上海巴士实业（集团）股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事李增泉，公务出差
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人洪任初、主管会计工作负责人王力群、总会计师王俊华及会计机构负责人（会计主管人员）李菊梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海巴士实业（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：巴士股份
公司英文名称：Shanghai Bashi Industrial (Group) Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：Bashi Group
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：巴士股份
公司A股代码：600741
3、公司注册地址：上海市浦东新区浦东南路500号
公司办公地址：上海市淮海中路398号世纪巴士大厦25-27楼
邮政编码：200020
公司国际互联网网址：http://www.84000.com.cn
公司电子信箱：office@84000.com.cn
4、公司法定代表人：洪任初
5、公司董事会秘书：邵慧明
电话：021-63848484
传真：021-63863118
E-mail：dm@84000. com.cn
联系地址：上海市淮海中路398号世纪巴士大厦26楼
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 9,792,748,367.57 8,430,884,399.49 16.15
所有者权益（或股东权益） 3,729,774,718.33 3,205,118,821.57 16.37
每股净资产(元) 3.0394 3.3954 -10.48
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 170,523,910.96 68,356,564.64 149.46
利润总额 205,875,199.37 114,930,781.76 79.13
净利润 114,330,382.42 58,270,241.87 96.21
扣除非经常性损益的净利润 97,078,894.65 42,440,245.43 128.74
基本每股收益(元) 0.11 0.08 37.50
稀释每股收益(元) 0.11 0.08 37.50
净资产收益率(%) 3.07 1.82 增加68.68个百分点
经营活动产生的现金流量净额 677,321,316.02 545,252,426.78 24.22
每股经营活动产生的现金流量
0.55 0.58 -4.43
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -10,894,539.57
各种形式的政府补贴 25,934,410.56
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备的其他各
8,087,546.97
项营业外收入、支出净额
所得税影响数 -1,818,538.13
少数股东损益影响数 -4,057,392.06
合计 17,251,487.77
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 比例
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量
（%） 新 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有
法人持 291,336,895 30.86 43,700,536 43,700,537 -96,974,471 -9,573,398 281,763,497 22.96
股
3、其他
内资持 84,773,385 8.98 12,716,006 12,716,006 -110,205,397 -84,773,385
股
其中：
境内非
84,773,385 8.98 12,716,006 12,716,006 -110,205,397 -84,773,385
国有法
人持股
境
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境
外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 567,840,000 60.16 85,176,000 85,176,000 207,179,868 377,531,868 945,371,868 77.04
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
三、股
943,950,280 100 141,592,542 141,592,543 0 283,185,085 1,227,135,365 100
份总数
股份变动的过户情况
1、本公司于2007年3月28日发布“上海巴士实业（集团）股份有限公司有限售条件的流通股上市公告（临2007-003）”。
就本次有限售条件流通股上市流通事宜，公司股权分置改革保荐机构申银万国证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司分别出具了核查报告。结论如下：经核查，截至本核查报告签署之日，巴士股份限售股份持有人均严格履行了其在巴士股份股权分置改革方案中作出的各项承诺。
至巴士股份股权分置改革方案实施完毕满12个月之日，巴士股份限售股份持有人交投集团的限售承诺仍未履行完毕，其持有的巴士股份限售股份仍处于限售期内，不得上市交易。鉴于巴士股份限售股份持有人的限售承诺未履行完毕或完全履行完毕，本保荐人将督促其继续履行就股权分置改革所做出的承诺。
上海交大企业管理中心及上海住宅科技投资股份有限公司未与交投集团达成代垫股份的相关偿还协议，交投集团未出具有关书面同意文件，因此上述股东所持有的原非流通股股份（包括该部分股份所衍生派送的股份）不在本次申请上市流通的部分限售股票之列。巴士股份本次部分限售股份上市流通符合《公司法》、《证券法》等法律、法规、规章和上海证券交易所规则的有关规定；公司本次限售股份上市流通不存在实质性障碍；本保荐人同意公司本次限售股份上市流通。
本次有限售条件的流通股情况
本次有限售条件的流通股上市数量为155,319,910股；
本次有限售条件的流通股上市流通日为2007年4月2日。
2、本公司于2007年4月12日发布“上海巴士实业（集团）股份有限公司有限售条件的流通股上市公告（临2007-007）”。
就本次有限售条件流通股上市流通事宜，公司股权分置改革保荐机构申银万国证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司分别出具了核查报告。结论如下：
经核查，上海交大企业管理中心已与交投集团达成代垫股份（包括该部分股份所衍生派送的股份）的偿还协议，该些股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户完毕。交投集团出具了有关书面同意文件，并由巴士股份董事会向证券交易所提出上海交大企业管理中心持有公司股份的上市流通申请。
上海交大企业管理中心持有的3,239,375股巴士股份限售股份上市流通符合《公司法》、《证券法》等法律、法规、规章和上海证券交易所规则的有关规定；公司本次限售股份上市流通不存在实质性障碍；本保荐人同意公司本次限售股份上市流通。”
本次有限售条件的流通股情况
本次有限售条件的流通股上市数量为3,239,375股；
本次有限售条件的流通股上市流通日为2007年4月16日。
3、本公司于2007年5月24日发布“上海巴士实业（集团）股份有限公司有限售条件的流通股上市公告（临2007-017）”。
就本次有限售条件流通股上市流通事宜，公司股权分置改革保荐机构申银万国证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司分别出具了核查报告。结论如下：经核查，上海住宅科技投资股份有限公司已与交投集团达成代垫股份（包括该部分股份所衍生派送的股份）的偿还协议，该些股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户完毕。交投集团出具了有关书面同意文件，并由巴士股份董事会向证券交易所提出上海住宅科技投资股份有限公司股份的上市流通申请。上海住宅科技投资股份有限公司持有的1,052,797股巴士股份限售股份上市流通符合《公司法》、《证券法》等法律、法规、规章和上海证券交易所规则的有关规定；公司本次限售股份上市流通不存在实质性障碍；本保荐人同意公司本次限售股份上市流通。本次有限售条件的流通股上市数量为1,052,797股；本次有限售条件的流通股上市流通日为2007年5月29日。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 180,902
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
内增减
(%) 量
上海交通投资
（集团）有限 国有法人 27.87 342,066,086 281,763,497
公司
上海市原水股
其他 3.40 41,690,750
份有限公司
大众交通（集
团）股份有限 其他 3.20 39,164,038
公司
上海市政资产
经营发展有限 国有法人 2.13 26,109,359
公司
上海强生集团
国有法人 1.73 21,224,482
有限公司
中国工商银
行—华安中小
其他 0.98 12,084,028
盘成长股票型
证券投资基金
上海公路房地
产联合开发经 国有法人 0.69 8,422,374
营公司
上海公共交通
国有法人 0.32 3,916,405
广告有限公司
张传宇 境内自然人 0.29 3,500,000
中国银行—嘉
实沪深300指
其他 0.28 3,462,420
数证券投资基
金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海交通投资（集团）有限公司 60,302,589 人民币普通股
上海市原水股份有限公司 41,690,750 人民币普通股
大众交通（集团）股份有限公司 39,164,038 人民币普通股
上海市政资产经营发展有限公司 26,109,359 人民币普通股
上海强生集团有限公司 21,224,482 人民币普通股
中国工商银行—华安中小盘成长股票型证券投资基金 12,084,028 人民币普通股
上海公路房地产联合开发经营公司 8,422,374 人民币普通股
上海公共交通广告有限公司 3,916,405 人民币普通股
张传宇 3,500,000 人民币普通股
中国银行—嘉实沪深300指数证券投资基金 3,462,420 人民币普通股
上海交通投资(集团)股份有限公司和上海强生集团有限
公司存在关联关系。2003年3月26日，上海交通投资
(集团)股份有限公司受让可上海强生集团有限公司25%
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
的，股权并成为其第二大股东。同时上海交通投资(集
团)股份有限公司董事长洪任初出任上海强生集团有限
公司董事。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
上海交通投资（集团）有限公 无其他限售条件
1 281,763,497 2009年3月31日
司
2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：上海久事公司
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：上海证券报22、中国证券报C022
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007年5月17日
经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]558号《关于上海巴士实业（集团）股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》，同意上海交通投资（集团）有限公司将所持有的占本公司总股本22.96%巴士股份股权共计28176.3497万股划转给上海久事公司。具体过户手续正在办理中。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
徐家强 副总经理 11,355 11,355 0 误操作
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况经公司2007年3月28日召开的第五届董事会第六次会议提案以及2007年4月26日召开的2006年度股东大会表决通过,免去鲁国锋董事职务,补选孙冬琳为公司董事；免去陈湛匀独立董事职务，补选李增泉为公司独立董事。
经公司2007年3月28日召开第五届监事会第六次会议以及2007年4月26日召开的2006年度股东大会表决通过,免去吴守培、王俊华监事职务,补选叶鸿、刘晓峰为公司监事；增补马俊仪为公司职工监事。
公司2007年3月28日召开的第五届董事会第六次会议，经总经理提议，免去张建安总会计师职务，聘任王俊华为公司总会计师。
五、董事会报告
(一)董事会报告
上半年，巴士集团公司按照董事会确定的年度目标，以提高服务供应质量、加强行风建设为重点，扎实推进公交改革“五大实效”，取得了明显成效，专业交通和文化体育产业在理顺内部管理，加快市场拓展等方面也有了较大进步，整个集团公司继续保持了良好的发展态势。
据初步测算，上半年集团主营业务收入24.24亿元，按同口径计算，比去年同期增长7.49％。预计上半年税后利润可达到1.14亿元，每股收益0.1元。
一、公交改革向更高层面发展
（一）服务供应质量明显改观
今年是巴士集团的服务质量年，也是公交行风测评的关键年，为全面提高公交服务供应质量，促进行风建设。年初，集团公司在各公交企业全面推行了星级管理办法，这一办法的核心充分体现了以乘客满意为标准的理念，它改变了传统公交的习惯做法，而把公交服务质量的评价权交给了社会公众，提高了透明度，同时《办法》中把今年职工的增资部分与服务质量、工作业绩紧密挂钩，设置了不同星级，不同的奖励标准，鼓励广大司售调人员在基本要求严格做到的前提下，自觉增强服务意识，提高操作技能，最大限度地调动干部职工的积极性。
从4月份实施以来，效果初步体现，巴士论坛中对服务供应质量的投诉同比下降45％，万人次有责投诉率下降19％，另据市质量协会用户评价中心对所属300余条线路进行的满意度测评，总体满意率在80％以上；上半年全行业20家大企业乘客满意度指数排名，集团6家公交企业中有5家进入前10位，宝山巴士名列第一。
在方便市民出行，降低出行成本方面，上半年集团公司推出了一系列举措，4月15日起，所属终点站全面实行无铃声调度，扰民现象大为改善；5月份起，环线内公交终点站普遍推行了排队上车，乘车秩序更为良好;在去年63条线路实施换乘优惠基础上，上半年通过努力又新增加170条，目前日均优惠人次20万，乘客的受益面进一步扩大。
（二）车容站貌进一步完善
上半年所属公交报废公交车1291辆，更新1167辆，其中VOLVO 615辆，大宇车303辆，空调电车30辆，完成年度计划的96％。目前集团所属公交车中，VOLVO、大宇等高等级车辆已成为主体车型，达到欧Ⅱ及以上排放标准的车辆占到90.4％。
在改善车辆装备的同时，集团所属公交终点站设施也有了较大改善，冰箱、冷柜、空调、微波炉等已成为巴士终点站的基本配置。有条件的终点站还为职工配备了更衣箱，职工的休息、就餐环境更加舒适。
（三）营运智能化管理不断完善
按照年初确定的6000辆公交车实现智能化调度的目标，到目前为止已有3520辆完成车载智能终端的安装并投入运行。终点站视频监控系统（全球眼）已安装13个，同步推行了单边调度，年内还将有30个站点安装这一系统。经过反复市场调研和对比分析，首个公司级调度监控平台在巴士新新公司试点成功，为下半年初步建成完整的公交营运调度、指挥，监控体系打下了扎实基础。
（四）劳动生产率较大幅度提高
今年集团继续自筹资金为公交减员提供支撑，上半年所属公交累计减员1705人，其中净减1293人、对外劳务输出397人，在车辆、人员压缩的情况下，公交企业通过精细化管理，并借助智能调度手段，使班次，公里不减反升。劳动生产率进一步提高。6月份，驾驶员单班日均公里已上升到141.11公里。单车日均公里192.11公里。1-6月日均普客收入791.9万元（含浦东冠忠），按同口径比较，日均增收45.27万元，增幅6.06％。
（五）职工收入和队伍素质有新提高
按照集团制定的人力资源发展规划。从今年开始，整个集团进入新一轮的全员培训。从干部、管理人员到行车人员、修理工分门别类列出了培训重点，目前首期高、中、初级特约维修技术工人已完成培训，并由集团公司与VOLVO售后服务中心联合向32名高级工，66名中级工，312名初级颁发证书。7月份面向全体驾驶员的高档车规范操作培训将全面铺开。
在提高了职工收入方面，除了明确收入指导线之外，今年集团公司进一步提高收入分配的透明度，方法上，以主体工种驾驶员年人均收入作为标杆，对经营者、科室、分公司管理人员、售票员、调度员、修理工等分别设定了不同的百分比。调动了各方面的积极性。
（六）浦巴重组浦东冠忠成效明显
今年1月份浦东冠忠正式进入巴士公交序列。经过半年的调整磨合，上南公司的面貌已大为改观。空调车比例从46％提高到78％，百公里收入同比提高4.94％，达到543元/百公里，在人次下降6.6％的情况下，日均收入增长2.08％。在企业增收的同时，职工收入明显提高，1-6月驾驶员人均收入同比增长12％。
综观上半年公交改革态势，尽管面临了诸多困难，但两年的改革实践，使公交干部职工看到了希望，也探索出了一条摆脱困境，走向现代企业的新路。广大干部职工心齐气顺，对集团提出的三年改革任务两年完成的目标充满信心，发展势头良好，从效益预测情况看，虽然上半年仍维持了两家盈、一家平、三家亏，但三家亏损企业中除了宝山巴士相对困难之外，巴士一汽、巴士电车已逐步走出困难，改革的效果是显著的。
二、专业交通有新的进展
巴士出租在油价上涨，成本增加的情况下积极拓展主营业务。上半年完成收购35辆社会出租汽车，青浦巴士、宝山巴士增能130辆，区域性出租汽车增加了9.48％，并全部实行双班制营运。在提高品牌效益方面，上半年巴士出租以争创3A级优秀企业为目标，继荣获上海市质量金奖、“名牌服务”企业后，又被评为上海市文明单位。
巴士长运高速继续保持了良好发展态势，上半年在客运总人次比去年同期下降的情况下，主营业务收入仍然达到7287万元，预计税后利润超过1500万元，公司良好的可持续发展的态势为与交运集团、交运股份的新一轮资产、资源重组奠定了基础。目前双方重组的意向书已经签订，重组工作也已全面展开，重组后巴士长运拥有的线路、车辆、客运站及发送旅客数量将占到上海市场的70％左右，成为上海长途客运企业中真正的龙头企业。
巴士汽车租赁公司注重内部管理水平的提升，在加强管理人员培训的同时，引入CRM系统推进业务流程的改进，取得了良好的效果。到6月底，公司车辆规模达到1734辆，其中长包车占到82％。上半年租赁车销售收入达到1.17亿元，比上年同期增加约42％；预计税后利润1500万元。
巴士物流公司上半年重点发展华东地区的配送网络，目前已完成上海、杭州、太仓、镇江、广州等8个网点。按照“规模、品牌、效益、控制风险”的发展思路，巴士物流全力整合第三方物流资源，取得可喜的成绩，上半年实现销售收入1.02亿元，预计税后利润达到1100万元。
根据公司原计划，巴士电车、巴士一汽、浦东巴士所持有兴业证券股份将由公司集中持有，现根据实际情况拟由三家公司继续持有。
三、体育教育产业有新进步
（一）体育产业
今年网球大师杯赛的筹备工作在政策不明朗、主赞助商喜力公司调整收缩对全球网球赛事赞助额，资金压力增大的情况下，继续稳步推进。由于准备充分，市场推广手段灵活，门票、包厢销售均好于往年，市场反映良好。上半年经与ATP的谈判，上海获得了大师系列赛的永久举办权。
（二）教育产业
上半年，巴士汽车学院顺利通过了ISO2000服务质量体系的认证，实训基地二期工程通过教委及专家的验收，为特色办学的新突破打下扎实的基础。经过7年多的培育，学院逐渐走向成熟，其品牌也被教委、上海大学、社会所认同，成为有一定影响力的高等职业院校。今年学院04届毕业生就业率达到92％以上。
四、完善管理，规范经营有新突破
根据中国证监会、上海证券交易所、国有资产主管部门等发布的一系列规范文件，公司着重从完善内部治理，建立企业内部控制制度，规范企业经营行为入手，开展了大量的工作。
一是组织力量。对公司基本情况、公司规范运作情况。公司独立性情况、公司透明度情况、公司治理创新情况等五大部分100个问题的执行情况及存在问题进行自查并形成了自查报告，经中国证监会上海监管局审核及董事会批准已在中国证监会网站公布。同时公司接受了中国证监会上海监管局的巡检，对公司的治理结构的规范性、信息披露的真实性、准确性和完整性、财务管理和会计核算的合规性、资金管理的安全性、内控制度的完善性和执行的有效性等问题作了重点检查，并对公司上述情况提出了整改意见。
二是继续清理对外投资。按计划年内应完成58家。至6月底，已完成清理9家，正在办理的20家；完成优化投资结构4家，正在办理的11家；计划外投资清理、优化完成3家，正在进行的6家、达到了时间过半完成任务过半要求。
三是加强制度建设，上半年根据新的要求，先后完善了股东大会、董事会、监事会议事规则。修订了部门职掌和岗位责任制，目前正在按照上市公司内控指引对管理制度进行修订、增订和汇编。
五、企业党建工作进一步深化
（一）加强领导班子和干部队伍建设
两级班子注重领导班子思想政治建设。坚持中心组学习制度，采取集中学习、专题辅导、在线学习、电化教育、参观交流、自学等各种形式，组织干部学习科学发展观、市九次党代会精神等内容，教育干部牢固树立科学发展观，增强党的意识、大局意识、群众意识、责任意识，提高干部理论指导实践的能力。
加强领导班子能力建设。按照久事公司党委的部署，集团在两级班子中广泛开展了“四好”领导班子创建活动，提高了班子的整体素质和领导能力。年初，集团两级领导班子先后召开了党代会，部署了全年的党建工作，对领导干部进行了民主评议。同时全面开展党建工作绩效考评。集团在06年底各成员企业自查和集团抽查、考评的基础上，对11家党组织班子进行了年度绩效考评。
开展党风廉政建设教育。认真学习贯彻中纪委七次全会精神和中纪委《关于严格禁止利用职务便利谋取不正当利益的若干规定》，结合现代交通建设发展公司的违纪案例，集团和各成员企业分别召开专题民主生活会，开展警示教育。同时干部管理不断规范，制定和实施了《关于加强企业领导干部管理的若干规定》，严肃工作纪律，规范从业行为，提高自律意识。还有效落实加强基层干部管理的各项制度，进一步推进基层干部作风建设。
（二）扎实推进党的基层组织和党员队伍建设
有效落实党建工作长效机制。各成员企业围绕集团制定的党建工作四大体系和四项制度，结合自身实际，丰富内涵，拓展外延，创新载体，探索实践，形成各具特色的党建工作长效机制。特别是在“三服务”（上级党组织服务党支部、党支部服务党员、党员服务职工）、“三测评”（群众测评党员、党员测评支部、支部测评党委）方面有所创新、有所作为，形成了一批党建工作的示范点，在集团基层党建工作交流大会上作了推广，促进了基层党建工作的制度化、规范化。
不断推进基层党组织建设。根据久事公司党委的要求，对集团系统各级党组织换届选举工作进行了一次调查，按照《党章》、《上海市党支部建设纲要》，认真做好换届选举工作。上半年有1个基层党委，10基层党支部进行了换届选举。同时我们还积极做好组织发展工作，上半年共发展党员66名。切实加强党员教育管理。集团坚持继承与创新相结合，坚持正面灌输与自我教育相结合，坚持教育与管理相结合，融党员教育、管理与监督为一体，通过有效的组织管理，增强教育效果；从关心、服务、理解党员出发，把着眼点放在激励和调动党员争创一流业绩上。集团各级党组织认真抓好党员教育坚持“三会一课”制度，坚持每年一次党员民主评议，严格党内组织生活，坚持领导干部带头上党课，采取各种形式，加强对党员的教育。广泛开展主题实践活动，通过“党员先锋号”、“党员先锋岗”、“亮牌结对”、“党员示范车”等载体，展示党员先进性。
（三）不断深化企业文化和职工队伍建设
树立典型，弘扬先进。集团认真做好市级文明单位评选工作，巴士集团共有6家单位荣获上海市文明单位（巴士一汽70路、巴士四汽925路、巴士电车20路、宝山巴士118路、巴士新新926路、巴士出租公司）；认真做好久事公司“双先”评选工作，集团有13家单位获久事先进集体，34名同志获久事先进个人；继续开展集团“三奖“评选表彰。共评出优秀管理奖11名、突出贡献奖12名、职工信赖的好干部10名；积极参与市劳模评选工作，共有2名同志获上海市劳模（宝山巴士四分公司118路驾驶员徐永青、巴士新新二分公司926路驾驶员邓剑林），1个集体获上海市劳模集体（长运高速沪太站运管理部服务一班），1名同志获全国五一劳动奖章（巴士四汽八分公司925路售票员潘春燕）。对于先进典型，集团进行了表彰和激励，并在广大职工中广泛开展学习先进活动。服务职工，凝聚职工。集团坚持善待员工就是善待乘客的企业理念，不断推出关心职工、服务职工的各项措施。一是提高职工收入，设立主体工种收入指导线，并列入企业经营者任期目标责任考核，通过星级服务考核，将职工增资与提高服务供应质量相结合，以确保职工收入和企业服务质量同时提高。二是增设巴士门诊部。上半年，在巴士出租公司基层设立了6个门诊部，设立洗衣房1个（市北出租公司），方便了出租驾驶员的就医、洗衣。三是关心职工工作环境，研究制定公交企业从事车辆喷漆岗位人员在岗保护措施和“内部退养”的暂行办法，于二季度在部分公交企业试行。四是做好富余人员分流安置工作。上半年，公交企业减负协解共258人，劳务输出394人。各单位党组织认真做好人员分流安置工作中的思想政治工作，确保此项工作的平稳推进。
全员培训有序展开。今年是集团全员培训年，按照分层分类、分级管理办法，集团各级多层面、多渠道相继开展了不同岗位、不同需求的专业教育培训工作。除了一线人员和修理工培训之外，上半年对118名入党积极分子进行了党的基础知识的培训；还对各企业人事部门有关人员进行了人力资源管理培训。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
公交
减少2.12个百分
客运 1,799,881,731.28 1,568,920,340.60 12.83 16.59 19.50
点
业务
出租
减少14.50个百
车业 389,019,613.19 283,307,535.31 27.17 -3.60 20.36
分点
务
长途
增加9.47个百分
客运 47,724,486.37 36,870,830.05 22.74 22.96 9.53
点
业务
宾馆
减少15.10个百
服务 65,197,223.38 49,422,646.14 24.20 -33.36 -16.78
分点
等
物流 减少4.75个百分
101,898,532.36 83,450,069.73 18.10 75.96 86.80
业务 点
其他 减少7.52个百分
20,533,801.31 8,356,961.85 59.30 78.10 118.49
业务 点
合 减少5.28个百分
2,424,255,387.89 2,030,328,383.68 16.25 12.58 20.15
计 点
分产
品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海地区 2,221,828,294.31 15.24
江苏地区 4,663,374.42 -89.48
湖南地区 195,433,540.14 9.50
浙江地区 2,330,179.02 -9.49
合计 2,424,255,387.89 12.58
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和证监会有关规定，持续不断地提高公司治理水平。公司建立了完善的股东大会、董事会、监事会和经理层分权授权和相互制衡法人治理结构，建立了以公司章程为核心，包括相关议事规则、对外担保、财务管理、投资管理、信息披露、募集资金管理等各项基本制度，建立了独立董事制度加强外部监督，建立了内部审计与外部审计相结合的财务监督体系。公司各项基本制度和管理制度运作有效，各有关治理结构单元确实履行职责，公司行为妥当，信息披露规范，生产经营有序，基本风险得到控制。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年利润分配及公积金转增股本
一、通过分配、转增股本方案的股东大会届次和日期
本公司于2007年4月26日召开了2006年度股东大会，审议通过了2006年度利润分配和资本公积金转增股本方案。有关公告已刊登在2007年4月27日的《上海证券报》、《中国证券报》。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案
1、2006年度利润分配方案：
经上海立信会计师事务所有限公司审计，本公司2006年度实现净利润17,011.15万元，母、子公司分别按规定，以当年净利润的10%提取法定盈余公积金4,746.40万元，提取职工奖励及福利基金221.45万元(下属公司)，加上年初未分配利润12,628.770万元，扣除已转为股本的2005年度红股10,891.734万元，可供股东分配的利润为14,672.42万元。决定以现有总股本94,395.028万股为基数，向全体股东每10股派送红股1.5股，合计派送红股14,159.2543万股。此方案实施后，留存未分配利润513.16万元，结转下年度使用。
2、资本公积金转增股本方案：
截止2006年12月31日，公司资本公积金余额为32,161.61万元。决定以现有总股本94,395.028万股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增1.5股，合计转增股本14,159.2542万股。此方案实施后，资本公积金余额为18,002.35万元。
三、利润分配和资本公积金转增股本方案具体实施日期
股权登记日：2007年5月18日
除权日：2007年5月21日
新增可流通股份上市流通日：2007年5月22日。
四、分派对象
截止股权登记日2007年5月18日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保类 是否履 是否为关联方担
担保金额 担保期
象名称 议签署日） 型 行完毕 保（是或否）
上海空 2006年7
港巴士 2006年7月25 21,600,000 连带责 月27日～
否 否
有限公 日 任担保 2007年7
司 月26日
报告期内担保发生额合计 21,600,000
报告期末担保余额合计（A） 21,600,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 320,500,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 511,150,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 532,750,000
担保总额占公司净资产的比例 14.28
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
111,000,000
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 111,000,000
1、2006年7月25日，本公司为上海空港巴士有限公司提供担保，担保金额为21,600,000元,担保期限为2006年7月27日至2007年7月26日。该担保存在反担保。逾期金额为0元。该事项已于2006年8月2日刊登在上海证券报B14，中国证券报A20上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2006年度股东大会批准，聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本 会计核算科
简称
号 码 (股) (%) （元） 目
民生银 可出售金融
1 600016 162,135,000 1.12 64,800,000
行 资产
交运股 可出售金融
2 600676 15,555,390 4 11,049,250
份 资产
期末持有的其他证券投资 -- -- --
合计 -- -- --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值
持有对象名称
（元） (股) (%) （元）
兴业证券股份有限
71,837,806.59 78,000,000 6.67 116,837,806.59
公司
小计 78,000,000 － 116,837,806.59
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
及版面 检索路径
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于沽售 上海证券报
2007年1
部分“民生银行”股票获益情况的公告（临 D22、中国证券 www.sse.com.cn
月5日
2007-001） 报C009
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司为下属企 2007年1
D7、中国证券报 www.sse.com.cn
业提供贷款担保的公告（临2007-002） 月9日
B12
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司有限售条 2007年3
D95、中国证券 www.sse.com.cn
件的流通股上市公告（临2007-003） 月28日
报C003
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司2006年度 2007年3
146、中国证券 www.sse.com.cn
报告 月31日
报C111
上海巴士实业（集团）股份有限公司五届六次 上海证券报
2007年3
董事会决议及召开2006年度股东大会通知（临 146、中国证券 www.sse.com.cn
月31日
2007-004） 报C111
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司监事会第 2007年3
146、中国证券 www.sse.com.cn
五届第六次会议决议公告（临2007-005） 月31日
报C111
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于沽售 2007年3
146、中国证券 www.sse.com.cn
部分“民生银行”股票的公告（临2007-006） 月31日
报C111
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司有限售条 2007年4
D46、中国证券 www.sse.com.cn
件的流通股上市公告（临2007-007） 月12日
报C039
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司公告（临 2007年4
D71、中国证券 www.sse.com.cn
2007-008） 月17日
报C003
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司第五届董 2007年4
D83、中国证券 www.sse.com.cn
事会第七次会议决议公告（临2007-009） 月24日
报C059
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于沽售 2007年4
上海证券报D75 www.sse.com.cn
部分“民生银行”股票的公告（临2007-010） 月27日
上海巴士实业（集团）股份有限公司206年度 2007年4
上海证券报D75 www.sse.com.cn
股东大会决议公告（临2007-011） 月27日
上海巴士实业（集团）股份有限公司监事会公 2007年4
上海证券报D75 www.sse.com.cn
告（临2007-012） 月27日
上海巴士实业（集团）股份有限公司2007年第 2007年4
上海证券报D75 www.sse.com.cn
一季度报告 月27日
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于股价 2007年5
D15、中国证券 www.sse.com.cn
异常波动的公告（临2007-013） 月8日
报C010
上海巴士实业（集团）股份有限公司2006年利 上海证券报 2007年5 www.sse.com.cn
润分配及公积金转增股本实施公告（临2007- B2、中国证券报 月15日
014） A12
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于股权 上海证券报
2007年5
分置改革保荐代表人变更的公告（临2007- D15、中国证券 www.sse.com.cn
月18日
015） 报C006
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于变更 2007年5
22、中国证券报 www.sse.com.cn
公司第一大股东的提示性公告（临2007-016） 月19日
C022
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司有限售条 2007年5
D10、中国证券 www.sse.com.cn
件的流通股上市公告（临2007-017） 月24日
报A10
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于股价 2007年6
21、中国证券报 www.sse.com.cn
异常波动的公告（临2007-018） 月2日
C012
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司第五届董 2007年6
21、中国证券报 www.sse.com.cn
事会第九次会议决议公告（临2007-019） 月8日
C007
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司为下属企 2007年6
D36、中国证券 www.sse.com.cn
业提供贷款担保的公告（临2007-020） 月28日
报C015
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司第五届董 2007年7
C8、中国证券报 www.sse.com.cn
事会第十次会议决议公告（临2007-021） 月3日
C007
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司为下属企 2007年7
C8、中国证券报 www.sse.com.cn
业提供贷款担保的公告（临2007-022） 月3日
C007
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于解除 上海证券报
2007年7
兴业证券股份有限公司股权转让的公告（临 C8、中国证券报 www.sse.com.cn
月3日
2007-023） C007
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司公司治理 2007年7
C8、中国证券报 www.sse.com.cn
自查报告和整改计划 月3日
C007
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于上海 上海证券报
2007年7
交通投资（集团）有限公司无偿划转巴士股份 D18、中国证券 www.sse.com.cn
月6日
股权的公告（临2007-024） 报B14
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司2007年上 2007年7
D23、中国证券 www.sse.com.cn
半年业绩预增公告（临2007-025） 月17日
报C020
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司第五届董 2007年7
23、中国证券报 www.sse.com.cn
事会第十一次会议决议公告（临2007-026） 月21日
C016
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于参与 上海证券报
2007年7
上海巴士长运高速客运有限公司资产重组的关 23、中国证券报 www.sse.com.cn
月21日
联交易公告（临2007-027） C016
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于沽售 2007年7
D5、中国证券报 www.sse.com.cn
部分“民生银行”股票的公告（临2007-028） 月24日
C024
上海巴士实业（集团）股份有限公司为下属企 上海证券报 2007年7 www.sse.com.cn
业提供贷款担保的公告（临2007-029） D10、中国证券 月26日
报C025
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司为下属企 2007年7
D21、中国证券 www.sse.com.cn
业提供贷款担保的公告（临2007-030） 月31日
报C007
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司为下属企 2007年8
D28、中国证券 www.sse.com.cn
业提供贷款担保的公告（临2007-031） 月2日
报C003
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司为下属企 2007年8
26、中国证券报 www.sse.com.cn
业提供贷款担保的公告（临2007-032） 月11日
C006
上海证券报
上海巴士实业（集团）股份有限公司关于沽售 2007年8
D5、中国证券报 www.sse.com.cn
部分“民生银行”股票的公告（临2007-033） 月15日
C024
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2 500,183,201.87 449,773,491.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3 75,520.00
应收票据 4
应收账款 5 140,466,587.46 107,996,148.53
预付款项 6 82,119,445.80 25,608,803.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7
应收股利 7,039,320.58 7,123,239.54
其他应收款 9 168,016,930.98 151,028,149.44
买入返售金融资产
存货 21 26,393,326.75 24,924,666.46
一年内到期的非流动资产 24
其他流动资产 31
流动资产合计 924,218,813.44 766,530,018.41
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 34 1,996,569,662.50 1,517,106,065.70
持有至到期投资 35 1,500,000.00 1,500,000.00
长期应收款 36
长期股权投资 37 767,447,771.94 748,592,935.01
投资性房地产 39 17,136,152.74 19,799,537.00
固定资产 44 5,085,039,435.79 4,438,733,525.42
在建工程 45 108,439,470.63 61,963,407.83
工程物资 46
固定资产清理 48 28,756,944.73
生产性生物资产 49
油气资产 51
无形资产 52 769,795,817.37 781,138,743.42
开发支出 53
商誉 54 48,045,999.69 50,054,232.05
长期待摊费用 55 41,298,298.74 40,965,934.65
递延所得税资产 60 4,500,000.00 4,500,000.00
其他非流动资产 63
非流动资产合计 8,868,529,554.13 7,664,354,381.08
资产总计 67 9,792,748,367.57 8,430,884,399.49
流动负债：
短期借款 68 2,794,400,000.00 1,898,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 69
应付票据 70 518,414,638.61 294,984,416.54
应付账款 71 324,863,559.90 161,000,899.21
预收款项 72 38,243,259.15 54,413,559.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 73 92,040,202.13 85,403,667.99
应交税费 74 52,333,838.61 39,248,742.00
应付利息 75 2,713,604.88
应付股利 9,613,616.19 4,036,992.03
其他应付款 81 626,805,732.90 497,008,469.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 86 106,650,000.00 48,600,000.00
其他流动负债 90
流动负债合计 100 4,566,078,452.37 3,083,196,746.73
非流动负债：
长期借款 101 100,000,000.00 182,350,000.00
应付债券 102 690,000,000.00
长期应付款 103 262,568,998.16 231,959,693.43
专项应付款 104 19,760,941.23 16,774,604.83
预计负债 105
递延所得税负债 111 289,480,099.41 217,136,911.18
其他非流动负债 112
非流动负债合计 113 671,810,038.80 1,338,221,209.44
负债合计 114 5,237,888,491.17 4,421,417,956.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 115 1,227,135,365.00 943,950,280.00
资本公积 118 1,820,791,536.14 1,552,058,564.30
减：库存股 119
盈余公积 120 562,385,798.42 562,385,798.42
一般风险准备
未分配利润 129 119,462,018.77 146,724,178.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,729,774,718.33 3,205,118,821.57
少数股东权益 825,085,158.07 804,347,621.75
所有者权益合计 130 4,554,859,876.40 4,009,466,443.32
负债和所有者权益总计 135 9,792,748,367.57 8,430,884,399.49
公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王力群、总会计师王俊华 会计机构负责人:李菊梅
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2 75,894,525.16 97,721,823.66
交易性金融资产 3 75,520.00
应收票据 4
应收账款 5
预付款项 6 200,000.00 230,484.96
应收利息 7
应收股利 8 3,207,351.15 506,268.05
其他应收款 9 720,845,326.37 714,970,763.92
存货 21
一年内到期的非流动资产 24
其他流动资产 31
流动资产合计 800,147,202.68 813,504,860.59
非流动资产：
可供出售金融资产 34 1,996,468,191.90 1,517,106,065.70
持有至到期投资 35
长期应收款 36
长期股权投资 37 2,248,532,146.48 2,261,907,369.50
投资性房地产 39
固定资产 44 5,696,687.90 3,640,222.15
在建工程 45 65,000.00
工程物资 46
固定资产清理 48 37,455.51
生产性生物资产 49
油气资产 51
无形资产 52 7,559,804.95 7,653,135.87
开发支出 53
商誉 54
长期待摊费用 55
递延所得税资产 60 4,500,000.00 4,500,000.00
其他非流动资产 63
非流动资产合计 4,262,794,286.74 3,794,871,793.22
资产总计 67 5,062,941,489.42 4,608,376,653.81
流动负债：
短期借款 68 870,000,000.00 280,000,000.00
交易性金融负债 69
应付票据 70 52,334,078.61 52,239,736.54
应付账款 71
预收款项 72
应付职工薪酬 73 2,643,160.76 2,921,145.22
应交税费 74 8,815,037.91 14,142,020.33
应付利息 75
应付股利 76 2,047,492.92 2,039,741.16
其他应付款 81 67,138,733.62 128,003,672.98
一年内到期的非流动负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 1,002,978,503.82 479,346,316.23
非流动负债：
长期借款 101
应付债券 102 690,000,000.00
长期应付款 103
专项应付款 104 19,760,941.23 16,774,604.83
预计负债 105
递延所得税负债 111 289,467,074.11 217,136,911.18
其他非流动负债 112
非流动负债合计 113 309,228,015.34 923,911,516.01
负债合计 114 1,312,206,519.16 1,403,257,832.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 115 1,227,135,365.00 943,950,280.00
资本公积 118 1,820,791,536.14 1,552,058,564.30
减：库存股 119
盈余公积 120 241,646,071.70 241,646,071.70
未分配利润 129 461,161,997.42 467,463,905.57
所有者权益（或股东权益）合计 130 3,750,734,970.26 3,205,118,821.57
负债和所有者权益（或股东权
135 5,062,941,489.42 4,608,376,653.81
益）总计
公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王力群、总会计师王俊华 会计机构负责人:李菊梅
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1 2,523,038,959.46 2,224,653,543.52
其中：营业收入 2,523,038,959.46 2,224,653,543.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4 2,487,405,676.09 2,178,768,168.26
其中：营业成本 2,036,816,233.83 1,696,231,681.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5 81,671,156.75 59,564,000.94
销售费用 14 42,418.40
管理费用 15 269,051,163.50 331,191,721.91
财务费用 16 94,392,211.30 66,958,496.80
资产减值损失 17 5,474,910.71 24,779,848.75
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 18
投资收益（损失以“－”号填列） 19 134,890,627.59 22,471,189.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 20 3,775,313.63 9,038,724.38
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21 170,523,910.96 68,356,564.64
加：营业外收入 23 48,849,001.31 51,702,918.61
减：营业外支出 25 13,497,712.90 5,128,701.49
其中：非流动资产处置损失 26 13,219,937.45 5,001,002.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27 205,875,199.37 114,930,781.76
减：所得税费用 28 41,898,944.40 19,770,094.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 163,976,254.97
归属于母公司所有者的净利润 114,330,382.42 58,270,241.87
少数股东损益 49,645,872.55 36,890,445.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益 36 0.11 0.08
（二）稀释每股收益 37 0.11 0.08
公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王力群、总会计师王俊华 会计机构负责人:李菊梅
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 101,560.00 42,800.00
减：营业成本 4 220,240.49 212,715.96
营业税金及附加 5 5,636.58 249,350.40
销售费用 14
管理费用 15 17,875,338.27 12,165,325.81
财务费用 16 19,807,016.11 11,695,685.60
资产减值损失 17 617,046.87 15,075,093.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 18
投资收益（损失以“－”号填列） 19 180,336,330.81 96,848,693.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 20
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21 141,912,612.49 57,493,321.73
加：营业外收入 23 9,408.24 4,209.45
减：营业外支出 25
其中：非流动资产处置净损失 26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27 141,922,020.73 57,497,531.18
减：所得税费用 28 6,631,386.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 135,290,634.35 57,497,531.18
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王力群、总会计师王俊华 会计机构负责人:李菊梅
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,501,660,504.44 2,169,326,433.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2 14,899,830.70 20,696,637.93
收到其他与经营活动有关的现金 3 482,394,350.91 251,750,045.49
经营活动现金流入小计 5 2,998,954,686.05 2,441,773,116.68
购买商品、接受劳务支付的现金 6 896,939,978.65 638,893,364.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7 957,034,385.29 853,056,088.29
支付的各项税费 8 145,111,219.94 135,677,683.68
支付其他与经营活动有关的现金 9 322,547,786.150 268,893,553.34
经营活动现金流出小计 10 2,321,633,370.03 1,896,520,689.90
经营活动产生的现金流量净额 11 677,321,316.02 545,252,426.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12 66,479,035.91 15,106,971.31
取得投资收益收到的现金 111,569,600.40 24,713,500.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资
14 49,086,728.85 20,081,170.35
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
15
净额
收到其他与投资活动有关的现金 16 51,201,615.88
投资活动现金流入小计 17 227,135,365.16 111,103,257.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资
18 713,849,723.78 627,860,374.49
产支付的现金
投资支付的现金 19 70,494,502.33
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
20 10,818,800.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金 21
投资活动现金流出小计 22 784,344,226.11 638,679,174.49
投资活动产生的现金流量净额 25 -557,208,860.95 -527,575,916.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 26 55,010,000.00 96,711,700.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 28 1,886,900,000.00 871,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 29 21,661,354.84 690,000,000.00
筹资活动现金流入小计 30 1,963,571,354.84 1,658,211,700.00
偿还债务支付的现金 31 1,705,300,000.00 1,419,500,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32 138,411,439.11 122,447,309.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 34 189,562,660.00 4,000,000.00
筹资活动现金流出小计 36 2,033,274,099.11 1,545,947,909.34
筹资活动产生的现金流量净额 40 -69,702,744.27 112,263,790.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
41
响
五、现金及现金等价物净增加额 74 50,409,710.80 129,940,300.64
加：期初现金及现金等价物余额 449,773,491.07 283,510,102.89
六、期末现金及现金等价物余额 500,183,201.87 413,450,403.53
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 30 163,976,254.97
加：资产减值准备 44 5,474,910.71 24,796,917.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
47 333,168,918.40 313,621,720.98
生物资产折旧
无形资产摊销 48 11,552,419.75 11,002,652.10
长期待摊费用摊销 49 8,559,698.21 14,331,701.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资
50 6,703,535.90 1,237,581.47
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
51 4,121,710.03 2,270,573.38
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
52
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 54 107,228,825.32 65,748,489.05
投资损失（收益以“－”号填列） 55 -134,890,627.59 -22,488,258.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号
56 -4,500,000.00
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
72,317,137.63
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 57 -1,468,660.29 1,996,115.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”
58 -107,438,523.19 -121,796,836.42
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
59 212,515,716.17 159,371,082.34
号填列）
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 677,321,316.02 545,252,426.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 70 500,183,201.87 413,450,403.53
减：现金的期初余额 71 449,773,491.07 283,510,102.89
加：现金等价物的期末余额 72
减：现金等价物的期初余额 73
现金及现金等价物净增加额 74 50,409,710.80 129,940,300.64
公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王力群、总会计师王俊华 会计机构负责人:李菊梅
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 41,560.00 95,303.54
收到的税费返还 2
收到其他与经营活动有关的现金 3 206,678,546.64 186,349,348.51
经营活动现金流入小计 5 206,720,106.64 186,444,652.05
购买商品、接受劳务支付的现金 6 52,780.90 83,088.50
支付给职工以及为职工支付的现金 7 6,604,405.14 9,456,705.01
支付的各项税费 8 13,402,820.86 1,184,690.21
支付其他与经营活动有关的现金 9 36,628,151.47 409,980,616.71
经营活动现金流出小计 10 56,688,158.37 420,705,100.43
经营活动产生的现金流量净额 65 150,031,948.27 -234,260,448.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12 4,501,532.00 46,475,964.52
取得投资收益收到的现金 147,241,829.38 86,443,963.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资
14 188,031.22 12,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
15
净额
收到其他与投资活动有关的现金 16
投资活动现金流入小计 17 151,931,392.60 132,931,927.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资
18 2,583,135.18 273,928.00
产支付的现金
投资支付的现金 19 180,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
20 14,000,000.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金 21
投资活动现金流出小计 22 183,083,135.18 14,273,928.00
投资活动产生的现金流量净额 25 -31,151,742.58 118,657,999.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 26
取得借款收到的现金 28 1,020,000,000.00 70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 29 690,000,000.00
筹资活动现金流入小计 30 1,020,000,000.00 760,000,000.00
偿还债务支付的现金 31 1,120,000,000.00 586,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32 40,707,504.19 11,684,205.59
支付其他与筹资活动有关的现金 34
筹资活动现金流出小计 36 1,160,707,504.19 597,684,205.59
筹资活动产生的现金流量净额 40 -140,707,504.19 162,315,794.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
41
响
五、现金及现金等价物净增加额 74 -21,827,298.50 46,713,345.74
加：期初现金及现金等价物余额 97,721,823.66
六、期末现金及现金等价物余额 75,894,525.16 46,713,345.74
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 30 135,290,634.35 57,497,531.18
加：资产减值准备 44 617,046.87 15,075,093.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
47 629,237.98 567,379.76
生物资产折旧
无形资产摊销 48 93,330.92 93,330.92
长期待摊费用摊销 49
处置固定资产、无形资产和其他长期资
50 -9,408.24 -4,209.45
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
51
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
52
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 54 20,243,748.48 18,979,153.49
投资损失（收益以“－”号填列） 55 -180,336,330.81 -96,848,693.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号
56 -4,500,000.00
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
72,330,162.93
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 57
经营性应收项目的减少（增加以“－”
58 167,574,177.84 -295,467,135.40
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
59 -61,900,652.05 65,847,100.62
号填列）
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 150,031,948.27 -234,260,448.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 70 75,894,525.16 61,485,649.69
减：现金的期初余额 71 97,721,823.66 14,772,303.95
加：现金等价物的期末余额 72
减：现金等价物的期初余额 73
现金及现金等价物净增加额 74 -21,827,298.50 46,713,345.74
公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王力群、总会计师王俊华 会计机构负责人:李菊梅
2007年1-6月
编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上
年年末 943,950,280.00 321,616,067.64 562,385,798.42 146,724,178.85 804,347,621.75 2,779,023,946.66
余额
加：会
计政策 1,230,442,496.66 1,230,442,496.66
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 943,950,280.00 1,552,058,564.30 562,385,798.42 146,724,178.85 804,347,621.75 4,009,466,443.32
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
283,185,085.00 268,732,971.84 -27,262,160.08 20,737,536.32 545,393,433.08
少以
“－”
号填
列）
（一）
114,330,382.42 114,330,382.42
净利润
（二） 410,325,514.34 20,737,536.32 431,063,050.66
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
409,587,738.18 409,587,738.18
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
737,776.16 737,776.16
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
20,737,536.32 20,737,536.32
他
上述
（一）
和 410,325,514.34 114,330,382.42 20,737,536.32 545,393,433.08
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 141,592,542.50 -141,592,542.50
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 141,592,542.50 -141,592,542.50
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
141,592,542.50 -141,592,542.50
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 141,592,542.50 -141,592,542.50
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 1,227,135,365.00 1,820,791,536.14 562,385,798.42 119,462,018.77 825,085,158.07 4,554,859,876.40
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 726,115,600.00 431,351,297.32 523,842,581.78 126,287,700.30 732,678,511.58 2,540,275,690.98
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 726,115,600.00 431,351,297.32 523,842,581.78 126,287,700.30 732,678,511.58 2,540,275,690.98
余额
三、本
年增减 217,834,680.00 -109,735,229.68 38,543,216.64 20,436,478.55 71,669,110.17 238,748,255.68
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
170,111,546.71 170,111,546.71
净利润
（二）
直接计
入所有
-660,563.43 71,669,110.17 71,008,546.74
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
-983,997.66 -983,997.66
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
323,434.23 71,669,110.17 71,992,544.40
他
上述
（一） -660,563.43 170,111,546.71 71,669,110.17 241,120,093.45
和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 8,920,808.04 8,920,808.04
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
8,920,808.04 8,920,808.04
他
（四）
利润分 108,917,340.00 38,543,216.64 -158,595,876.20 -11,135,319.56
配
1．提
取盈余 38,543,216.64 -47,464,024.68 -8,920,808.04
公积
2．提
取一般
108,917,340.00 -108,917,340.00
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -2,214,511.52 -2,214,511.52
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者 108,917,340.00 -109,074,666.25 -157,326.25
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 108,917,340.00 -108,917,340.00
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
-157,326.25 -157,326.25
他
四、本
期期末 943,950,280.00 321,616,067.64 562,385,798.42 146,724,178.85 804,347,621.75 2,779,023,946.66
余额
公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王力群、总会计师王俊华 会计机构负责人:李菊梅
2007年1-6月
编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上
年年末 943,950,280.00 321,616,067.64 0 241,646,071.70 467,463,905.57 1,974,676,324.91
余额
加：会
计政策 1,230,442,496.66 1,230,442,496.66
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 943,950,280.00 1,552,058,564.30 241,646,071.70 467,463,905.57 3,205,118,821.57
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
283,185,085.00 268,732,971.84 -6,301,908.15 545,616,148.69
少以
“－”
号填
列）
（一）
135,290,634.35 135,290,634.35
净利润
（二）
直接计
入所有
410,325,514.34 410,325,514.34
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
409,587,738.18 409,587,738.18
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
737,776.16 737,776.16
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 410,325,514.34 135,290,634.35 545,616,148.69
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 141,592,542.50 -141,592,542.50
配
1．提
取盈余
公积
2．对
所有者
（或股 141,592,542.50 -141,592,542.50
东）的
分配
3．其
他
（五）
所有者
141,592,542.50 -141,592,542.50
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 141,592,542.50 -141,592,542.50
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 1,227,135,365.00 1,820,791,536.14 241,646,071.70 461,161,997.42 3,750,734,970.26
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
726,115,600.00 431,351,297.32 224,954,078.68 426,153,308.40 1,808,574,284.40
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
726,115,600.00 431,351,297.32 224,954,078.68 426,153,308.40 1,808,574,284.40
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
217,834,680.00 -109,735,229.68 16,691,993.02 41,310,597.17 166,102,040.51
少以
“－”号
填列）
（一）净
166,919,930.19 166,919,930.19
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -660,563.43 -660,563.43
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
-983,997.66 -983,997.66
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 323,434.23 323,434.23
上述
-660,563.43 166,919,930.19 166,259,366.76
（一）和
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
108,917,340.00 16,691,993.02 -125,609,333.02
润分配
1．提取盈
16,691,993.02 -16,691,993.02
余公积
2．对所有
者（或股
108,917,340.00 -108,917,340.00
东）的分
配
3．其他
（五）所
有者权益 108,917,340.00 -109,074,666.25 -157,326.25
内部结转
1．资本公
积转增资
108,917,340.00 -108,917,340.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他 -157,326.25 -157,326.25
四、本期
943,950,280.00 321,616,067.64 241,646,071.70 467,463,905.57 1,974,676,324.91
期末余额
公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王力群、总会计师王俊华 会计机构负责人:李菊梅
公司概况（一）本公司的历史沿革
上海巴士实业(集团)股份有限公司(以下简称：“本公司”)系于1992年9月经上海市建委沪建经(92)第1011号文和中国人民银行上海市分行金管处沪人金股定字(92)第5号文批准，由原上海市公交总公司等十四家单位联合发起设立的股份有限公司。公司股票于1996年8月26日在上海证券交易所上市。
（二）本公司所属行业性质和业务范围
本公司所处行业：交通运输行业。
本公司经营范围为：市区、郊县及埠际公共交通客运，出租汽车、旅游车客运，汽车配件销售，车辆维修，机动车安检、驾驶业务培训，教育文化，体育产业。
（三）主要产品或提供的劳务
本公司主要提供公共交通客运服务，出租汽车，旅游车客运服务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司编制的财务报表遵循企业会计准则规定，真实、完整反映公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用公允价值计量。
1.计量属性在本期发生变化的报表项目
公司对可供出售金融资产以市场交易价格为基础的公允价格计量和确认。按报告期末的公允价格调整可供出售金融资产帐面价值，由此依据规定调整资本公积和递延所得税。
2.本期采用的计量属性
(1)历史成本。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额、或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
本期公司报表项目中除以下公允价值计量的项目外，均采用历史成本计量。
(2)公允价值。在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。本期公司报表项目中采用公允价值计量的项目为可供出售的金融资产。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
1.金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。
2.金融资产和金融负债的确认和计量
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：按余额确认
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按个别认定法计提坏账准备，按期末应收款项（应收账款和其他应收款）剔出不计提的、单个业务计提的部分的余额5％计提，不计提坏账准备的应收款项系通过上海市客运预售票、IC卡、公共交通卡实现的营运收入，该类应收款隔月即可收回。单个业务计提方法：客运企业的事故借款按期末余额的10％计提坏账准备。物流应收营业收入属于合同信用期内的不计提坏账准备；超过合同信用期的应收营业收入根据逾期长短分别按期末余额的10％、20％、30％和50％计提坏账准备。。
10、存货核算方法：
1．存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、备品备件、维修设备、消耗性生物资产等。
2．取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法计价；另有少量子公司按计划价格核算，期末将计划成本调整为实际成本。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
11、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策；存在减值迹象的，按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定进行处理。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-45 5 2.11-4.75
营运设备 5-12 5 7.92-19
其他设备 5-18 5 5.28-19
固定资产装修 5 5 19
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(2)其他说明
固定资产的初始计量
固定资产通常按照实际成本作为初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
13、在建工程核算方法：
1．在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程的初始计量和后续计量
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。
3．在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
（2）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
14、无形资产计价及摊销方法：
1．无形资产的确认条件
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2．无形资产的计价方法
无形资产应当按照成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
3．无形资产使用寿命及摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，估计该使用寿命的年限。预见无形资产为企业带来经济利益期限。本公司报告期内包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。无形资产采用直线法摊销。
4．研究开发费用的会计处理
企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。划分公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
1．长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
16、长期股权投资的核算方法：
1．初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量
公司对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。
按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
17、借款费用的会计处理方法：
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2．借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3．借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、收入确认原则：
1．销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：
（1）已完工作的测量。
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、所得税的会计处理方法：
公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。资产负债表日，公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。递延所得税资产及负债只有在与它们相关的所得税是由同一个税务机构征收，并且公司打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1.合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
2.母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
3.新增合并企业：上海巴士四汽松江公共交通有限公司、上海虹桥汽车客运有限公司为子公司上海巴士四汽公共交通有限公司投资的全资企业。
4.与上年相比本期新增合并单位2家，原因为：原依据财政部财会字（1996）第2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定，现根据2007年1月1日起执行的《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定。
21、公司年金计划的说明:
2007年公司没有年金计划。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》，公司2006年12月31日账面拥有民生银行流通股票143,200,000股，拥有交运股份流通股票15,555,390股,公司按照新会计制度调整为可供出售金融资产,由此追溯调整增加2007年1月1日的股东权益1230442496.66元。
(2)会计估计变更
1、其他应收款中事故借款坏账准备由5％调整到10％。
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、其他说明
（一）流转税
对营运收入计征3%营业税，对其他收入计征5%营业税；对销售商品计征增值税，小规模纳税企业销项税率为4%，一般纳税企业销项税率为17%。
（二）企业所得税
1、母公司税率
按上海市浦东新区税务规定，母公司实际执行企业所得税税率15%。
2、合并报表子公司企业所得税税率
公司名称 当年税负 批准机关 文号
上海巴士出租汽车有限公司 33%上海市地方税务局长宁分局
上海巴士实业集团资产经营有限公司 33%上海市地方税务局黄浦分局
上海巴士电车有限公司 技术改造国产
设备投资抵免税 上海市地方税务
局所得税一处 所一国抵(2001)第107号
上海浦东巴士交通股份有限公司 技术改造国产
设备投资抵免税 上海市浦东新区地
方税务局第三分局 浦税三政(2004)第1052号
上海巴士新新汽车服务有限公司 技术改造国产
设备投资抵免税 上海市地方税务
局所得税一处 所一国抵(2003)第23号
上海巴士一汽公共交通有限公司 技术改造国产
设备投资抵免税 上海市地方税
务局所得税一处 所一国抵( (2003)第19号
上海巴士四汽公共交通有限公司 技术改造国产
设备投资抵免税 上海市地方税务局所得税一处 所财企一(2003)15号
上海宝山巴士公共交通有限公司 技术改造国产
设备投资抵免税 上海市地方税
务局所得税一处 所一国抵(2003)第18号
上海巴士长运高速客运有限公司 33%
上海市地方税务局闸北分局
上海巴士房地产开发经营有限公司 15%上海市财政局第四分局 沪财四发(94)第282号
上海巴士物流有限公司 33%上海市地方税务局宝山分局
上海巴士汽车租赁有限公司 15%上海市地方税务局
南汇分局第十税务所 南国税政康免(2005)7号
湖南巴士公共交通有限公司 技术改造国产
设备投资抵免税 长沙市国家税务局 长国税审（2006）6号
(四)企业合并及合并财务报表
7 单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
上海安 出租汽车、 出租汽车，市内公
上海巴士出租汽
全资子公司 西路37 市内公交、 600,000,000.00 交，跨省市客运，特
车有限公司*2
号 特约包车等 约包车，汽车租赁
上海巴士实业集 上海永 实业投资、
实业投资，企业策
团资产经营有限 全资子公司 寿路50 企业策划管 100,000,000.00
划，管理等
公司*2 号 理
市内公交，出租汽
上海淮
上海巴士电车有 市内公交， 车，跨省市客运，特
控股子公司 海中路 198,000,000.00
限公司*1 出租车等 约包车，汽车修理，
398号
配件供应等
市内，郊县及埠际公
上海浦东巴士交 上海浦
市内公交、 交，货运和出租汽
通股份有限公司 控股子公司 建路36 201,360,000.00
出租汽车等 车，交通建设项目代
*2 号
理开发，商贸业务
上海北
上海巴士新新汽 市内公交专线和旅游
京东路 汽车客运、
车服务有限公司 全资子公司 200,000,000.00 专线，特约包车，汽
431弄5 出租汽车等
*2 车配件等
号
市内公交，出租汽
上海凇 市内公交、
上海巴士一汽公 车，跨省市客运，特
控股子公司 行路 出租汽车、 180,000,000.00
共交通有限公司 约包车，汽车修理，
335号 配件供应等
配件供应等
上海巴士四汽公 上海安 市内公交、 市内公交，出租汽
共交通有限公司 控股子公司 西路37 出租汽车及 160,000,000.00 车，特约包车，配件
*2 号 汽车维修等 供应，跨省市客运等
市内公交，出租汽
车，跨省市客运，汽
上海巴士长运高 上海中 车修理，配件供应，
汽车客运及
速客运有限公司 控股子公司 山北路 120,000,000.00 收费停车场，普通货
维修等
*1/*2 1015号 物运输，省际道路旅
客运输，省际道路客
运代办服务
上海牡
市内客运、
上海宝山巴士公 丹江路 市内客运，道路旅客
道路旅客运
共交通有限公司 控股子公司 1325号 120,000,000.00 运输(跨省市)，客车
输、客车出
*1 3B-51 出租
租等
室
上海南
上海巴士汽车租 汇康桥 出租汽车、
控股子公司 150,000,000.00 出租汽车，汽车租赁
赁有限公司 镇康士 租赁汽车
路17号
房地产经
上海巴士房地产 上海浦 房地产经营，物业管
营、物业管
开发经营有限公 全资子公司 东南路 30,000,000.00 理，室内装潢，房地
理、商品房
司 2321号 产信息咨询等
中介等
上海牡
各类货物陆
丹江路 各类货物陆上运输、
上海巴士物流有 上运输、仓
控股子公司 1325号 70,000,000.00 仓储及相关业务的咨
限公司 储及相关咨
3B-225 询服务
询
室
长沙市 城市公共客
岳麓区 运，汽车租 城市公共客运，汽车
湖南巴士公共交 麓谷大 赁，物业管 租赁，物业管理服
控股子公司 84,000,000.00
通有限公司 道668 理服务，汽 务，汽车配件，国内
号602 车配件，国 贸易
室 内贸易
持股比例 表决权比例 是否合并报
子公司全称 投资额 净投资额
(%) (%) 表
上海巴士出租汽
600,000,000.00 600,000,000.00 100 100 是
车有限公司*2
上海巴士实业集
团资产经营有限 105,523,823.85 105,523,823.85 100 100 是
公司*2
上海巴士电车有
100,343,411.01 100,343,411.01 47.727 47.727 是
限公司*1
上海浦东巴士交
通股份有限公司 104,862,614.40 104,862,614.40 61.2 61.2 是
*2
上海巴士新新汽
车服务有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 100 100 是
*2
上海巴士一汽公
138,000,000.00 138,000,000.00 76.67 76.67 是
共交通有限公司
上海巴士四汽公
共交通有限公司 81,000,000.00 81,000,000.00 50.625 50.625 是
*2
上海巴士长运高
速客运有限公司 53,460,722.00 53,460,722.00 45.84 45.84 是
*1/*2
上海宝山巴士公
共交通有限公司 57,500,000.00 57,500,000.00 47.92 47.92 是
*1
上海巴士汽车租
101,100,199.72 101,100,199.72 70 70 是
赁有限公司
上海巴士房地产
开发经营有限公 30,206,086.64 30,206,086.64 100 100 是
司
上海巴士物流有
35,000,000.00 35,000,000.00 50 50 是
限公司
湖南巴士公共交
54,600,000.00 54,600,000.00 85 85 是
通有限公司
*1公司持有上海巴士电车有限公司47.727%股权，持有上海巴士长运高速客运有限公司45.84%股权，持有上海宝山巴士公共交通有限公司47.92%股权，但实际已取得控制权，因此纳入合并报表范围。
*2上海巴士出租汽车有限公司、上海巴士实业集团资产经营有限公司、上海浦士巴士交通股份有限公司、上海巴士新新汽车服务有限公司、上海巴士长运高速客运有限公司、上海巴士四汽公共交通有限公司分别拥有合并报表子公司：
子公司名称 子公司合并范围
上海巴士出租汽车有限公司 上海巴士市北出租汽车有限公司、上海巴士出租汽车驾驶员培训有限
公司、上海巴士市东出租汽车有限公司、上海巴士市西出租汽车有限公司、上海舒乐巴士出租汽车股
份有限公司、上海宝隆（集团）有限公司
上海巴士实业集团资产经营有限公司 巴士股份株洲公交有限责任公司
上海浦东巴士交通股份有限公司 上海浦东巴士机场汽车服务有限公司、上海上南巴士有限公司、
上海浦东巴士芦潮港客运有限公司
上海巴士新新汽车服务有限公司 上海公交申安汽车服务公司
上海巴士长运高速客运有限公司 上海巴士高速西南客运有限公司、上海巴士高速吴淞客运有限公
司
上海巴士四汽公共交通有限公司 上海巴士四汽松江公共交通有限公司、上海虹桥汽车客运有限公
司
上海巴士出租汽车有限公司下属子公司分别拥有合并报表公司：
二级子公司名称 二级子公司合并范围
上海巴士市北出租汽车有限公司 嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司
上海巴士市东出租汽车有限公司 上海巴士广利汽车租赁有限公司
上海巴士市西出租汽车有限公司 上海长宁巴士出租汽车有限公司
上海舒乐巴士出租汽车股份有限公司 上海舒乐巴士汽车租赁有限公司
上海宝隆（集团）有限公司 上海宝隆宾馆有限公司、上海宝隆巴士出租汽车有限公司、大丰市巴
士汽车有限公司、上海宝虹酒家有限公司、上海金富门酒店有限公司、上海宝隆汽车修理有限公司、
上海北亚实业有限公司、上海宝山区机动车辆检测维修有限公司、上海宝隆假日旅行社
（二）同一控制下企业合并的判断依据
根据《企业会计准则第20号—企业合并》和财政部财会便[2007]5号文确定“同一控制下企业合
并”的判断依据为：
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。同一方，是指对参与合并的企业在合并前后均实施最终控制的投资者。
通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般
不作为同一控制下的企业合并。
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
新增合并企业：为子公司上海巴士四汽公共交通有限公司投资的企业
净资产 净利润
上海巴士四汽松江公共交通有限公司 8,211,362.63 157,610.19
上海虹桥汽车客运有限公司 3,853,350.50 -171,628.33
与上年相比本期新增合并单位2家，原因为：根据2007年1月1日起执行的《企业会计准则第33
号—合并财务报表》规定。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 1,311,908.42 781,240.23
人民币 1,311,908.42 781,240.23
银行存款： 496,113,881.73 447,859,448.59
人民币 496,113,881.73 447,859,448.59
其他货币资金： 2,757,411.72 1,132,802.25
人民币 2,757,411.72 1,132,802.25
合计 500,183,201.87 449,773,491.07
无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 75,520.00
3.指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 75,520.00
3、应收股利
单位:元币种:人民币
相关
款项
是否
未收回
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 发生
的原因
减值
的判
断
上海巴士 以前年
永达汽车
3,735,926.56 2,651,439.93 6,387,366.49 度利润
销售有限
分配
公司
上海浦东 2005年
交通巴士
2,649,914.78 2,649,914.78 度利润
长途客运
分配
有限公司
以前年
上海巴士
物资实业 593,802.58 593,802.58 度利润
有限公司 分配
2006年
上海巴士
悦信物流 41,667.00 41,667.00 度利润
有限公司 分配
以前年
其他 143,595.62 127,111.11 16,484.51 度利润
分配
合计 7,123,239.54 2,693,106.93 2,777,025.89 7,039,320.58 -- --
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
142,484,291.27 98.94 3,471,699.34 110,468,530.46 99.31 3,197,985.57
内
一至二
1,283,665.60 0.89 64,183.28 643,653.31 0.58 32,182.67
年
二至三
192,856.01 0.13 9,642.80 120,140.00 0.11 6,007.00
年
三年以
54,000.00 0.04 2,700.00
上
合计 144,014,812.88 100 3,548,225.42 111,232,323.77 100 3,236,175.24
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应
收账款
合计 144,014,812.88 -- 3,548,225.42 -- 111,232,323.77 -- 3,236,175.24 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 3,236,175.24 312,050.18 3,548,225.42
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
28,892,611.44 20.06
合计及比例
(5)应收账款主要单位
期末应收账款项目扣除预售票、IC卡、交通卡应收款项后，前五名欠款户的金额合计为28,892,611.44元，占应收账款总额比例为20.06%。
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
1、期末应收账款项目扣除预售票、IC卡、交通卡应收款项后，前五名欠款户的金额合计为28,892,611.44元，占应收账款总额比例为20.106%。
2、本年本期度应收帐款无因帐龄较长原因计提特殊坏帐准备。期末应收账款因涉及诉讼及其他原因超过合同信用期营业收入计提坏账准备比例较大的金额为3,522,937.39元。其中计提10%的金额为3,460,244.33元，计提20%的金额为60,926.06元，计提30%的金额为1,767.00元。
3、账面价值不计提坏账准备的应收账款系通过上海市内公共交通客运预售票、IC卡、交通卡实现的营运收入，该类款项于隔月即可收回。期末预售票、龙卡、交通卡应收账款共计42,292,473.56元，期初预售票、龙卡、交通卡应收账款共计26,736,156.69元；以及下属子公司巴士物流中属于合同信用期内的应收营业收入34,409,688.79元。
4、本年本期度无实际核销的应收账款。
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
128,013,754.69 71.85 6,770,796.74 104,988,734.45 66.10 5,118,900.76
以内
一至
20,661,411.48 11.60 1,617,604.16 28,762,928.23 18.11 1,438,146.41
二年
二至
13,853,451.94 7.77 887,572.05 11,726,857.15 7.38 586,342.86
三年
三年
15,651,801.20 8.78 887,515.38 13,361,073.31 8.41 668,053.67
以上
合计 178,180,419.31 100 10,163,488.33 158,839,593.14 100 7,811,443.70
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
他应收
款项
合计 178,180,419.31 -- 10,163,488.33 -- 158,839,593.14 -- 7,811,443.70 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 7,811,443.70 2,352,044.63 10,163,488.33
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
69,769,071.13 39.16
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
注：“*”根据《企业会计准则》的要求，原应收补贴款的金额转入其他应收款。金额为2,610,719.00元。
1、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为69,769,071.13元，占其他应收款总金额的比例为39.16%。
2、期末无其他应收款全额计提特殊坏账准备。
3、期末金额较大的其他应收款
欠款人名称 金 额 性质或内容 欠款时间（账龄）
事故借款 25,089,347.32 事故借款 1-3年
上海浦东巴士旅游客运公司借款 19,380,894.81 往来款 1-2年
上海建成设备租赁有限公司 10,998,829.00 往来款 1年以内
上海巴士物流储运有限公司 8,000,000.00 往来款 1年以内
上海巴士新联谊旅游客运公司车款 6,300,000.00 车款 1-2年
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 73,401,203.80 89.38 25,608,803.37 100.00
一至二年 8,718,242.00 10.62
合计 82,119,445.80 100 25,608,803.37 100
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
注：根据《企业会计准则》的规定，原待摊费用科目转入数为：68,102,128.78元。
1、无2年以上预付账款。
2、大额预付账款主要为：公司支付给油站的预付油款，金额为6,632,347.54元。
3、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余 跌价准 账面余 跌价准
账面价值 账面价值
额 备 额 备
库存商品 4,001,365.61 3,491,649.44
在途物资 129,605.15 277,719.12
库存材料 13,051,832.17 13,275,327.61
库存燃料 8,199,647.16 6,844,929.87
低值易耗品 416,246.66 440,410.42
房地产项目—开发产
594,630.00 594,630.00
品
合计 26,393,326.75 24,924,666.46
上海巴士房地产开发经营有限公司（1）开发产品
项目名称 期末数 期初数
越秀苑等房产 594,630.00 594,630.00
合 计 594,630.00 594,630.00
（2）本公司无停工及烂尾工程。
8、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 1,996,569,662.50 1,517,106,065.70
合计 1,996,569,662.50 1,517,106,065.70
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 1,996,569,662.50 1,517,106,065.70
其中：民生银行 1,853,203,050.00 1,460,640,000.00
交运股份 143,265,141.90 56,466,065.70
9、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
8年期城建债券 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 1,500,000.00 1,500,000.00
债券种类 面值 年利率（%）到期日 累计已收利息 期末余额
8年期城建债券1,500,000.00 4.32 2007年11月 64,801.04 1,500,000.00
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元币种:人民币
注册业务性本企业持股比例本企业在被投资单位表决权期末净资产本期营业收 本期净
被投资单位名称
地 质 （%） 比例（%） 总额 入总额 利润
一、联营企业
上海巴士汽车贸易有限
公司
上海空港巴士有限公司
上海巴士永达汽车销售
有限公司
上海巴士悦信物流发展
有限公司
上海巴士空港汽车租赁
有限公司
上海巴士物流储运有限
公司
上海浦东巴士旅游客运
有限公司
上海巴士新联谊旅游客
运有限公司
上海巴士俊益汽车维修
公司
上海巴士高联汽车维修
有限公司
上海浦东巴士修理有限
公司
南京通海集装箱航运有
限公司
上海舒天投资(集团)有
限公司
上海福地大酒店
上海巴士双钱网球俱乐
部有限公司
上海巴士宏通投资发展
有限公司
上海宝隆一方置业有限
公司
上海现代轨道交通股份
有限公司
上海车辆物资采购网有
限公司
上海巴士汽车旅游客运
有限公司
上海巴士物资实业有限
公司
11、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
股比例 决权比例 比例不一致的说明
兴业证券股份有限公司 6.67 6.67
上海大学巴士汽车学院 100 100
上海市公用技工学校 100 100
上海建富投资有限公司 20 20
上海公共交通卡股份有限
14 14
公司
大鹏证券有限公司 1.07 1.07
上海南站长途客运有限公
15 15
司
上海新源变频电器有限公
17.45 17.45
司
大鹏控股有限责任公司 0.91 0.91
上海巴士悦信物流发展有
16.67 16.67
限公司
上海巴士财务管理有限公
17.39 17.39
司
上海新世纪运输有限公司 18.4 18.4
苏州巴士公共交通有限公
10 10
司
常州巴士出租汽车有限公
9 9
司
上海泛华能源应用发展有
4 4
限公司
上海良标智能终端股份有
4 4
限公司
上海华大餐饮管理有限公
20 20
司
上海九环天然气发展有限
5 5
公司
上海栋梁客运有限公司 15 15
上海宝隆华汽客运有限公
11.7 11.7
司
上海祥生保险代理公司 10 10
上海宝隆商务管理有限公
10 10
司
舒乐票务有限公司 8.3 8.3
上海交通供电建设发展有
28.2 28.2
限公司
上海巴士电车经济发展有
49 49
限公司
上海绿重电贸易有限公司 50 50
上海巴士电车房地产经济
40 40
有限公司
上海巴士新联谊旅游客运
30 30
有限公司
上海浦东巴士驾驶员培训
10 10
有限公司
舒乐巴士出租汽车修理有
10 10
限公司
上海高盈国和加油站有限
35 35
公司
上海液宝油气有限公司 13 13
上海兴四祥汽车客运有限
17 17
公司
成本法核算合计
上海聚航苑房地产开发有
51 51
限公司
上海现代轨道交通股份有
40 40
限公司
上海车辆物资采购网有限
90 90
公司
上海巴士宏通投资发展有
20 20
限公司
上海舒天投资（集团）有
20 20
限公司
上海空港巴士有限公司 48 48
上海福地大酒店 100 100
南京通海集装箱航运有限
35 35
公司
上海巴士永达汽车销售有
50 50
限公司
上海浦东巴士旅游客运有
29.83 29.83
限公司
上海阿尔莎长途客运有限
49 49
公司
上海浦东交通巴士长途客
50 50
运有限公司
上海宝隆一方置业有限公
70 70
司
上海巴士四汽松江公共交
0 0
通有限公司
上海黄浦舒友海鲜餐饮有
48 48
限公司
上海巴士双钱网球俱乐部
30.43 30.43
有限公司
上海申东高速客运有限公
45 45
司
上海巴士物流配送有限公
65 65
司
上海巴士国际旅游有限公
100 100
司
上海空港汽车租赁有限公
50 50
司
上海巴士物资实业有限公
100 100
司
上海申万酿造有限公司 28 28
上海职工国际旅行社 46.67 46.67
上海宝隆旅店管理有限公
41 41
司
上海公共交通广告有限公
49 49
司
上海虹桥汽车客运有限公
0 0
司
上海巴士物流储运有限公
45 45
司
苏州华成汽车租赁有限公
51 51
司
浙江中宁巴士汽车租赁有
40 40
限公司
上海浦公物业管理有限公
100 100
司
上海银捷实业有限公司 60 60
上海快杰经贸有限公司 90 90
上海新新体育发展有限公
50 50
司
上海巴士长运申浦客运有
0 0
限公司
上海巴士集团旅行社有限
0 0
公司
上海巴士新新汽车修理有
65 65
限公司
上海铁士物流有限公司 30 30
上海浦东巴士物业管理有
90 90
限公司
上海浦东巴士客车修理有
100 100
限公司
上海佳捷汽车修理服务有
76 76
限公司
上海协源轿车修理有限公
90 90
司
顾路曙光村16号动迁基
50 50
地
常州巴士公共交通有限公
0 0
司
上海旭鹰广告传播有限公
30 30
司
上海金沙体育休闲有限公
100 100
司
舒海出租汽车管理有限公
80 80
司
上海驻东旧机动车经纪有
0 0
限公司
上海巴士汽车客运有限公
100 100
司
舒福巴士劳动服务有限公
20 20
司
上海巴士汽车贸易有限公
43 43
司
上海北虹汽车修理有限公
26 26
司
上海松江巴士汽车服务有 44 44
限公司
权益法核算合计
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
初始投
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
资成本
兴业证券股份有限
89,837,806.59 27,000,000.00 116,837,806.59
公司
上海大学巴士汽车
60,675,300.86 0 60,675,300.86
学院
上海市公用技工学
23,323,458.42 0 23,323,458.42
校
上海建富投资有限
30,000,000.00 0 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
上海公共交通卡股
22,895,118.00 0 22,895,118.00
份有限公司
大鹏证券有限公司 21,856,533.00 0 21,856,533.00 21,856,533.00
上海南站长途客运
11,250,000.00 0 11,250,000.00
有限公司
上海新源变频电器
10,932,215.81 0 10,932,215.81
有限公司
大鹏控股有限责任
5,743,467.00 0 5,743,467.00 5,743,467.00
公司
上海巴士悦信物流
1,792,707.04 0 1,792,707.04
发展有限公司
上海巴士财务管理
4,560,000.00 0 4,560,000.00
有限公司
上海新世纪运输有
3,680,000.00 0 3,680,000.00
限公司
苏州巴士公共交通
2,690,630.16 -2,690,630.16 0
有限公司
常州巴士出租汽车
1,800,000.00 0 1,800,000.00
有限公司
上海泛华能源应用
2,000,000.00 0 2,000,000.00
发展有限公司
上海良标智能终端
2,000,000.00 -2,000,000.00 0
股份有限公司
上海华大餐饮管理
1,020,000.00 0 1,020,000.00
有限公司
上海九环天然气发
838,253.55 0 838,253.55
展有限公司
上海栋梁客运有限
750,000.00 0 750,000.00
公司
上海宝隆华汽客运
671,406.53 0 671,406.53
有限公司
上海祥生保险代理
500,000.00 0 500,000.00 280,529.51
公司
上海宝隆商务管理
300,000.00 0 300,000.00
有限公司
舒乐票务有限公司 50,000.00 0 50,000.00
上海交通供电建设
5,324,769.30 -524,769.30 4,800,000.00
发展有限公司
上海巴士电车经济
2,484,657.21 0 2,484,657.21
发展有限公司
上海绿重电贸易有
597,628.04 0 597,628.04
限公司
上海巴士电车房地
410,189.97 0 410,189.97
产经济有限公司
上海巴士新联谊旅
3,000,000.00 0 3,000,000.00
游客运有限公司
上海浦东巴士驾驶
143,003.13 0 143,003.13
员培训有限公司
舒乐巴士出租汽车
217,951.07 0 217,951.07
修理有限公司
上海高盈国和加油
350,000.00 0 350,000.00
站有限公司
上海液宝油气有限
520,000.00 0 520,000.00
公司
上海兴四祥汽车客
0 510,000.00 510,000.00
运有限公司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
初始
被投资单位 投资 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
成本
上海聚航苑
房地产开发 81,600,000.00 0 81,600,000.00 0
有限公司
上海现代轨
道交通股份 41,606,103.79 0 41,606,103.79 0
有限公司
上海车辆物
资采购网有 23,667,577.45 -7,000,000.00 16,667,577.45 0
限公司
上海巴士宏
通投资发展 26,028,741.57 -2,008,191.69 24,020,549.88 4,140,000.00
有限公司
上海舒天投
资（集团） 25,332,753.96 -3,780,000.00 21,552,753.96 3,780,000.00
有限公司
上海空港巴 22,887,149.41 818,204.21 23,705,353.62 79,869.7 0
士有限公司
上海福地大
13,892,536.08 -11,848,042.22 2,044,493.86 0
酒店
南京通海集
装箱航运有 16,345,996.95 15,016,719.89 31,362,716.84 0
限公司
上海巴士永
达汽车销售 14,231,085.97 -1,842,200.52 12,388,885.45 2,651,439.93
有限公司
上海浦东巴
士旅游客运 10,557,021.25 -1,503.89 10,555,517.36 0
有限公司
上海阿尔莎
长途客运有 9,510,150.81 0 9,510,150.81 0
限公司
上海浦东交
通巴士长途
5,933,289.70 0 5,933,289.70 0
客运有限公
司
上海宝隆一
方置业有限 7,000,000.00 0 7,000,000.00 0
公司
上海巴士四
汽松江公共
7,248,377.20 -7,248,377.20 0 0
交通有限公
司
上海黄浦舒
友海鲜餐饮 6,900,000.00 -450,000.00 6,450,000.00 900,000.00
有限公司
上海巴士双
钱网球俱乐 6,048,569.91 24,606.88 6,073,176.79 0
部有限公司
上海申东高
速客运有限 8,433,632.66 -167,048.14 8,266,584.52 244,105.3 167,048.14
公司
上海巴士物
流配送有限 4,753,914.30 0 4,753,914.30 0
公司
上海巴士国
际旅游有限 10,568,472.92 374,853.34 10,943,326.26 0
公司
上海空港汽
车租赁有限 8,407,756.59 -405,253.74 8,002,502.85 771,593.10
公司
上海巴士物
资实业有限 4,500,000.00 6,467,005.60 10,967,005.60 0
公司
上海申万酿
4,161,419.44 0 4,161,419.44 0
造有限公司
上海职工国
3,119,917.50 -1,690,000.00 1,429,917.50 0
际旅行社
上海宝隆旅
店管理有限 4,234,470.13 -353,510.86 3,880,959.27 675,598.00
公司
上海公共交
通广告有限 1,136,972.30 0 1,136,972.30 0
公司
上海虹桥汽
车客运有限 3,937,480.94 -3,937,480.94 0 0
公司
上海巴士物
流储运有限 3,741,681.09 1,211,750.25 4,953,431.34 2,190,735.36
公司
苏州华成汽
车租赁有限 2,424,828.50 50,698.05 2,475,526.55 0
公司
浙江中宁巴
士汽车租赁 1,995,528.44 -38,025.60 1,957,502.84 0
有限公司
上海浦公物
业管理有限 1,479,620.65 103,100.90 1,582,721.55 0
公司
上海银捷实
1,663,980.17 0 1,663,980.17 0
业有限公司
上海快杰经
1,670,633.18 0 1,670,633.18 0
贸有限公司
上海新新体
育发展有限 1,132,017.82 -12,793.98 1,119,223.84 0
公司
上海巴士长
运申浦客运 1,059,757.26 -1,059,757.26 0 0
有限公司
上海巴士集
团旅行社有 502,008.79 -502,008.79 0 -7
限公司
上海巴士新
新汽车修理 975,058.69 403.12 975,461.81 0
有限公司
上海铁士物
1,500,252.76 -673,194.14 827,058.62 0
流有限公司
上海浦东巴
士物业管理 4,161,303.66 -2,159,383.21 2,001,920.45 0
有限公司
上海浦东巴 1,894,270.35 -171,976.17 1,722,294.18 0
士客车修理
有限公司
上海佳捷汽
车修理服务 4,555,768.01 0 4,555,768.01 0
有限公司
上海协源轿
车修理有限 882,690.23 78,458.64 961,148.87 0
公司
顾路曙光村
16号动迁基 30,000,000.00 15,000,000.00 45,000,000.00 0
地
常州巴士公
共交通有限 5,049,094.09 -5,049,094.09 0 0
公司
上海旭鹰广
告传播有限 1,050,276.04 1,917.08 1,052,193.12 0
公司
上海金沙体
育休闲有限 1,000,000.00 0 1,000,000.00 0
公司
舒海出租汽
车管理有限 164,469.77 0 164,469.77 0
公司
上海驻东旧
机动车经纪 916,619.21 -916,619.21 0 0
有限公司
上海巴士汽
车客运有限 54,452,590.17 0 54,452,590.17 0
公司
舒福巴士劳
动服务有限 21,722.09 0 21,722.09 0
公司
上海巴士汽
车贸易有限 0 2,777,109.18 2,777,109.18 0
公司
上海北虹汽
车修理有限 0 785,971.83 785,971.83 0
公司
上海松江巴
士汽车服务 0 5,408,681.11 5,408,681.11 0
有限公司
12、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 30,626,328.27 2,406,282.15 28,220,046.12
1.房屋、建筑物 30,626,328.27 2,406,282.15 28,220,046.12
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 10,826,791.27 421,171.53 164,069.42 11,083,893.38
1.房屋、建筑物 10,826,791.27 421,171.53 164,069.42 11,083,893.38
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 19,799,537.00 2,663,384.26 17,136,152.74
1.房屋、建筑物 19,799,537.00 2,663,384.26 17,136,152.74
2.土地使用权
13、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 6,676,531,847.72 1,265,953,513.39 477,846,364.49 7,464,638,996.62
其中：房屋及建筑
432,236,073.83 9,341,361.52 779,318.06 440,798,117.29
物
机器设备
运输设备
营运设备 5,978,593,046.61 1,228,827,300.38 465,207,386.11 6,742,212,960.88
固定资产装修 48,451,575.17 4,818,926.50 53,270,501.67
其他设备 217,251,152.11 22,965,924.99 11,859,660.32 228,357,416.78
二、累计折旧合
2,230,748,252.86 501,065,595.27 357,271,756.40 2,374,542,091.73
计：
其中：房屋及建筑
104,680,840.74 6,929,808.11 777,305.38 110,833,343.47
物
机器设备
运输设备
营运设备 1,967,612,412.82 473,869,685.15 346,939,120.89 2,094,542,977.08
固定资产装修 19,079,757.59 4,689,088.65 23,768,846.24
其他设备 139,375,241.71 15,577,013.36 9,555,330.13 145,396,924.94
三、固定资产净值
合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输设备
四、减值准备合计 7,050,069.44 1,992,600.34 5,057,469.10
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输设备
营运设备 5,255,100.00 1,977,800.00 3,277,300.00
其他设备 1,794,969.44 14,800.34 1,780,169.10
五、固定资产净额
4,438,733,525.42 5,085,039,435.79
合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输设备
期末抵押、担保的固定资产情形如下：
被抵押/担保的固定资产项目 被抵押/担保固定资产期末原价被抵押/担保固定资产期末净值抵押
/担保目的
房屋及建筑物 309,479,517.53 235,962,769.37 短期借款/长期借款
14、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
108,439,470.63 108,439,470.63 61,963,407.83 61,963,407.83
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
资金来
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
源
购置车辆 12,292,726.00 696,973,936.88 100,000.00 679,364,002.88 自筹 29,802,660.00
房屋场地改建 31,725,517.83 36,530,406.34 25,262.00 10,678,674.28 自筹 57,551,987.89
公交信息化系统
17,945,164.00 5,177,432.60 161,252.00 1,876,521.86 自筹 21,084,822.74
等
合计 61,963,407.83 738,681,775.82 286,514.00 691,919,199.02 -- 108,439,470.63
15、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
出租车特
718,193,730.92 9,484,385.57 708,709,345.35
种经营权
线路经营
32,821,501.33 1,853,164.76 30,968,336.57
权
ATP上海
7,653,135.87 93,330.92 7,559,804.95
公开赛举
办权
房屋使用
权
电脑系统
883,488.33 1,169,493.70 111,916.75 1,941,065.28
软件
土地使用
8,893,765.11 239,998.69 8,653,766.42
权
租赁车牌
12,693,121.86 729,623.06 11,963,498.80
照
合计 781,138,743.42 1,169,493.70 960,000.00 769,795,817.37
期末未有计提减值准备事宜。
16、递延所得税资产的说明：
长期投资减值准备确认递延所得税资产
17、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准
11,047,618.94 2,719,578.63 55,483.82 55,483.82 13,711,713.75
备
二、存货跌
价准备
三、可供出
售金融资产
减值准备
四、持有至
到期投资减
值准备
五、长期股
权投资减值 59,680,529.51 323,975.00 1,800,000.00 1,800,000.00 58,204,504.51
准备
六、投资性
房地产减值
准备
七、固定资
7,050,069.44 1,992,600.34 1,992,600.34 5,057,469.10
产减值准备
八、工程物
资减值准备
九、在建工
程减值准备
十、生产性
生物资产减
值准备
其中：成熟
生产性生物
资产减值准
备
十一、油气
资产减值准
备
十二、无形
资产减值准
备
十三、商誉
5,000,880.03 2,431,357.08 7,432,237.11
减值准备
十四、其他
合计 82,779,097.92 5,474,910.71 55,483.82 3,792,600.34 3,848,084.16 84,405,924.47
18、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 90,500,000.00 40,000,000.00
信用借款 872,900,000.00 119,500,000.00
保证借款 358,500,000.00 293,000,000.00
委托贷款 1,472,500,000.00 1,446,000,000.00
合计 2,794,400,000.00 1,898,500,000.00
其中，期末抵押借款为：
公司下属子公司投资的上海宝隆(集团)有限公司短期借款90,500,000.00元，被抵押资产为上海金富门酒店房屋(全幢)，上海市牡丹江路1285号，沪房地宝字(2005)第023688号，期末账面原价154,722,007.54元，净值126,758,085.40元；被抵押资产为上海宝隆宾馆房屋（第6幢)，上海市逸仙路180号，沪房地虹字（2006）第004181号，期末帐面原价101,768,023.70元，净值82,114,073.01元；被抵押资产为宝山机动车辆检测维修有限公司房屋（全幢），上海市宝杨路2058号，沪房地宝字（2006）第039400号，期末帐面原值13,255,788.26元，净值11,306,765.05元。委托贷款
委托贷款方 委托贷款银行 贷款金额 贷款期限 期末余额
上海久事公司 招商银行股份有限
公司上海天目支行 1,192,500,000.00 2006.08.14-2008.06.28 1,192,500,000.00
上海公共交通卡股份有限公司 上海浦东发展银行股
份有限公司第一营业部 200,000,000.00 2007.05.29-2008.05.28
200,000,000.00
联华超市股份有限公司 香港上海汇丰银行有限公司上海分行 80,000,000.00 2006.07.10-
2007.07.09 80,000,000.00
合 计 1,472,500,000.00
1,472,500,000.00
19、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 246,772,220.00 81,465,116.00
银行承兑汇票 271,642,418.61 213,519,300.54
合计 518,414,638.61 294,984,416.54
应付票据系应付上海巴士物资实业有限公司453,723,760.00元，应付中国石油天然气股份有限公司上海销售分公司52,334,078.61元，应付上海申沃客车有限公司12,356,800.00元。
20、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。账龄超过三年的应付账款金额为：2,343,248.19元。其中：帐龄在三年以上的大额如下：
收款人名称 金 额 性质或内容 欠款时间（账龄）
上海巴士永达汽车销售有限公司 1,047,959.00 车款 3年以上
上海协和车辆科技配套服务有限公司 449,274.70 车款 3年以上
21、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
22、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补
48,705,597.61 549,417,999.99 560,220,367.79 37,903,229.81
贴
二、职工福利费 33,074,396.82 76,837,031.11 67,280,106.80 42,631,321.13
三、社会保险费 1,382,898.28 143,605,981.24 139,027,358.32 5,961,521.20
其中：1．医疗保险费 429,252.44 42,658,810.47 41,202,681.78 1,885,381.13
2．基本养老保险费 789,442.41 88,414,850.07 85,617,241.31 3,587,051.17
3．年金缴费 56,890.32 751,812.48 808,702.8
4．失业保险费 71,542.07 8,034,051.59 7,772,209.88 333,383.78
5．工伤保险费 17,885.52 1,918,462.49 1,858,488.1 77,859.91
6．生育保险费 17,885.52 1,827,994.14 1,768,034.45 77,845.21
四、住房公积金 1,502.00 24,445,202.61 24,426,140.96 20,563.65
五、工会经费和职工教育经
2,239,273.28 15,352,137.17 11,399,878.59 6,191,531.86
费
六、非货币性福利 575,744.40 959,165.92 -383,421.52
七、因解除劳动关系给予的
2,633,981 2,740,461 -106,480
补偿
八、其他 0 111,175.40 289,239.40 -178,064.00
其中：以现金结算的股份支
付
合计 85,403,667.99 812,979,252.92 806,342,718.78 92,040,202.13
23、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 94,429.74 170,526.83
营业税 16,956,651.05 13,836,529.77
所得税 28,277,701.95 18,485,971.96
城建税 1,011,610.57 476,456.60
教育费附加 529,132.08 432,224.27
河道管理费 168,273.16 143,661.22
其他 5,296,040.06 5,703,371.35
合计 52,333,838.61 39,248,742.00 --
24、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
社会公众股股东 2,047,492.92 2,039,741.16 以前年度未付股利
其他 7,566,123.27 1,997,250.87 以前年度未付股利
合计 9,613,616.19 4,036,992.03 --
25、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
上海交通投资（集团）有限公司 53,425,850.36
合计 53,425,850.36
(2)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过3年的金额为59,259,764.12元。
(3)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：
金额较大的其他应付款:
项目 期末余额 账龄 欠款原因
上海交通投资(集团)有限公司往来款 53,425,850.36 1－2年 分期支付
票房结算款 33,569,443.45 1年以内 隔月结算
上海宝隆一方置业有限公司 31,958,152.97 1年以内 待支付
梅迪派勒广告媒体款 30,263,772.23 2-3年 按受益期结算
上海社会保险基金结算中心、公积金中心 21,379,520.85 1年以内 隔月结算
26、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 30,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 70,000,000.00 162,350,000.00
合计 100,000,000.00 182,350,000.00
其中，期末抵押借款为：公司下属子公司投资的上海宝隆(集团)有限公司长期借款30,000,000.00元，被抵押资产为上海宝隆宾馆房屋（第5幢)，上海市逸仙路180号，沪房地虹字（2006）第004181号，期末帐面原价39,733,698.03元，净值15,783,845.91元。
27、长期应付款：
单位:元币种:人民币
借款单位 期限 初始金额 期末余额
车身广告款 车身广告款 1,829,205.96 1,829,205.96
出租车运营押金 出租车运营押金 77,872,490.14 76,200,068.69
长途车运营押金等 长途车运营押金等 87,939,426.34 119,980,080.05
富余人员安置费 富余人员安置费 36,476,195.78 36,476,195.78
新宝山资产经营有限公司股权 新宝山资产经营有限公司股权
16,779,300.00 16,779,300.00
转让款 转让款
其他 其他 11,063,075.21 11,304,147.68
28、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
补偿款 16,774,604.83 19,760,941.23 公用技校搬迁、安置补偿款
合计 16,774,604.83 19,760,941.23 --
29、递延所得税负债的说明：
可供出售金融资产确认递延所得税负债
30、少数股东权益：
企业合并报表后确认少数股东权益
31、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 其 比例
数量 送股 公积金转股 小计 数量
（%） 新 他 （%）
股
股
943,950,280 100 141,592,542 141,592,543 0 283,185,085 1,227,135,365 100
份
总
数
公司按照股东大会通过的2006年度利润分配方案,每股送0.15股；资本公积每股转增0.15股,本期增加股本283,185,085股，于2007年5月21日实施了分配方案。并经上海立信长江会计师事务所有限公司审验，并出具信长会师报字（2007）第11595号验资报告。
32、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价
（股本溢 309,472,858.49 141,592,542.50 167,880,315.99
价）
其他资本
1,239,700,342.12 410,325,514.34 1,650,025,856.46
公积
其中：股
权投资准 9,257,845.46 737,776.16 9,995,621.62
备*2
可供出售
金融资产
1,230,442,496.66 409,587,738.18 1,640,030,234.84
公允价值
变动
其他 2,885,363.69 2,885,363.69
合计 1,552,058,564.30 410,325,514.34 141,592,542.50 1,820,791,536.14
*1：资本公积转增股本141,592,542.50元。
*2：被投资单位资本公积变化从而母公司相应变化。
33、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 356,551,639.09 356,551,639.09
任意盈余公积 205,834,159.33 205,834,159.33
合计 562,385,798.42 562,385,798.42
34、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 114,330,382.42
加：年初未分配利润 146,724,178.85
其他转入
减：提取法定盈余公积
转作股本的普通股股利 141,592,542.50
未分配利润 119,462,018.77
35、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,424,255,387.89 2,153,376,439.84
其他业务收入 98,783,571.57 71,277,103.68
合计 2,523,038,959.46 2,224,653,543.52
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
公交客运业务 1,799,881,731.28 1,568,920,340.60 1,543,741,521.73 1,312,911,720.48
出租车业务 389,019,613.19 283,307,535.31 403,546,015.66 235,380,390.13
长途客运业务 47,724,486.37 36,870,830.05 38,814,516.14 33,661,582.80
宾馆服务等 65,197,223.38 49,422,646.14 97,835,782.56 59,387,459.05
物流业务 101,898,532.36 83,450,069.73 57,909,462.76 44,673,735.38
其他业务 20,533,801.31 8,356,961.85 11,529,140.99 3,824,946.73
合计 2,424,255,387.89 2,030,328,383.68 2,153,376,439.84 1,689,839,834.57
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 2,424,255,387.89 2,030,328,383.68 2,153,376,439.84 1,689,839,834.57
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 2,221,828,294.31 1,856,040,942.05 1,928,009,165.47 1,495,319,951.58
江苏地区 4,663,374.42 3,829,047.49 44,309,003.38 40,915,027.48
湖南地区 195,433,540.14 169,065,845.02 178,483,899.33 152,212,101.93
浙江地区 2,330,179.02 1,392,549.12 2,574,371.66 1,392,753.58
合计 2,424,255,387.89 2,030,328,383.68 2,153,376,439.84 1,689,839,834.57
36、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 74,499,419.77 52,391,044.85
城建税 4,589,420.91 3,702,513.01
教育费附加 2,266,666.01 2,040,375.51
其他 315,650.06 1,430,067.57
合计 81,671,156.75 59,564,000.94 --
37、投资收益
本期投资收益中含转让民生银行7,000,000股，获得收益82,006,505.77元。
38、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,719,578.63 5,387,636.92
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 323,975.00 15,364,568.37
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 1,582,208.74
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 2,431,357.08 2,445,434.72
十四、其他
合计 5,474,910.71 24,779,848.75
39、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
罚款收入 639,924.45 330,371.56
处置固定资产、无形资产收益 2,394,691.52 1,492,847.72
动迁补偿费 3,809,102.87 2,580,000.00
政府补助 39,206,992.01 46,819,375.70
其他 2,798,290.46 480,323.63
合计 48,849,001.31 51,702,918.61
40、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
处置固定资产、无形资产损失 13,219,937.45 5,001,002.57
捐赠 60,650.00
其他 217,125.45 127,698.92
合计 13,497,712.90 5,128,701.49
41、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 41,898,944.40 19,770,094.64
递延所得税
合计 41,898,944.40 19,770,094.64
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
归属母公司普通股当期合并净利润除以当期发行在外普通股算术加权平均数＝114330382.42/（943950280 4＋1227135365 2） （4＋2）
43、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
公交专项补贴 110,454,801.02
财政扶持资金 26,437,448.16
车暂收款身媒体费 17,937,350.00
暂收款 12,765,148.56
投发付公交优质服务补贴 10,890,800.00
事故赔款 8,856,743.51
利息 6,227,773.87
合计 482,394,350.91
收到的其他与经营活动有关的现金482,394,350.91元
44、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
营运车辆保险费 65,253,994.93
管理费 58,969,800.37
养路费 44,845,488.07
事故费 40,415,890.69
暂付往来款 42,144,174.82
合计 322,547,786.150
支付的其他与经营活动有关的现金322,547,786.15元
45、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
子公司收到其他单位的借款 21,661,354.84
合计 21,661,354.84
收到的其他与筹资活动有关的现金21,661,354.84元，系子公司收到其他单位的借款。
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 30,318.75 9,764.96
银行存款： 75,750,172.37 97,600,681.64
其他货币资金： 114,034.04 111,377.06
合计 75,894,525.16 97,721,823.66
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 75,520.00
3.指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 75,520.00
3、应收股利
单位:元币种:人民币
相关款
项是否
未收回
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 发生减
的原因
值的判
断
上海巴士房
地产开发经 3,207,351.15 3,207,351.15
营有限公司
上海巴士物
506,268.05 506,268.05
流有限公司
合计 506,268.05 3,207,351.15 506,268.05 3,207,351.15 -- --
4、应收账款
(1)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
717,272,263.27 99.34 927,034.05 709,187,047.18 99.12 230,306.84
内
一至二
271,482.68 0.04 13,574.13 365,089.45 0.05 18,254.47
年
二至三
2,365,461.68 0.33 118,273.08 2,365,461.68 0.33 118,273.08
年
三年以
2,100,000.00 0.29 105,000.00 3,600,000.00 0.50 180,000.00
上
合计 722,009,207.63 100 1,163,881.26 715,517,598.31 100 546,834.39
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
他应收
款项
合计 722,009,207.63 -- 1,163,881.26 -- 715,517,598.31 -- 546,834.39 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 546,834.39 617,046.87 1,163,881.26
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
719,131,582.38 99.60 710,844,490.52 99.35
合计及比例
(5)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额
关系 间 因 额 （%）
1年以
合并报表子公司 子公司 698,731,582.38 往来款
内
上海新新体育文化 间接投资 1年以
17,000,000 暂借款 850,000 5
有限公司 公司 内
还本捐
拥军优属款项 2,000,000 2-3年 100,000 5
赠
1年以
保函保证金 1,000,000 保证金 50,000 5
内
1年以
浦东文化体育中心 400,000 往来款 20,000 5
内
合计 -- 719,131,582.38 -- -- --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
1、期末无全额计提特殊坏账准备的款项的情况。
2、期末金额较大的其他应收款
欠款人名称 金 额 性质或内容 欠款时间（账龄）
合并报表子公司 698,731,582.38 往来款 1年以内
上海新新体育文化有限公司 17,000,000.00 暂借款 1年以内
拥军优属款项 2,000,000.00 还本捐赠 2-3年
保函保证金 1,000,000.00 保证金 1年以内
浦东文化体育中心 400,000.00 往来款 1年以内
合计 719,131,582.38
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、预付账款
(1)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
200,000 100 230,484.96 100
合计及比例
(2)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
华泰证券公司 200,000.00 1年以内 财务顾问费
合计 200,000.00 -- --
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 1,996,468,191.9 1,517,106,065.7
合计 1,996,468,191.90 1,517,106,065.70
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 1,996,569,662.50 1,517,106,065.70
其中：民生银行 1,853,203,050.00 1,460,640,000.00
交运股份 143,265,141.90 56,466,065.70
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
股比例 权比例 比例不一致的说明
上海市公用技工学校 100 100
上海建富投资有限公司 20 20
上海公共交通卡股份有
9.33 9.33
限公司
兴业证券股份有限公司 3.46 3.46
成本法核算合计
上海巴士出租汽车有限
100 100
公司
上海巴士实业集团资产
100.00 100.00
经营有限公司
上海巴士新新汽车服务
100 100
有限公司
上海巴士一汽公共交通
76.67 76.67
有限公司
上海浦东巴士交通股份
40 40
有限公司
上海巴士电车有限公司 47.73 47.73
上海巴士四汽公共交通
50.63 50.63
有限公司
上海巴士长运高速客运
45.84 45.84
有限公司
上海巴士汽车租赁有限
70 70
公司
上海宝山巴士公共交通
47.92 47.92
有限公司
上海巴士房地产开发经
90 90
营有限公司
上海巴士物流有限公司 59.43 59.43
湖南巴士公共交通有限
65 65
公司
上海巴士旅游客运有限
6 6
公司
上海聚航苑房地产开发
51 51
有限公司
上海现代轨道交通股份
30 30
有限公司
上海空港巴士有限公司 19.20 19.20
上海车辆物资采购网有
26.67 26.67
限公司
上海职工国际旅行社 48.67 48.67
上海巴士集团旅行社有
20 20
限公司
权益法核算合计
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
初始投资
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
成本
上海市公用技工学校 23,323,458.42 0 23,323,458.42
上海建富投资有限公
30,000,000.00 0 30,000,000.00 30,000,000
司
上海公共交通卡股份
15,000,000.00 0 15,000,000.00
有限公司
兴业证券股份有限公
44,837,806.59 27,000,000.00 71,837,806.59
司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减
初始
值
被投资单位 投资 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利
准
成本
备
上海巴士出
租汽车有限 620,947,596.56 154,067,100.97 775,014,697.53 50,319,358.51
公司
上海巴士实
业集团资产
319,011,244.14 -200,571,369.78 118,439,874.36 0
经营有限公
司
上海巴士新
新汽车服务 274,749,988.41 -4,919,340.93 269,830,647.48 12,489,997.76
有限公司
上海巴士一
汽公共交通 116,504,616.00 -2,069,429.76 114,435,186.24 0
有限公司
上海浦东巴
士交通股份 139,286,383.33 18,554,986.66 157,841,369.99 0
有限公司
上海巴士电
88,225,569.92 -1,642,554.29 86,583,015.63 0
车有限公司
上海巴士四
汽公共交通 88,012,818.66 -2,131,117.34 85,881,701.32 2,319,404.83
有限公司
上海巴士长
运高速客运 71,780,903.20 -2,059,821.87 69,721,081.33 9,020,000.00
有限公司
上海巴士汽 112,014,542.50 10,559,606.99 122,574,149.49 0
车租赁有限
公司
上海宝山巴
士公共交通 53,596,891.44 -6,824,851.55 46,772,039.89 0
有限公司
上海巴士房
地产开发经 50,577,337.01 -2,638,739.34 47,938,597.67 6,207,351.15
营有限公司
上海巴士物
40,844,733.31 4,568,077.19 45,412,810.50 5,098,704.97
流有限公司
湖南巴士公
共交通有限 65,026,251.49 -3,477,368.21 61,548,883.28 4,550,000.00
公司
上海巴士旅
游客运有限 3,913,210.02 0 3,913,210.02 0
公司
上海聚航苑
房地产开发 81,600,000.00 0 81,600,000.00 0
有限公司
上海现代轨
道交通股份 31,406,103.79 0 31,406,103.79 0
有限公司
上海空港巴
13,360,018.00 0 13,360,018.00 0
士有限公司
上海车辆物
资采购网有 4,667,577.45 0 4,667,577.45 0
限公司
上海职工国
3,119,917.50 -1,690,000.00 1,429,917.50 0
际旅行社
上海巴士集
团旅行社有 100,401.76 -100,401.76 0 0
限公司
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 9,968,320.26 2,743,751.00 1,475,194.00 11,236,877.26
其中：房屋及建筑物 589,220.00 589,220.00
机器设备 9,379,100.26 2,743,751.00 1,475,194.00 10,647,657.26
运输设备
二、累计折旧合计： 6,328,098.11 629,237.98 1,417,146.73 5,540,189.36
其中：房屋及建筑物 15,548.85 6,219.54 21,768.39
机器设备 6,312,549.26 623,018.44 1,417,146.73 5,518,420.97
运输设备
三、固定资产净值合计 3,640,222.15 5,696,687.90
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 3,640,222.15 5,696,687.90
其中：房屋及建筑物 573,671.15 567,451.61
机器设备 3,066,551.00 5,129,236.29
运输设备
10、在建工程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 转入固定资产 期末数
反垃圾邮件软件 65,000.00 65,000.00
合计
11、固定资产清理
单位:元币种:人民币
项目 期初数 期末数 期末有余额的转入清理的原因
车辆处置 37,455.51
合计 37,455.51 －
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
ATP上海
公开赛举 7,653,135.87 93,330.92 7,559,804.95
办权
合计
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
项目 年初账面余 本期计提额 本期减少额 期末账面余
额 额
转回 转销
一、坏账准备 546,834.39 617,046.87 1,163,881.26
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 30,000,000.00 30,000,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 30,546,834.39 617,046.87 31,163,881.26
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 870,000,000 280,000,000
合计 870,000,000.00 280,000,000.00
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 52,334,078.61 52,239,736.54
合计 52,334,078.61 52,239,736.54
集团集中支付油款
16、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,813,386.18 5,813,386.18
二、职工福利费 2,604,551.02 384,902.58 675,766.91 2,313,686.69
三、社会保险费 147,649.00 147,649.00
其中：1．医疗保险费 109,876.00 109,876.00
2．基本养老保险费
3．年金缴费
4．失业保险费 25,181.60 25,181.60
5．工伤保险费 6,295.70 6,295.70
6．生育保险费 6,295.70 6,295.70
四、住房公积金 72,103.00 72,103.00
五、工会经费和职工教育经费 316,594.20 121,288.54 108,408.67 329,474.07
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 2,921,145.22 6,539,329.30 6,817,313.76 2,643,160.76
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
营业税 952.00 843.00
所得税 7,627,959.96 12,445,030.72
个人所得税 1,170,851.73 1,680,884.35
城建税 66.65 59.02
教育费附加 28.57 25.30
河道管理费 118.56 117.47
车船使用税 15,060.47 15,060.47
合计 8,815,037.91 14,142,020.33 --
20、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
以前年度未付股利 2,047,492.92 2,039,741.16
合计 2,047,492.92 2,039,741.16
21、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
22、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
补偿款 16,774,604.83 19,760,941.23 公用技校搬迁、安置补偿款
合计 16,774,604.83 19,760,941.23 --
23、递延所得税负债的说明：
可供出售金融资产确认递延所得税负债
24、少数股东权益：
企业合并报表后确认少数股东权益
25、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 其 比例
数量 送股 公积金转股 小计 数量
（%） 新 他 （%）
股
股
份
943,950,280.00 100 141,592,542 141,592,543 283,185,085 1,227,135,365.00 100
总
数
公司按照股东大会通过的2006年度利润分配方案,每股送0.15股；资本公积每股转增0.15股,本期增加股本283,185,085股，于2007年5月21日实施了分配方案。并经上海立信长江会计师事务所有限公司审验，并出具信长会师报字（2007）第11595号验资报告。
26、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价
（股本溢 309,472,858.49 141,592,542.50 167,880,315.99
价）
其他资本
1,239,700,342.12 410,325,514.34 1,650,025,856.46
公积
其中：股
权投资准 9,257,845.46 737,776.16 9,995,621.62
备
可供出售
金融资产
1,230,442,496.66 409,587,738.18 1,640,030,234.84
公允价值
变动
其他 2,885,363.69 2,885,363.69
合计 1,552,058,564.30 410,325,514.34 141,592,542.50 1,820,791,536.14
1：资本公积转增股本141,592,542.50元。
*2：被投资单位资本公积变化从而母公司相应变化。
27、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 137,559,253.31 137,559,253.31
任意盈余公积 104,086,818.39 104,086,818.39
合计 241,646,071.70 241,646,071.70
28、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 135,290,634.35
加：年初未分配利润 467,463,905.57
其他转入
减：提取法定盈余公积
转作股本的普通股股利 141,592,542.50
未分配利润 461,161,997.42
29、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入
其他业务收入 101,560.00 42,800.00
合计 101,560.00 42,800.00
30、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 5,078 224,640
城建税 355.46 15,724.80
教育费附加 152.34 6,739.20
河道管理费 50.78 2,246.40
合计 5,636.58 249,350.40 --
31、投资收益
本期投资收益中含转让民生银行7,000,000股，获得收益82,006,505.77元。
32、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 617,046.87 92,162.89
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 15,000,000.00
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 -17,068.90
合计 617,046.87 15,075,093.99
33、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 9,408.24 4,209.45
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
合计 9,408.24 4,209.45
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
集团成员企业往来 176,510,035.00
收代垫成员企业利息 14,730,292.43
银行存款利息 518,074.21
综合服务公司款 12,765,148.56
收回综合服务部借款 1,500,000.00
其他 654,996.44
合计 206,678,546.64
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
集团成员企业往来 27,436,420.00
管理费用 6,637,408.59
公交职工协解补偿金 1,549,824.00
其他 1,004,498.88
合计 36,628,151.47
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公 母公司对本企 母公司对本企 本企业
司名 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比 最终控
称 (%) 例(%) 制方
上海 上海市中 利用国内外
久事 山南路28 资金,投资及 12,310,000,000 22.96 22.96
公司 号 综合
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
持股比 表决权比
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
例(%) 例(%)
上海巴士出租汽 上海安西路37 出租汽车、市内公交、
600,000,000.00 100 100
车有限公司*2 号 特约包车等
上海巴士实业集
上海永寿路50 实业投资、企业策划管
团资产经营有限 100,000,000.00 100 100
号 理
公司*2
上海巴士电车有 上海淮海中路
市内公交，出租车等 198,000,000.00 47.727 47.727
限公司*1 398号
上海浦东巴士交
上海浦建路36
通股份有限公司 市内公交、出租汽车等 201,360,000.00 61.2 61.2
号
*2
上海巴士新新汽
上海北京东路
车服务有限公司 汽车客运、出租汽车等 200,000,000.00 100 100
431弄5号
*2
上海巴士一汽公 上海凇行路 市内公交、出租汽车、
180,000,000.00 76.67 76.67
共交通有限公司 335号 配件供应等
上海巴士四汽公
上海安西路37 市内公交、出租汽车及
共交通有限公司 160,000,000.00 50.625 50.625
号 汽车维修等
*2
上海巴士长运高
上海中山北路
速客运有限公司 汽车客运及维修等 120,000,000.00 45.84 45.84
1015号
*1/*2
上海宝山巴士公 上海牡丹江路
市内客运、道路旅客运
共交通有限公司 1325号3B-51 120,000,000.00 47.92 47.92
输、客车出租等
*1 室
上海巴士汽车租 上海南汇康桥
出租汽车、租赁汽车 150,000,000.00 70 70
赁有限公司 镇康士路17号
上海巴士房地产
上海浦东南路 房地产经营、物业管
开发经营有限公 30,000,000.00 100 100
2321号 理、商品房中介等
司
上海牡丹江路
上海巴士物流有 各类货物陆上运输、仓
1325号3B-225 70,000,000.00 50 50
限公司 储及相关咨询
室
长沙市岳麓区 城市公共客运，汽车租
湖南巴士公共交
麓谷大道668 赁，物业管理服务，汽 84,000,000.00 85 85
通有限公司
号602室 车配件，国内贸易
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
注册 业务性 注册资 本企业持股比 本企业在被投资单位表决
被投资单位名称
地 质 本 例(%) 权比例(%)
一、联营企业
上海巴士汽车贸易有限公
司
上海空港巴士有限公司
上海巴士永达汽车销售有
限公司
上海巴士悦信物流发展有
限公司
上海巴士空港汽车租赁有
限公司
上海巴士物流储运有限公
司
上海浦东巴士旅游客运有
限公司
上海巴士新联谊旅游客运
有限公司
上海巴士俊益汽车维修公
司
上海巴士高联汽车维修有
限公司
上海浦东巴士修理有限公
司
南京通海集装箱航运有限
公司
上海舒天投资(集团)有限
公司
上海福地大酒店
上海巴士双钱网球俱乐部
有限公司
上海巴士宏通投资发展有
限公司
上海宝隆一方置业有限公
司
上海现代轨道交通股份有
限公司
上海车辆物资采购网有限
公司
上海巴士汽车旅游客运有
限公司
上海巴士物资实业有限公
司
期末资产总 期末负债总 本期营业收入总 本期净利
被投资单位名称
额 额 额 润
一、联营企业
上海巴士汽车贸易有限公司
上海空港巴士有限公司
上海巴士永达汽车销售有限公司
上海巴士悦信物流发展有限公司
上海巴士空港汽车租赁有限公司
上海巴士物流储运有限公司
上海浦东巴士旅游客运有限公司
上海巴士新联谊旅游客运有限公
司
上海巴士俊益汽车维修公司
上海巴士高联汽车维修有限公司
上海浦东巴士修理有限公司
南京通海集装箱航运有限公司
上海舒天投资(集团)有限公司
上海福地大酒店
上海巴士双钱网球俱乐部有限公
司
上海巴士宏通投资发展有限公司
上海宝隆一方置业有限公司
上海现代轨道交通股份有限公司
上海车辆物资采购网有限公司
上海巴士汽车旅游客运有限公司
上海巴士物资实业有限公司
4、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联
交易 占同类 占同类
关联方 关联交易内容
定价 交易金 交易金
金额 金额
原则 额的比 额的比
例(%) 例(%)
上海巴 年内本公司向上海巴士物资
士物资 实业有限公司购置营运车辆
732,447,600
实业有 1,452辆，金额73,244.76万
限公司 元。
(2)关联租赁情况
上海交通投资（集团）有限公司将场站租赁给巴士集团下属公交企业。该资产涉及的金额为7,575,780.89元。
(3)关联担保情况（一）关联方担保事项
1、母公司为关联企业提供担保74,014.052万元，其中51,115.00万元在公司合并报表中长短期借款中列示；10,239.052万元系为合并报表子公司提供承兑汇票担保；2,160.00万元系为上海空港巴士有限公司提供贷款担保；8,500.00万元系为上海大学巴士汽车学院提供贷款担保；2,000.00万元系为上海巴士永达汽车销售有限公司提供承兑汇票担保。
2、并表子公司为关联企业提供担保1,650.00万元，系为上海南站长途客运有限公司提供。
（二）其他公司为公司担保事项
上海同建实业公司为合并报表二级子公司上海宝隆（集团）有限公司的子公司上海宝山区机动车辆检测维修有限公司贷款提供担保100.00万元。
(4)其他关联交易
年内上海久事公司委托招商银行股份有限公司上海天目支行向本公司所属公交和出租企业发放贷款期限为一年的委托贷款119,250万元。
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 上海巴士空港汽车租赁有限公司 181,830.98 328,203.03
应收账款 上海巴士悦信物流发展有限公司 103,304.90 21,000.00
应收账款 南京通海集装箱航运有限公司 1,015,000.00 1,015,000.00
其他应收款 上海巴士悦信物流发展有限公司 41,667.00 0
其他应收款 上海巴士物资实业有限公司 593,802.58 593,802.58
其他应收款 上海巴士永达汽车销售有限公司 3,735,926.56 3,735,926.56
其他应收款 上海舒天投资(集团)有限公司 1,434,469.44 0
其他应收款 上海巴士空港汽车租赁有限公司 392,566.77 154,544.52
其他应收款 上海巴士悦信物流发展有限公司 1,278,388.04 5,373,497.39
其他应收款 上海浦东巴士旅游客运有限公司 19,380,894.81 9,628,958.79
其他应收款 上海巴士新联谊旅游客运有限公司 6,300,000.00 7,100,000.00
其他应收款 上海巴士物流储运有限公司 8,000,000.00 3,000,000.00
其他应收款 上海浦东巴士修理公司 1,400,360.37 1,005,878.08
其他应收款 南京通海集装箱航运有限公司 12,000.00 100,000.00
其他应收款 上海巴士物资实业有限公司 0 158,031.22
应付账款 上海巴士永达汽车销售有限公司 11,517,589.00 6,061,939.00
应付账款 上海巴士物资实业有限公司 211,399,130.19 39,485,957.86
应付账款 上海车辆物资采购网有限公司 475,681.33 537,109.37
应付账款 上海巴士悦信物流发展有限公司 4,010,264.57 4,853.00
应付票据 上海巴士物资实业有限公司 453,723,760.00 203,725,976.00
其他应付款 上海交通投资(集团)股份有限公司 53,425,850.36 53,266,598.36
其他应付款 上海巴士悦信物流发展有限公司 3,360.39 3,471.49
其他应付款 上海舒天投资(集团)有限公司 1,800,000.00 0
其他应付款 上海福地大酒店 300,000.00 11,749,000.00
其他应付款 上海宝隆一方置业有限公司 31,958,152.97 28,000,000.00
其他应付款 上海车辆物资采购网有限公司 0 4,548,571.00
其他应付款 上海空港巴士汽车租赁有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
其他应付款 上海巴士物资实业有限公司 16,648.00 59,861.27
其他应付款 上海交通投资(集团)股份有限公司 36,476,195.78 36,476,195.78
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：（一）对外经济担保事项详见附注八。（二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。（三）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。（四）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。（五）其他重大财务承诺事项：无。
(十一)资产负债表日后事项：
1、公司于2007年7月1日至报告日共计出售所持有的民生银行股票计213.5万股，获得收益3067万元，至此民生银行还剩余1.6亿股。经2007年3月28日公司第五届董事会第六次会议决议（“巴士董字（2007）第一号”）同意每年减持民生银行股份总数不超过原持股总量的10％。
2、根据公司第五届董事会第六次会议决议，公司拟再次发行短期融资券。
3、根据公司第五届董事会第九次会议决议，董事会授权公司经营层拟定发行分离交易可转债方案。
(十二)其他重要事项：（一）非货币性交易：无。（二）债务重组：无。（三）资产置换：无。（四）委托理财：无。（五）其他需要披露的重要事项：无。
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 3.07 3.3 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
2.60 2.80 0.09 0.09
净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：洪任初
上海巴士实业（集团）股份有限公司
2007年8月17日