 1,372,887.20
业务招待费 74,366.00 416,569.50 459,768.66
办公费 17,998.70 64,325.50
咨询及中介费等 74,000.00 11,724,595.00
差旅费 2,573.50
其他 6,522.60 3,300.00 14,490.00
合 计 248,024.30 13,089,721.28 1,878,546.22
3、 财务费用
类 别 2017 年 1-4 月发生额 2016 年发生额 2015 年发生额
利息支出 4,386,461.82 901,333.33 392.27
减：利息收入 8,934,470.87 504,965.57 260,527.62
汇兑损益
其他 34,990.40 116,171.89 45,251.39
合 计 -4,513,018.65 512,539.65 -214,883.96
(二十二) 资产减值损失
项 目 2017 年 1-4 月发生额 2016 年发生额 2015 年发生额
坏账损失 7,469,779.92 3,075,129.92 1,559,150.00
(二十三) 营业外收入
项 目 2017 年 1-4 月发生额 2016 年发生额 2015 年发生额
非流动资产处置利得 7,932.74
其中：固定资产处置利得 7,932.74
其他 31,911.07
合 计 39,843.81
财务报表附注 第 26 页
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(二十四) 营业外支出
项 目 2017 年 1-4 月发生额 2016 年发生额 2015 年发生额
其他 214,050.00
合 计 214,050.00
(二十五) 所得税费用
项 目 2017 年 1-4 月发生额 2016 年发生额 2015 年发生额
当期所得税费用 -1,533,209.27 8,620,812.99
递延所得税调整 -1,867,444.98 -768,782.48 -394,737.50
合 计 -3,400,654.25 7,852,030.51 -394,737.50
(二十六) 现金流量表
1、 现金流量表补充资料
2017 年 1-4 月
补充资料 2016 年发生额 2015 年发生额
发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -7,939,465.34 43,326,564.94 -7,434,646.88
加：资产减值准备 7,469,779.92 3,075,129.92 1,559,150.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 59,915.14 226,932.10 175,423.17
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-7,932.74
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,386,461.82 901,333.33 392.27
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,867,444.98 -768,782.48 -394,737.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -230,589,641.84 -12,526,414.54 -184,954,285.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,666,037.34 136,853,666.55 -212,303,241.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 632,251,209.31 394,470,047.98 31,914,278.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 372,104,776.69 565,550,545.06 -371,437,667.74
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2017 年 1-4 月
补充资料 2016 年发生额 2015 年发生额
发生额
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 271,918,335.56 313,483,285.00 4,370,464.81
减：现金的年初余额 313,483,285.00 4,370,464.81 5,393,505.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -41,564,949.44 309,112,820.19 -1,023,040.99
2、 现金和现金等价物的有关信息
2017 年 2016 年 2015 年
项 目
4 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
一、现金 271,918,335.56 313,483,285.00 4,370,464.81
其中：库存现金 3,141.16 1,253.46 3,884.79
可随时用于支付的银行存款 271,915,194.40 313,482,031.54 4,366,580.02
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：3 个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 271,918,335.56 313,483,285.00 4,370,464.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
八、 或有事项
为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保：
按照房地产行业惯例为商品房承购人提供抵押贷款阶段性信用担保，保证期间为自
个人购房担保借款合同签订日起至借款人取得房产证书、办妥正式的抵押登记并将
有关抵押文件交贷款人收执日止。截至 2017 年 4 月 30 日公司为商品房购房人提供
该类信用担保余额为 42,572.30 万元。
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九、 承诺事项
公司已用于抵押资产的情况：
抵押物
借款单位 借款金额 抵押期限 抵押物 抵押物账面价值
类别
农工商房地产集团 土地使用权及
349,950,000.00 2016-9-27 2017-11-27 存货 1,563,970,767.10
北仑置业有限公司 其在建工程
十、 资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的母公司情况
金额单位：人民币万元
母公司对本 母公司对本
业务
母公司名称 注册地 注册资本 企业的持股 企业的表决
性质
比例（%） 权比例（%）
农工商房地产（集 上海市普陀区长寿 企业
112,000.00 51.00 59.00
团）有限公司 路 798 号 208 室 投资等
(二) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司的关系
上海农工商建筑材料有限公司 受同一母公司控制
上海民众装饰设计有限公司 受同一母公司控制
上海农工商旺都物业管理有限公司 受同一母公司控制
农工商房地产集团宁波置业有限公司 受同一母公司控制
上海冠利虹置业有限公司 受同一母公司控制
农工商房地产集团上海虹阳投资有限公司 受同一母公司控制
上海鲜花港企业发展有限公司 受最终同一控制方控制
光明食品集团财务有限公司 受最终同一控制方控制
上海景时明锦投资中心（有限合伙） 公司小股东
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(三) 关联方交易
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联交易 2017 年 1-4 2015 年发生
关联方 2016 年发生额
内容 月发生额 额
上海农工商建筑材料有限公司 采购货物 4,367,756.00
上海民众装饰设计有限公司 采购货物 8,447,342.00
农工商房地产（集团）有限公司 接受劳务 44,000.00 11,723,095.00
上海农工商旺都物业管理有限
接受劳务 576,148.20 2,389,475.17
公司
上海鲜花港企业发展有限公司 采购货物 4,275,000.00
2、 向关联方收取或支付资金占用费
企业名称 关联方名称 类别 2017 年 1-4 月发生额
农工商房地产集团北仑 农工商房地产（集团）有限
支付资金占用费 8,627,844.29
置业有限公司 公司
农工商房地产集团北仑 农工商房地产集团宁波置
收取资金占用费 977,391.85
置业有限公司 业有限公司
农工商房地产集团北仑 上海景时明锦投资中心（有
收取资金占用费 8,492,212.49
置业有限公司 限合伙）
3、 其他关联交易
本公司存放在关联金融企业的款项情况
关联金融企业名称 2017年4月30日 2016年12月31日 2015年12月31日
光明食品集团财务有限公司 13,998,307.23 11,093,734.32
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4、 关联方应收应付款项
(1) 本公司应收关联方款项
2017 年 4 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
农工商房地产集团宁波置业有限公司 176,560,000.00
上海景时明锦投资中心（有限合伙） 79,027,343.65 12,002,559.84 70,025,598.41 4,501,279.92 30,000,000.00
预付账款
上海民众装饰设计工程有限公司 2,197,158.00
上海农工商建筑材料有限公司 1,519,299.00 1,519,299.00
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(2)本公司应付关联方款项
2017 年 2016 年 2015 年
项目名称 关联方
4 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
应付账款
上海农工商旺都物业管理有限
636,934.43
公司
其他应付款
农工商房地产集团宁波置业有
5,323,459.55 6,870,851.40
限公司
农工商房地产（集团）有限公司 119,894,847.48 111,223,003.19 280,409,955.53
农工商房地产集团上海虹阳投
162,844.59
资有限公司
上海冠利虹置业有限公司 221,594.51
上海景时明锦投资中心（有限合
40,000,000.00
伙）
上海农工商旺都物业管理有限
1,554,711.20 978,563.00
公司
十二、 按照有关财务会计制度应披露的其他内容
无。
农工商房地产集团北仑置业有限公司
二〇一七年七月三十一日
财务报表附注 第 32 页