新疆百花村股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司名称：
公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司
公司法定英文名称：XIN JIANG BAI HUA CUN CO.LTD
英文缩写：B H C
2、公司法定代表人：李万佰
3、董事会秘书：苗 军
联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路141 号
联系电话：0991 ?311642
联系传真：0991 ?815307
电子信箱：miaojun@mail.xj.cninfo.net
4、公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路141 号
公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路141 号
公司邮政编码：830002
5、公司信息披露报刊：《上海证券报》
公司登载年度报告网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：ST 百花村
股票代码：600721
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况：单位：人民币元
利润总额 -90,691,135.00
净利润 -87,194,059.002
扣除非经常性损益后的净利润 -68,033,247.00
主营业务利润 20,033,202.00
其他业务利润 -225,059.00
投资收益 -5,242,717.00
补贴收入：
营业外收支净额 -1,898,466.00
经营活动产生的现金流量净额： -3,312,339.00
现金及现金等价物净增加额： -2,374,655.00
2、 主要会计数据和财务指标：单位：人民币元
项目 2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入 92621676 107054344 114839513 114839513
净利润 -87194059 -39835271 -19987162 -24089057
总资产 346922524 427514421 477661549 468575397
股东权益 126880350 214074410 262952128 253909681
每股收益 -0.92 -0.42 -0.21 -0.25
每股净资产 1.34 2.26 2.77 2.68
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.0349 -0.0047
净资产收益率（%） -68.74 -18.6 -7.6 -9.49
调整后的每股净资产 1.27 2.13 2.66 2.57
加权平均每股收益 0.92 -0.42 -0.218 -0.56
加权平均净资产收益率（%）
-51.15 -17 -8.6 -28
报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/股）
全面摊薄 加全平均 全面摊薄 加全平均
主营业务利润 15.79 11.75 0.21 0.21
营业利润 -52.40 39.00 -0.70 -0.70
净利润 -68.72 51.15 -0.92 -0.92
损益后的净利润 -53.62 39.91 -0.72 -0.72
3、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 94800750 167962277 6067373 -54756010 214074410
本期增加 -87194059
本期减少
期末数 94800750 167962277 6067373 -141950069 1268803503
变动原因:因本年度经营亏损,导致本年度股东权益减少。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股本结构情况 数量单位：万股
期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
配股 送股 公积金转股
一、尚未流动股份
国有法人持有股份 4142.375 1512.6022
社会法人持有股份 687.700 3317.4728
合计 4830.075 4830.075
二、已流通股份
人民币普通股 4650.000 4650.000
三、股份总数 9480.075 9480.075
2、股票发行与上市情况
（1）本公司于1996 年3 月向社会公开发行3000 万股普通股A 股，发行价为每股人民币4.20 元，于1996 年6 月26 日在上海证券交易所挂牌上市交易。
（2）本公司于1997 年7 月10 日召开临时股东大会，会议审议通过1997 年度配股方案：以1996 年末总股本61,275,000 股为基数，向全体股东按10：3的比例配股，配股价每股5.00 元。该方案经中国证监会证监上1997（116）号文批准实施，本公司于1998 年2 月18 日收到配股资金89,747,375 元，配股后股本总额为94，800，750 元。获配流通股于1998 年3 月16 日上市。
（3）本公司内部职工股300 万已于1996 年12 月上市流通。
（二）股东情况介绍
1、报告期末股东总数为11054 户。
2、主要股东持股情况（前十名）
名次 股东名称 期末持股数额 占总股本比例（%）
1 新疆兵团商业贸易发展中心 16554110 17.46
2 北京北亚工业科技开发集团 14220113 15.00
3 陕西大合实业集团公司 9480075 10.00
4 药业集团 3153742 3.32
5 西安市秦兴房地产开发有限公司 2597540 2.74
6 新疆兵团石油有限公司 2015000 2.13
7 欧庆龙 1189975 1.254
8 新疆兵团商业贸易总公司 1108250 1.17
9 韩贵连 1008442 1.063
10 新疆通久经济发展集团
公司商业旅游服务公司 1007500 1.062
3、兵团商业贸易发展中心为公司国有法人股股东，其所持股份无质押和冻结。法定代表人：谢传英，其主要经营范围为：五金交电化工、机电产品、装饰材料、房地产开发等。
北京北亚科技开发集团为公司社会法人股股东，其所持股份无质押和冻结。法定代表人：李万佰，其主要经营范围为：技术开发引进、房地产开发及商品销售、经济信息咨询服务、餐饮服务等。
陕西大合实业集团公司为公司社会法人股股东，其所持股份无质押和冻结。法定代表人：乔连学，其主要经营范围为：物业代理、建材、通讯器材、电子产品等。
4、报告期内，本公司国有法人股股东新疆生产建设兵团商业贸易发展中心于2000 年5 月24 日分别与北京北亚工业科技开发集团（以下简称北亚科技）、陕西大合实业集团公司（以下简称陕西大合）、西安市秦兴房地产开发有限公司（以下简称西安秦兴）正式签订了《股权转让协议》。根据转让协议，北亚科技受让1422.0113 万股，占本公司总股本的15%，转让后股权性质为社会法人股；
陕西大合受让948.0075 万股，占本公司总股本的10%，转让后股权性质为社会法人股；西安秦兴受让259.754 万股，占本公司总股本的2.74%，转让后股权性质为社会法人股。本公司股权转让协议披露于2000 年5 月26 日《上海证券报》上。
四、股东大会简介
1、本公司1999 年度股东大会，由公司董事会负责召集，并于2000 年6月20 日依法通过《上海证券报》上刊登公告。
2、2000 年6 月19 日上午，在百花村大酒店七楼会议室1999 年度股东大会，出席会议股东7 人，代表股份47010088 股，占公司总股本的49.59%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
3、经2000 年6 月19 日公司召开的1999 年度股东大会审议，公司第二届董事会由李万佰先生、乔连学先生、王艳霞女士、郑志强先生、张小铁先生、万征先生、赵宜男女士、丁志民先生组成。
五、董事会报告
（一）公司经营情况：
1、公司经营所处的行业及公司2000 年在本行业中的地位：本公司是新疆生产建设兵团综合类企业，是兵团第一家上市公司。
2、公司主营业务范围及其经营情况：
目前，公司主营业务有住宿、餐饮、文化娱乐、摄影服务、百货、冰川水、汽车出租等业务。
2000 年度，公司完成主营业务收入9262 万元，比上年减少13 %，主营业务利润2003 万元，比上年增长17.59%。
3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩：
百花村艺术彩扩制作中心2000 年度公司主营业务收入4268 万元，主营业务利润534 万元，净利润148 万元。
百花村大酒店，主营餐饮、娱乐等，本公司拥有其75%股权，2000 年度主营业务收入1478 万元，主营业务利润715 万元，净利润-1392 万元。
百花村购物中心主营百货、零售、批发，2000 年度公司主营业务收入1505 万元，主营业务利润318 万元，净利润-611 万元。
百花村石河子购物中心2000 年度主营业务收入1253 万元，主营业务利润185 万元，净利润-562 万元。
4 、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
（1）在经营中出现的问题：
由于国内市场持续低迷，公司主营业务收入、经济效益连年大幅度下降，另一方面财务费用负担过重，经营资金日益短缺，不良资产减值形成的损失，造成巨额亏损。
（2）解决方案：
对内进一步加大管理力度，调整产业和经营结构，使公司向优势产业、优6势企业倾斜，大胆进行创新，培育创新的环境，开创性地开展工作。
（二）公司财务状况
项目 2000年（元） 1999年（元） 增减 增减原因
总资产 346,922,524 427,514,421 -80,591,897 亏损所致
长期负债 44,269,778 85,134,798 -40,865,020
股东权益 126,880,351 214,074,410 -87,194,059 亏损所致
主营业务利润 20,033,203 17,036,591 2,996,612
主营业务收入增加
净 利 润 -87,194,059 -39,835,271 47,358,788 亏损所致
（三）公司投资情况
（1）本报告期内未募集资金。
（2）报告期内没有其它投资情况。
（四）宏观经济政策、法规发生重大的变化
根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意对上市公司所得税进行减征的批复》（新证函[ 2000] 137 号文），公司“自2001 年1 月1 日起企业所得税按应征税额减征55%（实际按应征税的45%征收）。减征时间暂定5 年。”目前公司实际执行14.85%的所得税，此项优惠政策将影响公司的净利润。
（五）新年度的业务发展计划
新一届董事会和经营班子通过近半年时间的深入调研，咨询论证，提出了“调整两个结构，实施战略转移”的发展框架，即调整产业结构和经营结构，经营主业逐渐从传统产业向信息产业和房地产业转移。
----拓展经营思路，积极调整公司经营结构
1、依托传统饮食服务的品牌优势，进行快速快张，并大力向区内外拓展，进一步弘扬“百花村”老字号传统饮食文化。
2、要坚定以市场为导向，转换经营机制，调整经营结构。根据市场空间和效益原则，拓展有市场，有效益的经营项目。
3、采取灵活的方式，积极盘活存量资产，提高资产收益率。
4、进一步深化三项制度改革，努力优化人力资源。
5、进一步夯实各项基础管理，实现管理规范化、制度化和程序化。
6、建立和完善企业的战略管理，确保企业持续稳定建康发展。通过制定战略计划，战略实施，战略评估和战略责任等措施，保障经营决策的科学性和成功率，避免失误和随时，并对经营决策形成约束力，达到监督决策的目的。
----新的一年，按照董事会和经营班子制定的“调整两个结构，实施战略转移”的经营方针，要集中精力打好产业结构调整这一关键战役。
一是筹建信息产业园，搭乘高科技发展快车道，培育股份公司的核心立业，核心竞争力和新的利润增长点。
二是成立房地产开发公司，向房地产业寻求经济增长的新亮点。
(六)董事会日常工作情况
（1）报告期内，董事会的会议情况及决议内容
本报告期内共召开5 次董事会会议，具体内容及决议摘要如下：
---第一届董事会第十二次会议于2000 年4 月3 日在公司会议室召开，审议通过了如下事项：
(1)1999 年年度报告及年度报告摘要
(2)董事会工作报告
(3)1999 年度总经理工作报告
(4)1999 年财务决算
(5)1999 年度利润分配预案
(6)公司各项资产计提减值准备办法
上述决议公告已于2000 年4 月6 日刊登于《上海证券报》上。
---第一届董事会第十三次会议于2000 年5 月19 日在公司会议室召开，审议通过了如下事项：
(1)董事会换届的议案
(2)修改公司章程的议案
(3)授权董事会进行资产处置与处理对外投资权限的议案
(4)增加公司经营范围的议案
上述决议公告已于2000 年5 月20 日刊登于《上海证券报》上。
---第二届董事会第一次会议于2000 年6 月21 日在公司会议室召开，审议通过了如下事项：
(1)选举李万佰先生为公司董事长,乔连学先生为公司副董事长；
(2)聘任姜跃武先生为公司总经理；
(3)经总经理姜跃武先生提名,聘任万征、王艳霞、张小铁、李凤英为公司副总经理；
(4)经董事长李万佰先生提名，继续聘任苗军先生为公司第二届董事会秘书；
(5)修改公司章程的议案；
(6)补选公司董事的议案;
根据公司章程规定，董事会由九名董事组成，因99 年度股东大会审议通过八名董事，经董事会提名补选姜跃武先生为公司第二届董事会董事候选人。
上述决议公告已于2000 年6 月21 日刊登于《上海证券报》上。
---第二届董事会第二次会议于2000 年8 月22 日在公司会议室召开，审议通过了1999 年中期报告。
上述决议公告已于2000 年8 月24 日刊登于《上海证券报》上。
---第二届董事会第三次会议于2000 年10 月26 日在公司会议室召开，审议通过了以下决议：
(1)因工作变动，同意姜跃武先生辞去公司第二届董事会候选人。提名韩正义先生为公司第二届董事会董事候选人，并提请下一次股东大会审议通过。
(2)因工作变动,同意姜跃武先生辞去公司总经理职务;同时聘任万征先生为公司总经理。
(3)因工作变动，郑志强先生不再担任公司董事职务，根据北京北亚工业科技开发集团的推荐，由金爱军先生继任。并提请下一次股东大会审议通过。
(4)鉴于万征先生已被聘任为公司总经理，本公司董事会同意万征先生辞去公司副总经理职务。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
2000年董事会按照股东大会的决议要求，在《证券法》和《公司章程》的指引下，认真履行职责，进一步完善和规范公司的股份制运作，加强自身和经营班子的建设，积极组织实施和落实股东大会的各项决议。
（六）董事、监事、高级管理人员情况
（1）董事、监事、高级管理人员：
姓名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数
李万佰 男 44 董事长
乔连学 男 39 副董事长
万 征 男 36 董事、总经理
王艳霞 女 39 董事、副总经理
张小铁 男 35 董事、副总经理
赵宜男 女 38 董 事 2500 2500
丁志民 男 37 董 事
刘和生 男 52 监事会召集人
周淑英 女 47 监 事
谢 平 女 38 监 事 12500 12500
李凤英 女 51 副总经理 7750 7750
苗 军 男 35 董事会秘书
年报酬在25000-50000 元五人。
年报酬在25000 以下一人。
不在公司领取报酬人员：李万佰、乔连学、赵宜男、刘和生。
本报告期内，姜跃武、郑志强先生因工作变动原因，不再担任公司董事会候选人、董事职务，根据新疆兵团商业贸易发展中心、北京北亚工业科技开发集团的推荐，由韩正义、金爱军先生继任。并提请下一次股东大会审议通过。
本报告期内，姜跃武先生因工作变动，辞去公司总经理职务，同时聘任万征同志为公司总经理职务。
本报告期内董事会秘书未发生变化。
（3）公司员工状况：
截止2000 年末，公司员工总数497 人，其中146 人以上均有大专以上学历，目前退休职工3 人；公司员工的专业构成如下：
类别 人数 占比例
销售人员 285 57.34%
技术人员 93 18.71%
财务人员 38 7.65%
行政人员 81 16.30%
合 计 497 100%
（七）利润分配预案：
本年度实现净利润-87194059 元，本年度出现亏损，故不分配不转增。
（八）其他报告事项
本公司选定的信息披露报刊仍为《上海证券报》。
六、监事会报告
（一）报告期内公司监事会会议召开了三次会议。
1、公司第一届监事会第七次会议于2000 年4 月3 日召开，会议审议通过1999 年度监事会工作报告、1999 年度报告及报告摘要。其公告披露于2000 年4 月6 日的《上海证券报》上。
2、公司第一届监事会第八次会议于2000 年5 月19 日召开，会议审议并通过第一届监事会暂不进行换届选举的议案。其公告披露于2000 年5 月20 日的《上海证券报》上。
3、公司第一届监事会第九次会议于2000 年8 月22 日召开，会议审议并通过本公司2000 年中期报告及中期报告摘要。其公告披露于2000 年8 月24 日的《上海证券报》上。
报告期内，监事会依据相关法律、法规和公司章程，认真履行了监事会的职责。监事会认为：
1、2000 年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，确实履行了各项决议；公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利润的行为。
2、中瑞华会计师事务所出具的2000 年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司无内幕交易，无损害部分股东权益或造成公司资产损失。
4、公司无重大关联交易，无损害上市公司利益。
七、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
1、公司在报告期内，新疆生产建设兵团第一建筑工程公司（以下简称兵团一建）诉本公司工程结算纠纷一案，经2000 年3 月27 日新疆维吾尔自治区高级人民法院（1999）新民初字第12 号民事调解书调解，调解内容为：
(1)本公司给付兵团一建工程欠款共计330 万元人民币。本公司于2000 年5 月20 日支付100 万元，2000 年8 月20 日支付100 万元，余额130 万元于2000年9 月20 日前全部付清。
(2)案件受理费本诉费62847.47 元由兵团一建负责。反诉费33485 元由本公司负担，审计费20 万元由兵团一建和本公司各负担一半。
2、公司在报告期内，接到新疆维吾尔自治区人民法院（1999）乌中民初字第92 号民事判决书《关于新疆昆仑工程建设总公司（以下简称昆仑公司）诉本公司建筑工程承包合同纠纷一案》，判决内容如下：
(1)解除本公司与昆仑公司所签百花村大厦二期工程承包合同及其补充协议;
(2)本公司给付昆仑公司工程款14561788 元人民币;
(3)本公司偿付昆仑公司延期付款违约金2000000 元人民币;
(4)本案一案案件受理费92818.94 元，鉴定费180000 元，合计272818.94元，由本公司负担。
（二）报告期内无公司董事及高级管理人员受监管部门处罚事项。
（三）报告期内控股股东变更、公司董事会换届、改选或半数以上成员变动、公司总经理变更、公司解聘、新聘董事会秘书情况。（见董事会工作报告）
（四）报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）报告期内无重大关联事项。
（六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
本公司与控股股东兵团商业贸易发展中心保持人员独立、资产完整和财务独立，按照证监会要求，公司总经理、副总经理、董事会秘书均属专职，没有母公司兼职的情况，且均在上市公司领薪。在财务上，公司设立了独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算体系以及独立的财务会计制11度和财务管理制度。在资产方面，公司与母公司之间严格按财产所有权划定
其归属，并按照财产归属进行分帐管理与使用。
（七）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）报告期内，公司聘任的会计师事务所没有变更，仍为中瑞华会计师事务所。
（九）公司报告期内未发生更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报告
审计报告
中瑞华（2001）审字第1442 号
新疆百花村股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司2000 年12 月31 日的合并资产负债表、2000年度的合并利润及利润分配表和2000 年度的合并现金流量表。这些会计报表由贵公司管理当局负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000 年12 月31 日的财务状况以及2000 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中瑞华会计师事务所 中国注册会计师：朱海武
有限公司
中国 北京 中国注册会计师：罗 军
2001年4月12日
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注(单位：人民币元）
1、 会计制度：
公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度：
公司会计年度自公历每年的 1 月1 日起至12 月31 日止。
3、 记账本位币：
公司会计核算以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则：
公司以权责发生制为记账基础，采用历史成本的计价原则。
5、 外币业务核算方法：
公司发生外币业务时采用业务发生时的汇率折合为人民币记账；期末对外币账户的外币余额按当日的市场汇率调整。发生的差额与购建固定资产有关的予以资本化；无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期费用。
6、 现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、 坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准：
a、 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项。
b 、 因债务人逾期未履行偿债义务并且有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项报经公司董事会批准后，作为坏账。
（2）坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，坏账损失发生时，冲销已提取的坏账准备。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
a、 应收账款和其他应收款的期末余额按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益类账项。
对关联单位的应收账款及其他应收款不计提坏账准备。
b、 提取比例:
账龄一年以内（含一年，以下类推）的按其余额的5%计提；账龄一年以上两年以内的按其余额的10%计提；账龄两年以上三年以下的按其余额的15%计提；账龄三年以上五年以下的按其余额的
20%计提；账龄五年以上的按其余额的50%计提。
8、 存货核算方法：
（1）存货分类：
公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货的计价：
a、 原材料、在产品和产成品按照实际成本进行日常核算，发出时采用移动加权平均法。
b、 低值易耗品和包装物按照实际成本计价，按预计使用期限平均15摊销。
（3）存货跌价准备的确认标准及计提的方法：
a、 期末对存货遭受毁损、全部或部分过时或不再可用或售价低于成本等原因，使存货的成本在以后可能无法收回的部分，提取存货跌价准备。
b、 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个项目的可变现净值低于其成本的部分提取存货跌价准备。
c、 如果以后存货的价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
（4）公司存货采用永续盘存制。
9、 长期投资核算方法：
长期股权投资，按取得时支付的全部价款或者放弃的非现金资产的公允价值入账。
公司对被投资单位无控制，无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
公司对被投资单位具有控制，共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
公司长期债权投资采用成本法核算，按取得时支付的全部价款或者放弃的非现金资产的公允价值入账。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法：按长期投资可收回金额低于账面值的差额作为长期投资减值准备，如果以后已经确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原确认的投资损失金额范围内转回。
10 、 固定资产计价和折旧核算方法：
公司固定资产标准为：
使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具及其他与生产经营设备有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。
折旧核算方法：
固定资产折旧按固定资产原值、估计的经济使用年限及5%的预计残值率，采用直线法计提。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产类别、使用年限和年折旧率列示如下：
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-35 2.71%-3.17%地
机器设备 10-14 6.79%-9.5%
运输工具 8-14 6.79%-11.88%
其他 4-6 15.83%-23.75%
11、 在建工程核算方法：
公司在建工程按实际成本核算，在建工程实际完工交付使用后转入固定资产，为在建工程发生的借款利息支出和汇兑损益在实际完工交付使用之前的计入在建工程。
12、 无形资产计价及摊销方法：
公司无形资产按取得时的实际成本计价。
无形资产的摊销：合同规定有受益期间的的按合同规定的受益期间摊销；合同没有规定的，但法律有规定的，按法律规定的受益期摊销；合同和法律都没有规定受益期的按预计受益期平均摊销。
13、 开办费及长期待摊费用的摊销方法：
公司开办费自公司正式营运日起按5 年平均摊销；长期待摊费用按预计受益期平均摊销。
14、 收入确认原则：
（1）销售商品：
公司已将商品上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已经收讫或取得索取价款的凭据，相关的成本也能可靠计量时，确认营业收入实现。
（2）提供劳务：
在劳务实际已经提供，且相关的交易结果能够可靠估计的情况下，确认相关收入。
（3）他人使用本企业资产：
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠的计量时确认收入。
15、 所得税会计处理方法:
公司所得税会计处理方法采用应付税款法。
16、 合并会计报表的编制方法：
根据财政部财会字（1995）第11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[ 1996] 2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，公司的合并会计报表以母公司和纳入合并范围内的子公司的个别会计报表以及其他相关资料为依据进行编制。公司在编制合并会计报表时，已经按规定对下列事项进行了抵消。
①母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销；
②母公司与子公司、子公司相互之间的债权与债务项目的数额相抵销；
③对其它按规定应当抵销的项目进行了抵销。
17、 税项
1、 增值税:
公司是增值税一般规模纳税人，以销项税额扣减进项税额后的余额作为应交增值税。增值税税率为17%。
2、 企业所得税:
根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[ 2000] 137 号文的规定，公司执行14.85%的所得税税率。
3、 城市维护建设税:
按缴纳的流转税额的7%计征。
4、 教育费附加:
按缴纳的流转税额的3%计征，另根据国务院办公厅国办函[ 1994] 100号文的规定，公司教育费附加先征收后返还。
四、 控股子公司及合营企业
本公司 本公司持有
公司名称 注册资本 投资额 权益比例 经营范围
新疆百花村大酒店 43,500,000 32,625,000 75% 旅馆、饮食、娱乐等
有限公司
新疆格瑞实业发展 1,000,000 1,000,000 100% 生物工程、高科技产
中心 品开发
新疆百花村食品饮 500,000 400,000 80% 饮水机、纯净水生产
料有限责任公司 产销售
新疆百花村计算机信 3,000,000 2,500,000 83.3% 计算机开发、销售、
息广告策划有限公司 咨询、广告等
公司下属分公司包括新疆百花村购物中心、新疆百花村石河子购物中心、新疆百花村东风路超市、新疆百花村美食娱乐城、新疆百花村出租车服务中心、新疆百花村艺术摄影制作中心、新疆百花村物业管理中心等。
新疆百花村食品饮料有限责任公司2000 年末的净资产小于零；新疆格瑞实业发展中心本年度未有业务发生，公司正对其进行清理，准备撤消。上述两子公司未纳入本年合并会计报表范围。
上述两家子公司2000 年12 月31 日的资产总额占公司合并资产总额不足1%。
（五）、 或有事项
至报告日，本公司为下列单位提供贷款担保：
单位名称 金额（万元）
新疆中基实业股份有限公司 1,660
新疆正牌一号冰川水公司 300
新疆鑫胜装饰材料有限公司 130
合计 2,09033
本公司与新疆中基实业股份有限公司签订互保协议，额度为壹亿元人民币。
（六）、 承诺事项
公司目前无需要说明的重大承诺事项。
（七）、 资产负债表日后事项
公司目前无需要说明的资产负债表日后事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
1996年6月21日新疆乌鲁木齐
2、企业法人营业执照注册号：6500001000011-2/2
3、税务登记号码：650102228585164
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：中瑞华会计师事务所
地址：北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦A 座8 层
十、 备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、公司章程。
新疆百花村股份有限公司董事会
2001年4月24日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产： 已调 已调
货币资金 4151198 971708
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 30909216 3533297
其它应收款 130541199 135124686
减：坏帐准备 9926622 7402483
应收帐款净额 151523793 131255500
预付帐款 3917943 1276759
应收补贴款
存货 17159831 15006010
减：存货跌价准备 1293179
存货净额 15866652 15006010
待摊费用 262010 588845
待处理流动资产净损失 434722
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 176156318 149098822
长期投资：
长期股权投资 37539772 12295188
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 37539772 12295188
减：长期投资减值准备
长期投资净额 37539772 12295188
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 181465243 158911943
减：累计折旧 27011534 29190587
固定资产净值 154453709 129721356
工程物资
在建工程 22814583 27178831
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 177268292 156900187
无形及其它资产：
无形资产 15135978 14138347
开办费 5202901 2009951
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 20338879 16148298
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 411303261 334442495
流动负债：
短期借款 79950000 84350000
应付票据 579979
应付帐款 9054610 6122139
预收帐款 778098 1073533
代销商品款 6930234 5447075
应付工资 423474 766511
应付福利费 396108 670916
应付股利 121147 121147
应付税金 2429815 1164580
其它应交款 178135 177444
其它应付款 10675636 22838989
应付短期债券
预提费用 576817 560032
一年内到期的长期负债 40000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 112094053 163292366
长期负债：
长期借款 83989444 43822778
应付债券
长期应付款 1145354 447000
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 85134798 44269778
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 197228851 207562144
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 94800750 94800750
资本公积金 167962277 167962277
盈余公积 6067393 6067393
其中：公益金 2022465 2022465
未确认的外资损失
未分配利润 -54756010 -141950069
外币报表折算差额
股东权益合计 214074410 126880351
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 411303261 334442495
合并资产负债表
2000年12月31日
编制单位：新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 4423981 2049326
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 30942501 3883193
其它应收款 41204371 44563873
减：坏帐准备 10098961 7588389
应收帐款净额 62047911 40858677
预付帐款 3941572 1346520
应收补贴款
存货 19809764 17289510
减：存货跌价准备 1293179 14955
存货净额 18516585 17274555
待摊费用 526722 624352
待处理流动资产净损失 1022338
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 90479109 62153430
长期投资：
长期股权投资 14844770 848305
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 14844770 848305
减：长期投资减值准备
长期投资净额 14844770 848305
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 298745950 268914450
减：累计折旧 41174046 48250483
固定资产净值 257571904 220663967
工程物资
在建工程 41833610 46220859
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 299405514 266884826
无形及其它资产：
无形资产 15280978 14223347
开办费 7504050 2812616
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 22785028 17035963
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 427514421 346922524
流动负债：
短期借款 79950000 84350000
应付票据 579979
应付帐款 12988406 10209234
预收帐款 778097 1073533
代销商品款 6930234 5447075
应付工资 1442134 1847487
应付福利费 349309 879000
应付股利 121147 121147
应付税金 3025230 1252459
其它应交款 628809 598672
其它应付款 13442217 25906635
应付短期债券
预提费用 627799 560032
一年内到期的长期负债 40000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 120863361 172245274
长期负债：
长期借款 83989444 43822778
应付债券
长期应付款 1145354 447000
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 85134798 44269778
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 205998159 216515052
少数股东权益：
少数股东权益 7441852 3527121
股东权益：
股本 94800750 94800750
资本公积金 167962277 167962277
盈余公积 6067393 6067393
其中：公益金 2022465 2022465
未确认的外资损失
未分配利润 -54756010 -141950069
外币报表折算差额
股东权益合计 214074410 126880351
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 427514421 346922524
现金流量表
编制单位：新疆百花村股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 88747444 74045005
收取的租金 7104639 6926059
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 2277071 2277071
收到的其它与经营活动有关的
现金 30147545 24028537
经营活动产生的现金流入小计 128276699 107276672
购买商品、接受劳务支付的现
金 82540864 75583772
经营租赁所支付的现金 126396 126396
支付给职工以及为职工支付的
现金 11376067 7588281
支付的增值税款 9665442 9665442
支付的所得税款 4109 4109
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 3416426 2419857
支付的其它与经营活动有关的
现金 24459734 15955473
经营活动产生的现金流出小计 131589038 111343330
经营活动产生的现金流量净额 -3312339 -4066658
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4990945 4990944
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 1512844 1426540
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 6503789 6417484
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 4975603 4939814
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 4975603 4939814
投资活动产生的现金流量净额 1528186 1477670
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 31690278 31690278
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 31690278 31690278
偿还债务所支付的现金 25825000 25825000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 6455780 6455780
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 32280780 32280780
筹资活动产生的现金流量净额 -590502 -590502
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -2374655 -3179490
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 -87194059 -87194059
加：少数股东损益 -3497076
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -2510572 2524139
固定资产折旧 13039941 7541888
无形资产及其他资产摊销 5726229 4277865
待摊费用的减少（减增加） -97630 -326835
预提费用的增加（减减少） -67767 16785
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -1676
固定资产报废损失 22482403 16334717
财务费用 9527138 9529393
投资损失（减收益） 5242717 15839174
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 1242030 2153821
经营性应收项目的减少（减增
加） 26294858 25433616
经营性应付项目的增加（减减
少） 7003231 6737820
增值税增加净额
其它 -502106 -6934982
经营活动产生的现金流量净额 -3312339 -4066658
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 2049326 971708
减：货币资金的期初余额 4423981 4151198
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2374655 -3179490
利润及利润分配表
编制单位：新疆百花村股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 88272363 77753995
减：折扣与折让
主营业务收入净额 88272363 77753995
减：主营业务成本 77305870 64275515
主营业务税金及附加 781765 666898
二、主营业务利润 10184728 12811582
加：其他业务利润 2805712 3548710
减：存货跌价损失 1293179 19973
营业费用 12936584 14243099
管理费用 19528574 47406589
财务费用 8824034 9529393
三、营业利润 -29591931 -54838762
加：投资收益 -10229794 -15839174
期货损益
补贴收入
营业外收入 129784 179589
以前年度损益调整
减：营业外支出 143330 16695712
分给外单位利润
四、利润总额 -39835271 -87194059
减：所得税
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -39835271 -87194059
加：年初未分配利润 -14920739 -54756010
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -54756010 -141950069
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -54756010 -141950069
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -54756010 -141950069
合并利润及利润分配表
编制单位：新疆百花村股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 107054344 92621676
减：折扣与折让
主营业务收入净额 107054344 92621676
减：主营业务成本 87972301 71026796
主营业务税金及附加 2045452 1561677
二、主营业务利润 17036591 20033203
加：其他业务利润 2867569 -225059
减：存货跌价损失 1293179 -68933
营业费用 27854260 25290400
管理费用 24564354 51539491
财务费用 9140434 9527138
三、营业利润 -42948067 -66479952
加：投资收益 -225287 -5242717
期货损益
补贴收入
营业外收入 203571 192346
以前年度损益调整
减：营业外支出 170095 19160812
分给外单位利润
四、利润总额 -43139878 -90691135
减：所得税
少数股东损益 -3304607 -3497076
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -39835271 -87194059
加：年初未分配利润 -14920739 -54756010
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -54756010 -141950069
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -54756010 -141950069
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -54756010 -141950069