湖南 利化工股份有限公司
⒛ 18年 度 董事会 审计委 员会履职情 况报 告
公 司董事会审计委员会根据 《上市公 司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则 》、《上海证券交易所上市公 司董事会审计委员会运
作指引》等相关法律 法规 ,以 及 《公 司章程》、《审计委员会议事规则》
的要求,本 着对公 司全体股东和董事会负责的精神 ,勤 勉尽责,积 极
开展工作 ,认 真审慎地履行 了职责。各位委员依托专业知 识和执业经
验 ,推 动公 司 日常经营和重大决策方面的科学性和规 范性 ,为 公 司治
理水平的不断提高贡献力量 。现将 ⒛ 18年 度的履 职情况总结 汇报如
下:
一、董事会审计委员会的基本情况
公 司第八届董事会审计委员会由 3名 董事组成 ,主 任委员由具有
会计专业资格的独立董事舒强兴担任 ,委 员:独 立董事尹笃林 、董事
刘正安。
二、审计委员会 zO18年 度会议召开情况
⒛ 18年 1月 19,董 事会审计委员会召开 了关于 ⒛ 17年 度审
1、
计工作会议 ,审 议通过 了 《公 司 ⒛17年 度整体审计策略》。
⒛18年 3月 14日 ,董 事会审计委员会召开 了关于 ⒛17年 度
2、
审计工作第二次会议 ,审 议通过 了 《关于会计政策变更的议案》、《关
于审阅公 司 2017年 度财务合并会计报表及初步审计意见的书面意
“ ”
见》和经大华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )(以 下简称 大华 )初
步审计的 《⒛17年 度公 司财务合并会计报表 》。
⒛18年 3月 23日 ,董 事会审计委员会召开 了关于 ⒛17年 度
3、
审计工作第三次会议 ,审 议通过 了经大华出具的 《⒛ 17年 度审计报
告》并 出具书面意见 、《关于会计师事务所从事本年度公 司审计工作
的总结报告》、《关于续聘会计师事务所及 ⒛ 17年 度支付会计师事务
所报酬的议案》、《关于预计 ⒛ 18年 度 日常关联交易的议案》并出具
书面意见、《2017年 度董事会审计委员会履职情况报告》。
⒛18年 10月 29日 ,董 事会审计委员会 以传真通讯表决方式
4、
召开 了审计委员会 ⒛ 18年 第 四次会议 ,审 议通过 了 《关于全 资子公
“ ”
司 海利株洲 关停 业务损益预计的议案》并出具书面意见。
三、审计委员会 ⒛18年 度 主要工作 内容情况
(一 )全 程 跟踪监督及评估外部审计机构工作
报告期 内,审 计委员会重点对海利常德公 司进行 了现场考察 ,并
对年度审计全程跟踪与监督 ,深 入参与年度审计的核 心环节和关键 工
作 ,与 大华会计 师事务所 (特 殊普通合伙)(以 下简称 :大 华)就 审计范
围、审计计划 、审计方法及审计中发现的重要事项等进行 了充分的、
持续的讨论与沟通 ,要 求审计中,特 别关注会计政策变更是否符合《企
业会计准则》的规定 ,内 部控制是否有效 ,全 资子公 司海利株洲公 司
关停 业务损益预计是否恰 当,关 联交易是否公允 ,有 无关联方资金 占
”
用及对外担保情况 ,督 促 “大华 在约定的时限内提交审计报告。
报告期 内,审 计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行 了
评估 ,认 为 “大华”在担任公 司 ⒛ 18年 度财务会计报表审计工作期
间,公 正、客观 ,勤 勉尽责,独 立性强,专 业水准和人员素质较高 ,
按计划完成 了对公 司的各项审计任务。出具的审计报告公正客观 ,真
实准确地反映 了公 司报告期 内的财务状况和经营成果 。
经审核 ,公 司实际支付 “大华”⒛18年 度财务审计费用 铝 万元 ,
内部控制审计费用 15万 元 ,与 公 司所披露的审计费用情况相符 。
(二 )定 期审阅财务报告并发表意见
报告期 内,我 们认真审阅了公 司的财务报告,并 认为公 司财务报
告是真实 、准确 、完整的,不 存在欺诈舞弊行为及重大错报情况 ,没
有发现公 司重大会计差错调整 、重大会计政策变更 ,外 部审计机构 出
具 了标准的无保 留意见的审计报告。
(三 )指 导内部审计工作
报告期 内,我 们认真审阅、讨论 了公 司审计部 2018年 的工作总
结和 ⒛ 19年 的工作计划 ,并 认可该计划的可行性 ,同 时督促公 司审
计部严格按审计计划执行 ,并 对 内部审计中出现的问题提 出了指导性
意见。经审阅内部审计工作报告,我 们未发现内部审计工作存在重大
问题的情况。
(四 )评 估 内部控制的有效`
报告期 内,通 过定期听取公 司关于 内部控制规〗范实施的情况汇
报 ,审 计委员会各位委员全面深入 了解 了公 司内控规范实施 `总 体进展
情况和关键环节 ,并 在此基础上对公 司内控规范实施后续工作的开展
提 出了意见,指 导公 司在 实践中不断优化内部控制规范实施的工作方
法。
审计委员会认为 ,公 司按照 《公 司法》、《证券法》等法律法规和
中国证监会 、上海证券交易所有关规定的要求 ,建 立 了较为完善的公
司治理结构和治理制度 。公 司严格执行各项法律 、法规 、规章、公 司
章程及 内部管理制度 ,股 东大会 、董事会 、监事会 、经营层规范运作 ,
切实保障 了公 司和股东的合法权益,公 司的内部控制实际运作情况符
“ ”
合 中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。 大华 对公 司
⒛ 18年 12月 31日 的财务报告内部控制的有效性进行 了审计并发表
审计意见 ,认 为公 司于 ⒛ 18年 12月 31日 按照 《企业 内部控制基本
规范》和相关规定在所有 重大方面保持 了有效的财务报告 内部控制。
(五 )协 调管理层 、内部审计部门及相关部 门与外部审计机构的
沟通
报告期 内,为 更好的使管理层 、内部审计部门及相关部门与会计
师事务所进行充分有效的沟通 ,我 们在听取 了双方的诉求意见后 ,积
极进行 了相关协调工作 ,以 求达到用最短的时间完成审计任务 ,履 行
了协助公 司审计工作顺利完成的各项职责。
四、总体评价
报告期 内,我 们依据相关法律 法规 、《上海证券交易所 上市公 司
董事会审计委员会运作指引》和公 司 《审计委员会议事规则》的要求 ,
恪尽职守,重 点围绕公 司定期报告编制与披露、关联交易事项 、募集
资金使用 以及 内控规范实施等方面充分履 职,为 公 司整体规范治理水
平的不断提升发挥 了积极作用 。⒛19年 ,审 计委员会委员仍将 以严
谨 、细致的态度开展 工作 ,积 极探索更为有效的 日常监督机制,为 公
司重大经营事项决策的科学性 、规范性与严谨性作 出贡献。
特此报告 。
湖南海利化工股份有限公 司董事会审计委员会
2019年 3月 22日
董事会审计委员会委员签字 :
r冲 拷犭
