青海山川铁合金股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:青海山川铁合金股份有限公司
公司英文名称:QINGHAI SHANCHUAN FERROALLOY CO., LTD
2.公司法定代表人:贺义男
3.公司董事会秘书:张光周
联系地址:青海省西宁市朝阳西路112号
电 话:(0971)5130464
传 真:(0971)5137586
4.公司注册地址:
办公地址:青海省西宁市朝阳西路112号
邮政编码:810028
5.公司年度报告备置地点:
公司证券部
联系电话:(0971) 5130554
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:山川股份
股票代码:600714
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、公司年度会计数据:
利润总额: 554,407.66元
净利润: 482,334.66元
主营业务利润: 5,799,501.04元
其他业务利润: 1,765,613.23元
投资收益: -599,287.68元
补贴收入: 3,322,649.92元
营业外收支净额: -752.25元
经营活动产生的现金流量净额: 23,841,733.88元
现金及现金等价物净增加额: -20,832,282.33元
(二)、公司近三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998 1997 1996
①主营业务收入(万元) 13,445.89 9,584.07 12,195.82
②净利润(万元) 48.23 524.09 2,714.64
③总资产(万元) 31,319.46 29,192.13 28,402.03
④股东权益(万元) 18,052.37 17,974.14 17,450.05
⑤每股收益(元)(摊簿) 0.0051 0.0559 0.36
(加权) 0.0051 0.0599
⑥每股净资产(元)(摊簿) 1.926 1.917 2.33
⑦净资产收益率(%)(摊簿) 0.267 2.916 15.56
(加权) 0.267 2.96
⑧调整后的每股净资产(元)
(摊薄) 1.879 1.751
注:主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
(三)、报告期内股东权益变动情况
单位:元 股
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 93750000 72354099.93 9444572.63
3238730.62 4192733.60 179741406.16
本期增加 300000.00 96466.94
48233.47 482334.66 878801.60
本期减少
96466.94 96466.94
期末数 93750000 72654099.93 9541039.57
3286964.09 4578601.32 180523740.82
变化原因:
1.本期资本公积增加300,000元;
2.本期盈余公积增加96,466.94元,为本年度实现净利润提取10%法定公益金,提取10%法定盈余公积。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本期变动增减数 期末数
一、尚未流通股份
发起人股份 68750000 68750000
其中:
国有法人股 48021250 48021250
尚未流通股份合计 68750000 68750000
二、已流通股份
社会公众股 25000000 25000000
三、股份总数 93750000 93750000
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东户数:18985名,除公司高级管理人员持股股东以外,没有其他内部职工股股东。
(2)前十名股东持股情况
股 东 名 称 年末持股数量(万股) 持股比例(%)
青海山川铸造铁合金集团有限 4802.125 51.22
责任公司
海南深海进出口有限公司 1272.875 13.58
五矿国际有色金属贸易公司 375 4.00
青海百货股份有限公司 275 2.93
青海三普药业股份有限公司 50 0.53
曾凡纯 31.112 0.33
马味 30.02 0.32
孟宪云 28 0.30
中国磨料集团磨具进出口联
营公司海南分公司 25 0.27
中国冶金进出口厦门公司 25 0.27
(3)持股10%以上法人股东简介
青海山川铸造铁合金集团有限责任公司
法定代表人:贺义男
经营范围:铸件、铁合金生产、销售出口,机械加工制造;工业生产资料经营;产品技术开发;汽车运输、修理;汽车零配件批发、零售;饮食服务;食品、百货、针织品批发零售;房地产开发。
持股无质押情况。
海南深海进出口有限公司
法定代表人:钱 伟
经营范围:矿产品、电子产品、有色黑金属(专营外)、建筑材料、化工产品(专营外)、农副产品、纺织品。
持股无质押情况。
(4)本报告期内控股股东无变更。
(5)董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股 年末持股
贺义男 董事长 625 625
齐忠志 董事 1250 1250
尚凤和 董事、总经理 625 625
卢少储 董事兼副总经理 625 625
冯智祥 董事 625 625
李赛君 董事兼总会计师 0 0
魏青胜 副总经理 0 0
钱 伟 董事 0 0
强 宏 董事 0 0
朱 光 董事 0 0
张德雷 董事 0 0
崔成民 监事会主席 0 0
高培森 监事 0 0
尹立君 监事 250 250
范 宁 监事 0 0
瞿小刚 监事 0 0
张光周 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
1、股东大会情况
本公司1998年4月4日发出公告,决定于1998年5月11日召开公司1997年度股东年会。
1998年5月11日本公司在公司董事楼会议室召开1997年度股东年会,出席会议股东及股东代理人共15人,代表股份4802.525万股,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议有效。经过会议审议和投票表决,通过了如下决议:
(1)通过了《1997年度董事会工作报告》;
(2)通过了《1997年度监事会工作报告》;
(3)通过了《修改公司章程的议案》;
(4)通过了《1997年度财务决算及利润分配预案》;
经中洲会计师事务所审计,1997年公司实现税后利润5,240,917.00元,根据《公司章程》的有关规定,提取10%的法定公积金524,091.70元;提取10%的法定公益金524,091.70元。全年可供全体股东分配的利润为4,192,733.60元。为了公司长远发展的需要,决定1997年度不进行利润分配,也无资本公积金转增股本。
(5)通过了《关于调整募集资金运用及投资长青铝业有限公司6000万元资金的议案》。
2、现任董事、监事情况:
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(人民币元)
董事:
贺义男 男 56 本届 17432.35
尚凤和 男 41 本届 15428.70
齐忠志 男 57 本届 未在本公司领取
张国为 男 40 本届 13402.67
卢少储 男 56 本届 16813.10
李赛君 女 50 本届 13664.04
冯智祥 男 40 本届 未在本公司领取
钱 伟 男 44 本届 未在本公司领取
强 宏 男 38 本届 未在本公司领取
朱 光 男 40 本届 未在本公司领取
张德雷 男 47 本届 未在本公司领取
监事:
崔成民 男 56 本届 16813.10
高培森 男 50 本届 10553.60
尹立君 男 31 本届 7080.00
范 宁 男 32 本届 未在本公司领取
瞿小刚 男 37 本届 未在本公司领取
五、董事会报告
1.董事会工作报告
⑴ 报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内,公司董事会共召开两次会议。
① 本公司董事会一届七次会议于1998年4月5日在公司董事楼会议室召开,出席会议的董事应到11人,实到会8人,另有2名董事委托其他董事行使表决权,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议有效。本公司监事会成员列席了本次会议。会议经过表决,一致通过了以下决议:
1)《总经理业务报告》;
2)《1997年度董事会工作报告》;
3)《1997年年度报告和年报摘要》;
4)《修改公司章程的议案》;
5)《1997年度财务决算及利润分配预案》;
经中洲会计师事务所审计,1997年公司利润分配预案为:1997年公司实现税后利润5,240,917.00元,根据公司章程的有关规定,提取10%的法定公积金524,091.70元,提取10%的法定公益金524,091.70元,全年可供全体股东分配的利润为4,192,733.60元。为了公司长远发展的需要,
1997年度不进行利润分配,也无资本公积金转增股本。
6)决定召开1997年度股东年会。②本公司董事会一届八次会议于1998年8月10日在西宁市召开,会议应出席董事11人,实际出席7人,委托出席并代为行使表决权4人,公司3名监事列席会议。会议作出如下决议:
1)审议通过《公司1998年度中期报告》;
2)同意齐忠志先生因工作变动辞去公司董事长职务的要求,同时,一致选举董事贺义男先生为公司董事长;
3)聘任卢少储先生、魏青胜先生为公司副总经理,聘任崔成民先生为公司总工程师,聘任李赛君女士为公司总会计师。
⑵聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况:
本年度公司没有聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况。公司总经理仍由尚凤和先生担任;公司董事会秘书仍由张光周先生担任。
⑶对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明:
中洲会计师事务所于1999年4月20日出具了对公司1998年12月31日资产负债表及该年度的利润及利润分配表、现金流量表的审计报告,该审计报告中没有出具保留意见或解释性说明的条款。
2.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
1998年度公司利润分配预案为:
经中洲会计师事务所审计,1998年度公司利润分配预案为:1998年公司实现税后利润482,334.66元,根据公司章程的有关规定,提取10%的法定公积金48,233.47元,提取10%法定公益金48,233.47元,全年可供全体股东分配的利润为385,867.72元。加上1997年度公司未分配利润4,192,733.60元,报告期末可供全体股东分配的利润为4,578,601.32元。为了公司长远发展的需要,本次不向股东进行利润分配,也无资本公积金转增股本。
3.本报告期内公司没有进行送股或资本公积金转增股本,也没有实施配股。
六、监事会报告
报告期内监事会的会议情况及决议内容:
本年度监事会召开了一次会议。一届四次监事会于1998年4月3日上午8时在公司董事楼二楼会议室召开,出席会议的有3名监事,并有一名监事委托他人参加并代为行使表决权。会议通过了公司《1997年度监事会工作报告》,审议通过了公司《1997年年度报告》。本年度监事会成员列席了两次董事会议。一届七次董事会由3名监事列席;一届八次董事会由3名监事列席。
公司监事会全体成员本着对全体股东负责的宗旨,根据《公司法》和《公司章程》赋予的责权开展了1998年度的各项工作,列席董事会会议和股东大会,对公司内部的依法运作情况以及董事、经理、高级管理人员执行公司职务时的情况进行监督,核查执行股东大会决议情况。全体监事能认真履行职责。
报告期内会计师事务所出具的审计报告无保留意见或其他解释性说明。
七、业务报告摘要
1.公司报告期经营情况
⑴公司主营业务情况
青海山川铁合金股份有限公司是以生产、销售、开发铁合金系列产品为主的股份制企业,公司的主导产品是“山川牌”75＃硅铁和铬系列产品。
1998年,公司主营业务收入为1.34亿元,主营业务利润为579万元。主营业务收入较1997年增加,主要是收购了四台矿热炉,且电力供应趋于正常,使得公司处于持续生产的状态。1998年,公司共生产硅铁和铬系列产品4万吨。主营业务利润较1997年减少,主要是受电价的持续上涨及出口硅铁价格大幅下滑的影响。
1998年,公司在生产经营中出现的主要问题与困难是:
一是电价继续上涨。在1996年、1997年每度电价价格持续上涨8分钱的基础上,1998年又上调了2分钱。使得吨硅铁单位成本上升的压力有增无减。
二是受东南亚金融危机的影响,日元、韩元的贬值,加剧了出口硅铁价格的大幅度下滑。随着日本钢铁产量的持续下跌,从而导致硅铁市场仍趋疲软。上半年,日本进口含硅75%的硅铁明显减少,价格的竞争使国内出口日本的价格大幅度下滑。进入10月份以来,由于日元对美元汇率从135迅速回升至115,对出口日本硅铁的价格应是极为有利的,但是由于日本市场需求不振,从而抵消了日元升值的有利因素,使得来自中国的报价不但没有上升,反而继续下降。1998年12月的销售价格较1997年12月的销售价格下降了107美元。受此影响,尽管本公司的产品在国际市场有较好声誉,但价格如此下滑,使得公司在短时间内也很难扭转这种不利局面。
三是收益的减少,增加了资金周转难度。首先是按时缴纳电费的难度;其次是原材料款不能按时到位;第三是员工收入的减少。
面对以上极其不利的局面,公司经营班子在董事会的领导下,带领全体员工,稳定生产,保住市场,努力克服生产经营过程中的各种不利因素,把不利因素的影响千方百计降低到最低限度。经过多方的积极努力,1998年,在国内大部分铁合金厂处于亏损的形势下,本公司实现了微利。
公司在生产经营中采取的主要措施是:
一是以成本控制为主线,把降低成本贯穿于生产经营的全过程,通过层层分解和制定目标成本责任考核,使公司内部各项管理紧紧围绕降低成本这个主题而落到实处,消化了一部分电价继续上涨和价格继续下滑的不利因素。
二是利用公司的技术优势,从技术进步、产品开发上探索铁合金产品综合效益的增长点。根据市场需求,生产不同品位、售价相对较高的产品,如:生产低铝低钙、高铝低钙的75＃硅铁、硅铬合金、低微碳铬铁等,也为控制不利因素的扩大发挥了作用。
三是鉴于电价上涨和产品售价的下滑,在不同时期,公司适当调整了生产节奏。
四是加强了有限资金的调配使用,保证了公司的持续生产。
五是稳定市场,稳定客户,并通过严格的质量管理,提高产品质量,稳定了产品的销售,产销率达到了98%。
⑵公司财务状况
单位:万元
项 目 1998年末 1997年末 变动情况(%)
公司总资产 31319.46 29192.13 +7.29
长期负债 1851.00 1851.00
股东权益 18052.37 17974.14 +0.44
主营业务利润 579.95 629.71 -7.90
净利润 48.23 524.09 -90.80
2.公司投资情况
⑴募集资金使用情况
①公司在本年度报告期内没有募集资金,但有报告期之前延续至本年度使用的募集资金。
序号 承诺投资项目 实际投资项目 截止报告期末 进度
实际投资额
1 3台12500KVA矿热炉烟 3台12500KVA矿热炉烟 1132.6286万元 84%
气净化改造项目 气净化改造项目
2 铁合金四期工程 青海长青铝业有限公司 3953.92万元 65.9%
注:未投入的剩余资金暂时用于补充公司流动资金。
②募集资金实际投资项目变更说明。
经公司董事会研究,并经上级部门审核同意,公司在1998年5月11日召开的1997年股东年会上,决议通过《关于调整募集资金运用及投资长青铝业有限公司6000万元资金的议案》。由于电力供应及硅铁市场的变化,募集资金由原兴建铁合金四期工程,改投长青铝业有限公司6000万元。此项变更的详细说明,已按规定在指定报刊《上海证券报》披露。
⑵非募集资金投资情况。
其它投资项目,公司本报告期内没有发生。
3.新年度业务发展规划
预计1999年,企业外部整体经济环境不会有明显的改善,国家虽然采取措施,千方百计扩大出口,力争一定程度的增长,但由于有效需求不足,外贸出口仍面临困境。靠增加内部需求来促进国内经济增长,但国内市场需求约束尚未出现明显改善,随着钢产量的总量控制,铁合金市场行情也仍趋低迷状态。因此,对公司来讲,1999年仍将是很严峻的一年。资金紧张仍然是困扰企业的重要因素;公司连续两年未达到上市公司的配股资格,对公司的发展也将产生诸多不利因素。因此,在新的一年里,我们必须进一步地转变观念,提高市场竞争意识,贯彻“外抓发展机遇,内抓严格管理,探索一条尽快走出困境的新路子”的经营思路,以提高产品质量,降低生产成本,内外结合,拓展市场占有率,提高经济效益为目标,充分发挥公司技术、人才优势。加大新产品开发力度。拓展多元化经营渠道,利用上市公司的优势,不断发现和培育新的利润增长点,使公司渡过低谷,发展未来。
1999年,我们将着力抓好以下几方面的工作:
⑴围绕着完成40000吨铁合金产量目标,做好公司内部各项管理工作。稳定生产、稳定经营、稳定市场。
⑵制定并实施公司尽快走出目前困境的发展战略,通过拓展资本经营思路,策化发展目标,增强后劲,树立公司新的市场形象。
⑶强化营销管理,扩大市场占有率。加强营销人员培训,提高业务素质,及时调整产品品种结构,满足客户,以销定产,力争产销率达到100%。
⑷加大内部考核力度,搞好经济核算,强化成本管理,节约挖潜,增加收益。
⑸利用公司铁合金技术储备较强的优势,拓展多种经营、增加收入的思路,把技术优势转化为经营收入。
八、重大事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.经公司董事会研究,公司在1998年5月11日召开的1997年度股东年会上,决议通过了《关于调整募集资金运用及投资长青铝业有限公司6000万元资金的议案》。由于电力供应及硅铁市场的变化,募集资金由原兴建铁合金四期工程,改投长青铝业有限公司,本公司同青海投资控股有限公司以联合投资的方式,投青海长青铝业有限6000万元。此项变更的详细说明,已按规定在指定报刊《上海证券报》披露。截止1998年12月31日,已实际投入3953.92万元。
3.重大关联交易事项。
具体关联交易情况详见财务报表附注。
4.公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.报告期内,公司没有改聘、解聘会计师事务所情况。
6.报告期内,公司没有担保、租赁经营、委托经营等重大合同事项。
7.报告期内,公司没有更改公司名称或股票简称。
8.公司经营管理目前暂未纳入计算机系统,计算机2000年问题对公司管理无影响。
九、财务报告
1.审计报告
公司财务报告经中洲会计师事务所孙国林、张云龙注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[中洲(1999)字第069号]。
审计报告
中洲(1999)字第069号
青海山川铁合金股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、1998年度利润表、利润分配表及1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中洲会计师事务所 中国注册会计师:孙国林
中国.北京 中国注册会计师:张云龙
海淀区阜成路33号 1999年4月20日
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
(一)公司简介
本公司是经青海省经济体制改革委员会青体改[1995]第048号文批准,采取募集方式设立的股份有限公司,于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。在实施1996年度向全体股东每10股送2.5股的利润分配方案后,1998年年末公司总股本为9375万股。
本公司是以生产、销售、开发铁合金系列产品为主的股份制企业,企业的主导产品是“山川牌”75＃硅铁和铬(铁)系列产品。
(二)公司采用的主要会计政策
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
采用借贷记帐法,按权责发生制核算,以历史成本作为计价基础。
5、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求编制合并会计报表。合并范围:将占被投资单位注册资本50%以上的控股子公司,或虽不足50%,但对被投资企业具有控制关系的非控股子公司纳入合并范围。合并时,抵销股权投资及相应权益、关联交易及往来等。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
采用备抵坏帐法,根据公司财务制度规定,按应收帐款年末余额的3‰提取坏帐准备,坏帐的确认标准为:
⑴因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依照法律程序清偿后,仍然无法收回的应收帐款;
⑵因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项。
8、存货核算方法
⑴存货的分类:公司将存货分为产成品、在产品、原材料、低值易耗品等大类。
⑵存货的计价:存货的取得均按实际成本计价。存货日常核算采用计划成本,按月结转成本差异将计划成本调整为实际成本;低值易耗品的实际成本,根据不同种类和一次领用金额大小,分别采用一次摊销或分期摊销的办法。
⑶公司未计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
⑴长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行之日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制计算应计利息。
⑵长期债券投资溢价和折价的摊销方法:按直线法,每期平均摊销。
⑶长期股权投资计价和收益的确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权股本总额20%或20%以上,或虽不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权股本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
⑷股权投资差额的摊销期限:合同规定有投资期限的,按投资期限摊销;未规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
⑸公司未提取长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
⑴固定资产的标准:以使用年限一年以上,单位价值在2000元以上为标准。
⑵固定资产的计价:固定资产按实际成本计价。
⑶固定资产的折旧:采用直线法计算,按固定资产原值扣除3-4%预计净残值后的余额和固定资产折旧年限分类计提折旧。
各类固定资产折旧率分别确定为:
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-35年 2.7-3.2%
机器设备 12-18年 5.3-8.0%
运输设备 9-12年 8.0-10.7%
11、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程成本,工程交付使用后有关借款利息计入财务费用。在建工程在工程完工交付使用后确认为固定资产。
12、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本核算,在有效使用期内平均分期摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
按实际成本计价。开办费的摊销不超过5年。长期待摊费用按其受益期平均摊销。
14、收入确认原则
销售商品:在商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已取得或取得收款的证据,并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
提供劳务:应在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(三) 税项:
税 种 税率
增值税 17%
教育费附加 3%
城建税 7%
所得税 13%(注1)
注1:根据青海省财政厅对《青海山川铁合金股份有限公司关于按13%税率计提上缴所得税的请示》的批复,“同意按13%所得税税率计提,从1997年开始执行。”该文件没有有效期。
(四)控股子公司
子公司名称 注册资本(元) 持股比例(%) 经营范围 是否合并
山川股份有限公司 1200008.10 100 为公司出口服务 否
连云港分厂
连云港分厂1997年已停产,目前已处于清理阶段,上年及本次合并报表时均未进行合并。
(五)1998年12月31日会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 5,382.18 6,862.51
银行存款 25,996,049.58 5,162,286.92
合 计 26,001,431.76 5,169,149.43
货币资金年末数比年初数减少的主要原因是本年度增加长期投资所致。
2、短期投资
项 目 期初数 期末数
股票投资 7,492,527.01 0.00
合 计 7,492,527.01 0.00
本公司将所持股票于1998年3月16日全部卖出,投资成本7,492,527.01元,投资收益-591,993.39元。
3、应收帐款
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
1年以内 16205070.92 54.87 39802214.13 92.45
1-2年 1475259.67 5.00 747425.75 1.74
2-3年 1398205.08 4.73 2015857.11 4.68
3年以上 10455426.00 35.40 486856.04 1.13
合 计 29533961.67 100 43052353.03 100
本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
变动原因:其主要原因是本期扩大生产规模,增加产品销售所致。
4、预付帐款
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%) 1年以内 25930565.33 96.39 7655670.36 81.64
1-2年 94491.41 0.35 581336.67 6.20
2-3年 417677.95 1.55 275190.67 2.93
3年以上 459660.93 1.71 864798.78 9.23
合 计 26902395.62 100 9376996.48 100
本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
变动原因:已预付货款的原材料,在本期大部分结转入库。
5、应收补贴款
期初数 期末数
0.00 1,423,536.05
1998年7-12月本公司按生产量、销售量应收补贴款3,322,649.92元,实际收到1,899,113.87元,应收1,423,536.05元,详细说明见18。
6、其他应收款
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%) 1年以内 12262257.62 32.88 63186973.86 99.18
1-2年 24986081.93 67.00 52992.01 0.08
2-3年 47037.30 0.12 471724.88 0.74
3年以上
合 计 37295376.85 100 63711690.75 100
股东单位欠款如下:
股东单位欠款 金 额 性 质
青海山川铸造铁合金集团有限责任公司
61,955,824.44 往来款
变动原因:本期增加了应收青海山川铸造铁合金集团有限责任公司的往来款。
7、长期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
债券投资 1,600,000.00 1,600,000.00
长期股权投资 949,451.57 40,481,357.28
合 计 2,549,451.57 42,081,357.28
变动原因:期末比期初增加较多系本年度增加对青海长青铝业有限公司的投资所致。
⑴长期债券投资
项目 面值 利率 购入金额 到期日
本期应收利息 累计应收利息
电力债券 1,600,000 1,600,000 1998-2002
无息 无息
公司购买青海省电力工业局发行的无息电力债券,可保证本公司需用电力的优先供应。
⑵长期股权投资-其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
占实收资本(%) 本期权益增减额 累计权益增减额
山川股份连云港分厂 无 1,200,008.10
100 -34,446.80 -285,003.33
青海长青铝业有限公司 39,539,200.00
28.34 27,152.51 27,152.51
合计 40,739,208.10
-7,294.29 -257,850.82
8、固定资产
⑴固定资产原值
设备类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 43780416.90 43780416.90
机器设备 64341049.69 509997.60 64851047.29
运输设备 440674.63 217190.20 330000.00 327864.83合 计 108562141.22 727187.80 330000.00 108959329.02
⑵累计折旧
设备类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 12198518.77 1525647.29 13724166.06
机器设备 20088207.93 3953057.50 24041265.43
运输设备 32671.11 33275.31 35566.68 30379.74
合计 32319397.81 5511980.10 35566.68 37795811.23
(3)净值 76242743.41 71163517.79
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
期末数 资金来源 项目进度
硅铁烟气净化工程 8584308.45 2741977.68
11326286.13 募集资金 84%
供暖锅炉 1457948.78 756609.92
2214558.70 自筹资金 99%
合计 10042257.23 3498587.60
13540844.83
在建工程本期无利息资本化金额。
变动原因:年末较年初增加较多的原因系公司对以上两项目增加投资所致。
10、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 -13,724,472.61 -7,328,505.45
所得税 4,839,482.53 4,911,555.53
城建税 653,139.30 822,016.10
固定资产投资方向调节税 17,000.00 72,897.44
合 计 -8,214,850.78 -1,522,036.38
变动原因:主要为本期增加了应税产品的销售。
11、其他应付款
期初数 期末数
2,518,549.12 16,985,422.71
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
其他主要单位款项 金 额 性 质
青海长青铝业有限公司 11,858,584.12 往来款
西宁市土地管理局 1,973,050.00 土地转让金
变动原因:本期增加了应付青海长青铝业有限公司往来款。
12、预提费用
类 别 期初数 期末数
电 费 4,128,535.16 9,679,279.39
煤 49,023.58 854,710.02
铁二分厂材料 30,000.00
合 计 4,177,558.74 10,563,989.41
结存原因:已计入成本,但款项尚未支付。
变动原因:由于本期扩大生产规模,增加了用电量。
13、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
股本溢价 72354099.93 72354099.93
技改项目贴息 300000.00 300000.00
合 计 72354099.93 300000.00 72654099.93
注:收到技改项目贴息资金:根据青海省经济贸易委员会青经贸技字[1998]196号、青海省财政厅青财工字第[1998]791号文件,本公司收到拨入的技术改造贴息资金300,000元,计入本科目。
14、未分配利润
项 目 金 额
期初数 4,192,733.60
本期净利润 482,334.66
减:提取法定盈余公积 48,233.47
提取法定公益金 48,233.47
期末数 4,578,601.32
15、其他业务利润
本年发生数 1,765,613.23元
项 目 收入数 成本数 利润数
材料销售收入 24,181,360.64 22,415,747.41 1,765,613.23
16、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,606,475.45 4,422,855.84
减:利息收入 55,050.89 59,381.21
汇兑损失 1,220.69
减:汇兑收益
其 他 10,518.11 -7,000,000.00
合 计 4,561,942.67 -2,635,304.68
变动原因:本期减少了资金占用费的收入。
17、投资收益
项目 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资 -591993.39 -591993.39
长期投资 -34446.80 27152.51 -7294.29
合计 -591993.39 -34446.80 27152.51 -599287.68
变动原因:本年度比上年度减少的主要原因是公司本年未获得股票投资收益。
18、补贴收入
本年发生数 3,322,649.92元
根据青海省人民政府青政[1998]47号文《青海省人民政府批转省财政厅、省经贸委关于解决当前硅铁、碳化硅企业生产困难有关问题的意见的通知》,1998年7-12月本公司按生产量、销售量应收补贴款3,322,649.92元,实际收到1,899,113.87元。
19、支付的其他与生产经营活动有关的现金
本年发生数 41,881,928.71元
其中:
支付的销售服务费 1,330,000.00元;
支付的海运费 2,210,000.00元;
支付的修理费 3,500,000.00元;
支付山川集团往来款 20,500,000.00元。
(六)营业收入、营业成本分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业企业 95840717.68 134458940.21 89543657.52 128418186.60
6297060.16 6040753.61
(七)关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质 法定代表人
青海山川铸造铁合金集团有限责任公司
西宁 铸造生产销售 母公司 有限责任 贺义男
山川连云港分厂
连云港 铁合金加工销售 子公司 有限责任 贺义男
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:人民币万元)
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
青海山川铸造铁合金集团有限责任公司
5738.03 5738.03
山川连云港分厂 120.00 120.00
3.存在控制关系的关联方所持股份变化表(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
青海山川铸造铁合金集团有限责任公司
4802.125 51.22 4802.125 51.22
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的联系
海南深海进出口有限公司 占本公司股份13.58%
5.关联方交易事项
⑴在与关联单位交易中,本公司不存在任何高于或低于正常售价及购价之情况。
⑵销售材料及动力电
项 目 1997.12.31 1998.12.31
其他业务收入
青海山川铸造铁合金集团有限责任公司
23,596,616.25
6.关联方应收、应付款项
项 目 1997年 1998年
其他应收款
青海山川铸造铁合金集团有限责任公司
24,986,081.93 61,955,824.44
其他应付款
青海长青铝业有限公司 11,858,584.12
(八)或有事项
本公司截至1998年12月31日止无或有事项。
(九)财务承诺
本公司截至1998年12月31日止对外单位未提供任何财务承诺。
(十)期后事项
根据公司第一届董事会第九次会议作出的1998年度利润分配预案,本年度净利润暂不分配,以上分配预案尚待股东大会批准后实施。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
1996年5月25日 青海省西宁市
2.企业法人营业执照注册号: 6300001200857
3.税务登记号码:
63010522659166-7
4.公司未流通股票的托管机构名称:
上海证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
名 称:中洲会计师事务所
办公地:北京海淀区阜成路33号北京商学院综合楼8楼
备查文件:
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在《上海证券报》上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。
青海山川铁合金股份有限公司
一九九九年四月二十二日
==============================================================
资 产 负 债 表
编制单位:青海山川铁合金股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 26001431.76 5169149.43
短期投资 7492527.01 --
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 7492527.01 --
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 29533961.67 43052353.03
减:坏帐准备 88601.89 129157.06
应收帐款净额 29445359.78 42923195.97
预付帐款 26902395.62 9376996.48
应收补贴款 -- 1423536.05
其他应收款 37295376.85 63711690.75
存货 59129464.02 48448494.85
减:存货跌价准备
存货净额 59129464.02 48448494.85
待摊费用 4801307.34 3903023.08
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 191067862.38 174956086.61
长期投资:
长期股权投资 949451.57 40481357.28
长期债权投资 1600000.00 1600000.00
长期投资合计 2549451.57 42081357.28
减:长期投资减值准备
长期投资净额 2549451.57 42081357.28
固定资产:
固定资产原价 108562141.22 108959329.02
减:累计折旧 32319397.81 37795811.23
固定资产净值 76242743.41 71163517.79
工程物资
在建工程 10042257.23 13540844.83
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 86285000.64 84704362.62
无形资产及其他资产:
无形资产 11696471.81 11452795.31
开办费
长期待摊费用
其他长期资产 322500.00 --
无形资产及其他资产合计 12018971.81 11452795.31
递延税项:
递延税项借项
资产总计 291921286.40 313194601.82
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 52500000.00 44000000.00
应付票据 -- 7400000.00
应付帐款 24198013.12 20508948.59
预收帐款 17185495.73 11773101.59
代销商品款
应付工资 -- 1976845.81
应付福利费 809260.01 1711185.70
应付股利
应交税金 -8214850.78 -1522036.38
其他应交款 495854.30 763403.57
其他应付款 2518549.12 16985422.71
预提费用 4177558.74 10563989.41
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 93669880.24 114160861.00
长期负债:
长期借款 18510000.00 18510000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 18510000.00 18510000.00
递延税款
递延税款贷项
负债合计 112179880.24 132670861.00
股东权益:
股本 93750000.00 93750000.00
资本公积 72354099.93 72654099.93
盈余公积 9444572.63 9541039.57
其中:公益金 3238730.62 3286964.09
未分配利润 4192733.60 4578601.32
股东权益合计 179741406.16 180523740.82
负债和股东权益总计 291921286.40 313194601.82
利润表及利润分配表
编制单位:青海山川铁合金股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
项目 本年数 上年数
一.主营业务收入 134458940.21 95840717.68
减:折扣与折让
主营业务收入净额 134458940.21 95840717.68
减:主营业务成本 128418186.60 89543657.52
主营业务税金及附加 241252.57 --
二.主营业务利润 5799501.04 6297060.16
加:其他业务利润 1765613.23 225538.78
减:存货跌价损失
营业费用 1328328.10 1078380.91
管理费用 3843045.83 5711218.72
财务费用 4561942.67 -2635304.68
三.营业利润 -2168202.33 2368303.99
加:投资收益 -599287.68 3650439.47
补贴收入 3322649.92 --
营业外收入 10662.20 10299.06
减:营业外支出 11414.45 5000.00
四.利润总额 554407.66 6024042.52
减:所得税 72073.00 783125.52
五.净利润 482334.66 5240917.00
加:年初未分配利润 4192733.60 18750000.00
盈余公积转入
六.可供分配的利润 4675068.26 23990917.00
减:提取法定盈余公积 48233.47 524091.70
提取法定公益金 48233.47 524091.70
七.可供股东分配的利润 4578601.32 22942733.60
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 -- 18750000.00
八.未分配利润 4578601.32 4192733.60
现金流量表
编制单位:青海山川铁合金股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 156219900.20
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 3322649.92
收到的其他与经营活动有关的现金 65137749.80
现金流入小计 224680299.92
购买商品、接受劳务支付的现金 137787177.38
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18840739.88
支付的增值税款 2328720.07
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 41881928.71
现金流出小计 200838566.04
经营活动产生的现金流量净额 23841733.88
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
10662.20
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10662.20
购建固定产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 1067723.38
权益性投资所支付的现金 30810000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 31877723.38
投资活动产生的现金流量净额 -31867061.18
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 36000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 339410.42
现金流入小计 36339410.42
偿还债务所支付的现金 44500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 4646365.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 49146365.45
筹资活动产生的现金流量净额 -12806955.03
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -20832282.33
附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 482334.66
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 40555.17
固定资产折旧 5476413.42
无形资产摊销 243676.50
待摊费用的减少 898284.26
预提费用的增加 6386430.67
其他长期资产摊销 322500.00
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 11414.45
固定资产报废损失
财务费用 4561942.67
投资损失(减收益) 599287.68
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 10680969.17
经营性应收项目的减少(减增加) -24155342.01
经营性应付项目的增加(减减少) 18293267.24
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 23841733.88
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 5169149.43
减:货币资金的期初余额 26001431.76
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -20832282.33
