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公司公告

辽宁成大:董事会审计委员会2018年度履职情况报告2019-04-29  

						               辽宁成大股份有限公司
       董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告

辽宁成大股份有限公司董事会:
    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》,及《公司章程》、公司《审计委员会工作细则》、公司《董事会审计委
员会年报工作规程》等文件的规定,公司董事会审计委员会在 2018 年度工作中
勤勉尽责,现将董事会审计委员会在 2018 年度履行职责的情况报告如下:
    一、审计委员会人员的基本情况
    公司董事会审计委员会由 3 名董事组成,其中独立董事 2 名,主任委员由具
有专业会计资格的独立董事林英士先生担任。
    1、林英士先生,东北财经大学投资经济专业硕士,高级会计师,全国会计
领军人才。曾任华普天健会计师事务所有限公司副董事长、大连长兴岛开发建设
投资有限公司外派财务总监、大连高端装备制造业创业投资基金管理有限公司董
事、总经理,中弘控股股份有限公司独立董事。现任瑞华会计师事务所(特殊普
通合伙)大连分所副所长,辽宁成大股份有限公司独立董事,兼任东北财经大学
MPAcc 教育中心硕士生导师。
    2、姚宏女士,博士,副教授、硕士生导师。曾任中国建设银行锦州分行职
员、房地产金融业务部部长助理,大连理工大学讲师。现任大连理工大学经济管
理学院副教授、硕士生导师,辽宁成大股份有限公司独立董事。
    3、李宁先生,博士,会计师。曾任辽宁省针棉毛织品进出口公司财务科科
员,辽宁成大股份有限公司财务科长、财务总监。现任辽宁成大股份有限公司董
事、副总裁。
    二、会议召开情况
    2018 年,公司董事会审计委员会共召开了 6 次会议:
    1、2018 年 2 月 1 日,董事会审计委员会召开会议,对公司 2017 年年报总体
审计计划及内控评价、审计计划进行讨论,确定公司 2017 年报审计及内控相关
工作内容、时间安排、审计重点,与下一步工作建议。
    2、2018 年 3 月 26 日,董事会审计委员会召开会议,对公司编制的未经审计


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的 2017 年度财务会计报表进行审议,同意以此财务会计报表为基础,提交华普
天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行 2017 年度财务审计。
    3、2018 年 4 月 12 日,董事会审计委员会召开会议,对公司 2017 年度财务
会计报告发表审阅意见,对公司《关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财
产品的议案》、《关于会计政策变更的议案》进行审核并发表意见,对公司 2017
年度内部控制评价报告发表审核意见,对会计师事务所从事公司 2017 年年报审
计工作进行总结,并对 2018 年度聘用会计师事务所做出决定。
    4、2018 年 4 月 27 日,董事会审计委员会召开会议,对公司 2018 年第一季
度财务会计报告进行审阅并发表审阅意见。

    5、2018 年 8 月 30 日,董事会审计委员会召开会议,对公司 2018 年半年度
财务会计报告进行审阅并发表审阅意见。
    6、2018 年 10 月 30 日,董事会审计委员会召开会议,对公司 2018 年第三季
度财务会计报告进行审阅并发表审阅意见。
    三、审计委员会相关工作履职情况
    1、2017 年年报审计工作中的履职情况
    审计委员会在年审注册会计师进场前,与公司管理层、财务负责人、公司财
务部等部门对公司 2017 年年报审计工作安排进行讨论,并与年审注册会计师协
商确定了公司 2017 年年报审计工作的时间安排。在公司 2017 年年度报告编制过
程中,督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告;在年审注册会计师进场前
审阅了公司编制的财务会计报表;在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计
师的沟通,多次督促要求会计师事务所按照审计总体工作计划完成外勤工作,确
保按时完成年报审计工作并将有关进展情况报告给审计委员会;并在年审注册会
计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司财务会计报表,形成书面意见。
    在公司董事会审议 2017 年年度报告前,审计委员会召开会议审议了公司 2017
年年度财务会计报表、对华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)从事公司 2017
年年报审计工作的总结、关于 2018 年度续聘会计师事务所的决定,并将相关议
案提交董事会审议,向董事会提交了华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)从
事 2017 年度公司审计工作的总结报告和 2018 年度续聘会计师事务所的决议。
    2、监督及评估外部审计机构工作情况
    董事会审计委员会对公司聘请的审计机构华普天健会计师事务所(特殊普通

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合伙)执行财务报表审计及内控审计工作情况进行了监督评价。通过跟踪、了解
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)的年审工作及审阅其 2017 年度审计工
作总结,审计委员会认为公司聘请的华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)在
为公司提供的审计服务工作中,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的原则,认真
按照中国注册会计师执业准则,较好地完成了公司委托的各项审计工作,能够实
事求是的发表相关审计意见,因此,建议公司继续聘请华普天健会计师事务所(特
殊普通合伙)作为公司 2018 年度财务审计机构和内控审计机构。
    3、监督公司内部控制的实施情况
    董事会审计委员会审查了公司内部控制制度的建立健全情况,对公司内部控
制的有效实施和内部控制自我评价情况进行了监督,组织公司开展内部控制有效
性的评价工作,审核了公司提交的内部控制自我评价报告,并将该报告提交公司
董事会审议。
    4、对公司关联交易事项的审核情况
    董事会审计委员会对公司提交的《关于向关联方广发证券股份有限公司购买
理财产品的议案》进行审议,在审核和监督该关联交易事项的基础上,同意对其
适当性予以确认,并发表意见。
    四、总体评价
    2018 年,公司董事会审计委员会遵守相关法律法规的规定,勤勉尽责、恪尽
职守,较好地履行了相关职责。
    特此报告。
    审计委员会委员: 林英士    姚宏   李宁


                                             辽宁成大股份有限公司董事会
                                                  2019 年 4 月 26 日




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