南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
南京医药股份有限公司
600713
2013 年半年度报告
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人陶昀、主管会计工作负责人孙剑及会计机构负责人（会计主管人员）孙剑
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 ................................................................. 4
第二节 公司简介 ............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................... 6
第四节 董事会报告 ........................................................... 7
第五节 重要事项 ............................................................ 12
第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 25
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 28
第八节 财务报告（未经审计） ................................................ 29
第九节 备查文件目录 ....................................................... 149
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
南京医药、公司、本公司 指 南京医药股份有限公司
南京医药集团、南京医药（集团） 南京医药集团有限责任公司，公
指
公司 司控股股东
南京医药产业（集团）有限责任
南京医药产业集团，产业集团 指 公司，公司控股股东的控股股东，
国有资产授权经营单位
南京新工投资集团有限责任公
南京新工投资集团，新工投 指 司，公司控股股东的控股股东，
国有资产授权经营单位
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月
报告期 指
30 日
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 南京医药股份有限公司
公司的中文名称简称 南京医药
公司的外文名称 NanJing Pharmaceutical Company Limited
公司的外文名称缩写 NJYY
公司的法定代表人 陶昀
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋晓军 朱琳
联系地址 南京市中山东路 486 号 南京市中山东路 486 号
电话 025-84552606 025-84552687
传真 025-84552606 025-84552687
电子信箱 jiang_xiaojun@njyy.com zhu_lin@njyy.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 南京市经济技术开发区（中山东路 486 号）
公司注册地址的邮政编码 210002
公司办公地址 南京市中山东路 486 号
公司办公地址的邮政编码 210002
公司网址 http://www.njyy.com
电子信箱 600713@njyy.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报；中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司投资者关系管理部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 南京医药 600713
六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 9,202,142,197.75 9,068,369,273.84 1.48
归属于上市公司股东的净利润 16,429,924.44 -50,916,669.24 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
-14,880,703.95 -54,877,152.03 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -372,649,629.16 15,453,852.39 -2,511.37
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,007,653,673.38 999,110,086.40 0.86
总资产 9,480,089,646.95 9,227,049,026.33 2.74
(二)主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.024 -0.073 不适用
稀释每股收益（元／股） 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.021 -0.079 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.64 -5.65 增加 7.29 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-1.48 -6.09 增加 4.61 个百分点
资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 50,875,400.26
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 982,465.50
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
2,922,911.95
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,721,853.91
少数股东权益影响额 -11,039,374.19
所得税影响额 -6,708,921.22
合计 31,310,628.39
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，我国宏观经济形势平稳向好，医药卫生体制改革在"保基本、强基层、建
机制"的政策指引下继续向纵深发展。伴随着药品市场需求增长、传统商业购销模式挑战以及日
趋激烈的市场竞争环境，药品流通行业上半年保持平稳增长态势。提高行业集中度、转型升级
和结构调整业已成为药品流通企业发展主线，新版药品流通管理办法及相关新医改配套措施的
贯彻落实加快推进药品流通领域变革步伐。
公司身处医药流通业且处于企业的体制转型期和经营艰难期，正积极应对行业竞争和挑战。
2013 年，公司积极围绕"主业稳中求进出效益、管理挖潜出效益、创新突破出效益、资源协同
出效益"和"业绩为王、投资回报、盈利光荣"的要求，以提升主营业务经营业绩和积极推进联合
博姿战略合作为核心目标，努力实现扭亏增盈，促进企业健康可持续发展。
报告期内公司实现销售收入 92.02 亿元，同比增长 1.48%；实现利润总额 6,766.01 万元，
权益净利润 1,642.99 万元，较去年同期成功实现扭亏为盈。三项期间费用管控工作情况良好，
销售费用、管理费用、财务费用同比分别下降费用率同比下降 12.46%、10.60%和 0.91%。报告
期内重点工作如下：
1、全力以赴推进与联合博姿战略合作项目
报告期公司与联合博姿战略合作项目取得实质性进展。公司依法合规剥离外商禁止进入行
业资产，并取得南京市投资促进委员会和江苏省商务厅同意转报函。7 月 12 日，公司将项目申
报文件正式报送至国家商务部，标志此项目已进入国家层面审批程序。其他工作公司与联合博
姿亦持续协同推进。
2、围绕主业，深耕市场，努力提升主营业务盈利能力和盈利水平
报告期公司在江苏、安徽、福建等业务区域实现业务渠道的持续开拓和药事服务模式复制
推广，进一步深化了南京医药药事服务理念和模式，促进医疗机构供应链业务可持续发展。上
半年医疗机构供应链业务实现销售收入 942,568 万元，净利润 10,159 万元。
零售连锁业务在各零售连锁子公司配合重点品种及订单品种加快市场推广及多次开展社区
健康服务活动的基础上，实现销售收入 38,676.28 万元，净利润 573.86 万元。此外公司适度探
索零售业电子商务发展，零售创新运营模式稳步推进。
报告期公司加快物流资产整合，突破发展瓶颈，提升物流管理水平。子公司南京医药药事
服务公司已通过 ISO9000 认证，积极试水第三方物流业务，使公司成为省内具有第三方物流资
质并首家开展第三方药品物流业务的医药流通企业。
此外，公司推进中药材大宗贸易，提升中药材供应链业务能力，开辟新利润来源。
3、推动精细化管理，依托管理挖潜出效益
公司全面部署对经营管理业务流程和制度规范的梳理工作，以信息化为手段，继续加强对"
付现费用率"和"人均劳效"指标的监控，同时围绕运营核心指标制定对标方案并启动对标管理，
进一步推动精细化管理并强化集团化管控。
4、推进资源协同整合，以协同促发展、出效益、提效率
供应链管理协同方面，公司加强深度市场开发合作，与部分上下游合作伙伴签订战略合作
协议，构建新型合作关系，实现互利共赢，从而带动公司从传统商业购销模式向全产业链服务
模式转变。
资金协同方面，公司加强对结算账户的归集管理和资金预测，并完成 2012 年度第一期短期
融资券 2.5 亿元人民币的到期偿付和非公开定向债务融资工具申报注册工作。
信息化协同方面，公司实现重点子公司财务系统对接，基本搭建完成"财务核算、资金结算、
全面预算"系统的架构，人力资源信息化系统上半年亦完成验收并投入使用。
此外，报告期公司资产盘活部分闲置房产，清理三非企业，集中资源推进主营业务发展。
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5、推进绩效管理，完善集团化管控体系建设
公司已在各控股子公司范围内建立内控制度体系和质量管控体系，突出效能监察和效能审
计并制定完善绩效考核激励方案，强化上市公司治理结构规范化管理。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 期初数/本期数 期末数/上年同期数 变动比例（%）
营业收入 9,202,142,197.75 9,068,369,273.84 1.48
营业成本 8,629,477,753.57 8,464,332,787.86 1.95
销售费用 223,758,463.47 255,615,393.98 -12.46
管理费用 198,469,242.99 221,995,793.31 -10.60
财务费用 133,197,273.90 134,422,430.02 -0.91
经营活动产生的现金流量净额 -372,649,629.16 15,453,852.39 -2,511.37
投资活动产生的现金流量净额 251,232,489.10 -96,551,739.91 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -137,522,202.66 157,912,280.68 -187.09
应收账款 4,435,004,420.87 3,287,927,310.80 34.89%
应付票据 985,555,763.48 1,743,550,025.31 -43.47%
资产减值损失 -9,958,781.51 -6,743,704.70 不适用
投资收益 29,569,672.69 -5,605,592.28 不适用
营业外收入 26,561,863.43 5,642,026.45 370.79%
营业外支出 7,094,244.04 5,175,012.37 37.09%
所得税 33,717,415.26 29,455,723.58 14.47%
公司销售费用较上期减少主要系合并范围变化及公司本期加强费用管控，相应费用较同期
减少所致；
公司管理费用较上期减少主要系合并范围变化及公司本期加强费用管控，相应费用较同期
减少所致；
公司经营活动产生的现金流量净额较上期减少主要系公司经营活动现金流出增加所致；
公司投资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系本期处置部分控、参股子公司股权形
成投资现金流入所致；
公司筹资活动产生的现金流量净额减少主要系上年同期发行 2.5 亿元短期融资券，本期未
发行所致；
公司应收账款期末余额较年初增加主要系公司销售规模扩大，客户信用期延长导致客户占
用资金增加所致；
公司应付票据期末余额较年初减少主要系公司本期承兑到期票据的所致；
公司资产减值损失较上期减少主要系合并范围发生变化及会计估计变更综合影响所致；
公司投资收益较上期增加主要系本期处置部分控、参股子公司股权形成的投资收益所致；
公司营业外收入较上期增加主要系公司本期非流动资产处置收益较上期增加
24,854,146.40 元所致；
公司营业外支出较上期增加主要系公司本期缴纳地方基金增加 2,080,720.33 元所致；
公司所得税较上期增加主要系公司本期利润总额增加，导致当期所得税费用增加所致。
2、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
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(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3)经营计划进展说明
2013 年上半年公司成功实现扭亏为盈，基本完成年度工作目标。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 比上年增 比上年增 上年增减
减(%) 减(%) （%）
减少 0.09
流通业 913,943.06 860,435.10 5.85 2.64 2.73
个百分点
减少 37.24
制造业 1,519.13 1,326.39 12.69 -83.73 -71.62
个百分点
增加 52.28
其他 1,830.01 437.63 76.09 -58.53 -86.99
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 0.27
西药 799,583.57 750,961.25 6.08 6.73 6.73
个百分点
减少 5.07
中药 114,827.96 109,861.49 4.33 60.04 60.04
个百分点
减少 6.64
其他 2,880.67 1,386.38 51.87 -35.80 -35.80
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
江苏 466,772.03 -5.63
安徽 228,701.49 9.74
福建 154,072.21 17.64
其他 67,746.48 -3.49
(三)核心竞争力分析
公司核心竞争力主要在于渠道以及商业网络优势、药事服务业务创新模式、仓储及物流配送优
势以及集成化供应链体系建设。具体内容详见公司 2012 年年度报告中董事会报告"核心竞争力
分析"内容。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
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单位:万元 币种:人民币
报告期内投资额 800
投资额增减变动数 -2,960.00
上年同期投资额 3,760.00
投资额增减幅度(%) -78.72%
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
东北参茸中草药材 中草药材仓储、初加工、行业信 详见财
80.00
市场管理有限公司 息咨询服务、产品展览展销等。 务附注
(1)持有其他上市公司股权情况
单位:万元 币种:人民币
期初持 期末持
证券代 证券简 最初投 期末账 报告期所有者 会计核算
股比例 股比例 股份来源
码 称 资成本 面价值 权益变动 科目
（％） （％）
交通 可供出售 小非
601328 10.39 微小 微小 44.35 -7.81
银行 金融资产 解禁
宁沪 可供出售 小非
600377 9.00 微小 微小 26.05 0.90
高速 金融资产 解禁
合计 19.39 / / 70.40 -6.91 / /
(2)持有金融企业股权情况
最初投资金 期初持股 期末持股 期末账面价
所持对象名称 会计核算科目 股份来源
额（元） 比例（%） 比例（%） 值（元）
南京证券
16,848,000 0.8621 0.8621 16,848,000 长期股权投资 原始投资
股份有限公司
合计 16,848,000 / / 16,848,000 / /
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 主营业务收入 净利润
南京医药药事服
医药流通业 24,000.00 244,665.81 29,761.87 208,513.20 968.54
务有限公司
南京药业股份有 医药流通业 3,302.70 84,147.61 15,393.14 101,026.68 747.34
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限公司
南京国药医药有
医药流通业 6,500.00 21,249.40 6,723.25 9,364.91 -12.52
限公司
福建同春药业股
医药流通业 11,800.00 102,909.74 24,692.76 60,657.91 370.23
份有限公司
南京医药合肥天
医药流通业 10,020.00 166,787.53 17,464.65 216,606.39 1,783.40
星有限公司
四川省雅通药业
医药流通业 2,000.00 5,389.54 2,164.67 7,604.95 287.94
有限公司
南京医药湖北有
医药流通业 5,000.00 57,013.96 6,895.26 42,455.39 482.93
限公司
注：表格数据口径为各子公司单体报表。
5、非募集资金项目情况
2013 年 3 月 2 日，公司第六届董事会 2013 年第一次临时会议审议通过《关于南京医药股份有
限公司及南京医药合肥天星有限公司投资建立南京医药合肥物流中心的议案》，同意公司与控股
子公司南京医药合肥天星有限公司共同出资建设南京医药合肥物流中心，项目规划土地面积约
80 亩，建筑面积约 50,000 平米，一期投资总额为人民币 16,700 万元。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
1、公司利润分配基本原则
公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼
顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大
现金支出等事项发生，公司将积极采取现金方式分配利润。
鉴于公司 2012 年度母公司净利润亏损且期末未分配余额为负数，董事会决议 2012 年度不进行
利润分配，也不进行资本公积转增股本。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二)其他披露事项
1、2013 年 3 月 2 日，公司第六届董事会 2013 年第一次临时会议审议通过《关于南京医药股份
有限公司发行私募债（非公开定向债务融资）的议案》，同意公司根据法律法规规定，在银行间
市场发行非公开定向债务融资工具，发行金额不超过 8 亿元。2013 年 8 月 1 日，公司收到中国
银行间市场交易商协会（中市注协【2013】PPN200 号）接受注册通知书，接受公司非公开定向
债务融资工具注册，注册金额为 8 亿元，注册额度 2 年内有效，主承销商为南京银行股份有限
公司。截止本报告发布之日，公司尚未发行上述非公开定向债务融资工具。
2、2013 年 6 月 7 日，公司第六届董事会 2013 年第四次临时会议审议通过《关于解散清算中健
科信药品质量技术服务有限公司的议案》，同意公司解散全资子公司中健科信药品质量技术服务
有限公司，成立清算组并按照法定程序办理注销登记手续。截止报告期末，相关清算工作正在
进行之中。具体内容详见公司编号 ls2013-032 之《南京医药股份有限公司关于解散清算中健科
信药品质量技术服务有限公司的公告》。
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一)临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
1、公司进出口分公司（以下简称"公司"）与广东台山市大千机械有限公司（以下简称"大
千公司"）及两名自然人预付款合同担保纠纷诉讼事项：
截止 2013 年 6 月 30 日，公司进出口分公司账面其他应收款反映应收广东台山市大千机械
有限公司款项人民币 6,607,573.53 元，公司已全额计提坏账准备。
根据南京市中级人民法院民事判决书（2012）宁商终字第 434 号，判决内容如下：1、维持
一审时关于"被告大千公司返还原告南京医药公司人民币 400 万元及利息（该利息以 400 万元为
基数，自 2008 年 2 月 1 日起至一审判决确定的给付之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算）；
一审案件受理费 47,360.00 元，财产保全申请费 5,000.00 元，公告费 600.00 元，合计 52,960.00
元，由南京医药公司负担 14,160.00 元，台山大千公司负担 38,800.00 元，鉴定费 22,800.00
元由南京医药公司负担；2、撤销一审时"驳回原告（南京医药公司）的其他诉讼请求"的判决；
3、陈丽军在台山大千公司不能偿还上述第一项债务的三分之一的范围内承担赔偿责任；4、驳
回南京医药公司的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中
华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。二审
案件受理费 47,360.00 元，由南京医药公司承担 31,573.00 元，陈丽军承担 15,787.00 元（此
款已由南京医药公司预付，陈丽军于本判决生效之日起十日内将该款项直接支付给南京医药公
司）。
2013 年 7 月 2 日，陈丽军不服南京市中级人民法院判决及核查结果，向江苏省高级人民法
院申请再审，公司已收到江苏省高级人民法院应诉通知书。
2、西安利君药业有限公司向西安市中级人民法院起诉公司的控股子公司辽宁南药民生康大
医药有限公司（以下简称辽宁南药）买卖合同纠纷案，截止 2013 年 6 月 30 日，一审判决辽宁
南药向西安利君药业有限公司支付货款 13,871,558.91 元，利息 257,872 元（该利息计算至 2012
年 3 月 19 日），并承担货款至付清日的利息（按照人民银行同期贷款利率计算）；案件受理费
106,576.00 元，保全费 5,000.00 元，由被告辽宁南药公司负担，因西安利君药业有限公司已
预交，故辽宁南药在支付上述款时一并支付给西安利君药业有限公司。辽宁南药不服判决已上
诉。
2013 年 5 月 24 日陕西省高级人民法院下达二审判决书，驳回上诉，维持原判。二审案件
受理费 106,576.00 元由辽宁南药承担。公司不服二审判决，拟向最高人民法院提出申诉。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
(一)临时公告未披露或有后续进展的情况
1、出售资产情况
1、2012 年 12 月 11 日，公司第六届董事会第五次会议审议通过《关于公司转让新疆奇康哈博
维药有限公司 12.63%股权的议案》，同意公司挂牌转让公司所持有的新疆奇康哈博维药有限公
司 12.63%股权。上述股权最终征集到受让方为新疆鼎峰大通股权投资合伙企业（有限合伙），
2013 年 6 月，公司与该受让方签订股权转让，转让价格为 1,026 万元，股权转让款已于 2013
年 6 月 27 日支付完毕。
12
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
2、2013 年 3 月 21 日，公司第六届董事会 2013 年第二次临时会议审议通过《关于公司挂牌转
让南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司 49.67%股权的议案》，同意公司挂牌转让所
持有的南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司 49.67%股权，挂牌底价不低于 2,491.78
万元。2013 年 5 月 16 日至 2013 年 6 月 13 日，上述股权在南京产权交易中心公开挂牌，挂牌
价格为人民币 2,500 万元。 至挂牌截止日，公司未征集到意向受让方，本次挂牌自行终止。
3、报告期内，公司子公司南京医药合肥天星有限公司、南京医药合肥天润有限公司分别与自然
人王林签订股权转让协议，转让持有的合肥金一文化传媒有限公司 12.83%、36.87%的股权转，
转让价格分别为 1,710 万元、4,577.90 万元。上述股权转让工商变更登记已办理完毕。
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
占同类
关联 关联
关联交易 关联交易 交易金 关联交易
关联关系 交易 交易 关联交易金额
方 定价原则 额的比 结算方式
类型 内容
例(%)
金陵药业 双方以市场价
母公司的控 购买 购买 支票或票
股份有限 格为依据，确 5,545,344.79 0.07
股子公司 商品 药品 据
公司 定交易价格
南京白敬 双方以市场价
母公司的控 购买 购买 支票或票
宇制药有 格为依据，确 2,537,812.29 0.03
股子公司 商品 药品 据
限公司 定交易价格
南京中山 双方以市场价
母公司的控 购买 购买 支票或票
制药有限 格为依据，确 3,817,694.06 0.04
股子公司 商品 药品 据
公司 定交易价格
南京益同 双方以市场价
母公司的控 购买 购买 支票或票
药业有限 格为依据，确 1,856,868.32 0.02
股子公司 商品 药品 据
公司 定交易价格
南京华东 双方以市场价
母公司的控 购买 购买 支票或票
医药有限 格为依据，确 31,044,241.57 0.37
股子公司 商品 药品 据
公司 定交易价格
福建东南 双方以市场价
母公司的控 购买 购买 支票或票
医药有限 格为依据，确 5,211,877.42 0.06
股子公司 商品 药品 据
公司 定交易价格
中健之康
双方以市场价
供应链服 购买 购买 支票或票
参股子公司 格为依据，确 461,782,627.70 5.44
务有限责 商品 药品 据
定交易价格
任公司
南京恒生 双方以市场价
购买 购买 支票或票
制药有限 参股子公司 格为依据，确 73,200.00 0.00
商品 药品 据
公司 定交易价格
金陵药业 母公司的控 销售 销售 双方以市场价 6,862,275.46 0.07 支票或票
13
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
股份有限 股子公司 商品 药品 格为依据，确 据
公司 定交易价格
南京金陵
双方以市场价
大药房有 销售 销售 支票或票
其他关联人 格为依据，确 10,549,198.86 0.12
限责任公 商品 药品 据
定交易价格
司
南京华东 双方以市场价
母公司的控 销售 销售 支票或票
医药有限 格为依据，确 6,280,296.36 0.07
股子公司 商品 药品 据
公司 定交易价格
福建东南 双方以市场价
母公司的控 销售 销售 支票或票
医药有限 格为依据，确 2,509,648.35 0.03
股子公司 商品 药品 据
公司 定交易价格
中健之康
双方以市场价
供应链服 销售 销售 支票或票
参股子公司 格为依据，确 291,548,572.77 3.18
务有限责 商品 药品 据
定交易价格
任公司
合计 / 829,619,657.95 /
公司向关联方销售主要原材料和药品，这些交易都是公司正常生产经营所需要的正常业务行为，
且长期以来与上述关联方维持业务往来。
上述交易对公司独立性没有影响。
公司主营业务不因此类交易而对关联人形成依赖。
公司的主营业务是医药产品的销售，公司本着就公平竞争、按质论价、保障供应的原则向包括
关联方在内的供应商进行采购，同时也本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方
在内的销售商销售药品。
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
1、2013 年 5 月 16－17 日，董事会审议同意公司受让中
健之康供应链服务有限公司下属子公司部分股权，包括南
京医药医疗用品有限公司 60%股权、南京医药南通健桥有 详见公告：ls2013-027；
限公司 44.12%股权（含中健之康直接持有的 31.75%股权 公 告 网 站 ： 上 海 证 券 交 易 所
和中健之康控股子公司徐州淮海药业有限公司直接持有 www.sse.com.cn
的 12.37%股权）以及江苏华晓医药物流有限公司 31.22%
股权。上述股权资产受让价格合计为 7,780.30 万元。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
1、2013 年 4 月 25 日－26 日，公司第六届董事会临时会议审议通过《关于公司转让控股子公司
股权的议案》，同意公司向南京华祥投资管理有限公司转让控股子公司福建同春药业股份有限公
司所持有的福州回春中药饮片厂有限公司 100%股权，转让价格为 8.68 万元；转让公司控股子
公司北京绿金创想电子商务有限公司所持有的合肥乐家老铺中药饮片有限公司 100%股权，转让
价格为 529.70 万元。上述股权转让工商变更登记手续已分别于 2013 年 5 月 20 日和 2013 年 5
月 22 日办理完毕。
2、2012 年,公司第六届董事会 2012 年第二次临时会议及 2012 年第二次临时股东大会分别审议
通过关于公司转让南京恒生制药有限公司 100.00%股权的议案。2012 年 12 月 30 日，公司与南
京医药国际健康产业有限公司签署股权转让协议，工商变更于 2013 年 2 月 5 日办理完毕。截至
14
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
报告期末，公司尚未转让南京恒生制药有限公司 40%股权。
3、临时公告未披露的事项
1、2013 年 5 月 27 日，公司第六届董事会 2013 年第三次临时会议审议通过《关于公司控股子
公司转让《健康管理》杂志社有限公司 87%股权的议案》，同意控股子公司北京绿金创想电子商
务有限公司向南京华祥投资管理有限公司转让《健康管理》杂志社有限公司 87%股权，转让价
格为 1 元。上述股权转让工商变更登记手续已于 2013 年 6 月 7 日办理完毕。
(三)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
南京医药产
业(集团)有 母公司 185.51 0.00 185.51
限公司
合肥乐家老 母公司的
铺中药饮片 全资子公 18.71 18.71 0.00
有限公司 司
辽宁利君制 其他关联
4,035.73 4,035.73 0.00
药有限公司 人
南京白敬宇
集团兄弟
制药有限公 0.01 0.01 0.00
公司
司
中健之康供
参股子公
应链服务有 0.00 1.52 1.52
司
限责任公司
南京恒生制 参股子公
0.00 1,343.35 1,343.35
药有限公司 司
《健康管 母公司的
理》杂志社 控股子公 0.00 508.04 508.04
有限公司 司
南京医药国
际健康产业 联营公司 0.00 0.96 0.96
有限公司
徐州医药股
联营公司 340.95 0.00 340.95
份有限公司
四川南药川
江医药有限 联营公司 137.96 121.54 16.42
公司
南京同仁堂
洪泽中药材
联营公司 1,889.46 327.14 1,562.32
科技有限公
司
南京同仁堂
联营公司 557.38 509.39 47.99
药业有限责
15
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
任公司
南京同仁堂
黄山精制药 联营公司 339.45 308.53 30.92
业有限公司
合计 7,300.94 7,156.21 3,852.47 204.22 18.71 185.51
报告期内公司向控股股东及其子公司
0
提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金
0
的余额（元）
1、辽宁利君药业有限公司为对公司具有重要影响的控股子
公司 10%以上股份的法人，为公司之关联法人，其与公司之
间非经营性资金往来构成关联方债权债务往来。
2、2012 年 12 月 30 日，公司与南京医药国际健康产业有限
公司签订的股权转让协议，公司将持有南京恒生制药有限公
司 60%的股权转让给南京医药国际健康产业有限公司，上述
股权转让已经于 2013 年 2 月 5 日办理完工商变更登记，南
京恒生制药厂变更为公司关联法人，公司与其之间非经营性
资金往来构成关联方债权债务往来。
3、报告期内公司控股子公司分别向关联方南京华祥投资管
关联债权债务形成原因 理有限公司转让福州回春中药饮片厂有限公司 100%股权、合
肥乐家老铺中药饮片有限公司 100%股权、《健康管理》杂志
社有限公司 87%股权。上述三家公司变更为公司关联法人，
公司与其之间非经营性资金往来构成关联方债权债务往来。
4、2012 年公司向关联方南京医药国际健康产业有限公司转
让所持有的徐州医药股份有限公司、南京同仁堂药业有限责
任公司、南京同仁堂黄山精制药业有限公司、南京同仁堂洪
泽中药材科技有限公司、四川南药川江医药有限公司、南京
生命能科技开发有限公司部分股权。公司与南京医药国际健
康产业有限公司以及其下属子公司非经营性资金往来构成
关联方债权债务往来。
1、辽宁南药民生康大医药有限公司处于连续亏损状态，生
产经营停顿，公司对辽宁利君药业有限公司其他应收款收回
的可能性较小，经辽宁南药民生康大医药有限公司董事会决
议，对其中账龄较长或处于诉讼中的其他应收款以及辽宁利
君药业有限公司欠款全额计提坏账准备。
关联债权债务清偿情况
2、南京恒生制药有限公司 13,433,450.84 元其他应收款已
于 2013 年 7 月全部收回。
3、2013 年 1-6 月，南京医药国际健康产业有限公司及其下
属子公司已偿还流动资金借款本息共计 1,266.60 万元，尚
未偿还公司流动资金借款本息共计 1,998.60 万元。
公司将根据签署的还款协议和实际情况积极做好清欠相关
与关联债权债务有关的承诺
工作。
上述债权债务往来对公司经营成果及财务状况无重大影响。
关联债权债务对公司经营成果及财务
公司董事会、独立董事、监事会将会对还款进展情况予以关
状况的影响
注
16
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
单位:万元 币种:人民币
租赁资
租赁起 租赁终 租赁收益对公 是否关
出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 产涉及
始日 止日 司影响 联交易
金额
提高公司经营
南京市雨花台
南京压缩机 2008 2028 年 效率、降低整
南京医药股 小行尤家凹生
股份有限公 22,919 年5月 5 月 17 体运营成本， 否
份有限公司 产厂区房产和
司 18 日 日 增强公司核心
土地
业务竞争力
(二)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 担 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保金 保 存在 为关 关联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 额 类 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 型 保 担保
署 完毕
系
日)
中健
之康 2013 连
南京
供应 2012 年 带
医药 参股
公司 链服 年 5 12 责
股份 5,000 否 否 否 是 子公
本部 务有 月 1 月 任
有限 司
限责 日 31 担
公司
任公 日 保
司
中健
之康 2013 连
南京
供应 2012 年 带
医药 参股
公司 链服 年 5 12 责
股份 10,000 否 否 否 是 子公
本部 务有 月 1 月 任
有限 司
限责 日 31 担
公司
任公 日 保
司
17
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
中健
之康 2013 连
南京
供应 2012 年 带
医药 参股
公司 链服 年 5 12 责
股份 8,250 否 否 否 是 子公
本部 务有 月 1 月 任
有限 司
限责 日 31 担
公司
任公 日 保
司
中健
之康 2013 连
南京
供应 2012 年 带
医药 参股
公司 链服 年 5 12 责
股份 10,000 否 否 否 是 子公
本部 务有 月 1 月 任
有限 司
限责 日 31 担
公司
任公 日 保
司
中健
之康 2013 连
南京
供应 2012 年 带
医药 参股
公司 链服 年 5 12 责
股份 10,000 否 否 否 是 子公
本部 务有 月 1 月 任
有限 司
限责 日 31 担
公司
任公 日 保
司
中健
之康 2013 连
南京
供应 2012 年 带
医药 参股
公司 链服 年 5 12 责
股份 3,000 否 否 否 否 子公
本部 务有 月 1 月 任
有限 司
限责 日 31 担
公司
任公 日 保
司
中健
之康 2013 连
南京
供应 2012 年 带
医药 参股
公司 链服 年 5 12 责
股份 6,000 否 否 否 是 子公
本部 务有 月 1 月 任
有限 司
限责 日 31 担
公司
任公 日 保
司
南京 连
南京
同仁 2012 2013 带
医药
公司 堂药 年 7 年 7 责 联营
股份 2,000 否 否 是 是
本部 业有 月 1 月 1 任 公司
有限
限公 日 日 担
公司
司 保
南京 公司 南京 490 2012 2013 连 否 否 是 是 联营
18
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
医药 本部 同仁 年 7 年 7 带 公司
股份 堂药 月 1 月 1 责
有限 业有 日 日 任
公司 限公 担
司 保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 56,740
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 51,111
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 451,445.28
报告期末对子公司担保余额合计（B） 243,030.28
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 294,141.28
担保总额占公司净资产的比例(%) 291.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
243,030.28
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 243,758.59
上述三项担保金额合计（C+D+E） 486,788.87
1、中健之康供应链服务有限责任公司（以下简称“中健之康”）原为公司控股子公司，公司直
接持有其 50%股权，纳入公司合并报表范围。2012 年 12 月 11 日，公司第六届董事会第五次会
议审议通过《关于公司转让中健之康供应链服务有限责任公司 41%股权的议案》，同意公司将持
有的中健之康 41%股权转让至南京钟山创意产业发展有限公司。2012 年 12 月 27 日，公司 2012
年第五次临时股东大会审议通过上述议案。截止 2012 年 12 月 31 日，上述股权转让工商变更手
续已办理完毕，公司仅持有中健之康 9%股份，为公司参股子公司，不再纳入公司合并报表范围。
根据上海证券交易所关于上市公司关联方定义为公司关联法人。因此，经公司股东大会审议通
过的公司对其担保为对关联方提供担保范畴。
2、南京同仁堂药业有限公司（以下简称“南京同仁堂”）为公司关联法人南京医药国际健康产
业有限公司（以下简称“南药国际”）之全资子公司，2012 年 6 月 15 日，公司第六届董事会 2012
年第二次临时会议审议通过《关于南京医药股份有限公司对外担保的议案》，同意公司向关联法
人南京同仁堂提供不超过 4000 万元的连带保证责任担保，并由南京同仁堂向公司提供等额互为
担保。上述向关联方提供担保事项已经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。截至报告期
末，公司对南京同仁堂药业有限责任公司担保余额为 2,490 万元，截至目前上述担保贷款已全
额偿还完毕。
(三)其他重大合同或交易
1、2013 年 3 月 2 日，公司第六届董事会 2013 年第一次临时会议审议同意公司挂牌出租权属于
公司的南京市白下区延龄巷 27 号房产，挂牌出租的起始年租金不低于 814.39 万元/年，租赁期
限不超过 10 年，租金总额不低于 8,041.94 万元。上述房产于 2013 年 6 月 26 日至 2013 年 7 月
9 日在南京产权交易中心公开挂牌征集承租方，并于 2013 年 7 月 23 日确定承租方为南京万谷
企业管理有限公司，成交价格为 909.4 万元/年，租期 10 年。2013 年 7 月 24－25 日，公司第
六届董事会临时会议审议同意根据公开挂牌竞价结果出租上述房产。
2、2013 年 3 月 2 日，公司第六届董事会 2013 年第一次临时会议审议同意控股子公司南京药业
股份有限公司出租位于南京市鼓楼区汉中路 6 号国药大厦裙楼第一层部分、第二层及第三层的
商业用途房地产，租赁方为江苏大众书局图书文化有限公司，租赁期限共 10 年，租金总额为人
19
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
民币 6,025 万元。2013 年 3 月 4 日，交易双方签订房屋租赁合同，本次出租事项完成。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及
承 是否 是否
承诺时 时履行应 如未能及时履行
诺 承诺 承诺 有履 及时
承诺内容 间及期 说明未完 应说明下一步计
背 类型 方 行期 严格
限 成履行的 划
景 限 履行
具体原因
与
再 认购公司 2009 年度非
融 公开发行股票共计 2010 年 4
资 南京 1,926.54 万股(原为 月 20 日
股份
相 医药 963.27 万股，因实施 至 2013 是 是
限售
关 集团 2010 年度利润分配方 年 4 月 20
的 案增至 1,926.54 万股） 日
承 并锁定 36 个月。
诺
自 2012 年 12 月 5 日起
2012 年
南京 三个月内，通过二级市
12 月 5 日
新工 场增持公司股份，累计
其他 至 2013 是 是
投资 增持比例不低于公司
年3月5
集团 总股本的 0.5%，不超过
日
公司总股本的 2%。
1、南京医药产业集团
及直接或间接控制的
子公司，现在及将来尽
可能避免以任何方式
南京医药
（包括但不限于自营、
产业集团 在公司与联合博
合资或联营）参与或进
其 2010 年行 姿战略合作暨非
行与南京医药经营范
他 政划转至 公开发行股票申
围内的业务存在直接
承 新工集 报文件正式上报
或间接竞争的任何业
诺 南京 团，需理 中国证券监督管
解决 务活动；2、南京医药 2010 年
医药 顺整合内 理委员会审核
同业 产业集团保证不利用 12 月 31 是 否
产业 部资源， 前，彻底解决南
竞争 作为南京医药控股股 日
集团 不具备实 京益同药业有限
东南京医药集团的控
施条件， 公司和福建东南
股股东的地位所害南
但仍解决 医药有限公司与
京医药的正当权益；3、
了部分同 公司之间所存在
南京医药产业集团及
业竞争问 的同业竞争问题
直接或间接控制的子
题。
公司在 2010 年 12 月 31
日前将所持有的郑州
金保康药业有限公司、
南京益同药业有限公
20
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
司、福建东南医药有限
公司的股权转让给非
关联方（南京医药及其
控股子公司除外）的公
司或个人，以解决现有
的同业竞争。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
公司于 2013 年 6 月 7 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过《关于续聘天衡会计师事务所有
限公司为公司 2013 年度审计单位的议案》，同意续聘天衡会计师事务所有限公司为公司 2013 年
度审计机构，聘请一年。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
一、被处罚情况：
公司于 2013 年 4 月 28 日收到中国证券监督管理委员会江苏监管局（以下简称：江苏证监
局）下发的《关于对南京医药股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2013]8 号）和《关于
对南京医药股份有限公司原董事长周耀平、董事兼总裁何金耿等有关责任人采取监管谈话措施
的决定》（[2013]9 号），（以下合称"决定书"）。决定书指出公司存在如下问题：
（一）、信息披露存在违法违规。2011 年度，公司在转让南京证券及南京同仁堂药业等 6
家子公司股权过程中，对相关重要董事会决议未及时履行信息披露义务。
（二）、决策程序方面存在违规行为。2011 年 12 月 29 日，公司委托南药国际收购盐城恒
健股权事项构成关联交易应提交股东大会履行审批程序，而公司在没有履行股东大会审批程序
的情况下就进行交易，后于 2012 年 4 月 16 日补充履行了股东大会审批程序。
（三）、董事会未能做到勤勉尽责。对南京证券股权转让、放弃南药国际优先增资权、委托
南药国际收购盐城恒健股权等一系列重大事项审议时，公司均以通讯方式召开董事会，董事未
对以上重要事项进行充分讨论，未能做到勤勉尽责。
公司上述行为违反了《证券法》第 63 条、第 67 条，《上市公司信息披露管理办法》第 3
条、第 31 条等规定，以及《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中做出的承诺。
江苏证监局根据《上市公司信息披露管理办法》第 58 条、第 59 条、《上市公司现场检查办
法》第 21 条及《证券期货市场监督管理措施实施办法（试行）》等规定，决定对公司采取责令
改正的行政监管措施，提醒公司关注以下事项，并采取切实有效的措施，及时整改：
（一）、公司应对董事会及监事会规范运作情况、董事、监事及高级管理人员勤勉尽职情况，
信息披露管理情况以及内控制度执行情况等进行全面自查，在此基础上制定进一步完善公司治
理和内部控制的具体措施，切实提高公司治理和规范运作水平。
（二）、公司应按照相关证券法规及公司章程等内部管理制度的规定，对本次违法违规行为
涉及的董事、监事及高级管理人员进行批评教育，并依法追究其责任。
（三）、公司应进一步建立健全董事、监事及高级管理人员违法违规行为的责任追究机制，
并加强内部培训，增强董事、监事及高级管理人员的勤勉尽责意识和诚信守法意识。
（四）、公司应强化信息披露管理，严格按规定履行信息披露义务，确保公司信息披露真实、
准确、完整、及时和公平。
（五）、公司应补充披露 2011 年度转让南京证券及 6 家子公司股权交易涉及资金来源的真
实情况。
（六）、要求公司原董事长周耀平、董事兼总裁何金耿、副董事长梁玉堂、董事王耀、董事
杨锦平、董事丁峰峻、独立董事顾维军、独立董事仇向洋、独立董事季文章、董秘蒋晓军于 2013
年 5 月 15 日到江苏证监局接受监管谈话。
21
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
上述事项详情请见公司于 2013 年 5 月 2 日披露的编号为 ls2013-024 之《南京医药股份有
限公司关于收到江苏证监局行政监管措施决定书的公告》。
二、整改情况
（一）、信息披露方面
1、存在问题：2011 年度，公司在转让南京证券及南京同仁堂药业等 6 家子公司股权过程
中，对相关重要董事会决议未及时履行信息披露义务。
2、整改措施
（1）、公司已于 2012 年 3 月 6 日对外披露《南京医药股份有限公司关于放弃全资子公司优
先增资权公告》及《南京医药股份有限公司关于签署盐城恒健药业有限公司 86.825%股权的委
托收购协议公告》，履行了上市公司信息披露义务。
（2）、公司将按照上市公司信息披露有关规定完善信息披露责任制度，并在近期组织公司
董事、监事、高级管理人员以及各控股子公司负责人统一学习上市公司信息披露各项规定，强
化公司及下属控股子公司信息披露责任意识。
（3）、公司加强并严格履行内幕信息知情人登记管理。严格按照规定及时记录各阶段、各
环节的所有内幕信息知情人名单及其知悉的内幕信息的时间、地点、依据、方式、内容等信息。
（4）、公司加强与监管部门沟通，对在法律法规执行上把握不准的事项，及时向监管部门
汇报沟通并认真听取监管部门意见，按照"从严不从宽"的原则准确执行信息披露制度。
3、整改责任人：董事会秘书。
4、整改时间：已整改完毕，在公司今后治理过程中持续规范。
（二）、决策程序方面
1、存在问题：2011 年 12 月 29 日，公司委托南药国际收购盐城恒健股权事项构成关联交
易应提交股东大会履行审批程序，而公司在没有履行股东大会审批程序的情况下就进行交易，
后于 2012 年 4 月 16 日补充履行了股东大会审批程序。
2、整改措施
（1）、公司于 2012 年 4 月 16 日召开 2012 年第一次临时股东大会，审议关于董事会提请股
东大会审议公司委托及取消委托南京医药国际健康产业有限公司（以下简称"南药国际"）收购
盐城恒健药业有限公司 86.825%股权的议案，补充履行了股东大会审批程序。且在上述事项发
生后，公司重大事项均严格按照相关规定履行决策程序及信息披露义务。
（2）、公司调整决策机构人员，新任董事长已于 2013 年 4 月 8 日正式上任，且在上任当天
即带队向中国证监会江苏局汇报工作并表态严格遵守上市公司的有关规定，实现规范运作。
（3）、公司已经出台了适用于控股子公司的章程、"三会"议事规则、关联交易、对外担保、
对外投资等各项规章制度并持续监督其执行情况。此外，公司正在研议修改公司章程，重新界
定决策权限，提高各项决策的谨慎性和可行性。
（4）、公司已修订完善《南京医药股份有限公司关联交易准则》，并组织董事、监事、高级
管理人员及相关人员进行进一步学习，强化对关联交易审批程序和信息披露的相关规定的认识，
提高关联交易事项敏感性。
（5）、公司将持续加强日常性与偶发性关联交易的审查、审批和信息披露管理。公司投资
者关系管理部、财务管理部、审计内控部将通力合作，严格审查公司及下属控股子公司发生的
各项关联交易，避免类似事件的再次发生。
3、整改责任人：董事会秘书、各部门负责人。
4、整改时间：已整改完毕，在公司今后治理过程中持续规范。
三、董事会规范运作和董事、监事及高级管理人员勤勉尽责方面
（一）存在问题：对南京证券股权转让、放弃南药国际优先增资权、委托南药国际收购盐
城恒健股权等一系列重大事项审议时，公司均以通讯方式召开董事会，董事未对以上重要事项
进行充分讨论，未能做到勤勉尽责。
（二）整改措施
1.充分发挥董事会各专业委员会的作用，严格按照相关规定规范股东大会、董事会及其专
22
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
业委员会运作，在无特殊情况下，董事会决定重大事项将全部以现场方式召开。
2.以推进上市公司内控制度建设为契机，强化集团化管控，其中包括：
（1）已聘请德勤会计师事务所协助推进公司内控体系建设。
（2）已建立内控制度体系，在董事会审计与风险控制委员会的领导和监督下，针对问题按
时间进度制定整改方案并实施整改，公司内控部门将负责跟进并严格检查整改落实情况。
（3）已出台《外派董监事管理办法》，加大对现有制度的检查与执行情况的考核力度，确
保各项制度的落实。
（4）已完善外派财务负责人垂直委派制度，与外派财务总监签订《履约责任书》，突出效
能监察和效能审计；以财务业务资金信用一体化体系建设为抓手，完善以信息化为手段的财务
管控。（5）已完成人力资源信息化建设，建立以信息化为手段的人力资源管控体系。
3.公司已根据内部管理制度的规定，对本次违法违规行为相关责任人进行批评教育，并对
时任公司董事、执行副总裁、副总裁、董事会秘书等责任人分别采取了工作调整、内部通报批
评、诫勉谈话等处罚措施，相关责任人也分别在董事会上进行检讨。
公司正在根据各监管部门的要求，进一步建立健全对内部违法违规行为的责任追究机制，增强
相关人员勤勉尽责意识和诚信守法意识。
4.公司已专门组织各位董事、监事、高级管理人员认真学习上市公司规范运作规则，并计
划在 2013 年内组织安排两次专题培训。同时，公司各位董事、监事、高级管理人员将在后期按
照要求积极参加江苏证监会组织的专业培训。
5.引入国际先进生产力，提升治理水平。公司已于 2012 年 12 月 10 日召开股东大会，审议
通过非公开发行股票方式引入联合博姿，并着手通过引入国际先进生产力，完善上市公司治理
结构，推进公司科学决策。
（三）整改责任人：公司董事、监事、高级管理人员、董事会秘书。
（四）整改时间：已整改完毕，相关措施正在积极推进当中。
四、公司 2011 年度转让南京证券及六家子公司股权交易涉及资金来源情况
（一）公司转让南京证券股权涉及资金来源情况说明
1.2011 年 10 月 25 日，公司与盐城恒健药业有限公司签署《南京证券股权转让协议》，转
让价款总额为 12,960 万元。
2.2011 年 12 月 29 日，公司与南药国际签署《关于盐城恒健药业有限公司 86.825%股权的
委托收购协议》，公司委托南药国际收购陕西和合医药系统投资管理有限公司（以下简称"陕西
和合公司"）所持有的盐城恒健药业有限公司（以下简称"恒健药业"）86.825%股权。2011 年 12
月 31 日，恒健药业完成股权转让及工商变更登记，成为公司全资子公司。
3.2011 年 12 月 30 日，公司收到恒健药业支付股权转让款 650 万元；2011 年 12 月 31 日，
公司收到恒健药业支付股权转让款 7,500 万元。
4.2012 年 1 月 10 日，公司收到恒健药业支付股权转让款 4,100 万元。
5.2012 年 6 月 8 日，公司收到恒健药业支付股权转让款 710 万元。
至此，公司全额收到南京证券股权转让款。
鉴于 2011 年 12 月 31 日恒健药业已变更为公司全资子公司，恒健药业支付公司的南京证券
股权转让款均为公司内部资金。该事项未对公司 2011 年度合并报表利润产生影响。
（二）公司转让六家子公司股权涉及资金来源情况说明
1.2011 年 12 月 25 日，公司与南药国际签署六家子公司《股权转让协议》，转让价款总额
为 28,793.6102 万元。
2.截至 2011 年 12 月 31 日，公司收到南药国际支付六家子公司股权转让款 14,500 万元。
3.2012 年 3 月 31 日，公司收到南药国际支付六家子公司股权转让款 6,942.0052 万元。
4.2012 年 4 月，双方协议约定，六家子公司评估基准日与股权交割日的期间损益由公司承
担，因此六家子公司股权转让款调减 610.20 万元，为 28,183.4090 万元。
5.2012 年 6 月 29 日，公司收到南药国际应支付股权转让款 6,741.40 万元，抵消双方往来
欠款 2,176.12 万元后，实际支付股权转让款 4,565.28 万元。至此公司全额从南药国际收到六
23
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
家子公司股权转让款。
6.根据南药国际出具的《关于收购南京同仁堂等六家公司股权款的说明》，南药国际分三期
支付完全部股权款,即 2011 年 12 月底使用自有资金支付 14,500 万元；2012 年 3 月底使用融资
资金支付 6,942.0052 万元；2012 年 6 月底在扣除相关评估差额，抵消往来欠款后，使用融资
资金支付完所有余款。
鉴于此，南药国际使用其自有资金和外部融资资金向公司全额支付六家子公司股权转让款。
公司已于 2013 年 6 月 8 日披露上述整改报告，公告编号 ls2013-031 之《南京医药股份有
限公司关于江苏证监局行政监管措施决定书相关问题的整改报告》，检索网站为上海证券交易所
网站（http://www.sse.com.cn）。
十、公司治理情况
公司于报告期内受到中国证监会江苏局责令改正措施的决定书，相关整改情况详见本章第 9 节
上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人处罚情况。
十一、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
1、变更日期：2013 年 1 月 1 日
2、变更原因 ：
1）公司销售客户以公立医院为主，应收账款坏账风险较小。随着国家医改医疗卫生体制改革逐
步深入，公司销售逐年稳步增长，满足药品招标政策所需经营性资金沉淀加大。原有会计估计
已不适应公司目前面临的市场经营环境；
2）公司现行计提坏帐比例与其他同行业上市公司相比较为谨慎。本次会计估计变更有利于公司
提升市场竞争力和主营业务发展。
3、变更前后采用的会计估计
变更前按照“账龄分析法”计提坏账准备的比例为：
账 龄 坏账准备比例
半年以内 5‰
半年至一年 5%
一至二年 50%
二年以上 100%
公司与纳入公司合并报表范围的子公司之间应收款项按期末余额的 5‰计提坏帐准备。
4、变更后采用的会计估计
变更后按照“账龄分析法”计提坏账准备的比例为：
账 龄 坏账准备比例
一年以内 5‰
一至二年 10%
二至三年 30%
三年以上 100%
公司与纳入公司合并报表范围的子公司之间应收款项按期末余额的 5‰计提坏帐准备。
24
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限
售条件股 145,657,368 21.00 -145,657,368 -145,657,368 0 0
份
1、国家持
股
2、国有法
145,657,368 21.00 -145,657,368 -145,657,368
人持股
3、其他内
资持股
其中：境
内非国有
法人持股
境
内自然人
持股
４、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境
外自然人
持股
二、无限
售条件流 547,923,312 79.00 145,657,368 145,657,368 693,580,680 100.00
通股份
1、人民币
547,923,312 79.00 145,657,368 145,657,368 693,580,680 100.00
普通股
2、境内上
市的外资
25
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份
693,580,680 100.00 0 0 693,580,680 100.00
总数
2、股份变动情况说明
公司控股股东南京医药集团有限责任公司原所持有公司有限售条件流通股 145,657,368 股，其
中股权分置改革所形成的有限售条件流通股为 126,391,968 股，非公开发行股票所形成有限售
条件流通股为 19,265,400 股。上述股份于 2013 年 5 月 22 日全部上市流通，具体情况详见公司
编号为 ls2013-025 之《南京医药股份有限公司有限售条件流通股上市公告》。至此，公司全部
股份 693,580,680 股均为无限售条件流通股。
(二)限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
126,391,968
股为公司股
南京医药 权分置改革
2013 年 5 月
（集团）公 126,391,968 126,391,968 0 0 形成的有限
21 日
司 售条件流通
股追加锁定
24 个月。
19,265,400
南京医药 股为认购公
2013 年 5 月
（集团）公 19,265,400 19,265,400 0 0 司非公开发
21 日
司 行股票 36 个
月锁定期。
合计 145,657,368 145,657,368 0 0 / /
二、股东情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 73,189
前十名股东持股情况
股
持有有限
东 持股比 质押或冻结
股东名称 持股总数 报告期内增减 售条件股
性 例(%) 的股份数量
份数量
质
国
南京医药（集团）公 有
21.00 145,657,368 0 0 无
司 法
人
26
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
中国建设银行－华
未
夏红利混合型开放 3.57 24,738,306 24,738,306 0 无
知
式证券投资基金
新余利全投资管理 未
1.66 11,495,979 -16,684,021 0 无
中心（有限合伙） 知
华宝信托有限责任
未
公司－单一类资金 1.16 8,018,706 -25,446,294 0 无
知
信托 R2007ZX103
国
南京紫金投资集团 有
0.85 5,881,810 0 0 无
有限责任公司 法
人
山西信托有限责任 未
0.68 4,734,273 2,447,273 0 无
公司－丰收十二号 知
中国中投证券有限
责任公司约定购回 未
0.64 4,468,000 634,400 0 无
式证券交易专用证 知
券账户
海口多多之旅接待 未
0.57 3,957,670 3,957,670 0 无
服务有限公司 知
未
郑阿二 0.54 3,740,050 3,740,050 0 无
知
国
广州市广永国有资 有
0.52 3,627,698 3,627,698 0 无
产经营有限公司 法
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
南京医药（集团）公司 145,657,368 人民币普通股 145,657,368
中国建设银行－华夏红利混合
24,738,306 人民币普通股 24,738,306
型开放式证券投资基金
新余利全投资管理中心（有限
11,495,979 人民币普通股 11,495,979
合伙）
华宝信托有限责任公司－单一
8,018,706 人民币普通股 8,018,706
类资金信托 R2007ZX103
南京紫金投资集团有限责任公
5,881,810 人民币普通股 5,881,810
司
山西信托有限责任公司－丰收
4,734,273 人民币普通股 4,734,273
十二号
中国中投证券有限责任公司约
定购回式证券交易专用证券账 4,468,000 人民币普通股 4,468,000
户
海口多多之旅接待服务有限公
3,957,670 人民币普通股 3,957,670
司
郑阿二 3,740,050 人民币普通股 3,740,050
广州市广永国有资产经营有限 3,627,698 人民币普通股 3,627,698
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
（1）公司控股股东南京医药（集团）公司与其他前十大流通股股
东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规
上述股东关联关系或一致行动 定的一致行动人；
的说明 （2）除上述情况外，本公司未知其他前十名流通股股东之间是否
存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司收购管理办
法》中规定的一致行动人。
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
周耀平 董事长 离任 辞职
公司 2013 年第一次临时
股东大会选举为董事，第
陶昀 董事长 选举
六届董事会第六次会议
选举为董事长
丁峰峻 董事、执行副总裁 离任 辞职
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:南京医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,373,116,375.97 1,938,214,334.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 15,329,755.65 12,432,487.54
应收票据 304,993,872.91 267,818,962.48
应收账款 4,435,004,420.87 3,287,927,310.80
预付款项 393,943,708.33 523,229,978.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 381,967,030.15 442,498,103.40
买入返售金融资产
存货 1,174,746,521.24 1,299,524,797.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,793,152.22 5,385,038.30
流动资产合计 8,087,894,837.34 7,777,031,012.53
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 634,941.23 704,057.66
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 201,334,653.02 218,998,180.09
投资性房地产 60,882,697.26 64,899,258.42
固定资产 443,583,425.52 494,411,687.78
在建工程 168,157,281.51 117,971,513.51
工程物资 314,645.84 305,281.79
固定资产清理
30
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
生产性生物资产 12,160,976.37 15,015,827.62
油气资产
无形资产 404,964,904.42 431,249,333.86
开发支出
商誉 3,368,415.03 4,176,247.74
长期待摊费用 39,332,335.30 41,878,337.69
递延所得税资产 57,460,534.11 60,408,287.64
其他非流动资产
非流动资产合计 1,392,194,809.61 1,450,018,013.80
资产总计 9,480,089,646.95 9,227,049,026.33
流动负债：
短期借款 2,835,751,600.00 2,188,499,100.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 1,498,623.00
应付票据 985,555,763.48 1,743,550,025.31
应付账款 3,062,937,246.09 2,610,192,854.01
预收款项 38,767,696.55 33,908,082.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 48,346,194.06 57,851,373.04
应交税费 56,751,593.11 77,137,227.86
应付利息 31,923,417.28 24,995,484.39
应付股利 7,570,385.41 7,570,385.41
其他应付款 342,157,710.92 358,402,459.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00
其他流动负债 269,992,943.97 519,778,386.47
流动负债合计 7,879,754,550.87 7,623,384,002.27
非流动负债：
长期借款 12,000,000.00 212,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 189,039,575.25 25,834,975.82
31
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
预计负债 14,241,100.00 14,241,100.00
递延所得税负债 27,801,966.18 32,743,243.31
其他非流动负债 4,563,341.20 5,156,651.88
非流动负债合计 247,645,982.63 289,975,971.01
负债合计 8,127,400,533.50 7,913,359,973.28
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 693,580,680.00 693,580,680.00
资本公积 319,667,789.17 327,554,126.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 55,069,459.85 55,069,459.85
一般风险准备
未分配利润 -60,664,255.64 -77,094,180.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,007,653,673.38 999,110,086.40
权益合计
少数股东权益 345,035,440.07 314,578,966.65
所有者权益合计 1,352,689,113.45 1,313,689,053.05
负债和所有者权益总计 9,480,089,646.95 9,227,049,026.33
法定代表人：陶昀 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙剑
32
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:南京医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 401,770,288.38 578,797,718.17
交易性金融资产
应收票据 20,200,000.00 48,230,902.74
应收账款 12,418,066.00 10,988,722.19
预付款项 88,602,332.68 109,842,439.55
应收利息
应收股利 41,684,413.49 63,107,059.29
其他应收款 1,174,778,022.79 1,197,235,814.90
存货 583,697.46 1,326,071.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,740,036,820.80 2,009,528,728.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,264,546,381.13 1,283,306,636.98
投资性房地产 842,283.30 873,078.69
固定资产 36,230,993.91 38,576,371.53
在建工程 45,867,926.05 21,643,994.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,215,012.25 28,908,465.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 798,188.07 1,086,200.37
递延所得税资产 9,576,278.20 11,443,926.73
其他非流动资产
非流动资产合计 1,384,077,062.91 1,385,838,674.23
资产总计 3,124,113,883.71 3,395,367,402.73
33
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
流动负债：
短期借款 820,000,000.00 426,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 395,000,000.01 492,460,000.01
应付账款 23,130,319.15 23,447,996.56
预收款项 5,458,237.40 3,982,566.39
应付职工薪酬 4,600,650.67 6,708,390.82
应交税费 -295,979.61 11,998,672.65
应付利息 16,234,363.33 16,584,363.33
应付股利 5,109,310.97 5,109,310.97
其他应付款 809,888,379.16 1,068,402,464.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 250,000,000.00 500,000,000.00
流动负债合计 2,329,125,281.08 2,554,693,764.78
非流动负债：
长期借款 12,000,000.00 12,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,000,000.00 12,000,000.00
负债合计 2,341,125,281.08 2,566,693,764.78
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 693,580,680.00 693,580,680.00
资本公积 212,282,593.68 228,519,794.12
减：库存股
专项储备
盈余公积 55,069,459.85 55,069,459.85
一般风险准备
未分配利润 -177,944,130.90 -148,496,296.02
所有者权益（或股东权益）
782,988,602.63 828,673,637.95
合计
负债和所有者权益
3,124,113,883.71 3,395,367,402.73
（或股东权益）总计
法定代表人：陶昀 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙剑
34
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 9,202,142,197.75 9,068,369,273.84
其中：营业收入 9,202,142,197.75 9,068,369,273.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,186,416,621.74 9,081,973,468.20
其中：营业成本 8,629,477,753.57 8,464,332,787.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,472,669.32 12,350,767.73
销售费用 223,758,463.47 255,615,393.98
管理费用 198,469,242.99 221,995,793.31
财务费用 133,197,273.90 134,422,430.02
资产减值损失 -9,958,781.51 -6,743,704.70
加：公允价值变动收益（损失以
2,897,268.11 341,455.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 29,569,672.69 -5,605,592.28
其中：对联营企业和合营企
1,324,470.58 -5,190,049.27
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,192,516.81 -18,868,331.64
加：营业外收入 26,561,863.43 5,642,026.45
减：营业外支出 7,094,244.04 5,175,012.37
其中：非流动资产处置损失 866,933.68 463,968.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号
67,660,136.20 -18,401,317.56
填列）
减：所得税费用 33,717,415.26 29,455,723.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,942,720.94 -47,857,041.14
归属于母公司所有者的净利润 16,429,924.44 -50,916,669.24
少数股东损益 17,512,796.50 3,059,628.10
35
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.024 -0.073
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益 -51,837.33 10,790.52
八、综合收益总额 33,890,883.61 -47,846,250.62
归属于母公司所有者的综合收益总额 16,387,894.73 -50,907,920.29
归属于少数股东的综合收益总额 17,502,988.88 3,061,669.67
法定代表人：陶昀 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙剑
36
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 175,872,824.92 102,699,818.94
减：营业成本 166,825,532.87 103,124,387.66
营业税金及附加 64,490.95 38,346.99
销售费用 406,143.89 516,537.50
管理费用 36,048,541.55 40,382,511.63
财务费用 32,584,202.98 38,447,280.86
资产减值损失 -7,470,594.12 -19,012,035.89
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
25,854,254.59 -5,696,083.86
填列）
其中：对联营企业和合营
2,844,691.74 -5,696,083.86
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,731,238.61 -66,493,293.67
加：营业外收入 28,160.47 759,006.40
减：营业外支出 877,108.21 126,708.15
其中：非流动资产处置损失 73,867.82 22,193.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-27,580,186.35 -65,860,995.42
填列）
减：所得税费用 1,867,648.53 3,390,318.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,447,834.88 -69,251,313.60
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -29,447,834.88 -69,251,313.60
法定代表人：陶昀 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙剑
37
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
7,140,448,522.12 7,102,237,205.65
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
209,411,460.44 202,176,093.55
有关的现金
经营活动现金流入小计 7,349,859,982.56 7,304,413,299.20
购买商品、接受劳务
7,088,397,589.18 6,710,723,622.03
支付的现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 217,767,722.04 212,261,540.09
38
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
工支付的现金
支付的各项税费 166,182,663.38 121,578,949.43
支付其他与经营活动
250,161,637.12 244,395,335.26
有关的现金
经营活动现金流出小计 7,722,509,611.72 7,288,959,446.81
经营活动产生的
-372,649,629.16 15,453,852.39
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 10,260,000.00 11,200,552.32
取得投资收益收到的现金 369,393.84 140,603.25
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 304,160,575.42 1,672,933.83
的现金净额
处置子公司及其他营
1,031,476.59 115,072,874.12
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
2,000,000.00 10,437,283.97
有关的现金
投资活动现金流入小计 317,821,445.85 138,524,247.49
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 60,238,092.00 108,011,208.85
的现金
投资支付的现金 360,000.00 127,064,778.55
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
188,280.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
5,802,584.75
有关的现金
投资活动现金流出小计 66,588,956.75 235,075,987.40
投资活动产生的
251,232,489.10 -96,551,739.91
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 10,394,160.00 6,000,000.00
其中：子公司吸收少
10,394,160.00 6,000,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,959,160,000.00 1,545,600,000.00
发行债券收到的现金 250,000,000.00
收到其他与筹资活动 1,072,459,810.15 1,149,906,107.11
39
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,042,013,970.15 2,951,506,107.11
偿还债务支付的现金 1,311,907,500.00 1,134,220,899.98
分配股利、利润或偿
117,439,524.43 106,638,745.79
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
1,750,189,148.38 1,552,734,180.66
有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,179,536,172.81 2,793,593,826.43
筹资活动产生的
-137,522,202.66 157,912,280.68
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-258,939,342.72 76,814,393.16
增加额
加：期初现金及现金
1,194,636,661.03 1,119,707,366.84
等价物余额
六、期末现金及现金等价
935,697,318.31 1,196,521,760.00
物余额
法定代表人：陶昀 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙剑
40
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
196,873,890.70 163,533,160.89
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
64,469,864.51 593,002,289.61
有关的现金
经营活动现金流入小计 261,343,755.21 756,535,450.50
购买商品、接受劳务
216,155,514.67 88,065,260.45
支付的现金
支付给职工以及为职
13,249,783.24 6,262,179.73
工支付的现金
支付的各项税费 10,888,109.66 1,231,186.38
支付其他与经营活动
369,018,962.81 287,954,334.67
有关的现金
经营活动现金流出小计 609,312,370.38 383,512,961.23
经营活动产生的
-347,968,615.17 373,022,489.27
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 32,421,840.00 48,100,000.00
取得投资收益收到的现金 21,766,395.80 48,503.25
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 125,072,984.61 184,059.22
的现金净额
处置子公司及其他营
115,072,874.12
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入小计 179,261,220.41 163,405,436.59
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 8,280,443.07 30,822,233.81
的现金
投资支付的现金 4,388,280.00 245,688,500.00
取得子公司及其他营
41
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出小计 12,668,723.07 276,510,733.81
投资活动产生的
166,592,497.34 -113,105,297.22
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 720,000,000.00 240,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
445,000,000.00 813,900,000.01
有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,165,000,000.00 1,053,900,000.01
偿还债务支付的现金 326,000,000.00 215,000,000.00
分配股利、利润或偿
65,110,336.52 48,039,275.03
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
720,998,400.00 755,650,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,112,108,736.52 1,018,689,275.03
筹资活动产生的
52,891,263.48 35,210,724.98
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-128,484,854.35 295,127,917.03
增加额
加：期初现金及现金
393,254,963.63 70,896,412.87
等价物余额
六、期末现金及现金等价
264,770,109.28 366,024,329.90
物余额
法定代表人：陶昀 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙剑
42
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 693,580,680.00 327,554,126.63 55,069,459.85 -77,094,180.08 314,578,966.65 1,313,689,053.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 693,580,680.00 327,554,126.63 55,069,459.85 -77,094,180.08 314,578,966.65 1,313,689,053.05
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -7,886,337.46 16,429,924.44 30,456,473.42 39,000,060.40
号填列）
（一）净利润 16,429,924.44 17,512,796.50 33,942,720.94
（二）其他综合收
-42,029.71 -9,807.62 -51,837.33
益
上述（一）和（二）
-42,029.71 16,429,924.44 17,502,988.88 33,890,883.61
小计
（三）所有者投入
-7,844,307.75 12,953,484.54 5,109,176.79
和减少资本
1．所有者投入资
12,953,484.54 12,953,484.54
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 -7,844,307.75 -7,844,307.75
（四）利润分配
43
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 693,580,680.00 319,667,789.17 55,069,459.85 -60,664,255.64 345,035,440.07 1,352,689,113.45
44
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 693,580,680.00 278,565,358.56 55,069,459.85 -87,914,612.60 418,826,630.05 1,358,127,515.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 693,580,680.00 278,565,358.56 55,069,459.85 -87,914,612.60 418,826,630.05 1,358,127,515.86
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 13,030,141.68 -50,916,669.24 19,651,192.36 -18,235,335.20
号填列）
（一）净利润 -50,916,669.24 3,059,628.10 -47,857,041.14
（二）其他综合收
8,748.95 2,041.57 10,790.52
益
上述（一）和（二）
8,748.95 -50,916,669.24 3,061,669.67 -47,846,250.62
小计
（三）所有者投入
13,021,392.73 16,589,522.69 29,610,915.42
和减少资本
1．所有者投入资本 6,000,000.00 6,000,000.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 13,021,392.73 10,589,522.69 23,610,915.42
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
45
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 693,580,680.00 291,595,500.24 55,069,459.85 -138,831,281.84 438,477,822.41 1,339,892,180.66
法定代表人：陶昀 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙剑
46
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年
693,580,680.00 228,519,794.12 55,069,459.85 -148,496,296.02 828,673,637.95
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
二、本年
693,580,680.00 228,519,794.12 55,069,459.85 -148,496,296.02 828,673,637.95
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 -16,237,200.44 -29,447,834.88 -45,685,035.32
少以“－”
号填列）
（一）净
-29,447,834.88 -29,447,834.88
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） -29,447,834.88 -29,447,834.88
小计
（三）所
有者投入
-16,237,200.44 -16,237,200.44
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 -16,237,200.44 -16,237,200.44
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2.提取一
47
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
693,580,680.00 212,282,593.68 55,069,459.85 -177,944,130.90 782,988,602.63
期末余额
48
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年
693,580,680.00 201,457,793.39 55,069,459.85 -56,160,894.39 893,947,038.85
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
二、本年
693,580,680.00 201,457,793.39 55,069,459.85 -56,160,894.39 893,947,038.85
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 27,062,000.73 -69,251,313.60 -42,189,312.87
少以“－”
号填列）
（一）净
-69,251,313.60 -69,251,313.60
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） -69,251,313.60 -69,251,313.60
小计
（三）所
有者投入
27,062,000.73 27,062,000.73
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 27,062,000.73 27,062,000.73
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2.提取一
般风险准
备
49
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
693,580,680.00 228,519,794.12 55,069,459.85 -125,412,207.99 851,757,725.98
期末余额
法定代表人：陶昀 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙剑
50
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
南京医药股份有限公司
2013 年 1-6 月财务报表附注
一、公司基本情况
南京医药股份有限公司（以下简称公司）前身为南京市医药公司，于 1994 年经南京市体
制改革委员会批准以定向募集方式设立。1996 年 6 月 7 日公司经中国证券监督管理委员会批准
向社会公开发行人民币普通股 2,076 万股，并于同年 7 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。1997
年经中国证监会证监上字[1997]99 号文批准，以公司 1996 年末总股本 8,301.74 万股为基数，
按 10：3 的比例配股，配股总数为 2,490.522 万股，配股后公司总股本为 10,792.262 万股。经
1997 年度公司股东大会批准，以配股后总股本为基数，向全体股东按每 10 股送 3.5 股，转增
4.5 股，送股后总股本为 19,426.0716 万股。
2006 年 6 月 30 日,公司 2006 年度第一次临时股东大会决议通过了《南京医药股份有限公
司股权分置改革方案》，以公司现有流通股本 83,097,396 股为基数,用资本公积金向方案实施股
权登记日登记在册的流通股股东定向转增股本，流通股股东每 10 股获得 6.8 股的转增股份，合
计 56,506,229 股，相当于流通股东每 10 股获得 3 股的对价，非流通股东以此换取所持流通股
份的流通权。用资本公积金转增股本后总股本为 250,766,945 股。上述事项已经 2006 年 7 月
10 日上海证券交易所上证字[2006]513 号《关于实施南京医药股份有限公司股权分置改革方案
的有关问题的通知》同意。
2009 年 4 月 17 日,公司 2008 年年度股东大会决议通过了《公司二○○八年度利润分配方
案》，以 2008 年末公司总股本 250,766,945 股为基数，用可供分配利润向方案实施股权登记日
登记在册的全体流通股股东每 10 股送红股 0.9 股，共计送红股 22,569,025.50 股；以 2008 年
末公司总股本 250,766,945 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流
通股股东每 10 股转增 1.1 股，共计转增 27,584,369.50 股。以可供分配利润送红股、用资本公
积金转增股本后总股本为 300,920,340 股。上述事项已于 2009 年 6 月 4 日上海证券交易所编号
ls2009-19《南京医药股份有限公司 2008 年利润分配及公积金转增股本实施公告》刊登。
2009 年 6 月 17 日，公司 2009 年第二次临时股东大会决议通过了《公司非公开发行股票预
案》，2010 年 3 月 24 日，公司非公开发行股票获得中国证券监督管理委员会证监许可[2010]332
号文件核准，2010 年 4 月 20 日，公司向其控股股东南京医药集团有限责任公司等 4 名特定投
资者发行 45,870,000 股人民币普通股，发行价格为 10.90 元/股，发行后总股本为 346,790,340
股，上述事项已于 2010 年 4 月 21 日在上海证券交易所网站以《南京医药股份有限公司非公开
发行股票发行结果暨股份变动公告》方式刊登。
51
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
2011 年 5 月 20 日，公司 2010 年度股东大会决议通过了《公司二○一○年度利润分配方案》，
以 2010 年末公司总股本 346,790,340.00 股为基数，向方案实施股权登记日登记在册的全体流
通股股东每 10 股转增 10 股,实施后总股本为 693,580,680.00 股,增加 346,790,340.00 股。上
述事项已于 2011 年 5 月 21 日在上海证券交易所编号 ls2011-017《南京医药股份有限公司 2010
年利润分配及公积金转增股本实施公告》刊登。
公司经营范围：
许可经营项目：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药
品、生物制品、精神药品（限二类）、医疗用毒性药品、Ⅱ、Ⅲ类医疗器械（植入类产品、体外
诊断试剂及塑形角膜接触镜除外）销售；预包装食品、散装食品批发与零售；保健食品销售；
普通货物运输。
一般经营项目：百货、五金交电、劳保用品、汽车配件、装饰材料销售；室内装饰服务；
房屋出租；兴办各类企业项目投资开发。经营进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的
商品和技术除外）；信息咨询服务。
企业法人营业执照号 3201091000001010。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日
颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为
同一控制下企业合并。
52
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取
得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合
并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当
期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由
控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并
子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前
期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日
确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起
将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司
的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交
易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证
据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
53
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权
益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收
入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独
列示。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款
及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产
的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供
出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位
宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
54
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单
独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金
融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，
原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转
移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
55
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据 期末余额在 2000 万元以上的应收账款及期末余额在 100 万
或金额标准 元以上的其他应收款。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款
单项金额重大并单项计提
收回所有款项时，对该款项单独进行减值测试，根据期未
坏账准备的计提方法
来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
其他组合 相同性质应收款项具有类似信用风险特征。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提坏账准备。
其他组合 采用个别认定法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账 龄 坏账准备比例
一年以内 5‰
一至二年 10%
二至三年 30%
三年以上 100%
公司与纳入南京医药股份有限公司合并报表范围的子公司之间应收款项按期末余额的 5‰
计提坏帐准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于
坏账准备的计提方法
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
56
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
11、存货
（1）本公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货的初始计量：工业企业的材料成本，包括采购成本、加工成本和其他成本。流通
企业存货采购大部分系采用送货制，相关进货费用较少，直接进入当期损益。投资者投入存货
的成本按照投资合同或协议约定的价格和实际数量计算确定,合同或协议约定的价格不公允的
按公允价值确定。
（3）发出存货成本所采用的方法。原材料及批发业务库存商品发出时采用移动加权平均法
核算；零售业务库存商品采用售价法核算,年末按实际进销差价进行调整（加权平均法核算）；
工业产成品发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
（4）存货跌价准备的计提方法。期末存货按单个项目成本与可变现净值比较，单个存货项
目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备
①产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
②用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额确定其可变现净值。
（5）本公司存货盘存采用永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定
初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
57
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利
或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包
含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原
会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可
辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，
权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合
营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在
权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业
以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收
益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要
财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长
期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收
回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资
的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现
金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属
于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和
最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确
定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价
值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零
三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生
减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量
折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值
后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
类 别 使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 30 5% 3.17%
土地使用权 50 0 2.0%
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产
的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年
折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20—30 3%-5% 4.85%-3.16%
机器设备 8—14 3%-5% 12.13%-6.79%
运输设备 8 3%-5% 12.13%-11.88%
其他设备 3-8 3%-5% 32.33%-11.88%
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在
减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价
值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在
减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程
的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在
以后会计期间不得转回。
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状
态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在
购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发
生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款
利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为
在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款
利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、生物资产的核算方法
（1）生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物
资产的成本，应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、
抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
（2）折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用平均年限法，按生
物资产预计使用年限和预计净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率
列示如下：
生物资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
梅花鹿等 7 10% 12.86%
18、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命（年）
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土地使用权 40-50
非专利技术 10
软件等 5
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其
使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在
减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公
司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价
值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进
行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予
以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益
的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
20、商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组组合处置时转出，
计入当期损益。
当商誉的可收回金额低于其账面价值时，需计提减值准备，将商誉账面价值减记至可收回
金额。
21、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按
照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
22、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的
比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
23、政府补助
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
24、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用
和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上
对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资
产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，
按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与
其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确
认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生
的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性
差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规
定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金
额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额
列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所
得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转
回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿
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负债。
25、租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。
（1）融资租赁租入资产
融资租入固定资产的认定依据：无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有
关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值；
e.租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
公司融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。公司将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附
注二之 14 之（2）所述的折旧政策计提折旧，按附注二之 14 之（3）所述的会计政策计提减值
准备。
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在预计使用寿命内计提折
旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
公司对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的
原则处理（附注二之 17）。
资产负债表日，公司将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以
应付融资租赁款和一年内到期的非流动负债列示。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）经营租赁租入资产
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
（3）经营租赁租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（4）售后租回交易
售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并按照
该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
售后租回交易认定为经营租赁的，在确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，
售价与资产账面价值的差额应当计入当期损益。如果售后租回交易不是按照上述的公允价值达
成的，且售价低于公允价值，有关损益应于当期确认，但若该损失将由低于市价的未来租赁付
款额补偿的，则将其递延，并按与确认租金费用相一致的方法分摊于租赁期内；售价高于公允
价值的，其高出公允价值的部分应予递延，并在租赁期内摊销。
26、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将
在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非
流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计
量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
27、会计政策、会计估计变更
（1）会计政策变更：无。
（2）会计估计变更
公司销售客户以公立医院为主，应收账款坏账风险较小。随着国家医改医疗卫生体制改
革逐步深入，公司销售逐年稳步增长，满足药品招标政策所需经营性资金沉淀加大，原有会计
估计已不适应公司目前面临的市场经营环境。公司根据应收款项的实际回款情况，经 2013 年 4
月 18 日公司第六届董事会第七次会议及 2012 年度股东大会决议通过，决定从 2013 年 1 月 1 日
起调整账龄组合法中应收款项坏账准备的计提比率，具体方案如下：
变更前 变更后
账龄 坏账比率 账龄 坏账比率
半年以内 5‰ 一年以内 5‰
半年至一年 5% 一至二年 10%
一至二年 50% 二至三年 30%
二年以上 100% 三年以上 100%
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》，上述会计估计变
更采用未来适用法，导致公司资产减值损失减少 37,523,256.69 元，扣除所得税和少数股东影
响，归属于上市公司股东的净利润增加 24,472,358.03 元，占公司 2013 年 1-6 月归属于上市
公司股东的净利润的比例为 148.95%。
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28、前期会计差错更正：无
三、税项
1．流转税：
（1）增值税：中药材销售的税率为 13%，其他药品销售、药械销售的税率为 17%；
（2）营业税：按劳务或租赁收入的 5%计缴。
2．企业所得税：
（1）母公司及子公司本期均按应纳税所得额 25%计缴企业所得税。
3．地方税及附加：
（1）城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 7%计缴。
（2）教育费附加：按实际缴纳流转税额的 5%计缴。
（3）房产税：
A、从价计征：房产原值一次减除 30%后的余值按 1.2%的税率计缴；
B、从租计征：房产租金收入按 12%的税率计缴。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元人民币
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
许可经营项目：药品制造、销售
（按许可证所列项目经营）。一
般经营项目：生物制品、药品、
南京恒生制 化工产品、中成药的研究开发、
南京 制造业 3,000.00 [注 1]
药有限公司 技术转让、咨询及技术服务；日
用品、化工产品、医药包装材料、
保健设备、仪器仪表、环保产品
销售。
许可经营项目：中药材、中药饮
片、中成药、化学药制剂、生化
药品、生物制品(除疫苗)、抗生
南京医药百 素零售；医疗器械销售（按许可
信药房有限 南京 零售业 5,000.00 证所列范围经营）、定型包装食 5,000.00 100.00% 100.00%
责任公司 品、保健食品销售；第一类增值
电信业务中的在线数据处理与
交易处理业务；第二类增值电信
业务中的因特网信息服务业务。
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持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
（图书、报刊、卷烟零售；酒类
销售；中医科。本括号内限分支
机构经营）
一般经营项目：残疗车出租；展
览展示；计算机软、硬件的开发、
生产、销售及相关技术成果的转
让；医药信息咨询服务；初级农
产品、手机、电视、音响、电子
产品、礼品、劳保用品（不含特
种劳保用品）、百货、办公自动
化设备及配件、电器机械及器
材、一类二类医疗器械（许可项
目除外）；玻璃仪器；洗化用品、
消毒剂、卫生用品、保健器械、
文体用品、眼镜及其配件、摄影
器材、珠宝玉器、工艺美术品、
金银饰品、矿物化石标本、矿产
品、健身器材、化妆品、乐器、
服装及面料、针纺织品、通讯器
材及配件、五金交电、日用杂品、
家具、鞋帽、塑料制品、摩托车
及配件、自行车及配件、字画（不
含文物）销售；医疗辅助技术咨
询；企业管理咨询；房屋租赁。
许可经营项目：Ⅱ、Ⅲ类医疗器
械（塑形角膜接触镜除外）、6840
体外诊断试剂、体外诊断试剂
（按许可证所列范围经营）销
售。
南京医药医
一般经营项目：Ⅰ类医疗器械、
疗用品有限 南京 流通业 4,000.00 1,672.30 40.00% 100.00%
化验器材、健身器材、生化仪器、
公司
医用教学仪器、玻璃仪器、日用
百货销售；卫生材料、消毒剂、
化学试剂、日用化工（不含化学
危险品）销售；家用电器销售及
售后服务。
中药材、中药饮片、中成药、化
学原料药、化学药制剂、抗生素
原料药、抗生素制剂、生化药品、
生物制品、疫苗、麻醉药品和精
神药品制剂、体外诊断试剂、蛋
白同化制剂、肽类激素、医疗用
福建同春药
毒性药品的批发（有效期至
业股份有限 福州 流通业 11,800.00 9,823.50 70.41% 70.41%
2015 年 3 月 31 日）；批发预包
公司
装食品（有效期至 2014 年 4 月
27 日）；批发保健食品；经营
三类、二类:注射穿刺器械、医
用卫生材料及敷料、医用缝合材
料及粘合剂、医用高分子材料及
制品、体外诊断试剂（有效期至
68
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
2016 年 2 月 20 日）；中成药、
化学药制剂、抗生素、生化药品、
生物制品的零售（仅限分支机构
经营）；对外贸易；玻璃仪器、
化妆品、仪器仪表、日用百货、
交电、健身器材、化工产品（不
含危险化学品及易制毒化学
品）、建筑材料的批发、零售；
国内货物运输代理（不含水路运
输及服务）；会务会展服务；医
药信息咨询服务；国内各类广告
的设计、制作、发布、代理。（以
上经营范围涉及许可经营项目
的，应在取得有关部门的许可后
方可经营）。
批发；中成药、化学药制剂、化
学原料药、抗生素制剂、生化药
品、生物制品、第二类精神药品
制剂（药品经营许可证有效期至
2015 年 03 月 31 日）、三类、
二类:注射穿刺器械、医用卫生
材料及敷料、医用高分子材料及
制品（有效期至 2016 年 5 月 9
日）、批发预包装食品（有效期
福州常春药 至 2014 年 5 月 5 日）；玻璃器
福州 流通业 3,000.00 3,000.00 100.00% 100.00%
业有限公司 皿、计划生育器具、化学试剂（不
含危险化学品）、日用百货、化
妆品、健身器材、家用电器、电
子计算机的批发；国内货物运输
代理（不含水路运输及服务）；
会务会展服务；医药信息咨询服
务；国内广告的设计、制作、发
布、代理。（以上经营范围涉及
许可经营项目的，应在取得有关
部门的许可后方可经营）
批发：中成药、中药材、中药饮
片、化学药制剂、化学原料药、
抗生素制剂、生化药品、生物制
品（药品经营许可证有效期至
2015 年 3 月 13 日）；批发保健
食品；计划生育器具、化学试剂
（不含危险化学品）；日用百货、
福州回春药
福州 流通业 3,000.00 化妆品、健身器材、家用电器、 3,000.00 100.00% 100.00%
业有限公司
电子计算机的批发；国内货物运
输代理（不含水路运输及服务）；
会务会展服务；医药信息咨询服
务；国内广告的设计、制作、发
布、代理。（以上经营范围涉及
许可经营项目的，应在取得有关
部门的许可后方可经营）。
69
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
中成药，化学药制剂、化学原料
药、抗生素制剂、生化药品、生
物制品、第二类精神药品制剂的
批发（药品经营许可证有效期限
至 2015 年 03 月 31 日）；三类、
二类：注射穿刺器械、医用卫生
材料及敷料、医用缝合材料及粘
合剂、医用高分子材料及制品；
二类普通侦察器械的批发（医疗
器械经营企业许可证有效期限
至 2016 年 12 月 11 日）；批发：
保健食品；批发：预包装食品（食
福建省新特
品流通许可证有效期限至 2014
药业有限公 福州 流通业 3,000.00 3,000.00 100.00% 100.00%
年 04 月 27 日）；计划生育器具、
司
化学试剂（不含危险化学品）、
日用百货、化妆品、健身器材、
玻璃器皿、家用电器、电子计算
机的批发、代购代销；柜台出租；
货物配送；国内货物运输代理
（不含水路运输及服务）；会务
会展服务；医药信息咨询服务；
管理顾问服务；国内各类广告的
设计、制作、发布、代理。（以
上经营范围涉及许可经营项目
的，应在取得有关部门的许可后
方可经营）。
中成药、中药饮片、中药材、化
学药制剂、抗生素制剂、生化药
品、生物制品（有效期至 2017
年 6 月 18 日）零售（连锁）、
经营三类注射歘此器械、医用高
分子材料及制品、二类手术器
械、普通诊察器械、中医器械、
物理治疗及康复设备、医用卫生
材料及敷料（有效期至 2014 年
5 月 5 日）；零售预包装食品、
福州回春医 零售乳制品（含婴幼儿配方乳
药连锁有限 福州 零售业 1,000.00 粉）（有效期至 2013 年 11 月 1,000.00 100.00% 100.00%
公司 30 日）、保健食品零售；玻璃
仪器、化学试剂(不含危险品)、
化妆品、日用百货、健身器材的
批发、零售连锁；房屋租赁、广
告牌出租、市场营销策划、医药
信息咨询、打字、会议服务；二
类医疗器械经营、中医门诊（仅
限分支机构经营）。（以上经营
范围涉及许可经营项目的，应在
取得有关部门的许可后方可经
营）。
70
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
经营医疗器械（具体范围见医疗
器械经营企业许可证-闽
010137 该证有效期至 2016 年 2
月 20 日）；危险化学品许可证:
闽安经(甲)字[2004]000268
（换）许可证经营范围:氰化钾、
氰化钠、氯化汞、硝酸汞、碘化
汞、氧化汞、硫氰酸汞、乙酸苯
汞、三氧化（二）砷，迭氮（化）
钠、亚硒酸钠、乙酸汞、溴化汞
的批发，该证有效期至 2013 年
3 月 17 日；危险化学品（具体
范围见危险化学品经营许可证：
福州同春医 闽榕安经（乙）字[2007]000935
疗用品有限 福州 流通业 310.00 该证有效期至 2013 年 8 月 3 329.67 100.00% 100.00%
公司 日）；经营:保健食品（具体范
围见保健食品经营企业卫生条
件审核证明--闽食健经营证第
2010-1B0058 号）；化妆品、日
用百货、玻璃器皿、化工原料及
化工试剂（不含危险化学品）、
健身器材、计划生育器具、家用
电器、电子计算机、制冷设备、
办公文教用品的批发、零售；国
内货物运输代理（不含水路运输
及服务）、会务会展服务、医药
信息咨询服务。（以上经营范围
涉及许可经营项目的，应在取得
有关部门的许可后方可经营）
中药饮片（含毒性饮片）生产（有
福州回春中 效期至 2015 年 12 月 31 日）。
药饮片厂有 福州 制造业 50.00 （以上经营范围涉及许可经营 [注 2]
限公司 项目的，应在取得有关部门的许
可后方可经营）
资产管理、企业管理、投资咨询；
福州同春企 房产居间服务，房产代理。（以
业资产管理 福州 服务业 50.00 上经营范围涉及许可经营项目 50.00 100.00% 100.00%
有限公司 的，应在取得有关部门的许可后
方可经营）
国内货物运输代理（不含水路运
输及服务、不含快递业务）；仓
储服务（不含危险品及食品）；
五金交电（不含电动自行车）、
福州同春康 金属材料（不含稀贵金属）、建
捷储运有限 福州 服务业 50.00 筑材料（不含危险化学）、装饰 50.00 100.00% 100.00%
公司 材料（不含危险化学品）、汽车
配件、摩托车配件、电子产品、
摄影器材、工程机械、电器机械、
玻璃器皿、日用百货、针纺织品、
服装鞋帽、化妆品、健身器材、
71
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
家用电器、电子计算机的批发、
代购代销。（以上经营范围中凡
涉及行政许可的项目应在取得
有关部门批准或许可后方可经
营）；普通货运（该项目有效期
至 2014 年 07 月 07 日）。（以
上经营范围涉及许可经营项目
的，应在取得有关部门的许可后
方可经营）。
许可经营项目：中成药、中药饮
片、化学原料药、化学药制剂、
抗生素原料药、抗生素制剂、生
化药品、生物制品批发；预包装
食品批发。
一般经营项目：一类医疗器械
南京国药医
南京 流通业 6,500.00 （不含一次性使用无菌医疗器 6,500.00 76.92% 23.08% 100.00%
药有限公司
械）、二类医疗器械（许可项目
除外）、百货、劳保护肤用品、
化妆品、卫生消毒用品、礼品销
售；经济信息咨询；汽车租赁；
药品信息咨询；企业管理咨询；
展览展示服务。
实业投资；投资咨询服务；企业
上海天泽源
资产委托管理；企业登记代理；
投资有限公 上海 其他 4,800.00 4,800.00 87.50% 12.50% 100.00%
一般国内贸易（涉及许可经营的
司
凭许可证经营）。
许可经营项目:药品批发（按许
可证所列项目经营）；医疗器械
（按许可证所列项目经营）；预
包装食品批发与零售（按许可证
所列项目经营）；保健食品批发
南京医药药
（按核定项目经营）。
事服务有限 南京 流通业 24,000.00 24,059.61 100.00% 100.00%
一般经营项目:一类医疗器械销
公司
售；药事管理服务；药品质量监
控服务；药房托管；医药信息咨
询；展示展览服务；五金、交电、
百货、日杂洗化用品、化妆品、
保健品销售。
许可经营项目:住宿、中餐、美
容美发；干鲜果品、定型包装食
品销售；烟、酒零售；制售冷热
饮。
南京杏园大 一般经营项目:健身、棋牌、桌
酒店有限公 南京 服务业 80.00 球服务；洗涤服务；物业管理； 32.00 40.00% 40.00%
司 提供劳务服务；房屋租赁；仓储
服务；玻璃仪器、服装、鞋帽、
针纺织品、日用百货、建筑装饰
材料、电子产品、照像摄影器材、
五金交电；停车服务。
72
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
许可经营项目：普通货运、货物
专用运输（冷藏保鲜）。
一般经营项目:仓储服务；房屋
出租、维修；代办货运；工程机
械、电器机械、五金交电(不含
南京医药康
助力车)、金属材料、建筑材料、
捷物流有限 南京 服务业 1,000.00 1,125.50 51.00% 49.00% 100.00%
装饰材料、汽车配件、摩托车配
责任公司
件、电子产品、照相器材、摄影
器材、针纺织品、玻璃仪器、日
用百货、劳动护肤品、服装、鞋
帽销售；提供劳务服务、物业管
理。
许可经营项目:药品、医疗器械
零售（按许可证所列范围经营）；
保健食品、各类预包装食品销
南京同仁堂
售。
国药馆有限 南京 流通业 350.00 350.00 95.00% 95.00%
一般经营项目:药业投资；健康
公司
信息咨询；卫生洗化用品、计生
用品、百货、一类医疗器械、办
公用品销售。
许可经营项目：无。
一般经营项目：药品、生物制品、
中健科信信 兽药、医疗器械、药品包装材料
息科技有限 南京 服务业 5,000.00 及容器、洁净区室环境、食品、 5,001.92 100.00% 100.00%
公司[注 3] 营养保健品、膳食补充剂、化妆
品、化学品的检测、技术咨询、
研究；质量认证体系的咨询。
消毒用品、化妆品、计生用品、
日用百货的批发与零售；医药咨
询服务。中成药、化学原料药、
南京医药湖 化学药制剂、抗生素制剂、生化
武汉 流通业 5,000.00 2,550.00 51.00% 51.00%
北有限公司 药品、生物制品、麻醉药品、精
神药品批发，医疗器械二类、三
类（以许可证范围为准）。（凭
许可证在核定期限内经营）。
许可经营项目：中医科
南京同仁堂
一般经营项目：健康信息咨询；
中医诊所有 南京 服务业 50.00 50.00 100.00% 100.00%
卫生洗化用品、计生用品、百货、
限公司
Ⅰ类医疗器械、办公用品销售。
许可经营项目：中成药、化学药
制剂、化学原料药、抗生素、生
化药品、生物制品批发、零售（药
品经营许可证有效期至 2015 年
南京医药滁
7 月 22 日）；三类：眼科手术
州天星药事
滁州 流通业 1,000.00 器械；注射穿刺器械；医用卫生 800.00 80.00% 80.00%
服务有限公
材料及敷料；医用缝合材料及粘
司
合剂；医用高分子材料及制品。
二类：基础外科手术器械；普通
诊察器械；医用电子仪器设备；
医用光学器具、仪器及内窥镜设
73
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
备；医用激光仪器设备；医用高
频仪器设备；物理治疗及康复设
备；中医器械；医用 X 射线设备；
医用 X 射线附属设备及部件；医
用核素设备；临床检验分析仪
器；消毒和灭菌设备及器具；手
术室、急救室、诊疗室设备及器
具；医用冷疗、低温、冷藏设备
及器具（医疗机械经营企业许可
证有效期至 2017 年 1 月 12 日）；
一般经营项目：药事管理服务，
药品质量服务，药品展示展览服
务，药房托管，医药信息咨询，
五金交电、日用品、百货销售。
许可证经营项目：二、三类医疗
器械销售（许可证有限期至
2016 年 7 月 9 日）；化学试剂
批发、零售（按危险化学品经营
许可证及非药品类易制毒化学
南京医药（淮 品经营备案证明许可范围经营，
安）天颐医疗 有效期至 2012 年 12 月 15 日）。
淮安 流通业 200.00 200.00 100.00% 100.00%
用品有限公 一般经营项目：玻璃仪器、第一
司 类医疗器械、计划生育用品（需
国家专项审批的除外）销售；信
息咨询（金融、证券、期货、劳
务中介信息除外）。（经营范围
中涉及专项审批规定的需办理
专项审批后方可经营）
许可证经营项目：医疗器械（其
中涉及许可经营项目的，按许可
徐州南药医
证所列范围经营）销售。
疗用品有限 徐州 流通业 200.00 200.00 100.00% 100.00%
一般经营项目：健身器材、家用
公司
电器、计算机、制冷设备销售；
医疗器械信息咨询服务。
中药材、生化药品、中药饮片、
抗生素、中成药、生物制品（含
血液制品、不含疫苗）、化学药
制剂、蛋白同化制剂及肽类激
素、第二类精神药品制剂（按药
品经营许可证核定的范围及时
限开展经营活动）；消毒产品；
云南云卫药
医疗器械（按医疗器械经营企业
事服务有限 昆明 流通业 1,406.39 1,000.00 71.10% 71.10%
许可证核定的范围及时限开展
公司
经营活动）；医药信息咨询；展
示展览服务；五金交电、百货、
日用化学品的销售。
（以上经营范围中涉及国家法
律、行政法规规定的专项审批；
按审批的项目和时限开展经营
活动）。
74
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
许可经营项目：无
一般经营项目：医药信息咨询
（不含中介服务）、会议服务、
华嫒安康（北
承办展览展示活动、计算机系统
京）健康科技 北京 服务业 200.00 200.00 100.00% 100.00%
服务；技术服务；经济信息咨询；
有限公司
企业管理咨询；企业策划；市场
调查；网络技术开发、技术转让、
技术咨询；家务劳务服务。
养老服务，健康养生，文化服务
南京同仁堂
（涉及行政许可的除外）会务服
（黄山）国际
务，展览展示。物业管理，酒店
健康产业管 黄山 服务业 5,000.00 2,483.40 49.67% 51.67%
管理，百货，五金交电，建材（除
理有限公司
木材）销售。中药材及苗木的种
[注 4]
植。
许可经营项目：预包装食品、散
装食品批发兼零售。
一般经营项目：劳保用品（不含
特种劳保用品）、一二类医疗器
械（许可项目除外）、百货、玻
南京荐康邮
璃仪器、洗化用品、化妆品、消
捷商贸连锁 南京 流通业 300.00 300.00 100.00% 100.00%
毒剂、卫生用品、体育器械、通
有限公司
讯器材及配件（不含卫星地面接
收设备）、家电、办公用品、文
体用品、五金交电、家具、塑料
制品销售；医疗辅助技术咨询；
企业管理、商务咨询。
许可经营项目：无。
南京健管传
南京 服务业 30.00 一般经营项目：国内各类广告的 28.50 95.00% 95.00%
媒有限公司
设计、制作、代理、发布
许可经营项目：住宿、餐饮服务
（按餐饮服务许可证所列范围
经营）；烟零售；预包装食品、
散装食品零售。
一般经营项目：酒店管理咨询、
南京同仁堂 酒店资产管理；物业管理；洗涤
健康酒店管 南京 服务业 200.00 服务；提供劳务服务；房产经纪； 190.00 95.00% 95.00%
理有限公司 仓储服务；玻璃仪器、服装、鞋
帽、针纺织品、日用百货、建筑
装饰材料、电子产品、照相摄影
器材、一类医疗器械、办公用品
销售；健康信息咨询，停车场、
会务服务。
组织、策划、文化交流活动；工
艺品设计；会议及展览服务；设
福州东方漆 计、制作、代理、发布国内各类
空间文化创 广告；对房地产业、计算机业、
福州 服务业 1,898.54 949.27 50.00% 50.00%
意有限公司 贸易业的投资咨询；房产居间服
[注 5] 务、房产代理（不含包销）；日
用百货、化妆品、健身器材、工
艺品的批发、代购代销。
75
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
中成药、中药饮片、化学药制剂、
化学原料药、抗生素、生化药品、
生物制品、精神药品销售（限第
二类）（有效期至：2016 年 10
南京医药安 月 24 日）、医疗器械（凭《医
安庆 流通业 2,000.00 1,020.00 51.00% 51.00%
庆有限公司 疗器械经营许可证》经营，有效
期至：2016 年 9 月 29 日）销售。
一般经营项目:中药材收购；日
用化妆品、日用消毒品、日用百
货销售。
许可经营项目：中成药、中药材、
中药饮片、化学药制剂、化学原
料药、抗生素、生化药品、生物
制品、精神药品（限二类）（药
品经营许可证有效期至 2014 年
12 月 31 日止）；器械经营范围：
三类：医用电子仪器设备、医用
光学器具、仪器及内窥镜设备、
医用超声仪器及有关设备、物理
治疗及康复设备、医用 X 射线设
备、临床检验分析仪器体外循环
及血液处理设备、手术室、急救、
诊疗室设备及器具；眼科手术器
械；注射穿刺器械；植入材料和
人工器官；医用卫生材料及敷
南京医药六 料；医用缝合材料及粘合剂；医
安天星有限 六安 流通业 2,000.00 用高分子材料及制品；口腔科材 1,400.00 70.00% 70.00%
公司 料；医用高频仪器设备；医用磁
共振设备；医用激光仪器设备。
二类：基础外科手术器械；神经
外科手术器械；胸腔心血管外科
手术器械；泌尿肛肠外科手术器
械；矫形外科（骨科）手术器械；
普通诊察器械；医用激光仪器设
备；中医器械；医用 X 射线附属
设备及部件。（医疗器械经营许
可证有效期至 2016 年 3 月 28
日止）。一般经营项目：玻璃仪
器、日用百货、日用化工产品、
家用电器、化妆品、文教用品、
制冷设备、健身器材、卫生材料
销售；农副产品（原粮、棉、鲜
茧除外）购销。
许可经营项目：预包装食品兼散
装食品批发与零售（按许可证所
南京中健之
列项目经营）。
康物业管理
南京 服务业 100.00 一般经营项目：物业管理；投资 78.828 100.00% 100.00%
有限公司[注
管理及咨询；企业管理咨询；资
6]
产管理；社会经济咨询；房屋、
场地、机械设备租赁；汽车租赁；
76
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
停车场管理服务；清洁服务；提
供劳务服务；仓储服务；会务服
务；日用百货、花卉、玻璃仪器、
服装、鞋帽、针纺织品、建筑装
饰材料、电子产品、照相摄影器
材、五金交电、一类医疗设备、
办公用品、洗化用品销售。
许可经营项目：无。
北京绿金创
一般经营项目：互联网销售日用
想电子商务
北京 流通业 1,000.00 品、经济作物；货物进出口、技 600.00 60.00% 60.00%
有限公司[注
术进出口、代理进出口。（未取
7]
得行政许可的项目除外）
特许经营项目：无。
一般经营项目：供应链方案策
江苏中健之
划；供应链管理咨询；供应链管
康供应链技
南京 服务业 500.00 理软件开发及技术咨询、技术转 350.00 70.00% 70.00%
术研究院有
让、技术推广服务；数据库开发
限公司
及管理；计算机软硬件销售并提
供相关售后服务。
许可经营项目：无。
江苏中健之 一般经营项目：计算机、通信软
康信息技术 件和硬件的研发、生产、销售、
南京 服务业 1,500.00 1,050.00 70.00% 70.00%
股份有限公 维护、技术服务、系统集成，自
司 营和代理各类商品及技术的进
出口业务。
南京鹤龄药 许可经营项目：中药材、中药饮
事服务有限 南京 流通业 8,959.96 片、中成药批发。 8,959.96 100.00% 100.00%
公司 一般经营项目：无。
许可经营项目：国内旅游业务、
南京同仁汇 入境旅游业务。
国际旅行社 南京 服务业 50.00 一般经营项目：礼品、工艺美术 50.00 100.00% 100.00%
有限公司 品、珠宝玉器销售；会议服务；
旅游信息咨询、健康信息咨询。
许可经营项目：无。
南京同仁堂 一般经营项目：会务服务、展示
同仁汇健康 展览服务、礼仪服务、婚庆服务、
南京 服务业 100.00 99.00 99.00% 99.00%
服务有限公 翻译服务；市场营销策划、企业
司[注 8] 营销策划、企业形象策划；健康
信息咨询。
中药材(特殊中药材除外)、土特
产品销售(法律、法规和国务院
南京同仁堂
决定禁止的项目，不得经营；许
(抚松)参业 抚松 种植业 4,800.00 3,072.00 80.00% 80.00%
可经营项目凭有效许可证或批
有限公司
准文件经营；一般经营项目可自
主选择经营)。
77
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
纺织原料、纺织产品、针织产品、
南京同仁堂 服装、床上用品生产、销售；柞
美麟（铁岭） 蚕、茧、蛹、蛾制品生产、销售
铁岭 流通业 3,000.00 3,000.00 100.00% 100.00%
有限责任公 （经营项目涉及行政审批或许
司 可的，凭有效审批或许可证经
营）。
土特产品、农副产品初加工（仅
限烘干、分类）、收购、销售；
预包装食品销售（《食品流通许
可证》有效期限：2011 年 6 月
南京同仁堂 27 日至 2014 年 6 月 26 日）；
西丰皇家鹿 铁岭 其他 4,800.00 经营货物及技术进出口；保健食 2,448.00 51.00% 51.00%
苑有限公司 品销售（《保健食品生产（经营）
企业卫生许可（备案）批件》有
效期限：自 2011 年 11 月 14 日
至 2014 年 11 月 13 日）；鹿茸
及鹿副产品销售。
中药材、中药饮片、中成药、医
疗用毒性药品的批发。（有效期
福州乐家老
至 2016 年 9 月 8 日）；化妆品、
铺药事服务 福州 流通业 2,000.00 2,000.00 100.00% 100.00%
日用百货。（以上经营范围涉及
有限公司
许可经营项目的，应在取得有关
部门的许可后方可经营）
许可经营项目：无。
一般经营项目：项目投资；资产
管理；软件开发；计算机软件设
江苏绿领空
备销售；技术开发、转让、推广；
间投资有限 南京 投资 5,000.00 3,000.00 100.00% 100.00%
自营和代理各类商品及技术的
公司
进出口业务。（国家限定公司经
营或禁止进出口的商品和技术
除外）。
许可经营项目：预包装食品批发
与零售。
一般经营项目：自营和代理各类
商品和技术的进出口业务（国家
限定公司经营或禁止进出口的
南京医药国 商品和技术除外）；医疗器械、
际贸易有限 南京 流通业 3,000.00 玻璃仪器、五金交电、劳保用品、 600.00 90.00% 10.00% 100.00%
公司 家用电器、计算机及辅助设备、
软件、汽车配件、装饰材料的销
售；机械设备的销售、租赁；企
业管理服务；市场调查；商务咨
询；科技信息咨询服务；会议及
展览展示服务。
南京同仁堂 许可经营项目：预包装食品批发
绿金家园保 南京 流通业 200.00 与零售、保健食品零售。 180.00 90.00% 90.00%
健品有限公 一般经营项目：食品添加剂、计
78
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比例
注册 业务性 本公司实 表决权比
企业名称 注册资本 经营范围
地址 质 际投资额 例
直接 间接
司 生用品销售。
许可经营项目：无。
一般经营项目：电子产品开发、
销售、技术咨询、技术转让；计
算机软硬件研发、销售、技术咨
南京云商天
询、技术服务、技术转让；计算
下信息技术 南京 服务业 500.00 104.08 51.00% 51.00%
机系统集成；网页设计；投资咨
有限公司
询；自营和代理各类商品及技术
的进出口业务（国家限定企业经
营或禁止进出口的商品和技术
除外）。
资产管理、投资管理及咨询，企
业管理咨询，商务咨询（以上咨
询除经纪），会展服务，企业营
上海康道资
销策划；办公用品、工艺美术品、
产管理有限 上海 服务业 50.00 50.00 100.00% 100.00%
计算机软硬件销售；计算机领域
公司
内的技术开发、技术转让、技术
咨询、技术服务。（涉及行政许
可的，凭许可证经营）
物流咨询；中成药、化学原料药、
化学药制剂、抗生素、生化药品、
南京医药安 生物制品（以上项目为筹备，不
徽天星物流 合肥 服务业 2,200.00 得开展经营活动）、玻璃仪器、 2,200.00 100.00% 100.00%
有限公司 化妆品、五金交电、制冷设备、
办公用品、文教用品销售；医药
信息咨询。
[注 1]：2012 年 12 月 30 日，公司与南京医药国际健康产业有限公司签订的股权转让协议，
公司将持有南京恒生制药有限公司 60%的股权转让给南京医药国际健康产业有限公司，转让价
格为 2,216.184 万元。上述股权转让已经于 2013 年 2 月 5 日办理完工商变更登记。
[注 2]：根据公司子公司福建同春药业股份有限公司与南京华祥投资管理有限公司签订股
权转让协议，福建同春药业股份有限公司将持有福州回春中药饮片厂有限公司 100%的股权转让
给南京华祥投资管理有限公司，转让价格为 86,800.00 元。上述股权转让已经于 2013 年 5 月
20 日办理完工商变更登记手续。
[注 3]：原中健科信药品质量技术服务有限公司更名，已于 2013 年 6 月 7 日办理工商变更
登记。
[注 4]：根据 2011 年 12 月南京同仁堂药业有限责任公司股东会决议，南京同仁堂药业有
限责任公司将其持有的南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司 2%股权托管给公司，并
由公司代其行使除收益权、股权出售和股权质押以外的其他法律和公司章程规定的股东权利，
托管期限从 2011 年 12 月 25 日至 2014 年 12 月 21 日。加上公司直接持有的 49.67%股权后，公
79
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
司对南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司合计表决权比例 51.67%，故公司将其纳入
合并财务报表范围。
[注 5]：2013 年 4 月子公司福州东方漆空间文化创意有限公司的少数股东南京赛里斯文化
传播有限公司实缴注册资本 759.416 万元，本次出资完成后，福州东方漆空间文化创意有限公
司实收资本与注册资本一致，其中子公司福州同春企业资产管理有限公司出资 949.27 万元，占
注册资本的 50%；南京赛里斯文化传播有限公司出资 759.416 万元，占注册资本的 40%；福州市
工艺美术联社出资 189.854 万元，占注册资本的 10%。上述出资的工商变更登记已于 2013 年 4
月 17 日办理完成。
[注 6]：原南京标品生物技术有限公司更名。2013 年 1 月，公司与合肥标品生物技术有限
公司签订股权转让协议，公司受让合肥标品生物技术有限公司持有的南京中健之康物业管理有
限公司 40%股权，股权转让价格为 18.828 万元。工商变更登记已于 2013 年 5 月 6 日办理完毕。
[注 7]：子公司北京绿金创想电子商务有限公司注册资本为人民币 1000 万元，由全体股东
分 2 期缴足。2013 年 5 月各股东缴纳第二期出资，出资额为 700 万元，本期出资到位后，北京
绿金公司的实收资本为 1000 万，其中南京医药累计出资 600 万，占注册资本的 60%，张文军累
计出资 400 万，占注册资本的 40%，工商变更已完成。
[注 8]：原南京同仁堂同仁会展服务有限公司更名。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元人民币
持股比例
注册 业务 本公司实 表决权
企业名称 注册资本 主营业务范围
地 性质 际投资额 比例
直接 间接
中成药、化学药制剂、抗生素、生
化药品、生物制品（除疫苗）、精
神药品（第二类）（以上项目经营
期限至 2014 年 12 月 28 日）；医疗
器械三类（含二类）(有效期至 2014
河南金保康药事
郑州 流通业 2,000.00 年 12 月 18 日)、预包装食品（有 2,831.47 100.00% 100.00%
服务有限公司
效期至 2013 年 7 月 22 日）的销售；
医疗器械一类、保健食品、消杀用
品（危险化学品除外）、化妆品、
日用百货销售。（以上项目限分支
机构经营）
80
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元人民币
本公司实 持股比例 表决权
企业名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
际投资额 直接 间接 比例
许可经营项目：中药材、中药饮片、
中成药、生化药品、化学原料药、
化学药制剂、抗生素、生物制品、
麻醉药品（限罂粟壳）、二类精神
南京药业股 药品、医疗用毒性药品、定型包装
南京 流通业 3,302.70 2,780.00 81.08% 81.08%
份有限公司 食品、保健食品、二类、三类医疗
器械（不含植入体内医疗器械）的
销售。
一般经营项目：百货、五金交电销
售、仓储服务。
许可经营项目：中成药、化学药制
剂、化学原料药、抗生素、生化药
品、生物制品、精神药品（二类）
批发，保健食品销售，普通货物道
路运输，货物专用运输（冷藏保
鲜）。
一般经营项目：一类医疗器械、二
类医疗器械（除前置审批品种）、
盐城恒健药
盐城 流通业 7,590.00 化学试剂、药物中间体（上述两项 13,679.86 100.00% 100.00%
业有限公司
除危险化学品）、玻璃器皿、胶布、
纱布、卫生材料（上述三项涉及前
置审批的品种除外）、日用品、办
公自动化设备、洗涤用品、文化用
品（除图书）、健身器材、五金、
电器销售，房屋、广告牌出租，市
场营销策划，医药信息咨询服务，
会议接待服务。
许可经营项目：中成药、中药饮片、
化学药制剂、抗生素、生化药品、
生物制品零售（连锁）。
一般经营项目:一类及二类无需审
江苏盐淮百
批的医疗器械、化学试剂（除危险
信连锁药业 盐城 零售业 500.00 500.00 100.00% 100.00%
化学品）、玻璃仪器、办公用机械、
有限公司
文具用品、体育用品（除射击器
材）、玩具、家用电器、日用品（除
电动三轮车）批发及零售；房屋租
赁，医药信息咨询服务。
许可经营项目：药品及医疗器械
（按许可证核定的范围经营）批
发，预包装食品（除烟、食盐限零
售）批发、保健食品销售，普通货
物道路运输。
江苏华晓医
一般经营项目：国内货运代理、普
药物流有限 盐城 流通业 4,100.00 2,000.00 48.78% 48.78%
通货物仓储服务，日用品、办公自
公司
动化设备、洗涤用品、文具用品、
体育用品（除射击器械）、玩具、
健身器材、五金电器、化妆品、玻
璃制品、仪器仪表、水果、粮食、
电子产品、化工产品（除农药及其
81
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司实 持股比例 表决权
企业名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
际投资额 直接 间接 比例
它危险化学品）、汽车配件销售，
房屋、广告牌出租，市场营销策划，
医药信息咨询服务，会议接待服
务，药事管理服务，展示展览服务。
许可经营项目:药品批发【中成药、
中药材、中药饮片、化学药制剂、
化学原料药、抗生素原料药、抗生
素制剂、生化药品、生物制品、麻
醉药品、精神药品（凭药品经营许
可证经营）】；医疗器械经营【II
类、III 类医疗器械（除体外诊断
试剂、6846 植入材料和人工器官）
（凭医疗器械经营企业许可证经
营）；普通货运（凭道路运输许可
证经营）；预包装食品批发（有效
期至 2015 年 1 月 15 日）；以下范
南京医药
围限分支机构经营:保健食品批
(淮安)天颐 淮安 流通业 3,000.00 1,811.27 60.16% 60.16%
发、零售；餐饮服务:本经营场所
有限公司
内零售卷烟（雪茄烟）（限阳光大
酒店经营）。
一般经营项目:化学试剂（化学危
险品及易制毒化学品除外）、玻璃
仪器、百货、五金、交电、汽车配
件、日用杂品、一类医疗器械、化
妆品、个人卫生用品批发、零售；
计划生育用品销售（需国家专项审
批的除外）；信息咨询（金融、期
货、证券咨询及劳动中介除外）。
（经营范围中涉及专项审批规定
的，需办理专项审批后方可经营）。
许可经营项目:中成药、中药饮片、
化学药制剂、抗生素、生化药品、
生物制品（除疫苗、除血液药品）、
二类精神药品零售（有效期至 2014
年 12 月 31 日）；二类及三类医疗
器械零售（具体范围见医疗器械经
营企业许可证，有效期至 2013 年 5
月 25 日)；各类预包装食品经营、
保健食品经营（有效期至 2012 年 4
淮安市天颐
月 15 日）、复印、影印、打印（有
药房连锁有 淮安 零售业 138.00 138.00 100.00% 100.00%
效期至 2011 年 3 月 1 日）；图书、
限公司
期刊零售（有效期至 2013 年 3 月
31 日）。
一般经营项目:化学试剂（化学危
险品及易制毒化学品除外）、玻璃
仪器、计划生育用品销售（需国家
专项申报的除外）、一类医疗器械
零售；办公自动化设备、洗涤用品、
化妆品、文具用品、体育用品（除
射击器械）、玩具、家用电器、日
82
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司实 持股比例 表决权
企业名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
际投资额 直接 间接 比例
用百货批发、零售；房屋租赁;企
业营销策划、信息咨询（金融、证
券、期货、劳务中介信息除外)服
务；根据代理授权书代理中国联通
综合电信业务。
许可经营项目：药品批发（按《药
品经营许可证》所列项目经营，许
可证有限期至 2014 年 12 月 30 日）；
医疗器械销售（按《医疗器械经营
企业许可证》所列项目经营，许可
南京医药仪 证有效期至 2016 年 3 月 13 日）；
扬州 流通业 1,000.00 1,077.63 100.00% 100.00%
征有限公司 预包装食品（其他）批发（《食品
流通许可证》有效期至 2013 年 11
月 18 日）。
一般经营项目：房屋、广告牌出租；
市场营销策划；医药信息咨询；会
议接待服务；日用化妆品销售。
许可经营项目：药品零售（按许可
证所列项目经营，《药品经营许可
证》有效期至 2014 年 12 月 16 日）；
医疗器械销售（按许可证所列项目
扬州康德药
经营，《医疗器械经营企业许可证》
房连锁有限 扬州 零售业 100.00 97.00 97.00% 97.00%
有效期至 2014 年 12 月 10 日）、
公司[注 1]
预包装食品零售（限分支机构经
营）。
一般经营项目：日用化妆品、卫生
洁具零售等。
许可经营项目:中药材、中成药、
中药饮片、化学原料药、化学药制
剂、抗生素、生化药品、生物制品、
麻醉药品、精神药品、医疗用毒性
药品批发；二、三类医疗器械批发、
零售；保健食品、预先包装食品销
南京医药南
售。
通健桥有限 南通 流通业 3,000.00 495.76 35.88% 35.88%
一般经营项目:玻璃仪器、化妆品、
公司
卫生防疫用品、家用电器、制冷设
备批发、零售；中药材收购。商务
咨询服务；医药信息咨询、中介服
务；软件开发与系统维护；公共活
动策划；会务服务；展览、展示服
务。
许可经营项目:药品零售（按药品
经营许可证核定的范围经营）；医
疗器械零售（按医疗器械经营企业
许可证核定的范围经营）；保健食
南通健桥大 品、预包装食品零售。
药房连锁有 南通 零售业 110.00 一般经营项目:一类医疗器械、化 110.00 100.00% 100.00%
限公司 学试剂、玻璃仪器、健身器械、办
公自动化设备、洗涤用品、日用杂
品、文具、体育用品、玩具、卫生
用品、卷烟、雪茄烟零售；日用化
学品、日用化妆品、家用电器批发、
83
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司实 持股比例 表决权
企业名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
际投资额 直接 间接 比例
零售；市场营销策划、医药信息咨
询服务；代售各类智能充值卡。
医疗器械三类、二类（在许可证有
效期内经营）、玻璃仪器、精细化
工、日用化学品、保健用品、计划
生育用品、日用百货、机电设备、
家用电器销售，甲苯、二甲苯、三
氯甲烷、四氯化碳、乙酸、甲酸、
合肥市天元
无水乙醇、95%乙醇、丙酮、环己
医疗器械有 合肥 流通业 400.00 415.60 100.00% 100.00%
酮、正丁醇、乙酸乙醋、乙酸丁酷、
限公司
甲醛、乙二胺、氢氧化钠、氢氧化
钾、盐酸、硝酸、硫酸、磷酸、高
锰酸钾、重酪酸钾、过氧化氢、硝
酸铅、硝酸钾、硝酸钻、硝酸按、
硝酸钠、亚硝酸钠销售。（在许可
证有效期内经营）
中成药、化学原料药及其制剂、抗
生素、生化药品、生物制品、疫苗、
（在许可证有效期内经营）、诊断
药品、麻醉药品、医疗器械、玻璃
南京医药合
仪器、医药保健品、化妆品、毒性
肥天星有限 合肥 流通业 10,020.00 7,280.00 86.36% 86.36%
药品、家交电、食品、日用百货、
公司
制冷设备销售；医药信息咨询服
务;办公用品、文教用品销售；进
出口贸易（国家限定或禁止进出口
商品和技术除外）。
抗生素、中成药、化学药制剂、生
化药品、生物制品零售（在药品经
合肥天星药 营许可证有效期内）、医疗器械（除
品零售连锁 合肥 零售业 100.00 二、三类）、玻璃仪器、保健用品、 100.00 100.00% 100.00%
有限公司 日用百货、日用化工（除危险品）、
家用电器、化妆品销售；药品医疗
器械展示展览及信息咨询。
药品医疗器械展示展览及信息、咨
询；化学原料药、化学药制剂、抗
生素、中药饮片、中成药、生物制
品、生化药品、诊断药品、医药器
械零售；玻璃仪器、化学试剂、保
南京医药合 健用品、保健食品、日用
肥大药房连 合肥 零售业 1,000.00 百货、日用化工、家用电器、化妆 1,000.00 100.00% 100.00%
锁有限公司 品、文教用品、制冷设备、办公自
动化设备、体育用品销售；杀虫剂、
计生药具、健身器械零售；房屋租
赁；广告牌出租，市场营销策划；
预包装食品（在许可者有效期内经
营）销售。
合肥市天星 中成药、化学药制剂、化学原料药、
药事服务有 合肥 流通业 200.00 抗生素、生化药品、生物制品销售 10.00 100.00% 100.00%
限公司 （在许可证有效期内经营）。
84
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司实 持股比例 表决权
企业名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
际投资额 直接 间接 比例
诊断药品、中成药、化学原料药、
化学药制剂、抗生素、生化药品、
生物制品；三类:医用器具类、医
用光电仪器类、医用射线类、人工
脏器类、医用材料类、医用装备类、
玻璃仪器、化学试剂销售，自营和
代理各类商品和技术的进出口，但
南京医药合 国家限定公司经营或禁止进出口
肥天润有限 合肥 流通业 1,800.00 的商品和技术除外；药品、医疗器 1,093.00 74.50% 74.50%
公司 械展示、展览及信息、咨询；麻醉
药品和第一类精神药品区域性批
发和第二类精神药品制剂批发（在
许可证有效期内经营）:化妆品、
家交电、日用百货、制冷设备、办
公用品、文教用品、计划生育用品、
保健食品（在许可证有效期内经
营）销售。
许可经营项目：中成药、中药饮片、
化学药试剂、抗生素、生化药品、
生物制品、麻醉药品（限罂粟壳）、
精神药品（限二类）、医疗用毒性
药品、二类医疗器械、三类一次性
使用无菌注射器零售；各类预包装
食品、瓶装酒、保健食品销售；书
报刊零售；复印、影印、打印；普
徐州市广济
通货运。
连锁药店有 徐州 零售业 1,000.00 1,000.00 100.00% 100.00%
一般经营项目：一类医疗器械、玻
限公司
璃仪器、化学试剂（危险品除外）、
化妆品、健身器材、杀虫剂、卫生
用品、日用百货零售；房屋租赁；
办公设备、洗涤用品、五金交电、
家用电器、电器设备、文具用品、
体育用品、玩具、针纺织品、婴儿
用品销售；广告位出租；市场营销
策划；医药信息咨询服务。
许可经营项目：无。
一般经营项目：设计、制作、代理
影视、报刊、广播广告，设计、制
江苏广众传 作、代理、发布户外、礼品、印刷
南京 服务业 650.00 650.00 100.00% 100.00%
媒有限公司 品广告；国内贸易；电子产品、计
算机软硬件的开发及技术咨询服
务；信息咨询、公关活动策划、文
化用品、日用品销售。
《健康管
乌鲁木 《新疆医药保健》杂志的编辑与出
理》杂志社 服务业 80.00 [注 2]
齐 版
有限公司
中成药、中药材、中药饮片、化学
辽宁南药民
药制剂、抗生素、生化药品、生物
生康大医药 沈阳 流通业 5,000.00 3,000.00 56.00% 56.00%
制品（除疫苗）、精神药品第二类
有限公司
制剂批发；三类：注射穿刺器材、
85
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司实 持股比例 表决权
企业名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
际投资额 直接 间接 比例
医用缝合材料及粘合剂、医用高分
子材料及制品；二类：医用卫生材
料及敷料经营、保健食品批发、蛋
白同化制剂、肽类激素药品经营；
保健用品、消杀用品（危险化学品
除外）销售；健身器材、玻璃制品、
仪器仪表、消毒产品、化妆品、日
用品销售；柜台出租、会议服务、
投资理财信息咨询服务。
辽宁康大彩
包装装潢印刷品印制、其他印刷品
印包装有限 沈阳 制造业 5,000.00 3,522.00 100.00% 100.00%
印刷。
公司
1、对医疗、医药、健康产业的投
资及管理（不含吸收存款、发放贷
款、证券、期货及其他金融业务）；
2、批发中成药、中药饮片、化学
药制剂、抗生素制剂、生化药品、
生物制品、抗生素原料药、化学原
料药、中药材、蛋白同化制剂、肽
类激素（有效期至 2016or2015？年
11 月 7 日）；
3、批发零售：三类、二类手术器
械、注射穿刺器械、医用电子仪器、
医用光学仪器及内窥镜、医用激光
仪器、医用高频仪器、物理治疗康
复设备、医用磁共振设备、医用 X
射线设备、临床检验分析仪器（体
外诊断试剂除外）、体外循环及血
液处理设备、手术室急救室诊疗室
厦门绿金谷
设备、医用冷疗低温冷藏设备、口
国际健康产
厦门 流通业 5,000.00 腔科一材料:三类、二类医用卫生 1,642.00 20.00% 50.00% 70.00%
业股份有限
材料及敷料、医用缝合材料及粘合
公司
剂、医用高分子材料及制品、软件；
三类:医用高能射线设备、医用核
素设备、医用射线防护用品；二类
普通诊察器械、医用超声仪器、中
医器械、医用 X 射线附属设备、医
用化验基础设备、口腔科设备、病
房护理设备、消毒和灭菌设备（有
效期至 2015 年 12 月 7 日）；
4、批发：保健食品、化妆品；
5、批发：预包装食品（有效期至
2015 年 4 月 20 日）；6、经营各类
商品和技术的进出口（不另附进出
口商品目录），但国家限定公司经
营或禁止进出口的商品及技术除
外。（以上经营范围涉及许可经营
项目的，应在取得有关部门的许可
后方可经营）
86
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司实 持股比例 表决权
企业名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
际投资额 直接 间接 比例
中药材、中成药、中药饮片、生化
药品、化学药制剂、化学原料药、
抗生素原料药、抗生素制剂生、物
制品、第二类精神药品制剂批发
（有效期至 2014 年 11 月 11 日）。
三类注射穿刺器械、医用卫生材料
福建省莆田
及敷料、医用缝合材料及粘合剂、
同春医药有 莆田 流通业 1,300.00 660.00 60.00% 60.00%
医用高分子材料及制品、二类基本
限公司
外科手术器械、普通诊察器械、中
医器械的经营（有效期限至 2015
年 2 月 7 日)。
保健食品批发。 （以上经营范围
涉及许可经营项目的，应在取得有
关部门的许可后方可经营）。
中药材、中药饮片、中成药、化学
药制剂、抗生素制剂、生化药品、
生物制品的批发（以上各项有效期
至 2017 年 9 月 2 日）；保健食品
批发；预包装食品批发（有效期至
2014 年 4 月 12 日）；销售三类注
福建三明同 射穿刺器械、医用缝合材料及粘合
春医药有限 三明 流通业 1,000.00 剂、医用高分子材料一及制品、一 495.21 51.00% 51.00%
公司 二类手术器械、普通诊察器械、医
用卫生材料及敷料、物理治疗及康
复设备、中医器械、医用化验和基
础设备器具（有效期限 2013 年 7
月 28 日）。（以上经营范围涉及
许可经营项目的，应在取得有关部
门的许可后方可经营)。
辽宁康大塑 塑料制品生产、加工、销售。（筹
料制品有限 沈阳 制造业 1,000.00 建一年，筹建期间不得从事生产经 981.10 100.00% 100.00%
公司 营活动）
生化药品、中药材、中药饮片、生
物制品（不含预防性生物制品）、
化学药原料、抗生素原料药、中成
药、化学药制剂、抗生素制剂、药
四川省雅通 用罂粟壳、第二类精神药品制剂
药业有限公 雅安 流通业 2,000.00 （批发）、保健食品、化妆品、医 2,064.72 100.00% 100.00%
司 疗器械（按行政许可经营）。一类
医疗器械销售；药事管理服务；药
品质量监控服务；药房托管；医药
信息咨询；展示展览服务；五金交
电、百货、日杂洗化用品销售。
许可经营项目：中药材、中成药、
中药饮片、化学药制剂、抗生素制
剂、生化药品、生物药品的零售。
新疆生产建
医疗器械及保健食品的销售。
设兵团医药
新疆 流通业 800.00 一般经营项目:通讯器材、日用百 103.00 93.75% 93.75%
零售连锁有
货、农副土畜产品、服装鞋帽、针
限公司
纺织品、洗涤化妆品、电脑器材、
文化用品、照相器材的销售；柜台
出租，房屋租赁。
87
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司实 持股比例 表决权
企业名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
际投资额 直接 间接 比例
中药饮片制造、销售、中药材、农
合肥乐家老
副产品（不含粮食）收购；食品用
铺中药饮片 合肥 制造业 249.00 [注 3]
产品加工、销售（在许可证有效期
有限公司
内经营）。
计算机软、硬件的研发、生产、销
售；系统集成，及相关的“四技”
服务；网络通讯设备（除无线）、
电子产品、仪器仪表的研发、生产、
销售，维护（涉及许可经营的凭许
上海久源软
上海 服务业 159.40 可证经营），经营本企业自产产品 160.00 100.00% 100.00%
件有限公司
及技术的出口业务和本企业所需
的机械设备、零配件、原辅材料及
技术的进口业务（但国家限定公司
经营或禁止进出口的商品及技术
除外）。
中草药材仓储、初加工（仅限烘干、
整理、分类）、行业信息咨询服务、
产品展览展销；土特产品、农副产
东北参茸中 品初加工（仅限烘干、整理、分类）、
草药材市场 网上现货销售（中草药
西丰县 服务业 1,000.00 800.00 80.00% 80.00%
管理有限公 材、土特产品、农副产品）；货物
司[注 4] 进出口；保健食品零售（《保健食
品生产（经营）企业卫生许可（备
案）批件》有效期至 2015 年 03 月
07 日）
[注 1]：2013 年 2 月，公司子公司南京医药仪征有限公司将其持有的扬州康德药房连锁
有限公司 97%股权转让给公司子公司南京国药医药有限公司，转让价格为 1,042,750.00 元。工
商变更登记已于 2013 年 2 月 26 日完成。
[注 2]：根据公司子公司北京绿金创想电子商务有限公司与南京华祥投资管理有限公司签
订股权转让协议，北京绿金创想电子商务有限公司将持有《健康管理》杂志社有限公司 87.00%
的股权转让给南京华祥投资管理有限公司，转让价格为 1.00 元。上述股权转让已经于 2013 年 6
月 7 日办理完工商变更登记手续。
[注 3]：根据公司子公司北京绿金创想电子商务有限公司与南京华祥投资管理有限公司签
订股权转让协议，北京绿金创想电子商务有限公司将持有的合肥乐家老铺中药饮片有限公司
100%的股权转让给南京华祥投资管理有限公司，转让价格为 5,297,000.00 元。上述股权转让已
经于 2013 年 5 月 22 日办理完工商变更登记手续。
[注 4]：2013 年 1 月 16 日，公司子公司北京绿金创想电子商务有限公司与西丰县公共资
产投资运营有限公司签订股权转让协议，北京绿金创想电子商务有限公司以 800 万元价格受让
西丰县公共资产投资运营有限公司持有的东北参茸中草药材市场管理有限公司 80%股权，工商
登记手续已于 2013 年 1 月 16 日完成。
88
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
2、合并范围的特殊说明
（1）持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因
名 称 股权比例 纳入合并范围的原因
南京杏园大酒店有限公司 40.00% [注 1]
福州东方漆空间文化创意有限公司 50.00% [注 2]
南京医药医疗用品有限公司 40.00%
江苏华晓医药物流有限公司 48.78% [注 3]
南京医药南通健桥有限公司 35.88%
[注 1] 公司有权任免被投资单位的董事会多数成员，公司派出的董事人数占南京杏园大酒
店有限公司董事会人数半数以上,公司对南京杏园大酒店有限公司具有实质控制权。
[注 2] 公司对被投资单位的经营和财务具有实质控制权。
[注 3] 根据公司 2012 年 12 月 27 日第五次临时股东大会决议，公司与南京钟山创意产业
发展有限公司（以下简称钟山创意公司）签订股权转让协议，公司将持有的南京医药医疗用品
有限公司（以下简称南药医疗公司）之控股公司中健之康供应链服务有限责任公司（以下简称
中健之康公司）41%的股权转让给钟山创意公司。根据公司 2013 年 4 月 13 日发布的重大事项进
展公告，公司为了确保主营业务网络一体化健康发展，以取得绝对控股权为前提，将回购中健
之康公司持有的南京医药医疗用品有限公司、南京医药南通健桥有限公司、江苏华晓医药物流
有限公司部分股权。2013 年 6 月末，上述股权的回购尚未实施完毕，但公司仍能实际控制南药
医疗公司的经营活动及财务活动，本期将其纳入合并报表范围。因南京医药医疗用品有限公司
为福州同春医疗用品有限公司、南京医药（淮安）天颐医疗用品有限公司、徐州南药医疗用品
有限公司、江苏华晓医药物流有限公司、南京医药南通健桥有限公司、合肥市天元医疗器械有
限公司的控股母公司，故本期将上述公司纳入合并报表范围。
3、本期合并范围的变动情况
（1）本期新纳入合并范围的主体
名 称 期末净资产 本期净利润 备注
东北参茸中草药材市场管理有限公司 7,727,012.47 -2,272,987.53 [注 1]
[注 3]如附注四之 1 之（3）之[注 7]所述，公司从 2013 年 1 月起将其会计报表纳入公司
合并报表范围。
（2）本期不再纳入合并范围的主体
名 称 备注
南京恒生制药有限公司 [注 1]
89
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
名 称 备注
福州回春中药饮片厂有限公司 [注 2]
《健康管理》杂志社有限公司 [注 3]
合肥乐家老铺中药饮片有限公司 [注 4]
[注 1]: 如附注四之 1 之（1）之[注 1]所述，本期公司不再将其资产负债表、利润表和现
金流量表纳入公司合并报表范围。
[注 2]: 如附注四之 1 之（1）之[注 4]所述，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并
报表范围，仅合并其 2013 年 1-5 月利润表和现金流量表。
[注 3]: 如附注四之 1 之（3）之[注 5]所述，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并
报表范围，仅合并其 2013 年 1-5 月利润表和现金流量表。
[注 4]: 如附注四之 1 之（3）之[注 6]所述，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并
报表范围，仅合并其 2013 年 1-5 月利润表和现金流量表。
4、本期无发生的同一控制下企业合并。
5、本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
投资金额与被合并方净资产并购
东北参茸中草药材市场管理有限公司[注] -
日的公允价值差额
[注] 子公司北京绿金创想电子商务有限公司本期通过非同一控制下企业合并取得东北参
茸 中 草 药 材 市 场 管 理 有 限 公 司 80% 股 权 ， 上 述 股 权 合 并 实 际 完 成 日 净 资 产 公 允 价 值 为
8,000,000.00 元，与公司账面投资成本的不存在差额。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2013 年 6 月 30 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）明细项目
期末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 1,009,688.27 951,175.66
英镑
小 计 1,009,688.27 951,175.66
90
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
期末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
银行存款
人民币 934,687,630.04 1,193,685,485.37
美元
小 计 934,687,630.04 1,193,685,485.37
其他货币资金
人民币 437,419,057.66 743,577,673.43
小 计 437,419,057.66 743,577,673.43
合 计 1,373,116,375.97 1,938,214,334.46
（2）其他货币资金明细
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 347,364,046.00 713,473,817.58
信用证保证金 47,809,282.15 289,257.59
应收账款保理保证金
客户保证金等 32,245,729.51 29,814,598.26
借款保证金 10,000,000.00
合 计 437,419,057.66 743,577,673.43
货 币 资 金 期 末 余 额 中 ， 除 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 347,364,046.00 元 、 信 用 证 保 证 金
47,809,282.15 元、客户保证金 32,245,729.51 元和借款保证金 10,000,000.00 元外，无抵押、
冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
项 目 期末余额 年初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 15,329,755.65 12,432,487.54
合 计 15,329,755.65 12,432,487.54
3、应收票据
（1）分类情况
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 286,642,035.65 220,697,983.57
商业承兑汇票 18,351,837.26 47,120,978.91
合 计 304,993,872.91 267,818,962.48
注：期末无用于开具银行承兑汇票而质押的应收票据、无已贴现的商业承兑汇票。
91
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据前五名单位明细
出票单位 出票日期 到期日 金额
南京市鼓楼医院 2013-01-16 2013-07-15 10,000,000.00
南京市鼓楼医院 2013-02-20 2013-08-20 10,000,000.00
东南大学附属中大医院 2013-05-30 2013-08-29 7,733,938.60
南京市鼓楼医院 2013-02-26 2013-08-16 7,479,109.09
南京市鼓楼医院 2013-01-24 2013-07-19 7,400,000.00
合 计 42,613,047.69
（3）期末无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。
4、应收账款
（1）分类情况
期末余额
类 别
金 额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 4,496,318,494.01 99.64% 61,314,073.14 1.36%
其他组合 16,200,957.63 0.36% 16,200,957.63 100.00%
组合小计 4,512,519,451.64 100.00% 77,515,030.77 1.72%
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计 4,512,519,451.64 100.00% 77,515,030.77 1.72%
年初余额
类 别
金 额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 3,354,020,192.48 99.24% 69,090,248.57 2.06%
其他组合 25,552,330.03 0.76% 22,554,963.14 88.27%
组合小计 3,379,572,522.51 100.00% 91,645,211.71 2.71%
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计 3,379,572,522.51 100.00% 91,645,211.71 2.71%
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
类 别
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
92
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
一年以内 4,434,676,232.68 98.63% 22,173,381.16 3,294,095,274.12 98.21% 19,497,156.01
一至二年 19,530,206.18 0.43% 1,953,020.62 20,663,651.61 0.62% 10,331,825.81
二至三年 7,034,833.98 0.16% 2,110,450.19 9,701,067.98 0.29% 9,701,067.98
三年以上 35,077,221.17 0.78% 35,077,221.17 29,560,198.77 0.88% 29,560,198.77
合 计 4,496,318,494.01 100.00% 61,314,073.14 3,354,020,192.48 100.00% 69,090,248.57
（3）其他组合的应收账款
账龄 备注
占应收账款
计提特别坏账的子公司名称 金额
总额比例
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上
辽宁南药民生康大医药有限公司 15,337,685.24 0.34% 5,911,472.10 472,024.75 3,274,334.10 5,679,854.29 [注 1]
辽宁康大彩印包装有限公司 863,272.39 0.02% 667,435.59 195,836.80 [注 2]
合 计 16,200,957.63 0.36% 5,911,472.10 1,139,460.34 3,470,170.90 5,679,854.29
[注 1]子公司辽宁南药民生康大医药有限公司处于连续亏损状态，生产经营停顿，公司上
述应收账款收回的可能性较小，经该公司董事会决议，已对其中账龄较长或处于诉讼中的应收
账款 15,337,685.24 元，在以前年度全额计提坏账准备。
[注 2]经该公司董事会决议，已对其预计无法收回的应收账款 863,272.39 元，在以前年度
全额计提坏账准备。
（4）本期核销无法收回的应收账款 3,523,171.89 元。
（5）期末无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）期末余额前五名的应收账款明细
往来单位名称 与公司关系 金额 年限 占应收账款总额比例
江苏省人民医院 客户 133,897,447.24 一年以内 2.97%
南京军区南京总医院 客户 128,927,162.51 一年以内 2.86%
安徽医科大学第一附属医院 客户 127,148,550.72 二年以内 2.82%
中健之康供应链服务有限责任公司 客户 103,162,813.62 一年以内 2.29%
皖南医学院弋矶山医院 客户 97,001,151.90 二年以内 2.15%
合 计 590,137,125.99 13.09%
（7）期末应收账款用于保理和质押的金额为 410,890,632.51 元。
5、预付款项
（1）账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 290,844,775.39 73.83% 447,637,420.15 85.54%
一至二年 41,112,175.18 10.44% 24,984,323.85 4.78%
93
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
期末余额 年初余额
账 龄
金额 比例 金额 比例
二至三年 12,223,406.44 3.10% 15,309,380.34 2.93%
三年以上 49,763,351.32 12.63% 35,298,853.90 6.75%
合 计 393,943,708.33 100.00% 523,229,978.24 100.00%
账龄一年以上的预付账款尚未收回的主要原因是：公司预付南京压缩机股份有限公司房屋
租赁款，因租赁期较长，公司预付以后年度租赁款，双方尚未结算。
（2）期末无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预付账款余额前五名单位情况
往来单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
1-2 年以及 2-3 年
南京压缩机股份有限公司 租赁关系 48,841,012.79 预付房租
及 3 年以上
深圳华润三九医药贸易有限公司 供应商 24,327,934.13 一年以内 未结算货款
云南白药集团股份有限公司 供应商 20,570,694.93 一年以内 未结算货款
国药控股股份有限公司 供应商 14,532,020.29 一年以内 未结算货款
天津天士力医药营销集团有限公司 供应商 12,767,502.08 一年以内 未结算货款
合 计 121,039,164.22
6、其他应收款
（1）分类情况
期末余额
类 别
金 额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 430,306,448.33 86.84% 61,772,869.02 14.36%
其他组合 65,200,504.04 13.16% 51,767,053.20 79.40%
组合小计 495,506,952.37 100.00% 113,539,922.22 22.91%
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合 计 495,506,952.37 100.00% 113,539,922.22 22.91%
年初余额
类 别
金 额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 510,378,111.50 90.83% 67,880,008.10 13.30%
其他组合 51,525,021.19 9.17% 51,525,021.19 100.00%
94
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
年初余额
类 别
金 额 比例 坏账准备 比例
组合小计 561,903,132.69 100.00% 119,405,029.29 21.25%
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合 计 561,903,132.69 100.00% 119,405,029.29 21.25%
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
类 别
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 353,173,704.61 82.07% 1,765,868.52 443,071,107.41 86.81% 5,495,264.30
一至二年 14,189,883.42 3.30% 1,418,988.34 9,844,520.58 1.93% 4,922,260.29
二至三年 6,221,211.63 1.45% 1,866,363.49 21,933,207.73 4.30% 21,933,207.73
三年以上 56,721,648.67 13.18% 56,721,648.67 35,529,275.78 6.96% 35,529,275.78
合 计 430,306,448.33 100.00% 61,772,869.02 510,378,111.50 100.00% 67,880,008.10
（3）其他组合的其他应收款
占其他应收款
其他组合的子公司（往来单位）名称 金额 备注
总额比例
福建省新特药业有限公司 396,160.66 0.08% [注 1]
福州常春药业有限公司 947,902.38 0.19% [注 1]
辽宁南药民生康大医药有限公司 47,976,117.07 9.68% [注 2]
辽宁康大彩印包装有限公司 2,446,873.09 0.49% [注 3]
南京恒生制药有限公司 13,433,450.84 2.71% [注 4]
合 计 65,200,504.04 13.15%
[注 1]经福建省新特药业有限公司、子公司福州常春药业有限公司董事会决议，已分别对
福建龙岩明通医药有限责任公司处于诉讼中的其他应收款 396,160.66 元、947,902.38 元，在
以前年度全额计提坏账准备。
[注 2]子公司辽宁南药民生康大医药有限公司处于连续亏损状态，生产经营停顿，公司上
述其他应收款收回的可能性较小，经该公司董事会决议，已对其中账龄较长或处于诉讼中的其
他应收款以及辽宁利君药业有限公司欠款合计金额 47,976,117.07 元，在以前年度全额计提坏
账准备。
[注 3]经该公司董事会决议，已对其预计无法收回的其他应收款 2,446,873.09 元，在以前
年度全额计提坏账准备。
[注 4]母公司应收南京恒生制药有限公司 13,433,450.84 元，此款项已于 2013 年 7 月全部
收回，故未计提坏账准备。
（4）期末无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（5）本期核销无法收回的其他应收款 310,000.00 元。
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
（6）其他应收款期末余额中主要大额往来单位
占其他应收款总
往来单位名称 与公司关系 金额 年限
额比例
南京钟山创意产业发展有限公司 非关联方 85,442,750.00 一年以内 17.24%
荆门市第一人民医院 非关联方 50,000,000.00 一年以内 10.09%
辽宁利君药业有限公司 关联方 40,189,142.95 三年以上 8.11%
南京三宝科技集团有限公司 非关联方 35,000,000.00 一至二年 7.06%
黄冈市第一人民医院 非关联方 20,000,000.00 一年以内 4.04%
南京同仁堂洪泽中药材科技有限公司 非关联方 15,623,147.12 三年以内 3.15%
南京恒生制药有限公司 关联方 13,433,450.84 三年以上 2.71%
南京市浦口医院 非关联方 10,145,562.72 一年以内 2.05%
安徽省第二人民医院 非关联方 10,000,000.00 一至二年 2.02%
荆门市石化医院 非关联方 10,000,000.00 一年以内 2.02%
中融信佳担保有限公司 非关联方 8,026,806.00 三年以上 1.62%
颍上县人民医院 非关联方 6,000,000.00 二年以内 1.21%
武警安徽省总队医院 非关联方 6,000,000.00 一年以内 1.21%
合 计 309,860,859.63 62.53%
7、存货
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,935,261.70 16,935,261.70 18,999,607.60 18,999,607.60
包装物 67,972.94 67,972.94 922,287.99 922,287.99
在产品 6,749,506.96 6,749,506.96 5,492,683.69 5,492,683.69
产成品 7,063,340.18 7,063,340.18 7,758,971.80 7,758,971.80
库存商品 1,140,755,367.26 1,237,550.75 1,139,517,816.51 1,267,792,278.07 2,668,040.32 1,265,124,237.75
消耗性生物资产 4,412,622.95 4,412,622.95 1,227,008.48 1,227,008.48
合 计 1,175,984,071.99 1,237,550.75 1,174,746,521.24 1,302,192,837.63 2,668,040.32 1,299,524,797.31
（2）存货跌价准备
本期增加 本期减少
项 目 年初余额 期末余额
计提 其他增加 转回 转销 其他减少
库存商品 2,668,040.32 1,430,489.57 1,237,550.75
合 计 2,668,040.32 1,430,489.57 1,237,550.75
公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌
价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、其他流动资产
项 目 期末余额 年初余额 内容（或性质）
公司为承担省级药械储备工
特种储备物资 3,244,183.56 1,576,777.30
作而单独储备的库存商品
待摊费用 4,165,130.15 3,788,754.69 尚未摊销的房租等
其他 1,383,838.51 19,506.31
合 计 8,793,152.22 5,385,038.30
9、可供出售金融资产
被投资公司名称 股份类别 股票数量 期末余额 年初余额
交通银行股份有限公司 流通股 89,789.00 365,441.23 443,557.66
江苏宁沪高速公路股份公司 流通股 50,000.00 269,500.00 260,500.00
合 计 634,941.23 704,057.66
10、长期股权投资
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股权投资 68,633,063.91 68,633,063.91 68,633,063.91 68,633,063.91
按权益法核算的长期股权投资 132,701,589.11 132,701,589.11 150,365,116.18 150,365,116.18
合 计 201,334,653.02 201,334,653.02 218,998,180.09 218,998,180.09
（2）按成本法核算的长期股权投资
持股比 表决权
被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
例 比例
瑞恒医药科技投资有限责任公司 5.56% 5.56% 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00
天地股份有限公司 微小 微小 265,319.00 265,319.00 265,319.00
南京证券股份有限公司 0.86% 0.86% 16,848,000.00 16,848,000.00 16,848,000.00
天津中药集团股份公司 微小 微小 150,000.00 150,000.00 150,000.00
南京商厦股份有限公司 微小 微小 56,000.00 56,000.00 56,000.00
杭州医药股份公司 微小 微小 32,256.00 32,256.00 32,256.00
片仔癀(漳州)医药有限公司 5.00% 5.00% 5,183,868.04 5,183,868.04 5,183,868.04
南京医药(淮安)天辉有限公司 5.00% 5.00% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
徐州医药股份有限公司 5.01% 5.01% 6,624,030.89 6,624,030.89 6,624,030.89
江苏康生药业有限公司 10.00% 10.00% 2,828,000.00 2,828,000.00 2,828,000.00
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
持股比 表决权
被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
例 比例
中健之康供应链服务有限责任公司 9.00% 9.00% 30,145,589.98 30,145,589.98 30,145,589.98
合 计 68,633,063.91 68,633,063.91 68,633,063.91
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少
南京益康传媒资讯有限公司 40.00% 40.00% 400,000.00 180,232.02
苏州康永创业投资管理有限公司 25.00% 25.00% 50,000.00 6,181.78
新疆奇康哈博维药有限责任公司[注 1] 12.63% 12.63% 4,032,722.00 7,986,027.14
新疆天源健康产业股份有限公司[注 2] 41.61% 41.61% 45,000,000.00 43,051,983.53
上海优护贸易有限公司 40.00% 40.00% 800,000.00 369,023.71
南京同仁堂典雅轩文化传播有限公司 29.00% 29.00% 87,000.00 66,342.97
江苏中健科信担保有限公司 19.00% 19.00% 19,000,000.00 18,949,083.19
北京智博高科生物技术有限公司 28.57% 28.57% 50,000,000.00 50,580,038.86
合肥金一文化传媒有限公司[注 3] 49.70% 49.70% 27,841,902.52 27,819,174.70
厦门绿金谷商业管理有限公司 40.00% 40.00% 1,200,000.00 1,120,256.38
厦门绿金谷医疗投资管理有限公司[注 4] 20.00% 20.00% 600,000.00 236,771.90 360,000.00
南京恒生制药有限公司[注 5] 40.00% 40.00% 1,180,000.00 15,249,788.41
合 计 150,191,624.52 150,365,116.18 15,609,788.41 0.00
（续上表）
被投资单位名称 本期权益增减额 其他减少 本期红利 累计红利 累计权益增减额 期末余额
南京益康传媒资讯有限公司 -219,767.98 180,232.02
苏州康永创业投资管理有限公司 -318.78 -44,137.00 5,863.00
新疆奇康哈博维药有限责任公司 7,986,027.14 48,503.25 3,953,305.14
新疆天源健康产业股份有限公司 -1,748,273.48 27,803,710.05 41,303,710.05
上海优护贸易有限公司 -89,611.18 -520,587.47 279,412.53
南京同仁堂典雅轩文化传播有限公司 -5,949.67 -26,606.70 60,393.30
江苏中健科信担保有限公司 -146,135.00 -24,473,051.81 18,802,948.19
北京智博高科生物技术有限公司 1,929,132.99 2,509,171.85 52,509,171.85
合肥金一文化传媒有限公司 -27,819,174.70 -22,727.82
厦门绿金谷商业管理有限公司 -204,660.89 -284,404.51 915,595.49
厦门绿金谷医疗投资管理有限公司 -12,264.85 -15,492.95 584,507.05
南京恒生制药有限公司 2,809,967.22 2,809,967.22 18,059,755.63
合 计 2,531,886.36 -19,833,147.56 48,503.25 11,469,378.02 132,701,589.11
[注 1] 2013 年 6 月公司与新疆鼎峰大通股权投资合伙企业（有限合伙）签订上海市产权交易合
同，公司将持有的新疆奇康哈博维药有限责任公司 12.63%的股权转让给新疆鼎峰大通股权投资合伙
企业（有限合伙），转让价格为 1,026 万元，转让款已于 2013 年 6 月 27 日收回。
[注 2] 根据新疆天源健康产业股份有限公司（以下简称天源公司）召开 2012 年第一次临时股
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
东大会，会议决议，天源公司减少注册资本 4185 万元，减资后，天源公司注册资本、实收资本均为
10815 万元，公司出资 4500 万元，占公司注册资本的 41.61%。
[注 3]本期公司子公司南京医药合肥天润有限公司、子公司南京医药合肥天星有限公司分别与
自然人王林签订股权转让协议，南京医药合肥天润有限公司、南京医药合肥天星有限公司分别将其
持有的合肥金一文化传媒有限公司 36.87%、12.83%的股权转让给自然人王林，转让价格分别为
4,577.90 万元、1,710 万元。上述股权转让后的工商变更登记已办理。
[注 4]厦门绿金谷医疗投资管理有限公司系子公司厦门绿金谷国际健康产业股份有限公司的联
营单位，注册资本为人民币 300 万元，由全体股东分 2 期缴足。本期出资为第二期出资，出资额为
180 万元，其中周继政出资 72 万元、占注册资本的 24%；黄立民出资 36 万元、占注册资本的 12%；
郭新岛出资 36 万元、占注册资本的 12%；厦门绿金谷国际健康产业股份有限公司出资 36 万元、占
注册资本的 12%。上述出资的工商变更登记已于 2013 年 5 月 23 日办理完成。
[注 5] 2012 年 12 月 30 日，公司与南京医药国际健康产业有限公司签订的股权转让协议，公司
将持有南京恒生制药有限公司 60%的股权转让给南京医药国际健康产业有限公司，转让价格为
2,216.184 万元，上述股权转让完成后，公司持有南京恒生制药有限公司 40%的股权，公司对南京恒
生制药有限公司采取权益法核算。
（4）联营企业基本情况
表决权
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例
比例
南京益康传媒资讯有限公
有限公司 南京市 周耀平 信息咨询 80.00 万元 40.00% 40.00%
司
受托管理投资公司的
创业资本；创业投资咨
苏州康永创业投资管理有 询及管理，企业管理咨
有限公司 苏州市 王晖卿 100.00 万元 25.00% 25.00%
限公司 询、投资策划、上市策
划和其他资本运作策
划业务
新疆奇康哈博维药有限责
有限公司 乌鲁木齐 陈金成 中药饮片生产 5,797.60 万元 44.43% 44.43%
任公司
投资与资产管理、食品
新疆天源健康产业股份有 医药技术研发、会议与
有限公司 乌鲁木齐 宋骏 15,000.00 万元 41.61% 41.61%
限公司 展览服务、房地产开发
经营等
销售医疗器械、电子产
品、日用百货，健身器
材，工艺礼品；机电设
上海优护贸易有限公司 有限公司 上海市 车铭 200.00 万元 40.00% 40.00%
备租赁，家政服务、劳
务派遣服务，商务咨询
等
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
表决权
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例
比例
设计、制作、代理、发
南京同仁堂典雅轩文化传 布国内各类广告；文化
有限公司 南京市 祁建俊 100.00 万元 29.00% 29.00%
播有限公司 艺术交流策划、会务服
务等
融资性担保业务、贷款
江苏中健科信担保有限公 担保、票据承兑担保、
有限公司 南京市 周耀平 10,000.00 万元 19.00% 19.00%
司 贸易融资担保、项目融
资担保、信用证担保
研制、生产、销售体内
放射性药品（体内植
入）；销售医疗器械Ⅲ
北京智博高科生物技术有 类：软件、支架、注射
有限公司 北京市 刘晟 875.00 万元 28.57% 28.57%
限公司 穿刺器械；销售Ⅲ类：
注射穿刺器械、医用超
声仪器及有关设备、医
用核素设备类。
文化艺术交流策划；展
览展示策划；市场营销
策划；企业形象策划；
国内广告设计、制作及
合肥金一文化传媒有限公
有限公司 合肥市 王林 发布；工艺礼品、金银 10,100.00 万元
司
首饰、珠宝、摄影器材、
装饰材料、服装鞋帽、
针纺织品、皮件制品、
化妆品销售。
对合法设立的商场进
厦门绿金谷商业管理有限 行商业管理；批发、零
有限公司 夏门市 郭新岛 120.00 万元 40.00% 40.00%
公司 售、加工化妆品、工艺
品、日用百货。
厦门绿金谷医疗投资管理 对医疗、医药健康产业
有限公司 夏门市 周继政 300.00 万元 20.00% 20.00%
有限公司 的投资管理。
南京恒生制药有限公司 有限公司 南京市 杨洁 药品生产销售 3,000.00 万元 40.00% 40.00%
（续上表）
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
南京益康传媒资讯有限公司 230,993.89 - 230,993.89
苏州康永创业投资管理有限公司 23,452.01 - 23,452.01 -1,275.11
100
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
新疆奇康哈博维药有限责任公司 138,770,506.67 69,091,208.64 69,679,298.03 49,683,333.35 3,689,695.28
新疆天源健康产业股份有限公司 219,680,548.72 108,850,671.05 110,829,877.67 116,235,118.61 -4,201,570.47
上海优护贸易有限公司 684,604.72 -80,233.07 764,837.79 -224,027.95
南京同仁堂典雅轩文化传播有限公司 208,252.72 208,252.72 -20,516.11
江苏中健科信担保有限公司 104,002,569.87 5,039,684.63 98,962,885.24 962,600.00 -769,131.56
北京智博高科生物技术有限公司 110,719,863.77 12,953,155.13 97,766,708.64 34,208,309.06 6,752,303.07
合肥金一文化传媒有限公司
厦门绿金谷商业管理有限公司 2,494,712.91 6,365.14 2,488,347.77 53,318.97 -511,652.23
厦门绿金谷医疗投资管理有限公司 2,954,230.24 31,695.00 2,922,535.24 -61,324.26
南京恒生制药有限公司 106,501,368.92 61,351,979.86 45,149,389.06 75,351,516.79 7,024,918.04
11、投资性房地产
（1）分类情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋建筑物 107,535,850.31 3,039,726.80 104,496,123.51
土地使用权 4,288,798.26 240,253.37 4,048,544.89
合 计 111,824,648.57 3,279,980.17 108,544,668.40
累计折旧和摊销
房屋建筑物 45,914,708.56 2,519,132.81 1,768,492.61 46,665,348.76
土地使用权 1,010,681.59 82,532.82 96,592.03 996,622.38
合 计 46,925,390.15 2,601,665.63 1,865,084.64 47,661,971.14
账面净值
房屋建筑物 61,621,141.75 57,830,774.75
土地使用权 3,278,116.67 3,051,922.51
合 计 64,899,258.42 60,882,697.26
减值准备
房屋建筑物
土地使用权
合 计
账面价值
房屋建筑物 61,621,141.75 57,830,774.75
土地使用权 3,278,116.67 3,051,922.51
合 计 64,899,258.42 60,882,697.26
本期投资性房地产计提折旧及摊销金额为 2,601,665.63 元。
（ 2） 期 末 用 于 抵 押 借 款 的 投 资 性 房 地 产 原 值 1,191,035.00 元 、 累 计 折 旧 和 摊 销
101
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
535,233.49 元。
12、固定资产
（1）分类情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 455,443,041.46 2,541,684.53 34,983,330.04 423,001,395.95
机器设备 128,160,251.23 15,081,738.75 23,243,949.19 119,998,040.79
运输设备 65,211,699.17 3,096,695.36 4,625,236.91 63,683,157.62
其他设备 90,376,699.32 4,777,158.75 2,045,056.80 93,108,801.27
合 计 739,191,691.18 25,497,277.39 64,897,572.94 699,791,395.63
累计折旧 本期新增 本期计提
房屋及建筑物 118,927,034.07 7,828,208.86 4,893,176.54 121,862,066.39
机器设备 33,350,718.28 5,887,600.25 3,497,479.11 35,740,839.42
运输设备 29,324,058.38 3,807,392.29 2,639,171.00 30,492,279.67
其他设备 44,865,447.59 6,306,355.68 920,491.58 50,251,311.69
合 计 226,467,258.32 23,829,557.08 11,950,318.23 238,346,497.17
账面净值
房屋及建筑物 336,516,007.39 301,139,329.56
机器设备 94,809,532.95 84,257,201.37
运输设备 35,887,640.79 33,190,877.95
其他设备 45,511,251.73 42,857,489.58
合 计 512,724,432.86 461,444,898.46
减值准备
房屋及建筑物 8,748,400.00 8,748,400.00
机器设备 8,560,245.08 8,560,245.08
运输设备 269,600.00 42,648.10 226,951.90
其他设备 734,500.00 408,624.04 325,875.96
合 计 18,312,745.08 451,272.14 17,861,472.94
账面价值
房屋及建筑物 327,767,607.39 292,390,929.56
机器设备 86,249,287.87 75,696,956.29
运输设备 35,618,040.79 32,963,926.05
其他设备 44,776,751.73 42,531,613.62
合 计 494,411,687.78 443,583,425.52
本期计提折旧额为 23,829,557.08 元。
本期由在建工程转入固定资产的原值为 104,940.00 元。
102
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）本期因合并范围减少而减少固定资产原值 54,348,936.43 元、减少累计折旧
8,004,645.80 元。
（3）截止 2013 年 6 月 30 日，公司用于银行借款、开具银行承兑汇票而抵押的固定资
产原值 103,577,390.16 元，累计折旧 32,319,827.33 元。
13、在建工程
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
辽宁南药厂房基础工程 8,760,078.03 8,760,078.03 8,666,078.03 8,666,078.03 -
洪泽饮片厂工程 22,303,700.00 22,303,700.00 22,303,700.00 22,303,700.00
淮安天颐物流中心工程 25,602,155.12 25,602,155.12 23,707,007.22 23,707,007.22
原药车间净化工程 871,653.64 871,653.64
东方漆空间创意园工程 22,476,868.81 22,476,868.81 21,657,871.05 21,657,871.05
黄山健康产业园工程 5,812,941.14 5,812,941.14 2,910,194.90 2,910,194.90
湖北医药-湖北工业园工程 41,401,318.58 41,401,318.58 21,181,403.61 21,181,403.61
南京健康产业园 45,867,926.05 45,867,926.05 21,643,994.46 21,643,994.46
其他零星工程 4,692,371.81 4,692,371.81 3,695,688.63 3,695,688.63
合 计 176,917,359.54 8,760,078.03 168,157,281.51 126,637,591.54 8,666,078.03 117,971,513.51
（2）在建工程本期变动情况
本期其他减
项 目 预算数 年初余额 本期增加 本期转入固定资产 期末余额
少
辽宁南药厂房基础工程 687 万元 8,666,078.03 94,000.00 8,760,078.03
洪泽饮片厂工程 2,700 万元 22,303,700.00 22,303,700.00
淮安天颐物流中心工程 7,000 万元 23,707,007.22 1,895,147.90 25,602,155.12
恒生厂车间改造工程（注） 494.32 万元 871,653.64 871,653.64
东方漆空间创意园工程 4,500 万元 21,657,871.05 144,835.44 21,802,706.49
黄山健康产业园工程 100,000 万元 2,910,194.90 2,902,746.24 5,812,941.14
湖北医药-湖北工业园工程 5,000 万元 21,181,403.61 20,324,854.97 104,940.00 41,401,318.58
南京健康产业园 5,327 万元 21,643,994.46 24,223,931.59 45,867,926.05
其他零星工程 3,695,688.63 1,753,324.13 82,478.63 5,366,534.13
合 计 125,708.32 万元 126,637,591.54 51,338,840.27 104,940.00 954,132.27 176,917,359.54
（续上表）
工程投入占 利息资本化 其中：本期利息 本期利息
项 目 工程进度 资金来源
预算比例 累计金额 资本化金额 资本化率
辽宁南药厂房基础工程 127.51% 95.00% 自筹
洪泽饮片厂工程 82.61% 60.00% 自筹
淮安天颐物流中心工程 36.57% 55.00% 自筹
恒生厂车间改造工程 自筹
东方漆空间创意园工程 48.45% 60.00% 借款
黄山健康产业园工程 0.58% 0.58% 自筹
湖北医药-湖北工业园工程 82.80% 90.00% 自筹
南京健康产业园 86.10% 85.00% 借款
103
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
工程投入占 利息资本化 其中：本期利息 本期利息
项 目 工程进度 资金来源
预算比例 累计金额 资本化金额 资本化率
其他零星工程 自筹
合 计
[注]系原子公司南京恒生制药有限公司的工程项目，该公司自 2013 年 1 月 1 日起不再
纳入合并范围。
（3）在建工程减值准备:系公司子公司辽宁南药民生康大药业有限公司（以下简称辽宁南
药公司）厂房基础工程处于长期停建状态。经辽宁南药公司临时董事会审议并通过了对其在建
工程 866 万元全额计提减值准备的决议。
（4）期末 用于抵 押 借款的 在 建工程 为 湖北医药-湖北工业园工程，借款金额
40,000,000.00 元，工程余额为 41,401,318.58 元。
14、工程物资
项 目 期末余额 年初余额
广众传媒视频工程用物资 305,042.84 305,281.79
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限
9,603.00
公司工程用物资
合 计 314,645.84 305,281.79
15、生产性生物资产
（1）分类情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
梅花鹿 16,519,406.09 25.00 1,447,176.07 15,072,255.02
合 计 16,519,406.09 25.00 1,447,176.07 15,072,255.02
累计折旧
梅花鹿 1,503,578.47 1,586,123.75 178,423.57 2,911,278.65
合 计 1,503,578.47 1,586,123.75 178,423.57 2,911,278.65
账面净值
梅花鹿 15,015,827.62 12,160,976.37
合 计 15,015,827.62 12,160,976.37
账面价值
梅花鹿 15,015,827.62 12,160,976.37
合 计 15,015,827.62 12,160,976.37
[注]本期生产性生物资产计提折旧金额为 1,586,123.75 元。
（2）期末鹿合计 2,183 头(其中成熟性生物资产梅花鹿 2,169 头，马鹿 14 头)。
104
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）期末生产性生物资产不存在应计提减值准备的情况。
16、无形资产
（1）分类情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
土地使用权 438,243,950.00 17,523,424.00 420,720,526.00
非专利技术 4,000,000.00 4,000,000.00
软件 86,845,838.48 3,147,407.58 89,993,246.06
其他 2,297,110.00 419,683.71 1,248,310.00 1,468,483.71
合 计 531,386,898.48 3,567,091.29 18,771,734.00 516,182,255.77
累计摊销
土地使用权 31,482,342.98 4,809,236.29 1,895,680.76 34,395,898.51
非专利技术 3,199,999.92 800,000.08 4,000,000.00
软件 30,646,634.58 7,235,042.07 37,881,676.65
其他 196,503.67 50,003.59 103,431.06 143,076.20
合 计 65,525,481.15 12,894,282.03 1,999,111.82 76,420,651.36
账面净值
土地使用权 406,761,607.02 386,324,627.49
非专利技术 800,000.08 800,000.08
软件 56,199,203.90 52,111,569.41
其他 2,100,606.33 1,325,407.51
合 计 465,861,417.33 439,761,604.41
减值准备
土地使用权 34,100,000.00 34,100,000.00
非专利技术
软件 512,083.47 184,616.52 696,699.99
其他
合 计 34,612,083.47 184,616.52 34,796,699.99
账面价值
土地使用权 372,661,607.02 352,224,627.49
非专利技术 800,000.08
软件 55,687,120.43 51,414,869.42
其他 2,100,606.33 1,325,407.51
合 计 431,249,333.86 404,964,904.42
本期累计摊销额为 12,894,282.03 元。
（2）本期减少金额中，含合并报表范围减少而减少原值 11,751,547.00 元、累计摊销
310,966.60 元。
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）期末用于抵押借款的无形资产-土地使用权原值 21,800,274.03 元、累计摊销
4,137,402.47 元。
17、商誉
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
《健康管理》杂志社有限公司 581,825.29 581,825.29
江苏广众传媒有限公司 690,808.82 690,808.82 690,808.82 690,808.82
云南云卫药事服务有限公司 382,327.76 382,327.76 382,327.76 382,327.76
辽宁南药民生康大医药有限公司 2,891,681.44 2,891,681.44 2,891,681.44 2,891,681.44
辽宁康大彩印包装有限公司 3,067,130.09 3,067,130.09 3,067,130.09 3,067,130.09
辽宁康大塑料制品有限公司 774,371.32 774,371.32 774,371.32 774,371.32
四川省雅通药业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
新疆生产建设兵团医药零售连锁有限公司 295,278.45 295,278.45 295,278.45 295,278.45
合肥乐家老铺中药饮片有限公司 226,007.42 226,007.42
合 计 10,101,597.88 6,733,182.85 3,368,415.03 10,909,430.59 6,733,182.85 4,176,247.74
（2）商誉变动情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
《健康管理》杂志社有限公司[注 1] 581,825.29 581,825.29
江苏广众传媒有限公司 690,808.82 690,808.82
云南云卫药事服务有限公司 382,327.76 382,327.76
辽宁南药民生康大医药有限公司 2,891,681.44 2,891,681.44
辽宁康大彩印包装有限公司 3,067,130.09 3,067,130.09
辽宁康大塑料制品有限公司 774,371.32 774,371.32
四川省雅通药业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
新疆生产建设兵团医药零售连锁有限公司 295,278.45 295,278.45
合肥乐家老铺中药饮片有限公司[注 2] 226,007.42 226,007.42
合 计 10,909,430.59 807,832.71 10,101,597.88
[注 1]公司本期处置《健康管理》杂志社有限公司 87.00%股权，相应结转原确认的商誉。
[注 2]公司本期处置合肥乐家老铺中药饮片有限公司 100.00%股权，相应结转原确认的商
誉。
（3）商誉减值准备变动情况
项 目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
辽宁南药民生康大医药有限公司 2,891,681.44 2,891,681.44
辽宁康大彩印包装有限公司 3,067,130.09 3,067,130.09
辽宁康大塑料制品有限公司 774,371.32 774,371.32
106
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
合 计 6,733,182.85 6,733,182.85
18、长期待摊费用
（1）明细项目
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
租入固定资产改良支出 11,655,596.13 622,705.22 12,278,301.35
租赁费 5,632,631.38 373,862.00 6,006,493.38
装修费 23,969,282.65 2,042,009.98 159,811.91 25,851,480.72
其他 29,194,519.81 1,814,166.80 31,008,686.61
合 计 70,452,029.97 4,852,744.00 159,811.91 75,144,962.06
累计摊销
租入固定资产改良支出 7,247,657.02 1,403,815.14 8,651,472.16
租赁费 1,411,413.60 222,028.42 1,633,442.02
装修费 10,700,770.18 1,992,339.76 111,096.00 12,582,013.94
其他 9,213,851.48 3,731,847.16 12,945,698.64
合 计 28,573,692.28 7,350,030.48 111,096.00 35,812,626.76
账面净值
租入固定资产改良支出 4,407,939.11 3,626,829.19
租赁费 4,221,217.78 4,373,051.36
装修费 13,268,512.47 13,269,466.78
其他 19,980,668.33 18,062,987.97
合 计 41,878,337.69 39,332,335.30
19、递延所得税资产\递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产
资产减值准备 18,215,812.15 21,608,207.00
可供出售金融资产公允价值变动 641,878.12
已计提但尚未取得票据的费用 3,169,624.80 2,572,059.33
内部销售未实现利润 43,569,928.18 44,307,410.51
可弥补亏损 110,571.34 138,532.30
小 计 65,065,936.47 69,268,087.26
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 148,307.06 165,586.16
股权投资差额 391,809.48 391,809.48
政府补助 34,867,252.00 41,045,647.29
107
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 期末余额 年初余额
小 计 35,407,368.54 41,603,042.93
递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额 7,605,402.36 8,859,799.62
互抵后报表列报
递延所得税资产 57,460,534.11 60,408,287.64
递延所得税负债 27,801,966.18 32,743,243.31
20、资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期计提 期末余额
转回 转销 其他减少[注 1]
坏账准备 211,050,241.00 10,237,398.03 3,833,171.89 5,924,718.09 191,054,952.99
存货跌价准备 2,668,040.32 1,430,489.57 1,237,550.75
长期股权投资减值准备 0.00
固定资产资产减值准备 18,312,745.08 451,272.14 17,861,472.94
在建工程减值准备 8,666,078.03 94,000.00 8,760,078.03
无形资产减值准备 34,612,083.47 184,616.52 34,796,699.99
商誉减值准备 6,733,182.85 6,733,182.85
合 计 282,042,370.75 278,616.52 10,237,398.03 5,714,933.60 5,924,718.09 260,443,937.55
[注 1] 其他减少系因合并报表范围变化而变动。
21、短期借款
借款类别 期末余额 年初余额
信用借款 140,000,000.00 95,000,000.00
抵押借款 100,330,000.00 199,000,000.00
质押借款 289,821,600.00 332,609,100.00
保证借款 2,305,600,000.00 1,561,890,000.00
合 计 2,835,751,600.00 2,188,499,100.00
22、交易性金融负债
项 目 期末余额 年初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,498,623.00
合计 1,498,623.00
23、应付票据
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 985,555,763.48 1,743,550,025.31
商业承兑汇票
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票据种类 期末余额 年初余额
合 计 985,555,763.48 1,743,550,025.31
期末无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
24、应付账款
（1）截止 2013 年 6 月 30 日，应付账款余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单
位款项。
（2） 截止 2013 年 6 月 30 日，应付账款余额中一年以上应付账款金额为 128,940,286.94
元，占应付账款总额的 4.21%，主要为尚未与供应商结算的货款。
25、预收款项
账 龄 期末余额 年初余额
一年以内 32,170,839.19 22,525,052.92
一至二年 2,172,117.83 5,949,770.39
二至三年 500,117.04 1,026,785.47
三年以上 3,924,622.49 4,406,474.12
合 计 38,767,696.55 33,908,082.90
期末无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
26、应付职工薪酬
（1）分类情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 47,294,918.10 141,301,824.32 149,101,131.00 39,495,611.42
二、职工福利费 15,238,409.61 15,238,409.61
三、社会保险费 1,960,113.66 35,526,808.72 35,858,074.45 1,628,847.93
四、住房公积金 450,171.05 12,248,399.20 12,208,284.45 490,285.80
五、工会经费和职工教育经费 6,773,834.37 3,435,111.36 3,477,496.82 6,731,448.91
六、非货币福利 157,169.70 157,169.70
七、因解除劳动关系给予的补偿 1,370,000.00 48,132.66 1,418,132.66
八、其他 2,335.86 716,414.31 718,750.17
合 计 57,851,373.04 208,672,269.88 218,177,448.86 48,346,194.06
（2）本期减少金额中，含合并报表范围减少而减少 707,996.67 元。
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27、应交税费
税 种 期末余额 年初余额
增值税 29,390,165.95 7,275,183.78
营业税 271,089.47 801,296.35
城建税 986,868.42 801,199.42
企业所得税 21,666,652.32 64,400,356.78
个人所得税 484,454.95 921,459.45
教育费附加 681,159.45 573,021.82
各项基金 2,232,320.18 1,361,892.78
其他税费 1,038,882.37 1,002,817.48
合 计 56,751,593.11 77,137,227.86
28、应付利息
项 目 期末余额 年初余额
银行贷款利息 17,260,763.17 6,186,433.37
往来款利息 1,172,997.31 4,933,413.99
职工集资利息 939,656.80 1,104,664.81
短期融资券利息 12,550,000.00 12,770,972.22
合 计 31,923,417.28 24,995,484.39
29、应付股利
项 目 期末余额 年初余额 欠付原因
其他股东 7,570,385.41 7,570,385.41 尚未支付
合 计 7,570,385.41 7,570,385.41
30、其他应付款
（1）期末欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款（及实际控制人）款项如下
单位名称 期末余额 与公司关系
南京医药产业（集团）有限公司 1,855,050.79 大股东母公司
（2）金额较大的其他应付款
往来单位（项目） 金额 款项性质或内容
湖北中山医疗投资管理有限公司 34,000,000.00 资金往来
合肥天星岗位风险金 25,715,000.00 岗位风险金
淮安天颐风险抵押金 21,755,000.00 风险抵押金
湖北南药岗位风险金 15,875,280.00 岗位风险金
合 计 97,345,280.00
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31、一年内到期的非流动负债
（1）分类情况
借款类别 期末余额 年初余额
保证借款 200,000,000.00
合 计 200,000,000.00
（2）长期借款明细
贷款单位 起始日 终止日 币 种 利 率 期末余额 年初余额
南京银行股份有限公司珠江支行 2012-06-28 2014-06-27 人民币 6.40% 100,000,000.00
河北银行股份有限公司师范街支行 2012-06-28 2014-06-27 人民币 6.40% 100,000,000.00
合 计 200,000,000.00
32、其他流动负债
项 目 期末余额 年初余额 结存原因
药品储备款 19,778,386.47 19,778,386.47 [注 1]
预提费用 214,557.50
应付短期融资券 250,000,000.00 500,000,000.00 [注 2]
合 计 269,992,943.97 519,778,386.47
[注 1]系①子公司福建同春药业股份有限公司收到福建省医药管理局拨入省级药械储
备款 7,426,003.00 元；②子公司南京医药医疗用品有限公司之子公司福州同春医疗用品
有限公司收到福建省医药管理局拨入省级药械储备款 845,320.50 元；③子公司南京医药
医疗用品有限公司收到江苏省医药管理局拨入省级药品储备款 1,200,000.00 元；④子公
司南京医药医疗用品有限公司之子公司徐州南药医疗用品有限公司收到徐州市医药管理处
拨入药品储备款 500,000.00 元；⑤子公司南京医药药事服务有限公司收到江苏省医药管
理局拨入省级药品储备款 3,800,000.00 元；⑥子公司南京医药药事服务有限公司收到南
京市发改委拨入甲流储备款 675,700.00 元；⑦子公司南京医药药事服务有限公司收到中
国人民解放军海军机关财务结算中心拨入军需药械储备款 5,331,362.97 元。
[注 2] 2012 年 3 月 26 日，经中国银行间市场交易商协会中市协注[2012]CP60 号《接受注
册通知书》批准，公司取得 5 亿元人民币短期融资券注册额度。2012 年 4 月 27 日，公司发行
第一期短期融资券金额为人民币 2.5 亿元，到期日为 2013 年 4 月 26 日，2012 年 12 月 19 日，
公司发行第二期短期融资券金额为人民币 2.5 亿元，到期日为 2013 年 12 月 18 日。本期归还第
一期短期融资券人民币 2.5 亿元。
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33、长期借款
（1）分类情况
借款类别 期末余额 年初余额
保证借款 200,000,000.00
质押借款 12,000,000.00 12,000,000.00
合 计 12,000,000.00 212,000,000.00
（2）长期借款明细
贷款单位 起始日 终止日 币 种 利 率 期末余额 年初余额
中国银行股份有限公司玄武支行 2011-01-07 2016-01-07 人民币 6.22% 12,000,000.00 12,000,000.00
合 计 12,000,000.00 12,000,000.00
34、专项应付款
（1）明细项目
种 类 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
拆迁补偿款 13,634,975.82 162,904,599.43 176,539,575.25
药事医药物流配送项目建设专项款 [注 1] 1,500,000.00 1,500,000.00
掌健识 SNS 平台建设项目 [注 2] 100,000.00 100,000.00
西丰梅花鹿养殖专项资金[注 3] 300,000.00 300,000.00
其他 [注 4] 10,600,000.00 10,600,000.00
合 计 25,834,975.82 163,204,599.43 189,039,575.25
[注 1]为子公司南京医药合肥天星有限公司之子公司南京医药滁州天星药事服务有限公司
本期收到，系滁州市发展和改革委员会 2011 年 11 月下发的中央预算内投资，专项用于天星药
事医药物流配送项目建设，建设内容包括仓库、综合服务办公楼、购置相关设施设备及配套建
设信息系统等。
[注 2]为子公司江苏绿领空间投资有限公司本期收到，系栖霞区科技局下发的 2012 年第
一批科技型企业技术创新基金项目补助经费，专项用于“掌健识”SNS 平台建设项目。
[注 3]为子公司南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司本期收到，系辽宁省经济和信息化委员
会下发的梅花鹿养殖项目专项资金。
[注 4]为子公司南京同仁堂（抚松）参业有限公司本期收到，系抚松工业集中区管理委员
会拨付的土地平整费 10,600,000.00 元。
（2）拆迁补偿款具体明细
单 位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
南京医药仪征有限公司[注 1] 951,413.04 951,413.04
南京医药合肥天星有限公司 [注 2] 218,303.15 48,111.67 266,414.82
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单 位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
南京医药合肥天润有限公司 [注 3] 3,842,253.62 3,842,253.62
福州东方漆空间文化创意有限公司[注 4] 8,623,006.01 8,623,006.01
福建同春药业股份有限公司[注 5] 162,856,487.76 162,856,487.76
合 计 13,634,975.82 162,904,599.43 176,539,575.25
[注 1]根据子公司南京医药仪征有限公司（乙方）与仪征市城市建设投资发展公司（甲方）
签订的拆迁补偿协议，甲方拆除乙方位于仪征市东园北路 33 号的房地产，拆迁补偿款为
3,200,000.00 元，累计支付拆迁费用 2,248,586.96 元，余额 951,413.04 元暂挂于“专项应付
款”科目。
[注 2] 根据子公司南京医药合肥天星有限公司（乙方）与合肥市蜀山区五里墩街道办事处
（甲方）于 2009 年签订的房屋拆迁补偿安置协议，甲方收购乙方位于合肥市蜀山路 74 号的土
地 及 附 属 设 施 ， 拆 迁 补 偿 款 为 1,526,361.90 元 ， 扣 除 固 定 资 产 净 值 及 累 计 拆 迁 费 用
1,259,947.08 元，余额 266,414.82 元暂挂“专项应付款”科目。
[注 3]①根据子公司南京医药合肥天润有限公司(乙方)与合肥市瑶海区马钢(合肥)钢铁有
限公司新征用地拆迁指挥部(甲方)签订的拆迁补偿协议，甲方拆除乙方位于合肥市大兴集的仓
储用房屋并支付乙方拆迁补偿款 4,060,209.69 元，乙方收到上述补偿款后扣除固定资产净值及
累计至 2012 年底所发生的拆迁费用后余额 1,224,159.69 元，暂挂于“专项应付款”科目（用
于尚未支付的仓储用房租赁费等）；②2011 年度，南京医药合肥天润有限公司（以下简称天润
公司）与合肥市土地储备中心签订《合肥市国有建设用地使用权收回合同》，后者收回位于合肥
市庐阳区界首路 4 号的土地，2011 年支付天润公司一期拆迁补偿款 3,000,000.00 元，2012 年
支付天润公司二期补偿费 2,799,164.00 元，扣除累计至本期末所发生的拆迁费用后余额
2,618,093.93 元暂挂“专项应付款”科目。上述专项应付款期末余额暂挂合计 3,842,253.62
元。
[注 4]根据福州东方漆空间文化创意有限公司（乙方）与福州交建土地开发有限责任公司
（甲方）于 2010 年签订拆迁补偿安置协议书，甲方拆除乙方位于鼓楼区甘洪路洪山镇原厝村原
厝谷南的房屋，迁补偿款款为 12,720,647.00 元，扣除固定资产及无形资产净值及拆迁费用
4,097,640.99 元，余额 8,623,006.01 元暂挂“专项应付款”科目。
[注 5]根据福建同春药业股份有限公司（乙方）与福州市土地发展中心（甲方）于 2012 年
签订拆迁补偿安置协议书，甲方拆除乙方位于鼓楼区 817 北路 118 号和 120 号的房屋，本期累
计收到迁补偿款款为 171,086,933.83 元，扣除投资性房地产净值及拆迁费用 8,230,446.07 元，
余额 162,856,487.76 元暂挂“专项应付款”科目。
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35、预计负债
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未决诉讼[注] 14,241,100.00 14,241,100.00
合计 14,241,100.00 14,241,100.00
[注]参见附注七、或有事项、（2）之②所述，公司 2012 年度计提了 1,424.11 万元预
计损失。
36、其他非流动负债
（1）明细项目
项 目 期末余额 年初余额
科技三项经费 500,000.00
递延收益 4,563,341.20 4,656,651.88
合 计 4,563,341.20 5,156,651.88
（2）科技三项经费
单 位 期末余额 年初余额 备注
南京恒生制药有限公司 500,000.00 [注]
1,000,000.00
合 计 500,000.00
[注] 南京恒生制药有限公司自 2013 年 1 月 1 日起不再纳入合并范围。
（3）递延收益
项 目 初始金额 年初余额 本期摊销 期末余额
拆迁补助资金[注] 5,598,640.02 4,656,651.88 93,310.68 4,563,341.20
合 计 5,598,640.02 4,656,651.88 93,310.68 4,563,341.20
[注]初始金额系公司子公司南京医药（淮安）天颐有限公司 2009 年以专项应付款
5,598,640.02 元购置房屋形成，属于与资产相关的政府补助，公司按照该资产的实际使用寿命
30 年平均分配计入当期营业外收入中。
37、股本
数量单位：股
年初余额 本期增减（+，-） 期末余额
项 目 发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 145,657,368 21.00%
1、国家持股
2、国有法人持股 145,657,368 21.00% -145,657,368 -145,657,368
3、社会法人持股
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
年初余额 本期增减（+，-） 期末余额
项 目 发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
4、自然人持股
二、无限售条件股份 547,923,312 79.00% 145,657,368 145,657,368 693,580,680 100.00%
1、人民币普通股 547,923,312 79.00% 145,657,368 145,657,368 693,580,680 100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 693,580,680 100.00% 693,580,680 100.00%
38、资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 126,484,991.70 126,484,991.70
其他资本公积[注] 201,069,134.93 7,886,337.46 193,182,797.47
合 计 327,554,126.63 7,886,337.46 319,667,789.17
[注]本期减少
1）2012 年 12 月 30 日公司转让原子公司南京恒生制药有限公司 60%股权，本期相应减少南
京恒生制药有限公司改制时净资产评估增值调增的资本公积，金额为 7,812,835.64 元；
2）本期收购南京中健之康物业管理有限公司 40%少数股东股权，公司投资成本与购买日南
京中健之康物业管理有限公司少数股东享有的可辨认净资产公允价值的差额-31,472.11 元，计
入资本公积。
3）公司子公司南京药业股份有限公司期末持有的可供出售金融资产按公允价值计量，调减
资本公积 42,029.71 元。
39、盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 51,618,043.65 51,618,043.65
任意盈余公积 3,451,416.20 3,451,416.20
合 计 55,069,459.85 55,069,459.85
40、未分配利润
项 目 金 额
一、上年年末余额 -77,094,180.08
加：会计政策变更
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项 目 金 额
前期差错更正
其他
二、本期年初余额 -77,094,180.08
加：归属于母公司的净利润 16,429,924.44
减：提取盈余公积
提取一般风险准备
对股东的分配
其他
三、本期期末余额 -60,664,255.64
41、少数股东权益
公司名称 期末余额 年初余额
福建同春药业股份有限公司 81,630,557.58 76,115,702.20
南京医药合肥天星有限公司 28,020,475.59 22,186,461.36
南京药业股份有限公司 21,363,831.59 20,177,688.30
南京医药合肥天润有限公司 11,887,379.70 5,725,740.50
南京医药滁州天星药事服务有限公司 2,312,415.78 2,141,622.95
南京医药湖北有限公司 33,786,792.44 31,420,415.35
云南云卫药事服务有限公司 3,664,044.86 3,540,502.40
厦门绿金谷国际健康产业股份有限公司 6,691,759.10 6,452,647.21
南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司 -13,086,203.10 -6,243,418.01
南京医药安庆有限公司 7,114,875.17 7,234,835.64
北京绿金创想电子商务有限公司 -9,024,779.83 -9,679,024.30
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 25,609,280.81 25,703,397.59
南京同仁堂（抚松）参业有限公司 7,453,958.37 7,717,195.98
中健之康信息技术股份有限公司 4,306,848.92 4,134,278.83
南京中健之康物业管理有限公司 190,123.38
南京医药南通健桥有限公司 32,644,100.30 30,992,386.33
南京医药医疗用品有限公司 24,446,256.99 23,589,829.90
江苏华晓医药物流有限公司 31,696,227.96 28,750,205.22
南京医药(淮安)天颐有限公司 21,680,529.21 20,690,923.44
其他子公司 22,837,088.63 13,737,452.38
合 计 345,035,440.07 314,578,966.65
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42、营业收入、营业成本
（1）营业收入
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 9,172,922,062.21 9,041,987,938.41
其他业务收入 29,220,135.54 26,381,335.43
合 计 9,202,142,197.75 9,068,369,273.84
（2）营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务成本 8,621,991,235.81 8,455,700,529.98
其他业务成本 7,486,517.76 8,632,257.88
合 计 8,629,477,753.57 8,464,332,787.86
（3）主营业务收入和成本的主要情况列示如下:
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入
流通业 9,139,430,601.85 8,904,513,723.88
制造业 15,191,314.74 93,342,780.26
其他 18,300,145.62 44,131,434.27
合 计 9,172,922,062.21 9,041,987,938.41
主营业务成本
流通业 8,604,351,038.14 8,375,332,677.67
制造业 13,263,917.47 46,741,313.38
其他 4,376,280.20 33,626,538.93
合 计 8,621,991,235.81 8,455,700,529.98
主营业务利润
流通业 535,079,563.71 529,181,046.21
制造业 1,927,397.27 46,601,466.88
其他 13,923,865.42 10,504,895.34
合 计 550,930,826.40 586,287,408.43
（4）其他业务收入和成本的主要情况列示如下:
项 目 本期金额 上期金额
其他业务收入
房租及物业管理费 16,041,190.07 8,983,420.68
收取的加盟、促销费用 1,171,339.73 2,080,541.51
其他 12,007,605.74 15,317,373.24
合 计 29,220,135.54 26,381,335.43
其他业务成本
房租及物业管理费 3,291,842.20 1,463,085.58
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
收取的加盟、促销费用 -
其他 4,194,675.56 7,169,172.30
合 计 7,486,517.76 8,632,257.88
其他业务利润
房租及物业管理费 12,749,347.87 7,520,335.10
收取的加盟、促销费用 1,171,339.73 2,080,541.51
其他 7,812,930.18 8,148,200.94
合 计 21,733,617.78 17,749,077.55
43、营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 1,504,354.85 2,665,299.71 参见附注三
城建税 5,536,353.19 5,460,381.64 参见附注三
教育费附加 3,846,401.35 3,638,484.36 参见附注三
其他 585,559.93 586,602.02
合 计 11,472,669.32 12,350,767.73
44、销售费用
项 目 本期金额 上期金额
工资 80,715,538.01 78,411,605.26
福利费 4,699,869.22 5,900,714.42
工会及职工教育经费 1,268,830.39 1,445,291.15
社会保险费 13,976,022.93 14,737,516.48
住房公积金 3,968,459.75 3,474,767.30
差旅费 10,740,666.95 11,799,036.61
业务招待费 8,480,131.45 8,838,771.31
运杂费 17,559,109.47 30,005,477.15
办公费 8,520,901.94 4,097,904.25
汽车费用 5,507,598.74 7,255,714.51
租赁费 20,935,312.82 19,564,301.38
通讯费 2,318,058.46 2,578,152.75
水电费 3,383,105.62 4,580,900.77
折旧费 7,495,203.30 6,353,907.26
广告费 673,339.33 165,717.98
其他 33,516,315.09 56,405,615.40
合 计 223,758,463.47 255,615,393.98
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
45、管理费用
项 目 本期金额 上期金额
工资 68,482,057.85 69,718,871.92
福利费 7,889,741.76 6,551,261.84
工会及职工教育经费 2,404,147.57 1,935,478.16
社会保险费 19,055,756.60 18,525,832.63
住房公积金 5,571,655.62 5,558,413.17
差旅费 7,340,589.48 6,915,006.08
业务招待费 6,693,614.07 8,481,389.14
办公费 8,514,106.02 4,448,037.78
会务费 2,526,897.93 4,333,639.88
咨询费 7,224,755.65 12,003,841.53
保险费 861,371.45 947,566.53
通讯费 2,264,143.35 2,956,726.48
水电费 1,800,220.15 2,230,988.78
租赁费 11,753,110.27 13,064,437.20
各项税费 5,697,632.18 5,060,671.23
技术服务费 966,858.62 6,675,469.13
修理费 1,830,714.80 2,024,869.72
折旧费 15,033,581.33 15,103,153.71
长期资产摊销 12,892,703.79 5,620,147.83
其他 9,665,584.50 29,839,990.57
合 计 198,469,242.99 221,995,793.31
46、财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 146,283,966.23 171,034,329.24
减：利息收入 15,928,102.44 40,772,982.63
汇兑损失
金融机构手续费 2,478,155.60 4,161,083.41
现金折扣 363,254.51
合 计 133,197,273.90 134,422,430.02
47、资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
坏账准备 -10,237,398.03 -6,005,202.98
存货跌价准备 -738,501.72
119
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产减值准备
无形资产减值准备 184,616.52
商誉减值准备
在建工程减值准备 94,000.00
合 计 -9,958,781.51 -6,743,704.70
48、公允价值变动收益
项 目 本期金额 上期金额
交易性金融资产公允价值变动损益 2,897,268.11 341,455.00
交易性金融负债公允价值变动损益
合 计 2,897,268.11 341,455.00
49、投资收益
（1）明细项目
项 目 本期金额 上期金额
处置交易性金融资产取得的投资收益 25,643.84 -60,570.29
权益法核算的长期股权投资收益 2,531,886.39 -5,190,049.27
成本法核算的长期股权投资收益 343,750.00 92,100.00
处置长期股权投资产生的投资收益 26,668,392.46
其他 -447,072.72
合 计 29,569,672.69 -5,605,592.28
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
项 目 本期金额 上期金额
江苏省信用再担保有限公司 92,100.00
瑞恒医药科技投资有限公司[注] 343,750.00
合 计 343,750.00 92,100.00
[注]系母公司本期收到的瑞恒医药科技投资有限公司的红利 343,750.00 元。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
项 目 本期金额 上期金额
南京益康传媒资讯有限公司 -576.92
上海宁博资产管理有限公司 -129,508.74
苏州康永创业投资管理有限公司 -318.78 -20,409.78
新疆奇康哈博维药有限责任公司 1,167,670.03
新疆天源健康产业股份有限公司 -1,748,273.45 -342,606.05
南京医药国际健康产业有限公司 -5,670,366.55
120
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
南京同仁堂典雅轩文化传播有限公司 -5,949.67 -7,166.45
江苏中健科信担保有限公司 -146,135.00 -32,946.36
厦门绿金谷商业管理有限公司 -204,660.89
厦门绿金谷医疗投资管理有限公司 -12,264.85
北京智博高科生物技术有限公司 1,929,132.99
上海优护贸易有限公司 -89,611.18 -154,138.45
南京恒生制药有限公司 2,809,967.22
合 计 2,531,886.39 -5,190,049.27
（4）处置长期股权投资产生的投资收益
项 目 本期金额 上期金额
南京恒生制药有限公司股权转让收益 7,099,993.03
新疆奇康哈博维药有限责任公司股权转让收益 2,273,972.85
《健康管理》杂志社有限公司股权转让收益 -581,824.29
福州回春中药饮片厂有限公司股权转让收益 -91,883.45
合肥乐家老铺中药饮片有限公司股权转让收益 5,266,406.50
合肥金一文化传媒有限公司股权转让收益 12,701,727.82
合 计 26,668,392.46
（5）其他投资收益
项 目 本期金额 上期金额
股权投资差额摊销 -313,916.78
其他 -133,155.94
合 计 -447,072.72
50、营业外收入
（1）明细项目
计入当期非经常性损益
项 目 本期金额 上期金额
的金额
固定资产处置利得[注 1] 25,073,941.48 219,795.08 25,073,941.48
政府补助 982,465.50 3,424,177.00 982,465.50
罚款收入 704.68 59,788.50 704.68
其他 504,751.77 1,938,265.87 504,751.77
合 计 26,561,863.43 5,642,026.45 26,561,863.43
[注 1] 固定资产处置利得主要明细：
1）参见附注四、10 之（3）之[注 2]，本期转回与联营企业间固定资产处置交易（顺销）
未实现利润 22,358,097.48 元。
2）2013 年 3 月 27 日，公司子公司南京医药南通健桥有限公司以拍卖方式出售位于如东
121
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
县双甸镇江海西路 24 号房产，转让给自然人蒋中奎，上述房地产转让净收入 1,937,987.13 元，
公司计入营业外收入。
（2）本期收到的政府补助明细
项 目 本期金额 上期金额 说明
科技发展计划及科技经费等 500,000.00
服务业重点项目引导资金 200,000.00
扶持鹿业规模养殖优惠补助 2,500,000.00
其他零星补助 982,465.50 224,177.00
合 计 982,465.50 3,424,177.00
51、营业外支出
计入当期非经常性损
项 目 本期金额 上期金额
益的金额
固定资产处置损失 866,933.68 463,968.81 866,933.68
公益性捐赠支出 1,488,782.73 271,849.17 1,488,782.73
各项罚款违约支出 67,127.37 247,648.73 67,127.37
各项基金 3,784,745.99 1,704,025.66 3,784,745.99
其他 886,654.27 2,487,520.00 886,654.27
合 计 7,094,244.04 5,175,012.37 7,094,244.04
52、所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 31,906,345.56 23,985,435.25
递延所得税费用 1,811,069.70 5,470,288.33
合 计 33,717,415.26 29,455,723.58
53、其他综合收益
项 目 本期金额 上期金额
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -69,116.43 14,387.34
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -17,279.10 3,596.82
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 -51,837.33 10,790.52
其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 -51,837.33 10,790.52
122
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
其中:归属于母公司股东综合收益 -42,029.71 8,748.95
归属于少数股东综合收益 -9,807.62 2,041.57
54、收到的其他与经营活动有关的现金大额项目
主 要 项 目 金 额
收到的政府补助 982,465.50
利息收入 15,928,102.44
房租收入 13,041,190.07
收取的咨询收入 3,729,880.95
收取的加盟费、促销费用 1,171,339.73
收到的往来款 165,520,499.52
55、支付的其他与经营活动有关的现金大额项目
主 要 项 目 金 额
运杂费 17,559,109.47
差旅费 18,081,256.43
办公费 17,035,007.96
租赁费 32,688,423.09
促销及会务费用、其他费用 51,618,251.81
招待费 15,173,745.52
咨询费 7,224,755.65
水电费 5,183,325.77
通讯费 4,582,201.81
修理费 3,930,428.65
支付的往来款 70,746,132.56
56、现金流量表补充资料
（1）补充资料
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 33,942,720.94 -47,857,041.14
加：资产减值准备 -11,389,271.08 -6,744,076.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,838,922.89 28,045,506.74
无形资产摊销 12,894,282.03 9,740,540.99
长期待摊费用摊销 7,350,030.48 5,271,783.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
-24,207,007.80 65,873.82
号填列）
123
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -2,897,268.11 -341,455.00
财务费用（收益以“-”号填列） 124,706,872.32 152,160,882.19
投资损失（收益以“-”号填列） -29,569,672.69 5,605,592.28
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,586,315.75 4,377,715.59
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 559,043.02 -191,820.23
存货的减少（增加以“-”号填列） 107,774,933.60 175,639,669.49
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -1,093,770,380.79 -764,925,525.29
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 472,530,850.28 455,441,426.07
其他 - -835,219.94
经营活动产生的现金流量净额 -372,649,629.16 15,453,852.39
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 935,697,318.31 1,196,521,760.00
减：现金的期初余额 1,194,636,661.03 1,119,707,366.84
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -258,939,342.72 76,814,393.16
（2）现金及现金等价物
项 目 期末余额
一、现金 935,697,318.31
其中：库存现金 1,009,688.27
可随时用于支付的银行存款 934,687,630.04
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 935,697,318.31
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
六、关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方
控制、共同控制，构成关联方。
2、关联方
（1）本公司的母公司
持有本公司
母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质
股份比例
南京医药集团有限责任公司 13488002-3 南京 制造业 21.00%
母公司的注册资本及其变化
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
120,000,000.00 120,000,000.00
南京医药集团有限责任公司为南京医药产业(集团)有限责任公司的全资子公司。根据
《南京市人民政府关于调整充实南京新型工业化投资（集团）有限公司的通知》【宁政发
（2010）22 号】，南京市人民政府决定将南京医药产业（集团）有限责任公司的资产整体
无偿划入南京新型工业化投资（集团）有限公司（2012 年 6 月更名为南京新工投资集团有
限责任公司）。因此本公司实际控制人为南京新工投资集团有限责任公司。此次调整后，公
司最终实际控制人仍为南京市国有资产监督管理委员会。
（2）本公司的子公司
子公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 持股比例(%)
南京药业股份有限公司 13495619-8 南京市 流通业 81.08%
南京医药百信药房有限责任公司 24970547-9 南京市 零售业 100.00%
南京医药医疗用品有限公司 72605840-4 南京市 流通业 40.00%
盐城恒健药业有限公司 70388026-X 盐城市 流通业 100.00%
江苏盐淮百信连锁药业有限公司 74944513-2 盐城市 零售业 100.00%
江苏华晓医药物流有限公司 79331170-5 盐城市 流通业 48.78%
南京医药（淮安）天颐有限公司 13943219-0 淮安市 流通业 60.16%
南京医药仪征有限公司 74374607-3 扬州市 流通业 100.00%
扬州康德药房连锁有限公司 77053303-0 扬州市 零售业 97.00%
南京医药南通健桥有限公司 13865034-8 南通市 流通业 35.88%
南通健桥大药房连锁有限公司 73709905-X 南通市 零售业 100.00%
南京医药合肥天星有限公司 74489084-3 合肥市 流通业 86.36%
合肥天星药品零售连锁有限公司 78105259-0 合肥市 零售业 100.00%
南京医药合肥大药房连锁有限公司 75486011-1 合肥市 零售业 100.00%
合肥市天星药事服务有限公司 71398784-5 合肥市 流通业 100.00%
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 持股比例(%)
南京医药合肥天润有限公司 74489127-2 合肥市 流通业 74.50%
福建同春药业股份有限公司 74637092-1 福州市 流通业 70.41%
福州常春药业有限公司 15438694-6 福州市 流通业 100.00%
福州回春药业有限公司 15438683-1 福州市 流通业 100.00%
福建省新特药业有限公司 15441577-8 福州市 流通业 100.00%
福州回春医药连锁有限公司 15440971-4 福州市 零售业 100.00%
福州同春医疗用品有限公司 76616350-8 福州市 流通业 100.00%
福州同春企业资产管理有限公司 78901910-3 福州市 服务业 100.00%
福州同春康捷储运有限公司 79376532-8 福州市 服务业 100.00%
上海天泽源投资有限公司 76428660-0 上海市 服务业 100.00%
南京国药医药有限公司 75945010-3 南京市 流通业 100.00%
南京医药药事服务有限公司 76527307-8 南京市 流通业 100.00%
南京杏园大酒店有限公司 72456787-0 南京市 服务业 40.00%
南京医药康捷物流有限责任公司 72835423-1 南京市 服务业 100.00%
徐州市广济连锁药店有限公司 73828271-0 徐州市 零售业 100.00%
淮安市天颐药房连锁有限公司 74732702-8 淮安市 流通业 100.00%
江苏广众传媒有限公司 77804483-x 南京市 服务业 100.00%
南京同仁堂国药馆有限公司 67902531-8 南京市 流通业 100.00%
辽宁南药民生康大医药有限公司 66718159-1 沈阳市 流通业 56.00%
中健科信信息技术有限公司 69040713-0 南京市 服务业 100.00%
南京同仁堂中医诊所有限公司 68674471-6 南京市 服务业 100.00%
合肥市天元医疗器械有限公司 75295271-7 合肥市 流通业 100.00%
云南云卫药事服务有限公司 21659928-6 昆明市 流通业 71.10%
南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司 55328069-8 黄山市 服务业 51.67%
南京医药湖北有限公司 69514493-1 武汉市 流通业 51.00%
辽宁康大彩印包装有限公司 79849508-0 沈阳市 制造业 100.00%
南京医药滁州天星药事服务有限公司 68976970-8 滁州市 流通业 80.00%
厦门绿金谷国际健康产业股份有限公司 77604348-9 厦门市 流通业 70.00%
南京医药(淮安)天颐医疗用品有限公司 69257267-4 淮安市 流通业 100.00%
徐州南药医疗用品有限公司 69545264-3 徐州市 流通业 100.00%
华媛安康（北京）健康科技有限公司 69768242-6 北京市 服务业 100.00%
南京荐康邮捷商贸连锁有限公司 55887485-8 南京市 流通业 100.00%
南京同仁堂健康酒店管理有限公司 55885478-5 南京市 服务业 95.00%
福州东方漆空间文化创意有限公司 55757580-5 福州市 服务业 50.00%
南京医药安庆有限公司 56498720-X 安庆市 流通业 51.00%
河南金保康药事服务有限公司 26808614-0 郑州市 流通业 100.00%
福建省莆田同春医药有限公司 76857211-0 莆田市 流通业 60.00%
福建三明同春医药有限公司 66688167-6 三明市 流通业 51.00%
辽宁康大塑料制品有限公司 67530942-8 沈阳市 制造业 100.00%
126
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 持股比例(%)
新疆生产建设兵团医药零售连锁有限公司 72917400-5 乌鲁木齐 流通业 93.75%
四川省雅通药业有限公司 75661118-6 雅安市 流通业 100.00%
南京医药六安天星有限公司 58303608-X 六安市 流通业 70.00%
南京中健之康物业管理有限公司 56723444-9 南京市 服务业 100.00%
北京绿金创想电子商务有限公司 57320398-0 北京市 服务业 60.00%
南京健管传媒有限公司 58508511-7 南京市 服务业 95.00%
江苏中健之康供应链技术研究院有限公司 56915226-0 南京市 服务业 70.00%
江苏中健之康信息技术股份有限公司 58106037-7 南京市 服务业 70.00%
南京鹤龄药事服务有限公司 58508440-5 南京市 流通业 100.00%
南京同仁汇国际旅行社有限公司 58047461-5 南京市 服务业 100.00%
南京同仁堂同仁汇健康服务有限公司 57591741-8 南京市 服务业 99.00%
南京同仁堂(抚松)参业有限公司 57892184-2 抚松 种植业 80.00%
南京同仁堂美麟（铁岭）有限责任公司 58417810-0 铁岭 流通业 100.00%
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 57721513-7 铁岭 其他 51.00%
江苏绿领空间投资有限公司 11089380-3 南京 投资 100.00%
南京医药国际贸易有限公司 59801373-7 南京 流通业 100.00%
上海久源软件有限公司 73854597-1 上海 服务业 100.00%
南京同仁堂绿金家园保健品有限公司 05328075-5 南京 流通业 90.00%
南京云商天下信息技术有限公司 59801981-3 南京 服务业 51.00%
上海康道资产管理有限公司 66604572-3 上海 服务业 100.00%
南京医药安徽天星物流有限公司 05974772-3 合肥 服务业 100.00%
东北参茸中草药材市场管理有限公司 68005399-X 铁岭县 服务业 80.00%
（3）子公司的注册资本及其变化
单位：万元人民币
子公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
南京医药百信药房有限责任公司 5,000.00 5,000.00
南京医药医疗用品有限公司 4,000.00 4,000.00
福建同春药业股份有限公司 11,800.00 11,800.00
福州常春药业有限公司 3,000.00 3,000.00
福州回春药业有限公司 3,000.00 3,000.00
福建省新特药业有限公司 3,000.00 3,000.00
福州回春医药连锁有限公司 1,000.00 1,000.00
福州同春医疗用品有限公司 310.0 310.00
福州同春企业资产管理有限公司 50.00 50.00
福州同春康捷储运有限公司 50.00 50.00
南京国药医药有限公司 6,500.00 6,500.00
上海天泽源投资有限公司 4,800.00 4,800.00
127
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
南京医药药事服务有限公司 24,000.00 24,000.00
南京杏园大酒店有限公司 80.00 80.00
南京医药康捷物流有限责任公司 1,000.00 1,000.00
南京同仁堂国药馆有限公司 350.00 350.00
中健科信信息科技有限公司 5,000.00 5,000.00
南京医药湖北有限公司 5,000.00 5,000.00
南京同仁堂中医诊所有限公司 50.00 50.00
南京医药滁州天星药事服务有限公司 1,000.00 1,000.00
南京医药（淮安）天颐医疗用品有限公司 200.00 200.00
徐州南药医疗用品有限公司 200.00 200.00
云南云卫药事服务有限公司 1,406.39 1,406.39
华嫒安康（北京）健康科技有限公司 200.00 200.00
南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限
5,000.00 5,000.00
公司
南京荐康邮捷商贸连锁有限公司 300.00 300.00
南京健管传媒有限公司 30.00 30.00
南京同仁堂健康酒店管理有限公司 200.00 200.00
福州东方漆空间文化创意有限公司 1,139.124 759.416 1,898.54
南京医药安庆有限公司 2,000.00 2,000.00
南京中健之康物业管理有限公司 100.00 100.00
北京绿金创想电子商务有限公司 1,000.00 1,000.00
江苏中健之康供应链技术研究院有限公司 500.00 500.00
江苏中健之康信息技术股份有限公司 1,500.00 1,500.00
南京鹤龄药事服务有限公司 8,959.96 8,959.96
南京同仁汇国际旅行社有限公司 50.00 50.00
南京同仁堂同仁汇健康服务有限公司 100.00 100.00
南京同仁堂(抚松)参业有限公司 4,800.00 4,800.00
南京同仁堂美麟（铁岭）有限责任公司 3,000.00 3,000.00
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 4,800.00 4,800.00
南京医药六安天星有限公司 2,000.00 2,000.00
江苏绿领空间投资有限公司 5,000.00 5,000.00
南京医药国际贸易有限公司 3,000.00 3,000.00
南京同仁堂绿金家园保健品有限公司 200.00 200.00
南京云商天下信息技术有限公司 500.00 500.00
上海康道资产管理有限公司 50.00 50.00
南京医药安徽天星物流有限公司 2,200.00 2,200.00
2、同一控制下企业合并取得的子公司
河南金保康药事服务有限公司 2,000.00 2,000.00
3、非同一控制下企业合并取得的子公司
128
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
南京药业股份有限公司 3,302.70 3,302.70
江苏盐淮百信连锁药业有限公司 500.00 500.00
江苏华晓医药物流有限公司 4,100.00 4,100.00
南京医药（淮安）天颐有限公司 3,000.00 3,000.00
淮安市天颐药房连锁有限公司 138.00 138.00
南京医药仪征有限公司 1,000.00 1,000.00
扬州康德药房连锁有限公司 100.00 100.00
南京医药南通健桥有限公司 3,000.00 3,000.00
南通健桥大药房连锁有限公司 110.00 110.00
南京医药合肥天星有限公司 10,020.00 10,020.00
合肥天星药品零售连锁有限公司 100.00 100.00
南京医药合肥大药房连锁有限公司 1,000.00 1,000.00
合肥市天星药事服务有限公司 200.00 200.00
南京医药合肥天润有限公司 1,800.00 1,800.00
徐州市广济连锁药店有限公司 1,000.00 1,000.00
江苏广众传媒有限公司 650.00 650.00
辽宁南药民生康大医药有限公司 5,000.00 5,000.00
合肥市天元医疗器械有限公司 400.00 400.00
辽宁康大彩印包装有限公司 5,000.00 5,000.00
厦门绿金谷国际健康产业股份有限公司 2,500.00 2,500.00
福建省莆田同春医药有限公司 1,300.00 1,300.00
福建三明同春医药有限公司 1,000.00 1,000.00
辽宁康大塑料制品有限公司 1,000.00 1,000.00
四川省雅通药业有限公司 2,000.00 2,000.00
新疆生产建设兵团医药零售连锁有限公司 800.00 800.00
盐城恒健药业有限公司 7,590.00 7,590.00
上海久源软件有限公司 159.40 159.40
东北参茸中草药材市场管理有限公司 1,000.00 1,000.00
（4）本公司的其他关联企业情况
关联方名称 与本公司的关系
金陵药业股份有限公司 同一实际控制人
南京金陵制药(集团)有限公司 同一实际控制人
南京白敬宇制药有限公司 同一实际控制人
南京中山制药有限公司 同一实际控制人
南京益同药业有限公司 同一实际控制人
南京华东医药有限公司 同一实际控制人
福建东南医药有限公司 同一实际控制人
南京华祥投资管理有限公司 同一实际控制人
129
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
关联方名称 与本公司的关系
合肥乐家老铺中药饮片有限公司 同一实际控制人
《健康管理》杂志社有限公司 同一实际控制人
福州回春中药饮片厂有限公司 同一实际控制人
新疆天源健康产业股份有限公司 联营企业
南京恒生制药有限公司 联营企业
对公司具有重要影响的控股子公司
辽宁利君制药有限公司
10%以上股份的法人
对公司具有重要影响的子公司 10%
中健之康供应链服务有限责任公司
以上股份的法人
3、关联方交易
（1）交易类型及金额
①购买商品
(单位:人民币元)
本期发生额 上期发生额
关联方名称 占全部同类 占全部同类 定价政策
金额 金额
交易的比例 交易的比例
金陵药业股份有限公司 5,545,344.79 0.07% 44,806,730.05 0.54% 市价
南京白敬宇制药有限公司 2,537,812.29 0.03% 4,999,592.61 0.06% 市价
南京中山制药有限公司 3,817,694.06 0.04% 3,027,598.07 0.04% 市价
南京益同药业有限公司 1,856,868.32 0.02% 1,618,077.09 0.02% 市价
南京华东医药有限公司 31,044,241.57 0.37% 市价
福建东南医药有限公司 5,211,877.42 0.06% 市价
中健之康供应链服务有限责任公司 461,782,627.70 5.44% 市价
南京恒生制药有限公司 73,200.00 0.00% 市价
合 计 511,869,666.15 6.03% 54,451,997.82 0.66%
②销售商品
(单位:人民币元)
本期发生额 上期发生额
占全部同 占全部同 定价政
关联方名称
金额 类交易的 金额 类交易的 策
比例 比例
金陵药业股份有限公司 6,862,275.46 0.07% 50,881,907.21 0.56% 市价
南京金陵大药房有限责任公司 10,549,198.86 0.12% 市价
南京华东医药有限公司 6,280,296.36 0.07% 市价
福建东南医药有限公司 2,509,648.35 0.03% 市价
130
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
占全部同 占全部同 定价政
关联方名称
金额 类交易的 金额 类交易的 策
比例 比例
中健之康供应链服务有限责任公司 291,548,572.77 3.18% 市价
合 计 317,749,991.80 3.47% 50,881,907.21 0.56%
③资产租赁
公司于 2012 年 5 月 28 日上午 9 时以现场方式在南京市中山东路 486 号南京同仁堂（中健）
酒店三楼会议室召开 2011 年度股东大会。会议审议通过关于公司孙公司徐州市广济连锁药店有
限公司租赁南京医药国际健康产业有限公司子公司徐州医药股份有限公司房产的议案。徐州
市广济连锁药店有限公司本期应付徐州医药股份有限公司租赁费用 115 万元。
④担保
1）南京医药股份有限公司对中健之康供应链服务有限责任公司借款人民币 60,000,000.00
元提供担保，以上借款于 2013 年 8 月 22 日至 2014 年 2 月 19 日到期；对中健之康供应链服务
有限责任公司 236,336,332.80 银行承兑汇票之敞口金额 153,405,000.00 元提供担保，合计担
保金额 213,405,000.00 元。以上银行承兑汇票于 2013 年 12 月 4 日至 26 日到期。
2）南京医药股份有限公司、南京三宝科技集团有限公司为中健之康供应链服务有限责任公
司人民币 112,500,000.00 元银行借款提供共同担保，以上借款于 2013 年 12 月 6 日至 2014 年
21 月 29 日到期；为中健之康供应链服务有限责任公司人民币 87,273,667.20 元银行承兑汇票
之敞口金额 56,649,000.00 元提供共同担保，其中 29,460,000.00 元银行承兑汇票之敞口金额
19,149,000.00 元已于 2013 年 7 月变更为南京三宝科技集团有限公司提供担保，其余部分分别于
2013 年 11 月 27 日；为中健之康供应链服务有限责任公司 15,000,000.00 元国内信用证之敞口
金额 12,000,000.00 元提供共同担保，合计共同担保金额 181,149,000.00 元，以上国内信用证
于 2013 年 11 月 27 日到期。
中健之康供应链服务有限责任公司（以下简称“中健之康”）原为公司控股子公司，公司直
接持有其 50%股权，纳入公司合并报表范围。2012 年 12 月 11 日，公司第六届董事会第五次会
议审议通过《关于公司转让中健之康供应链服务有限责任公司 41%股权的议案》，同意公司将持
有的中健之康 41%股权转让至南京钟山创意产业发展有限公司。2012 年 12 月 27 日，公司 2012
年第五次临时股东大会审议通过上述议案。截止 2012 年 12 月 31 日，上述股权转让工商变更手
续已办理完毕，公司仅持有中健之康 9%股份，为公司参股子公司，不再纳入公司合并报表范围。
以上担保事项所对应的担保合同均在 2012 年 12 月 27 日前签订。
3）中健之康供应链服务有限责任公司对南京医药南通健桥有限公司短期借款人民币
22,300,000.00 元提供担保，对南京医药南通健桥有限公司 2,700,000.00 元银行承兑汇票之敞
131
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
口金额 1,890,000.00 元提供担保，合计担保金额 24,190,000.00 元。
⑤股权转让
A、如附注四之 1 之（1）之[注 4]所述，子公司福建同春药业股份有限公司与南京华祥
投资管理有限公司签订股权转让协议，福建同春药业股份有限公司将持有福州回春中药饮
片厂有限公司 100%的股权转让给南京华祥投资管理有限公司，转让价格为 86,800.00 元。
上述股权转让已经于 2013 年 5 月 20 日办理完工商变更登记手续。
B、如附注四之 1 之（3）之[注 5]所述，子公司北京绿金创想电子商务有限公司与南京华
祥投资管理有限公司签订股权转让协议，北京绿金创想电子商务有限公司将持有《健康管理》
杂志社有限公司 87.00%的股权转让给南京华祥投资管理有限公司，转让价格为 1.00 元。上述
股权转让已经于 2013 年 6 月 7 日办理完工商变更登记手续。
C、如附注四之 1 之（3）之[注 6]所述，子公司北京绿金创想电子商务有限公司与南京华
祥投资管理有限公司签订股权转让协议，北京绿金创想电子商务有限公司将持有的合肥乐家老
铺中药饮片有限公司 100%的股权转让给南京华祥投资管理有限公司，转让价格为 5,297,000.00
元。上述股权转让已经于 2013 年 5 月 22 日办理完工商变更登记手续。
⑥非经营性资金往来
A、2013 年 1 至 6 月，公司与南京医药产业集团有限公司非经营性资金往来期末余额为
185.51 万元，本期无发生。
B、2013 年 1 至 6 月，公司与中健之康供应链服务有限责任公司非经营性资金往来期末
余额为 0 元，本期累计发生金额为 76,380,333.17 元。
（2）未结算项目
①应收账款
(单位:人民币元)
期末余额 年初余额
关联方名称 占项目余 坏账准备 占项目余 坏账准备
金额 金额
额的比例 金额 额的比例 金额
金陵药业股份有限公司 4,182,005.56 0.09% 20,910.03 8,206,778.15 0.24% 41,033.89
南京中山制药厂 185,566.36 0.01% 927.83
南京华东医药股份公司 234,831.00 0.01% 1,174.16 40,942.38 0.00% 204.71
南京益同药业有限公司 28,961.39 0.00% 144.81
南京白敬宇制药有限公司 6,660.00 0.00% 33.30
福建东南医药有限公司 49,441.25 0.00% 247.21
中健之康供应链服务有限
103,162,813.62 2.29% 515,814.07
责任公司
132
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
期末余额 年初余额
关联方名称 占项目余 坏账准备 占项目余 坏账准备
金额 金额
额的比例 金额 额的比例 金额
福建回春中药饮片厂有限
3,272,474.87 0.07% 16,362.37
公司
合 计 110,901,566.30 2.46% 554,507.84 8,468,908.28 0.25% 42,344.54
②预付账款
(单位:人民币元)
期末余额 年初余额
关联方名称 占项目余额 占项目余
金额 金额
的比例 额的比例
南京白敬宇制药有限公司 22,918.00 0.00%
南京华东医药股份公司 10,236,233.80 2.60% 10,911,382.13 2.09%
10,236,233.80
《健康管理》杂志社有限公司 1,700,225.38 0.43%
合 计 11,936,459.18 3.03% 10,934,300.13 2.09%
③应付账款
(单位:人民币元)
期末余额 年初余额
关联方名称 占项目余额 占项目余额
金额 金额
的比例 的比例
金陵药业股份有限公司 912,119.79 0.03% 3,075,400.69 0.13%
南京中山制药有限公司 1,077,015.49 0.04% 1,888,533.24 0.08%
南京白敬宇制药有限公司 414,220.22 0.01% 612,328.76 0.03%
南京益同药业有限公司 589,743.87 0.02% 745,632.07 0.03%
南京华东医药股份公司 5,002,498.83 0.16% 2,900,597.99 0.12%
金陵药业金威保健品公司 1,470.96 0.00%
中健之康供应链服务有限责任公司 55,992,393.83 1.83%
福建东南医药有限公司 1,070,560.21 0.03%
南京恒生制药有限公司 476,070.72 0.02%
合 计 65,534,622.96 2.14% 9,223,963.71 0.39%
133
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
④其他应收款
(单位:人民币元)
期末余额 年初余额
关联方名称 占项目余 占项目余
金额 金额
额的比例 额的比例
辽宁利君制药有限公司 40,357,337.95 7.18%
南京白敬宇制药有限公司 65.00 0.00%
中健之康供应链服务有限责任公司 15,200.00 0.00%
南京恒生制药有限公司 13,433,450.84 2.71%
《健康管理》杂志社有限公司 5,080,444.00 1.03%
合 计 18,529,094.84 3.74% 40,357,402.95 7.18%
⑤其他应付款
(单位:人民币元)
期末余额 年初余额
关联方名称 占项目余 占项目余
金额 金额
额的比例 额的比例
南京医药产业集团有限公司 1,855,050.79 0.54% 1,855,050.79 0.52%
合肥乐家老铺中药饮片有限公司 187,036.64 0.05%
合 计 2,042,087.43 0.59% 1,855,050.79 0.52%
七、或有事项
（1）担保事项
①截止 2013 年 6 月 30 日，公司及子公司担保情况如下：
A、 借款担保
担保方 被担保方 事项 金额 担保方式
南京医药股份有限公司 福建同春药业股份有限公司 短期借款 224,821,600.00 保证
南京医药股份有限公司 河南金保康药事服务有限公司 短期借款 12,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京医药(淮安)天颐有限公司 短期借款 30,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 江苏华晓医药物流有限公司 短期借款 20,000,000.00 保证+质押
南京医药股份有限公司 江苏华晓医药物流有限公司 短期借款 20,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京医药合肥天润有限公司 短期借款 80,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京医药合肥天星有限公司 短期借款 241,500,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京医药湖北有限公司 短期借款 60,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京医药南通健桥有限公司 短期借款 23,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京医药药事服务有限公司 短期借款 879,000,000.00 保证
一年内到
南京医药股份有限公司 南京医药药事服务有限公司 200,000,000.00 保证
期长期借款
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
担保方 被担保方 事项 金额 担保方式
南京医药股份有限公司 南京医药医疗用品有限公司 短期借款 5,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京药业股份有限公司 短期借款 60,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 中健之康供应链服务有限责任公司 短期借款 60,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司、南京
中健之康供应链服务有限责任公司 短期借款 112,500,000.00 保证
三宝科技集团有限公司[注 1]
南京医药股份有限公司 南京同仁堂药业有限公司 短期借款 20,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京同仁堂药业有限公司 保理借款 4,900,000.00 保证
南京医药合肥天星有限公司 南京医药股份有限公司 短期借款 200,000,000.00 保证
南京医药药事服务有限公司 南京医药股份有限公司 短期借款 570,000,000.00 保证
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有
铁岭吉达鹿产品加工有限公司 短期借款 1,054,577.76 抵押
限公司[注 2]
合 计 2,823,776,177.76
[注 1]系南京医药股份有限公司、南京三宝科技集团有限公司为中健之康供应链服务有
限责任公司人民币 112,500,000.00 元银行借款提供共同担保。
[注 2]系南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 2012 年 11 月收购张春庆、铁岭吉达生物科技
开发有限公司鹿舍等房屋建筑物，该房屋建筑物收购前均已抵押给西丰县农村信用合作联社，
为铁岭吉达鹿产品加工有限公司的 950.00 万元贷款提供担保，贷款期限 2011 年 12 月 8 日至
2014 年 12 月 7 日，截止 2013 年 6 月 30 日，该贷款余额 1,054,577.76 元。
B、 票据担保
担保方 被担保方 事项 票面金额 担保方式
南京医药股份有限公司 福建同春药业股份有限公司 银行承兑汇票 2,450,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京医药(淮安)天颐有限公司 银行承兑汇票 26,020,000.00 保证
南京医药股份有限公司 江苏华晓医药物流有限公司 银行承兑汇票 84,547,444.01 保证
南京医药股份有限公司 江苏华晓医药物流有限公司 银行承兑汇票 16,173,328.37 抵押
南京医药股份有限公司 南京医药合肥天星有限公司 银行承兑汇票 124,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京医药湖北有限公司 银行承兑汇票 16,016,397.94 保证
南京医药股份有限公司 南京医药药事服务有限公司 银行承兑汇票 180,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京药业股份有限公司 银行承兑汇票 28,580,000.00 保证
南京医药股份有限公司 中健之康供应链服务有限责任公司 银行承兑汇票 236,336,332.80 保证
南京医药股份有限公司、南京
中健之康供应链服务有限责任公司 银行承兑汇票 87,273,667.20 保证
三宝科技集团有限公司[注 2]
南京药业股份有限公司 南京医药股份有限公司 银行承兑汇票 120,000,000.00 保证
南京医药药事服务有限公司 南京医药股份有限公司 银行承兑汇票 225,000,000.00 保证
南京医药合肥天星有限公司 南京医药安庆有限公司 银行承兑汇票 5,393,980.74 保证
合 计[注 1] 1,151,791,151.06
[注 1]上述银行承兑汇票中，被担保方向银行交纳的保证金 361,789,404.43 元，敞口部分
金额为 790,001,746.63 元。
[注 2]系南京医药股份有限公司、南京三宝科技集团有限公司为中健之康供应链服务有限
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
责任公司人民币 87,273,667.20 元(其中敞口部分金额 56,649,000.00 元)银行承兑汇票提供共
同担保。
C、国内信用证担保
担保方 被担保方 事项 票面金额 担保方式
南京医药股份有限公司 南京医药合肥天星有限公司 国内信用证 51,800,000.00 保证
南京医药股份有限公司 南京医药药事服务有限公司 国内信用证 40,000,000.00 保证
南京医药股份有限公司、南
京三宝科技集团有限公司 中健之康供应链服务有限责任公司 国内信用证 15,000,000.00 保证
[注 2]
合 计[注 1] 106,800,000.00
[注 1]上述国内信用证中，被担保方向银行交纳的保证金 50,200,000.00 元，敞口部分金
额为 56,600,000.00 元。
[注 2]系南京医药股份有限公司、南京三宝科技集团有限公司为中健之康供应链服务有限
责任公司人民币 15,000,000.00 元(其中敞口部分金额 12,000,000.00 元)国内信用证提供共同
担保。
（2）涉及诉讼事项
①公司进出口分公司（以下简称“公司”）与广东台山市大千机械有限公司（以下简称“大
千公司”）及两名自然人预付款合同担保纠纷诉讼事项：
截止 2013 年 6 月 30 日，公司进出口分公司账面其他应收款反映应收广东台山市大千机械
有限公司款项人民币 6,607,573.53 元，公司已全额计提坏账准备。
根据南京市中级人民法院民事判决书（2012）宁商终字第 434 号，判决内容如下：1、维持
一审时关于“被告大千公司返还原告南京医药公司人民币 400 万元及利息（该利息以 400 万元
为基数，自 2008 年 2 月 1 日起至一审判决确定的给付之日止，按中国人民银行同期贷款利率计
算）；一审案件受理费 47,360.00 元，财产保全申请费 5,000.00 元，公告费 600.00 元，合计
52,960.00 元，由南京医药公司负担 14,160.00 元，台山大千公司负担 38,800.00 元，鉴定费
22,800.00 元由南京医药公司负担；2、撤销一审时“驳回原告（南京医药公司）的其他诉讼请
求”的判决；3、陈丽军在台山大千公司不能偿还上述第一项债务的三分之一的范围内承担赔偿
责任；4、驳回南京医药公司的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应
当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务
利息。二审案件受理费 47,360.00 元，由南京医药公司承担 31,573.00 元，陈丽军承担 15,787.00
元（此款已由南京医药公司预付，陈丽军于本判决生效之日起十日内将该款项直接支付给南京
医药公司）。
2013 年 7 月 2 日，陈丽军不服南京市中级人民法院判决及核查结果，向江苏省高级人民法
院申请再审，公司已收到江苏省高级人民法院应诉通知书。
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
②西安利君药业有限公司向西安市中级人民法院起诉公司的控股子公司辽宁南药民生康大
医药有限公司（以下简称辽宁南药）买卖合同纠纷案，截止 2013 年 6 月 30 日，一审判决辽宁
南药向西安利君药业有限公司支付货款 13,871,558.91 元，利息 257,872 元（该利息计算至 2012
年 3 月 19 日），并承担货款至付清日的利息（按照人民银行同期贷款利率计算）；案件受理费
106,576.00 元，保全费 5,000.00 元，由被告辽宁南药公司负担，因西安利君药业有限公司已
预交，故辽宁南药在支付上述款时一并支付给西安利君药业有限公司。辽宁南药不服判决已上
诉。
2013 年 5 月 24 日陕西省高级人民法院下达二审判决书，驳回上诉，维持原判。二审案件
受理费 106,576.00 元由辽宁南药承担。公司不服二审判决，拟向最高人民法院提出申诉。
八、承诺事项
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无需披露的承诺事项。
九、资产负债表日后非调整事项
公司无需披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
公司无需要披露的其他重大事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2013 年 6 月 30 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、应收账款
（1）分类情况
期末余额
类 别
金 额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 41,924,631.71 100.00% 29,506,565.71 70.38%
其他组合
组合小计 41,924,631.71 100.00% 29,506,565.71 70.38%
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计 41,924,631.71 100.00% 29,506,565.71 70.38%
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
年初余额
类 别
金 额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 42,225,002.98 100.00% 31,236,280.79 73.98%
其他组合
组合小计 42,225,002.98 100.00% 31,236,280.79 73.98%
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计 42,225,002.98 100.00% 31,236,280.79 73.98%
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
类 别
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 7,771,325.80 18.54% 38,856.63 8,231,738.11 19.49% 42,237.36
一至二年 5,144,289.57 12.27% 483,974.35 5,281,073.83 12.51% 2,481,852.39
二至三年 3,000.00 0.01% 900.00 7,858,038.58 18.61% 7,858,038.58
三年以上 29,006,016.34 69.18% 28,982,834.73 20,854,152.46 49.39% 20,854,152.46
合 计 41,924,631.71 100.00% 29,506,565.71 42,225,002.98 100.00% 31,236,280.79
（3）期末无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）期末余额前五名的应收账款明细：
往来单位名称 与公司关系 金额 年限 占应收账款总额比例
中健之康供应链服务有限责任公司 客户 6,400,855.68 一年以内 15.27%
广东台山市大千机械有限公司 客户 5,676,670.44 三年以上 13.54%
南京金海威化工实业有限公司 客户 3,305,927.44 一至二年 7.89%
徐州医药股份有限公司医药分公司 客户 1,325,355.00 一至二年 3.16%
南京市玄武区后宰门社区卫生服务中心 客户 929,249.02 三年以上 2.22%
合 计 17,638,057.58 42.07%
2、其他应收款
（1）分类情况
期末余额
类 别
金 额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 1,212,276,583.26 87.08% 50,932,011.31 4.20%
其他组合 179,886,639.52 12.92% 166,453,188.68 92.53%
组合小计 1,392,163,222.78 100.00% 217,385,199.99 15.61%
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
期末余额
类 别
金 额 比例 坏账准备 比例
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合 计 1,392,163,222.78 100.00% 217,385,199.99 15.61%
年初余额
类 别
金 额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 1,254,891,102.35 88.35% 57,655,287.45 4.59%
其他组合 165,470,791.58 11.65% 165,470,791.58 100.00%
组合小计 1,420,361,893.93 100.00% 223,126,079.03 15.71%
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合 计 1,420,361,893.93 100.00% 223,126,079.03 15.71%
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
类 别
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 737,085,750.14 60.80% 3,685,428.75 776,922,092.97 61.91% 7,923,779.26
一至二年 299,368,723.74 24.69% 1,727,939.61 253,391,750.65 20.19% 3,078,681.20
二至三年 66,047,079.11 5.45% 1,861,846.36 85,042,283.31 6.78% 21,642,116.07
三年以上 109,775,030.27 9.06% 43,656,796.59 139,534,975.42 11.12% 25,010,710.92
合 计 1,212,276,583.26 100.00% 50,932,011.31 1,254,891,102.35 100.00% 57,655,287.45
（3）其他组合中的其他应收款
占其他应收款总
往来单位名称 金额 计提原因
额比例
辽宁南药民生康大医药有限公司 166,453,188.68 11.96% [注 1]
南京恒生制药有限公司 13,433,450.84 0.96% [注 2]
合 计 179,886,639.52 12.92%
[注 1] 子公司辽宁南药民生康大医药有限公司处于连续亏损状态，生产经营停顿，公司
上述应收款项收回的可能性较小，经公司董事会决议，已在以前年度对上述应收款项全额计提
坏账准备。
[注 2]母公司应收南京恒生制药有限公司 13,433,450.84 元，此款项已于 2013 年 7 月全部
收回，故未计提坏账准备。
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
（4）期末无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款期末余额中主要大额往来单位及占其他应收款总额的比例：
占其他应收
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
款总额比例
南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司 关联方 241,438,542.23 三年以内 17.34%
南京医药合肥天星有限公司 关联方 214,280,005.69 一年以内 15.39%
辽宁南药民生康大医药有限公司 关联方 166,453,188.68 二年以内 11.96%
南京医药（淮安）天颐有限公司 关联方 122,304,165.74 二年以内 8.79%
南京钟山创意产业发展有限公司 非关联方 85,442,750.00 一年以内 6.14%
南京药业股份有限公司 关联方 78,079,078.81 一年以内 5.61%
辽宁康大包装彩印有限公司 关联方 70,825,400.00 二年以内 5.09%
南京医药湖北有限公司 关联方 65,638,334.27 一年以内 4.71%
江苏华晓医药物流有限公司 关联方 44,737,654.38 一年以内 3.21%
南京国药医药有限公司 关联方 35,986,990.27 一年以内 2.58%
南京三宝科技集团有限公司 非关联方 35,000,000.00 一至二年 2.51%
合 计 1,160,186,110.07 83.33%
3、长期股权投资
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股权投资 1,166,935,551.50 30,000,000.00 1,136,935,551.50 1,192,559,272.23 30,000,000.00 1,162,559,272.23
按权益法核算的长期股权投资 127,610,829.63 127,610,829.63 120,747,364.75 120,747,364.75
合计 1,294,546,381.13 30,000,000.00 1,264,546,381.13 1,313,306,636.98 30,000,000.00 1,283,306,636.98
（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 期末持股比例 期末表决权比例 初始投资成本
瑞恒医药科技投资有限公司 5.56% 5.56% 6,300,000.00
天地股份公司 微小 微小 265,300.00
南京杏园大酒店有限公司 40.00% 40.00% 320,000.00
盐城恒健药业有限公司 100.00% 100.00% 136,798,588.51
南京医药医疗用品有限公司 40.00% 40.00% 16,723,000.00
南京药业股份有限公司 81.08% 81.08% 27,800,000.00
南京医药（淮安）天颐有限公司 60.16% 60.16% 18,112,748.56
南京医药仪征有限公司 100.00% 100.00% 10,776,301.00
南京医药南通健桥有限公司 35.88% 35.88% 4,957,600.00
南京医药合肥天星有限公司 86.36% 86.36% 72,800,000.00
福建同春药业股份有限公司 70.41% 70.41% 98,235,000.00
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位名称 期末持股比例 期末表决权比例 初始投资成本
南京医药（淮安）天辉有限公司 5.00% 5.00% 200,000.00
南京国药医药有限公司 76.92% 76.92% 50,000,000.00
上海天泽源投资有限公司 87.50% 87.50% 42,000,000.00
南京医药药事服务有限公司 100.00% 100.00% 240,596,100.00
南京医药康捷物流有限责任公司 51.00% 51.00% 4,885,000.00
徐州医药股份有限公司 5.01% 5.01% 2,431,746.45
中健科信信息科技有限公司 100.00% 100.00% 50,019,200.00
辽宁南药民生康大医药有限公司 56.00% 56.00% 30,000,000.00
南京医药湖北有限公司 51.00% 51.00% 25,500,000.00
云南云卫药事服务有限公司 71.10% 71.10% 10,000,000.00
河南金保康药事服务有限公司 100.00% 100.00% 28,570,491.68
南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司 49.67% 49.67% 24,834,000.00
江苏华晓医药物流有限公司 48.78% 48.78% 20,000,000.00
南京中健之康物业管理有限公司 100.00% 100.00% 600,000.00
南京同仁堂健康酒店管理有限公司 95.00% 95.00% 1,900,000.00
北京绿金创想电子商务有限公司 60.00% 60.00% 6,000,000.00
辽宁康大彩印包装有限公司 100.00% 100.00% 35,220,000.00
四川省雅通药业有限公司 100.00% 100.00% 20,647,239.12
江苏中健之康信息技术股份有限公司 70.00% 70.00% 10,500,000.00
南京同仁堂(抚松)参业有限公司 80.00% 80.00% 30,720,000.00
南京同仁堂美麟（铁岭）有限责任公司 100.00% 100.00% 30,000,000.00
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 51.00% 51.00% 24,480,000.00
江苏绿领空间投资有限公司 60.00% 60.00% 30,000,000.00
南京医药国际贸易有限公司 90.00% 90.00% 5,400,000.00
厦门绿金谷国际健康产业股份有限公司 20.00% 20.00% 2,500,000.00
南京医药安徽天星物流有限公司 100.00% 100.00% 22,000,000.00
中健之康供应链服务有限责任公司 9.00% 9.00% 31,500,000.00
合 计 1,173,592,315.32
（续上表）
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
瑞恒医药科技投资有限公司 6,300,000.00 6,300,000.00
天地股份公司 265,319.00 265,319.00
南京杏园大酒店有限公司 320,000.00 320,000.00
盐城恒健药业有限公司 136,798,588.51 136,798,588.51
南京医药医疗用品有限公司 16,723,000.00 16,723,000.00
南京药业股份有限公司 27,800,000.00 27,800,000.00
南京医药（淮安）天颐有限公司 18,112,748.56 18,112,748.56
141
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
南京医药仪征有限公司 10,776,301.00 10,776,301.00
南京医药南通健桥有限公司 4,957,600.00 4,957,600.00
南京医药合肥天星有限公司 72,800,000.00 72,800,000.00
福建同春药业股份有限公司 98,235,000.00 98,235,000.00
南京医药（淮安）天辉有限公司 200,000.00 200,000.00
南京国药医药有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
上海天泽源投资有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00
南京医药药事服务有限公司 240,596,100.00 240,596,100.00
南京医药康捷物流有限责任公司 4,885,000.00 4,885,000.00
徐州医药股份有限公司 2,431,746.45 2,431,746.45
中健科信信息科技有限公司 50,019,200.00 50,019,200.00
辽宁南药民生康大医药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
南京医药湖北有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
云南云卫药事服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
河南金保康药事服务有限公司 21,725,428.86 21,725,428.86
南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司 24,834,000.00 24,834,000.00
江苏华晓医药物流有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
南京中健之康物业管理有限公司 600,000.00 188,280.00 788,280.00
南京同仁堂健康酒店管理有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00
北京绿金创想电子商务有限公司 1,800,000.00 4,200,000.00 6,000,000.00
辽宁康大彩印包装有限公司 35,220,000.00 35,220,000.00
四川省雅通药业有限公司 20,647,239.12 20,647,239.12
江苏中健之康信息技术股份有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00
南京同仁堂(抚松)参业有限公司 30,720,000.00 30,720,000.00
南京同仁堂美麟（铁岭）有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 24,480,000.00 24,480,000.00
江苏绿领空间投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
南京医药国际贸易有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00
厦门绿金谷国际健康产业股份有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
南京医药安徽天星物流有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00
中健之康供应链服务有限责任公司 31,500,000.00 31,500,000.00
合 计 1,162,547,271.50 4,388,280.00 1,166,935,551.50
（3）按权益法核算的长期股权投资
期末表决权
被投资单位名称 期末持股比例 初始投资金额 年初余额 本期增加
比例
南京益康传媒资讯有限公司 40.00% 40.00% 400,000.00 180,232.02
新疆奇康哈博维药有限责任公司 12.63% 12.63% 4,032,722.00 7,986,027.15
新疆天源健康产业股份有限公司 41.61% 41.61% 45,000,000.00 43,051,983.53
142
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
期末表决权
被投资单位名称 期末持股比例 初始投资金额 年初余额 本期增加
比例
江苏中健科信担保有限公司 19.00% 19.00% 19,000,000.00 18,949,083.19
北京智博高科生物技术有限公司 28.57% 28.57% 50,000,000.00 50,580,038.86
南京恒生制药有限公司 40.00% 40.00% 1,180,000.00 12,004,800.29
合 计 119,612,722.00 120,747,364.75 12,004,800.29
（续上表）
累计权益
被投资单位名称 本期权益增减额 其他减少 本期红利 累计红利 期末余额
增减额
南京益康传媒资讯有限公司 -219,767.98 180,232.02
新疆奇康哈博维药有限责任公司 7,986,027.15 48,503.25 800,005.15
新疆天源健康产业股份有限公司 -1,748,273.47 -3,696,289.94 41,303,710.06
江苏中健科信担保有限公司 -146,135.00 -197,051.81 18,802,948.19
北京智博高科生物技术有限公司 1,929,132.99 2,509,171.85 52,509,171.85
南京恒生制药有限公司 2,809,967.22 2,809,967.22 14,814,767.51
合 计 2,844,691.74 7,986,027.15 0.00 48,503.25 2,006,034.49 127,610,829.63
（4）联营企业基本情况
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
南京益康传媒资讯有限公司 有限公司 南京市 周耀平 信息咨询 80.00 万元 40.00% 40.00%
新疆奇康哈博维药有限责任公司 有限公司 乌鲁木齐 陈金成 中药饮片生产 5,797.60 万元 12.63% 12.63%
投资与资产管理、食品医药技术研发、
新疆天源健康产业股份有限公司 有限公司 乌鲁木齐 宋骏 15,000.00 万元 41.61% 41.61%
会议与展览服务、房地产开发经营等
融资性担保业务、贷款担保、票据承兑
江苏中健科信担保有限公司 有限公司 南京市 周耀平 担保、贸易融资担保、项目融资担保、 10,000.00 万元 19.00% 19.00%
信用证担保
研制、生产、销售体内放射性药品（体
北京智博高科生物技术有限公司 有限公司 北京市 刘晟 内植入）；销售医疗器械Ⅲ类：软件、支 875.00 万元 28.57% 28.57%
架、注射穿刺器械；
南京恒生制药有限公司 有限公司 南京市 杨洁 药品生产销售 3,000.00 万元 40.00% 40.00%
（续上表）
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
南京益康传媒资讯有限公司 230,993.89 230,993.89
新疆奇康哈博维药有限责任公司
新疆天源健康产业股份有限公司 219,680,548.72 108,850,671.05 110,829,877.67 116,235,118.61 -4,201,570.47
江苏中健科信担保有限公司 104,002,569.87 5,039,684.63 98,962,885.24 962,600.00 -769,131.56
北京智博高科生物技术有限公司 110,719,863.77 12,953,155.13 97,766,708.64 34,208,309.06 6,752,303.07
南京恒生制药有限公司 106,501,368.92 61,351,979.86 45,149,389.06 75,351,516.79 7,024,918.04
（5）期末长期股权投资减值情况
被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 计提原因
辽宁南药民生康大医药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 [注]
合 计 30,000,000.00 30,000,000.00
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
[注]因该公司已资不抵债、公司处于持续亏损状态，公司已在以前年度对其股权投资全额
计提减值准备。
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 166,749,344.13 102,324,268.79
其他业务收入 9,123,480.79 375,550.15
合 计 175,872,824.92 102,699,818.94
（2）营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务成本 166,746,897.68 102,456,016.71
其他业务成本 78,635.19 668,370.95
合 计 166,825,532.87 103,124,387.66
（3）主营业务收入、成本情况
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入
流通业 166,749,344.13 102,304,700.65
其他 19,568.14
合计 166,749,344.13 102,324,268.79
主营业务成本
流通业 166,746,897.68 102,383,495.45
其他 72,521.26
合计 166,746,897.68 102,456,016.71
主营业务利润
流通业 2,446.45 -78,794.80
其他 -52,953.12
合计 2,446.45 -131,747.92
5、投资收益
（1）明细项目
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 343,750.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,844,691.74 -5,696,083.86
处置长期股权投资产生的投资收益 22,665,812.85
144
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
处置交易性金融资产取得的投资收益
合 计 25,854,254.59 -5,696,083.86
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）本期股权转让明细列示如下：
项目明细 处置收益金额 备注
南京恒生制药有限公司 20,391,840.00 [注 1]
新疆奇康哈博维药有限责任公司 2,273,972.85 [注 2]
合 计 22,665,812.85
[注 1] 2012 年 12 月 30 日公司与南京医药国际健康产业有限公司签订的股权转让协议，公
司本期转让公司持有的南京恒生制药有限公司 60%股权，确认转让收益 20,391,840.00 元。
[注 2] 通过在上海联合产权交易所公开挂牌的方式，2013 年 6 月公司与新疆鼎峰大通股权
投资合伙企业（有限合伙）签订上海市产权交易合同，公司本期转让持有的新疆奇康哈博维药
有限责任公司 12.63%股权，确认转让收益 2,273,972.85 元。
（3）按成本法核算的长期股权投资收益
项 目 本期金额 上期金额
瑞恒医药科技投资有限公司 343,750.00
合 计 343,750.00
（4）按权益法核算的长期股权投资收益
项 目 本期金额 上期金额
南京恒生制药有限公司 2,809,967.22
南京医药国际健康产业有限公司 -5,670,366.55
南京益康传媒资讯有限公司 -576.92
新疆奇康哈博维药有限责任公司 331,930.51
新疆天源健康产业股份有限公司 -1,748,273.47 -342,606.05
中健科信投资担保有限公司 -146,135.00 -14,464.85
北京智博高科生物技术有限公司 1,929,132.99
合 计 2,844,691.74 -5,696,083.86
6、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -29,447,834.88 -69,251,313.60
加：资产减值准备 -7,470,594.12 -19,012,035.89
145
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,654,961.17 3,810,366.49
无形资产摊销 2,983,013.36 1,781,318.56
长期待摊费用摊销 288,012.30 288,012.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
49,657.35 -28,506.30
号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -
财务费用（收益以“-”号填列） 64,760,336.52 46,420,461.36
投资损失（收益以“-”号填列） -25,854,254.59 5,696,083.86
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,867,648.53 3,390,318.18
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -
存货的减少（增加以“-”号填列） 742,374.20 -8,690,527.26
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -63,864,426.75 -275,265,889.84
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -294,677,508.26 683,884,201.41
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -347,968,615.17 373,022,489.27
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 264,770,109.28 366,024,329.90
减：现金的期初余额 393,254,963.63 70,896,412.87
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -128,484,854.35 295,127,917.03
十二、补充财务资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损益 50,875,400.26 -65,873.82
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
982,465.50 3,424,177.00
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 8,486,437.78
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 835,219.94
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
2,922,911.95 280,884.71
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,721,853.91 -3,794,047.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -379,534.40
减：所得税影响金额 6,708,921.22 581,912.63
归属于少数股东非经常性损益影响金额 11,039,374.19 4,244,868.43
合 计 31,310,628.39 3,960,482.79
本公司报告期非经常性损益是按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第 1 号-非经常性损益》（2008 年）的规定计算的。
2、 净资产收益率及每股收益
每股收益（元）
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.64% 0.024
扣除非经常性损益后归属于公司普
-1.48% -0.021
通股股东的净利润
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南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
计算过程：
项 目 本期金额
归属于公司普通股股东的净利润 16,429,924.44
非经常性损益 31,310,628.39
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -14,880,703.95
归属于公司普通股股东的期初净资产 999,110,086.40
报告期发行新股或债转股等新增净资产 -7,886,337.46
报告期回购或现金分红等减少净资产
归属于公司普通股股东的期末净资产 1,007,653,673.38
期初股本 693,580,680.00
期末股本 693,580,680.00
本年度计算公式均遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率
和每股收益的计算和披露》（2010 年修订）的有关规定。
3、 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末余额 年初余额
一、用于担保的资产
投资性房地产
原值 1,191,035.00 30,900,424.10
累计摊销 535,233.49 14,759,847.65
净值 655,801.51 16,140,576.45
固定资产
原值 103,577,390.16 86,242,874.80
累计折旧 32,319,827.33 17,376,101.77
净值 71,257,562.83 68,866,773.03
无形资产
原值 21,800,274.03 40,444,655.03
累计摊销 4,137,402.47 11,505,222.81
净值 17,662,871.56 28,939,432.22
二、用于开具银行承兑汇票而交纳保证金 347,364,046.00 833,473,817.58
三、用于保理借款而质押的应收账款 410,890,632.51 285,959,928.05
四、用于借款而质押的长期股权投资 12,000,000.00 12,000,000.00
五、用于借款而抵押的在建工程 41,401,318.58
六、用于借款而质押的存单 10,000,000.00
4、主要会计报表项目的异常情况及原因
（1）应收账款：应收账款期末余额较年初增加 33.52%。主要原因系公司销售规模扩大，
客户信用期延长导致客户占用资金增加所致。
（2）应付票据：应付票据期末余额较年初减少 43.47%，主要原因系公司本期承兑到期票
148
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
据的所致。
（3）销售费用：本期销售费用较上期减少 14.24%，主要原因系合并范围变化，及公司本
期加强费用管控，相应费用较同期减少。
（4）管理费用：本期管理费用较上期减少 11.85%，主要原因系合并范围变化，及公司本
期加强费用管控，相应费用较同期减少。
（5）资产减值损失：本期资产减值损失较上期减少 32.28%，主要原因是公司本期合并范
围发生变化及会计估计变更综合影响所致。
（6）投资收益：本期投资收益较上期增加 118.65%，主要原因是本期处置南京恒生制药有
限公司、新疆奇康哈博维药有限责任公司、《健康管理》杂志社有限公司、福州回春中药饮片厂
有限公司、合肥乐家老铺中药饮片有限公司和合肥金一文化传媒有限公司股权形成的投资收益。
（7）营业外收入:本期营业外收入较上期增加了 78.76%，主要原因是公司本期非流动资产
处置收益较上期增加 24,854,146.40 元。
（8）营业外支出:本期营业外支出较上期增加了 27.05%，主要原因是公司本期缴纳地方基
金增加 2,080,720.33 元。
（9）所得税：本期所得税较上期增加 12.64%，主要原因是公司本期利润总额增加，导致
当期所得税费用增加。
十三、财务报表之批准
本财务报告经公司第六届董事会第八次会议批准报出。
149
南京医药股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、载有董事长签名的 2013 年半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
董事长：陶昀
南京医药股份有限公司
2013 年 8 月 21 日
150