上海巴士实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司名称:上海巴士实业股份有限公司
SHANGHAI BASHI INDUSTRIAL CO.LTD.
2、公司法定代表人:金晓林
3、公司董事会秘书:王国军
董事会秘书授权代表:周沧桑
联系地址:上海市建国东路525号巴士大厦18楼证券部
电话:(021)63848484
传真:(021)63863118
4、公司注册地址:上海市浦东南路500号
公司办公地址:上海市建国东路525号巴士大厦17、18楼
邮政编码:200025
公司网址:http://www.ba-shi.com
公司电子信箱E-mail:office@ba-shi.com
5、公司年度报告备置地点:上海市建国东路525号18楼证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:巴士股份
股票代码:600741
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成:(单位:元)
栏 目 1998年度
利润总额 126621407.26
净利润 102341646.74
主营业务利润 263433422.94
其他业务利润 28768114.73
投资收益 15739159.08
补贴收入
营业外收支净额 211817.15
经营活动产生的现金流量净额 153051048.13
现金及现金等价物净增加额 211504994.17
2、主要会计数据和财务指标
序号 栏目 1998年度 1997年度 1996年度
1 主营业务收入(万元) 95516.54 46541.07 24430.61
2 净利润(万元) 10234.16 5058.28 3186.83
3 总资产(万元) 200995.00 105286.70 52179.21
4 股东权益
(不含少数股东权益)(万元) 74280.75 22251.98 19468.13
5 每股收益(摊薄)(元) 0.3416 0.4863 0.3064
每股收益(加权)(元) 0.4435 0.4863 0.7326
6 每股净资产(摊薄)(元) 2.48 2.14 1.87
7 调整后的每股净资产(元) 2.37 2.01 1.83
8 净资产收益率(摊薄) 13.77％ 22.73％ 16.37％
净资产收益率(加权) 17.70％ 22.73％ 30.21％
注:1、98、97、96年度指标分别按29960万股、10400万股、10400万股总股本计算;
2、主要财务指标的计算公式
(1)全面摊薄计算方法:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
(2)加权平均指标的计算方法
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=净利润÷[(年初净资产+年末净资产)÷2+当年配股或发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至年末的月份数-6)÷12]
3、股东权益变动情况单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 10400 5221.43 3185.33 1448.37 3445.22 22251.98
本期增加 9560 38402.41 3931.99 1927.11 6302.17 68196.57
本期减少 6456.60 9711.20 16167.80
期末数 29960 37167.24 7117.32 3375.48 36.19 74280.75
变动原因 配、送、 配股、吸 提取 提取 派发红利
转、吸 收收合并等
合并 增加;转
增股减少
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
公司股份变动情况表 数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 3620 1810 1086 2172 5000 10068 13688
境内法人
持有股份 1780 890 534 1068 2492 4272
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通
股份合计 5400 2700 1620 3420 5000 12560 17960
二、已流通股份
1、境内上市的 5000 2500 1500 3000 7000 12000
人民币普通股
2、境内上市的
人民币普通股
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已流通股份合 5000 2500 1500 3000 7000 12000
三、股份总数 10400 5200 3120 6240 5000 19560 29960
(2)股票发行与上市情况
①经中国证券监督管理委员会批准,公司于1996年8月14日利用上海证券交易所交易网络,上网定价发行人民币普通股2200万股,发行价每股5.80元。同年8月26日,2200万股人民币普通股连同300万股原内部职工股共计2500万股,在上海证券交易所挂牌交易。
经中国证券监督管理委员会1998年6月23日证监上字(1998)71号文批准,公司将上海公交控股有限公司所属上海一汽公交公司、上海一电公交公司经评估的经营性净资产2.25亿元、按每股4.5元折为国有法人股5000万股,资产进入本公司,新增股份由上海公交控股有限公司持有。
②公司于1998年2月实施配股方案,按每10股配5股,配股价为每股5元,股权登记日为1998年2月13日,除权及缴款起始日为2月16日,缴款截止日为2月27日。公司股本增加到15600万股。
公司于1998年5月实施1997年度利润分配方案,每10股送2股派1.5元(含税),实施1998年度资本公积金转增股本方案,每10股转4股,股权登记日为1998年5月11日, 除权及所送红股、 转增股份流通上市日为5月12日。公司股本增加到24960万股。
公司于1998年5月13日起, 因股本结构调整,申请公司股票停牌, 于6月16日下午恢复交易。根据公司 6月14日召开的1998年临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会批准,通过吸收合并方式, 定向增加公司法人股,本次新增股份为非流通股份,在国家有关政策出台之前,暂不上市交易;将上海公交控股有限公司所属上海一汽公交公司、上海一电公交公司与营运有关的资产(车辆、设备),经评估资产净值2.25亿元折成本公司股份;本次吸收合并、定向扩股折价为每股4.50元,两公司2.25亿元资产净值折本公司股份5000万股,这部分股份由上海公交控股有限公司持有,该公司持有的本公司股份比例由此前的21.74％增加到34.58％。本公司股份总数达29960万股。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数62842户。
(2)主要股东持股情况(前十名)
股东名称 持股数量(万股) 持股比例(％)
上海公交控股有限公司 10360 34.58
上海大众出租汽车股份有限公司 1440 4.80
上海强生经济发展(集团)公司 1440 4.80
上海原水股份有限公司 1440 4.80
上海市煤气制气(集团)公司 960 3.20
安信基金 812.5879 2.71
上海南洋国际实业股份有限公司 640 2.13
上海上投房地产公司 640 2.13
上海公路房地产联合开发经营公司 320 1.07
上海国脉通信股份有限公司 240 0.80
(3)持股10％以上法人股东情况简介
上海公交控股有限公司
法人代表:姜培顺
经营范围:授权范围内的资产经营与管理,客运业务,房地产开发经营与物业管理,客运成套设备。
所持股份质押情况:没有质押。
(4)报告期内控股股东没有变更。
(5)公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
职务 姓名 年初数 增加数 年末数
董事长 金晓林 2000 2800 4800
副董事长 姜培顺 7000 9800 16800
董事兼总经理
王力群 6000 8400 14400
董事 章时耀 0 0 0
董事 屠志伟 0 0 0
董事兼副总经理
徐家强 1000 1400 2400
董事,副总经理
兼董事会秘书
王国军 4000 5600 9600
董事 张同恩 1000 1400 2400
董事 杨国平 1000 1400 2400
董事 吴守培 0 0 0
董事 金盛利 0 0 0
董事 王庆禾 1000 1400 2400
董事 宋亦强 1000 1400 2400
董事 徐明德 0 0 0
董事 孙义直 1200 1680 2880
董事 王福生 0 0 0
董事 洪亚平 600 840 1440
监事长 郑建令 0 0 0
监事 瞿德华 1400 1960 3360
监事 由克豹 600 840 1440
副总经理 王华泳 6200 8680 14880
总工程师 丁祖德 1400 1960 3360
总会计师 张建安 0 0 0
总经济师 邵慧明 0 0 0
所持股份变动原因均为配股、送股、转增股份所致。
(四)股东大会简介
一、报告期内共召开两次股东大会,具体情况如下:
1、公司于1998年4月15日在浦东东昌电影院召开1997年度股东大会,代表公司8214.53万股公司股份的630名股东出席会议, 占公司股本总数的52.66％,经大会审议,以投票方式表决通过《1997年董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、 《1997年度总经理业务工作报告》、《公司1997年度利润分配方案及1998年度资本公积金转增股本方案》等决议,通过按《上市公司章程指引》修改的《公司章程》,同意增补王福生先生、屠志伟先生为公司董事。有关本次股东大会的公告刊登在1998年4月16日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、公司于1998年6月14日在上海逸夫舞台召开1998年度临时股东大会,代表公司13224.9822万股公司股份的626名股东出席会议,占公司股本总数的52.98％,经大会审议,以投票方式表决通过《关于公司吸收合并的工作报告》决议,拟吸收合并上海一汽公交公司、上海一电公交公司共计2.25亿元经营性资产净值,按每股4.50元折合本公司股份5000万股,由上海公交控股有限公司持有。关联方上海公交控股有限公司回避表决,大会以有表决权股份总数的99.983％通过。有关本次股东大会的公告刊登在1998年6月16日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
二、公司现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期(截止日期) 年度报酬
金晓林 董事长 男 55 1999年度股东大会 年薪7.6万元
姜培顺 副董事长男 56 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
王力群 董事 男 44 1999年度股东大会 年薪7.6万元
章时耀 董事 男 45 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
屠志伟 董事 男 46 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
徐家强 董事 男 50 1999年度股东大会 年薪6万元
王国军 董事 男 41 1999年度股东大会 年薪6万元
张同恩 董事 男 48 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
杨国平 董事 男 42 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
吴守培 董事 男 48 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
金盛利 董事 男 48 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
王庆禾 董事 男 56 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
宋亦强 董事 男 49 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
徐明德 董事 男 49 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
孙义直 董事 男 54 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
王福生 董事 男 49 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
洪亚平 董事 女 50 1999年度股东大会 年薪6万元
郑建令 监事长 男 45 1999年度股东大会 不在本公司领取报酬
瞿德华 监事 男 52 1999年度股东大会 年薪2.5万元
由克豹 监事 男 49 1999年度股东大会 年薪1.5万元
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会召开了三次会议
1、公司董事会二届四次会议于1998年3月11日在巴士大厦1807会议室举行,14名董事出席会议,1名董事缺席,全体监事和其他高级管理人员列席会议。会议审议通过了1997年董事会工作报告;1997年度报告和年度报告摘要的编制内容;1997年度总经理业务报告;1997年度财务决算和1998年财务预算报告;修改后的《公司章程》;公司1997年度利润分配预案及1998年度公积金转增股本预案。有关本次董事会的决议公告在1998年3月13日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、公司董事会二届五次会议于1998年 5月13日在巴士大厦1807会议室举行,会议通过如下决议:鉴于本公司拟进行股本结构调整的准备工作,经本公司特别申请,于1998年5月14日至1998年6月13日期间,暂停本公司股票交易;决定于1998年6月14日召开临时股东大会审议有关股本结构调整的方案;停牌期间,本公司将就有关事宜发布补充公告。有关本次董事会的决议公告刊登在1998年5月14日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
3、公司董事会二届六次会议于1998年6月3日召开,会议讨论通过了股本结构调整的实施方案:(1)本次股本结构调整方案,拟通过吸收合并方式,定向增加公司法人股,本次新增股份为非流通股份,在国家有关政策出台之前,暂不上市交易;(2)拟将上海公交控股有限公司所属上海一汽公交公司、上海一电公交公司与营运有关的经营性资产(车辆、设备),经评估计净资产2.25亿元折成本公司股份;(3)本次吸收合并、定向扩股折股价为每股4.50元,两公司2.25亿元净资产折本公司股份5000万股,这部分股份由上海公交控股有限公司持有,该公司持有的本公司股份比例将由此前的21.47％增加到34.58％。本公司股份总数将达29960万股。有关本次董事会的决议公告刊登在1998年6月4日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(二)其他高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期(截止日期) 年度报酬(元)
王华泳 副总经理 男 54 1999年度股东大会 年薪6万元
丁祖德 总工程师 男 58 1999年度股东大会 年薪5万元
张建安 总会计师 男 49 1999年度股东大会 年薪5万元
邵慧明 总经济师 女 44 1999年度股东大会 年薪1.7万元
其中:邵慧明总经济师于1998年9月由总经理聘任。在报告期内没有高级管理人员离任。
(三)本次利润分配预案
上海巴士实业股份有限公司1998年实现净利润10234万元,加上期初未分配利润3445万元,提取10％的法定公益金及法定公积金各1966万元,可供股东分配的利润为9747万元。扣除1998年5月实施利润分配方案,3120万元已转作股本,截止1998年12月31日公司未分配利润6627万元。现拟以总股本29960万股为基数,每10股派发现金红利2.20元(含税)。
按此方案实施后,留存未分配利润余额36.19万元,结转下一年度未分配利润。
该方案尚须股东大会批准后实施。
(四)公司于1998年2月实施配股方案,以97年底总股本10400万股为基数,每10股配5股,配股价为每股5元,股权登记日为1998年2月13日,除权及缴款起始日为2月16日,缴款截止日为2月27日。
公司于1998年 5月实施利润分配方案, 按每10股送2股派1.5元(含税),股权登记日为1998年5月11日,除权及所送红股流通上市日为5月12日。
公司于1998年5月实施资本公积金转增股本方案,按每10股转4股,股权登记日为1998年5月11日,除权及转增股流通上市日为5月12日。
(六)监事会报告
1、监事会会议情况
公司监事会二届三次会议于1998年3月11日在巴士大厦举行,会议总结了监事会上一年度的工作,审议通过了《97年度监事会工作报告》,制定了新一年度的工作重点。监事会成员依照《公司法》、《公司章程》赋予的权利,列席了公司历次董事会会议,出席了历次股东大会,参与了公司经营管理重大决策的讨论和制定;对董事会、经理人员在履行公务过程中的规范运作,依法行事情况进行了监督;监事会派员直接参与了公司财务报告的编制工作。
2、监事会独立意见
一年来,监事会密切注意公司的经营状况,公司的各项业务都依照国家有关法律、法规开展;监事会参加公司董事会;参与审议决定公司重大投资项目,并发表独立意见;检查公司发布的多项财务资料。
在一年的工作中,公司全体董事、经理及高级管理人员在履行公务时未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司本年度配股募集资金实际投入项目与承诺一致,由于部分项目在配股资金到位之前已先期完成,故在本次配股资金到位后,有部分资金用于还贷,实际投资项目没有变更。公司在吸收合并过程中,在处理关联交易中,公司与关联方充分协商,合理确定价格;在需付诸股东大会表决时,要求关联股东回避表决,并监督关联方上海公交控股有限公司回避表决,充分尊重全体股东的利益,保证了大多数股东的利益,在交易过程中,交易价格合理,未发现内幕交易和有损股东利益或造成公司资产流失的行为。资产重组的透明、高效,受到市场人士的一致好评。监事会对上海上会会计师事务所给公司年度财务报告出具的无保留意见审计报告表示同意。
监事会将继续按照《公司法》 和 《公司章程》的规定履行监督职能,严格按照股东大会要求,维护全体股东利益,并监督董事会及经营管理人员搞好1999年度的工作。
(七)业务报告摘要
1、公司属公用事业系统,是一家以上海市区公共交通客运为主营业务的客运企业。目前, 公司公交客运业务量超过上海市场的三分之一,跨省市长途客运市场业务量占三分之一,出租汽车的规模居上海市第四位。
2、公司报告期内的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司已拥有营运线路329条,营运车辆7000余辆(未含外省市联营企业车辆),全年行驶里程31176.24万公里,载客68151.67万人次,出租汽车载客9210544车次,全年公司主营业务增长幅度达到100.5％,并形成了5家创利1千万元以上的骨干企业。
(2)公司财务状况及经营情况
截止98年底公司总资产为200995万元,较去年同期增长91％;长期负债为20559万元,较去年同期略增14.67％;股东权益为80872万元,较去年同期增长267％;主营利润为26343万元,较去年同期增长118.43％;净利润为10234万元,较去年同期增长102.33％;
3、公司投资情况
公司在报告期内经中国证监会批复同意,于1998年2月13日以每股5元的价格实施了每10股配5股的配股方案,公司募集资金实际投向与《配股说明书》列示的投资项目一致,实际投资项目没有变更。配股募集资金投向:
⑴出资1275万元收购上海公交长途客运公司51％的资产,与上海公交控股有限公司共同组建新的上海公交长途客运有限责任公司;
⑵出资5100万元与上海四汽公交公司共同组建上海巴士四汽公共交通有限公司;
⑶出资4080万元与浦东公交投资发展有限公司组建上海浦东巴士公共交通有限公司,该公司已于98年初改制成股份有限公司,本公司追加投资320万元;
⑷出资850万元与上海三电公交公司共同组建上海巴士三电公交客运有限公司;
⑸出资900万元与湖南株洲市有关部门共同组建巴士股份株洲公交有限责任公司;
⑹出资503万元受让原上海公交总公司投资的沪台合资上海长城汽车服务有限公司25％的股份;出资131.66万元受让原上海公交总公司投资的沪港合资上海浦东冠忠公共交通有限公司2.25％的股权;
⑺投资9800万元购置200辆空调车;
⑻出资898万元与湖南长沙市有关部门共同组建长沙巴士股份有限公司;
⑼另外出资2800万元建设的浦东长途汽车站已基本建成,部分设施已于98年8月投入使用。
以上项目于97、98年先后完成,并产出效益。
公司另外的投资项目:
⑴出资2000万元组建上海巴士投资管理发展有限公司,并在年内追加投资3000万元,共计5000万元;
⑵以经评估的449辆出租汽车资产净值作价7200万元组建上海巴士出租汽车有限公司,占90％;
⑶98年共出资10157万元新增、更新各类公交车辆226辆;出资943万元更新出租车73辆;
⑷出资4380万元,收购社会出租车辆163辆;
⑸出资1361万元组建上海巴士吉良出租汽车公司;出资1000万元组建上海巴士百龙出租汽车公司;
⑹出资1100万元受让上海交运集团公司持有的“交运股份”(600676)750万股,占上海交运股份有限公司总股本的8.195％;
⑺对下属企业追加投资累计4294万元;
⑻出资229.5万元组建上海巴士印务有限公司;出资50万元组建上海巴士新新体育发展有限公司;出资50万元组建上海公交站亭广告公司;
⑼1998年7月,公司以吸收合并方式将原上海公交控股有限公司属下的一汽、一电两家公司2.25亿元经营性净资产纳入公司。9月,公司以这2.25亿元净资产中的大部分资产为出资,与上海公交控股有限公司共同投资组建了上海巴士一汽公共交通有限公司、上海巴士一电公共交通有限公司,其中巴士一汽注册资本为12000万元,巴士一电注册资本为8000万元,本公司均占90％,剩余资产由新公司租赁使用。
4、新年度的业务发展计划
在新的一年中公司以“服务创品牌,改革争一流”为主题。实现由单一资产经营向资产经营与品牌经营并重发展这一重大转移和调整。公司将紧紧抓住客运这一主业,改造五条景观道路上的巴士车辆,进一步提高企业形象,以崭新的面貌迎接建国50周年大庆。在立足于上海客运市场的前提下,有选择地开展跨地区合作经营,并逐步在当地的客运市场上树立“巴士”的企业形象,扩大巴士在全国客运市场的影响。继续加大公司内部重组力度,使优质资产向优秀企业靠拢,积极培育一批年盈利超千万元的企业,争取在现有五家的基础上再增加数家。充分利用现有的资源,使线网的布局更加合理,市民出行更加方便,乘车环境更加舒适。公司在不断更新现有车辆的基础上,通过挖掘市场潜力,提高服务质量来吸引客流,树立良好的企业形象,实现经济效益和社会效益双丰收。公司要发挥上市公司的优势,充分利用证券市场,利用一切可行的筹资渠道为企业筹集资金,为加快企业发展提供必要的资金支持。今年要继续办好ATP网球赛,并借鉴国外同类赛事的举办方式,将体育产业培育成为公司新的经济增长点。公司将继续有选择地开展多元化经营,分散、降低经营风险,提高企业效益,以良好的业绩回报广大的投资者。
(八)重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内公司收购兼并或资产重组事项
公司于1998年6月14日召开1998年度临时股东大会,通过《关于公司吸收合并的工作报告》决议,吸收合并上海一汽、上海一电两家公司共计2.25亿元经营性资产净值,公司以定向增发法人股的形式吸收合并这两家公司,发行新股的数量为5000万股,每股价格为4.5元,关联方上海公交控股有限公司回避表决。方案实施后,该二企业的主要经营性资产及所有经营线路均归本公司所有。 公司市场份额、竞争实力因此大为增强。有关本次吸收合并的详细情况刊登在1998年6月16日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
3、重大关联交易事项
在吸收合并上海一汽公交公司、上海一电公交公司时,通过向公司的第一大股东上海公交控股有限公司以每股4.5元的价格增发5000万股法人股,吸收合并两公司经营性资产净值计2.25亿元。在有关吸收合并投票表决的过程中,上海公交控股有限公司作为关联方实行回避表决。
4、公司无逾期未收回存款和委托贷款
5、1998年度公司续聘上海上会会计师事务所有限公司(原上海会计师事务所)为公司财务报表做审计工作
6、没有其他重大担保合同情况
7、期后事项
⑴1999年2月12日公司通过下属巴士投资管理公司投资900万元,与江苏省常州市公交总公司共同组建常州巴士公共交通有限公司,占注册资本2000万元的45％。本公司董事会公告刊登于1999年2月9日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
⑵上海市人民政府2月25日宣布,上海市自3月1日起调整公共汽车、电车票价。具体调整内容是:市区汽车、电车单一票价由0.50元调整到1.00元;隧道、大桥线路车由0.70元调整到1.20元;市区专线大客车的起价由0.50元调整为1.00元,1.00元以上的票价不变;除此以外的空调车等公交路线票价仍维持现状。本公司董事会公告刊登于1999年3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
8、关于计算机2000年问题的对策
公司办公自动化网络系统由公司下属上海巴士拓华科技发展有限公司开发,不存在计算机2000年问题;会计电算化所用金蝶软件,已解决2000年问题。此外,并无发现可能出现2000年问题的计算机设备。
(九)财务报告
1、审计报告
财务报告经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师钱志昂、张文枝审计, 并出具了无保留意见的审计报告【上会师报字(99) 第0158号】。
2、会计报表
(1)资产负债表(附后)
(2)利润及利润分配表(附后)
(3)现金流量表(附后)
3、会计报表附注
㈠公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整,差额与固定资产有关的予以资本化,无关的计入当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法:
(1)对内部单位采用汇总报表方法,汇总时将有关内部往来和上下级拨收款项一并冲销。
(2)按照财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额以及债权与债务进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准:期限短、流动性强、易于转换为已知金额,价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的4‰提取坏帐准备。
9、存货核算方法:
(1)存货包括商品房、库存材料、库存燃料、低值易耗品等。
(2)商品房按房地产开发业务会计处理规定核算。
(3)除商品房以外的存货按实际成本计价。存货发出计价:母公司及部分子公司采用先进先出法核算,另有少量子公司按计划价格核算,期末将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采用一次摊销法核算。
(4)公司不计提存货跌价损失准备。
10、短期投资核算方法:
(1)以发生时的实际成本计帐,投资收益采用成本法核算。
(2)公司不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)债券投资以实际支付的款项记帐,按成本法核算投资收益。
(2)股票投资按成本法核算。
(3)对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额20％以上(含20％),或虽不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占被投资企业有表决权资本总额20％以下或虽占20％以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(4)股权投资差额:按上述(3)中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额,按10年摊销。
(5)公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产及折旧:
(1)单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产,按实际成本计价。
(2)折旧方法:母公司与子公司(除“长途客运”、“巴士一汽”和“巴士一电”以外)折旧按1993年7月1日起施行的财政部制定的《运输企业财务制度规定》执行,采用直线法计提折旧。“长途客运”、“巴士一汽”和“巴士一电”折旧仍按原上海市公共交通总公司的有关规定执行,其中运输设备按工作量法计提折旧,其余按直线法计提折旧。
(3)固定资产分类及使用年限。
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 20～45年 4％ 2.1～4.8％
运输设备* 6～12年 4％ 8～16％
其他设备 5～18年 4％ 5.3～19.2％
*运输设备中中型客车的使用年限经上海市财政局第四分局(93)沪财直四业发69号文批准加速至5年折旧。
13、在建工程核算方法:
(1)核算在购置车辆过程中实际发生的形成车价的全部支出,在交付营运时转作固定资产。
(2)核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,在交付使用后转作固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
ATP上海网球公开赛举办权 50年
出租车特种经营权 50年
长途客运经营权 40年
公交客运经营权 20～40年
15、开办费、 长期待摊费用摊销方法: 在预计受益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
装修费用 5年
广告制作成本 8年
场地使用费 按协议规定年限
16、其他长期负债中新股发行申购无效的保证金利息按上海市财政局沪企财一(1997)24号文规定作为递延收益,自1996年起按五年平均摊销。
17、收入实现的确认:
按权责发生制,营运收入中普通客车以当天收入车票款作为业务收入;特约车以提供服务,相关的收入已经收到或取得了收款的证据确认业务收入实现;出租车以相关的收入已经收到或按驾驶员承包协议确认业务收入实现;其他收入按有关制度规定确认收入。
18、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
19、实行《股份有限公司会计制度》后对98年度报表的影响:
(1)对拥有被投资企业20％以上(含20％)至50％以下(含50％)权益性资本的,由成本法核算改为权益法核算,使98年度利润增加1,572,396.91元。
(2)由上述原因追溯以前年度损益,调整期初数。
(3)公司下属企业收到97年度退税2,784,121.40元,调整期初数。
(4)调整上年合并会计报表多计提盈余公积1,167,439.84元。
(5)由(1)-(4)调整期初公司所有者权益,使未分配利润增加2,707,631.11元,盈余公积减少180,421.06元。
20、合并会计报表范围的变更:
(1)原内部汇总的巴士出租分公司于1998年9月由本公司和下属上海巴士新新汽车服务公司、上海巴士弘华实业有限公司共同投资成立上海巴士出租汽车有限公司,并纳入合并报表范围。
(2)原内部汇总的营运十六部在年内转让给上海巴士新新汽车服务公司,作为追加投资。
(3)年内因新设立或收购而新增合并报表子公司上海巴士投资管理发展有限公司、上海巴士吉良出租汽车服务有限公司、上海巴士百龙出租汽车有限公司、上海巴士一汽公共交通有限公司和上海巴士一电公共交通有限公司。
(4)原合并报表子公司巴士股份株洲公交有限责任公司在年内转让给上海巴士投资管理发展有限公司,并由投资公司对其合并会计报表。
(5)原合并报表子公司浦东巴士公共交通有限公司改制为上海浦东巴士交通股份有限公司,仍纳入合并报表范围。
(6)上海巴士新新汽车服务公司、上海巴士房地产开发经营公司和上海巴士投资管理发展有限公司因收购或新设立而分别新增合并报表子公司上海公交申安汽车服务公司、上海巴士置业有限公司和长沙巴士股份有限公司。
21、会计估计未变更。
㈡主要税项
1、流转税:对营运收入计征3％营业税;对销售商品计征增值税,销项税率为17％;对贷款利息收入计征8％营业税;对其他收入计征5％营业税。
2、所得税:按应纳税所得额的15％缴纳所得税(按上海市财政局沪财企[1993]48号文规定)。下列子公司除外:
公司名称 当年税负 批准机关
文号
上海浦东巴士交通股份有限公司 免税 上海浦东新区税务局
沪税浦三企(97)第578号
上海巴士四汽公共交通有限公司 免税 上海市财政局第四分局
沪财四发(98)第296号
上海公交长途客运有限公司 免税 上海市财政局第四分局沪财四发(98)第336号
上海巴士出租汽车有限公司 免税 上海市财政局第四分局沪财四发(98)第341号
上海巴士三电客运有限公司 免税 上海市税务局卢湾分局卢税政负所字(98)第74号
上海巴士百龙出租汽车有限公司 免税 上海市税务局黄浦分局黄税征2字(98)第633号
上海巴士联谊客运总公司 免税 上海浦东新区税务局沪税浦三企(97)第0021号
上海巴士长途快捷客运有限公司 免税 上海市财政局第四分局沪财四发(97)第168号
上海巴士弘华实业有限公司 免税 上海浦东新区税务局浦企外(97)第0027号
上海巴士吉良出租汽车服务有限公司 - 与上海西部经济城协议交纳
㈢控股子公司及合营企业情况表
(一)合并报表的子公司
公司名称
注册资本 母公司投资额 经营范围
上海巴士联谊客运总公司
40000000.00 32208719.47 汽车客运、汽车配件、五金交电
上海巴士新新汽车服务公司
40000000.00 40030742.08 汽车客运、出租汽车
上海巴士中福客运有限公司
5581317.53 7826674.65 汽车客运、汽车配件、维修等
上海巴士长途快捷客运有限公司
7000000.00 5600000.00 埠际客运、效县客运
上海巴士房地产开发经营公司
20000000.00 20206086.64 房地产经营、物业管理、商品房中介等
上海巴士三电客运有限公司
17000000.00 8500000.00 汽车客运、出租汽车
上海公交长途客运有限公司
25000000.00 12750000.00 汽车客运及维修
上海巴士四汽公共交通有限公司
100000000.00 51000000.00 市内公交、出租汽车及汽车维修等
上海巴士弘华实业有限公司
20223564.37 20260440.54 保税区的客运服务、国际贸易等
上海浦东巴士交通股份有限公司
110000000.00 44000000.00 市内公交、出租汽车等
上海巴士一汽公共交通有限公司
120000000.00 108000000.00 市内公交、出租汽车、配件供应等
上海巴士一电公共交通有限公司
80000000.00 72000000.00 市内公交、出租汽车、维修等
上海巴士吉良出租汽车服务有限公司
5000000.00 4120000.00 出租汽车营运、维修、配件销售等
上海巴士出租汽车有限公司
80000000.00 72000000.00 出租汽车、市内公交、特约包车等
上海巴士百龙出租汽车有限公司
10000000.00 9000000.00 客运服务
上海巴士投资管理发展有限公司
50000000.00 39000000.00 实业投资、企业策划、管理等
*公司对“巴士三电”和“浦东巴士”分别持有50％和40％,股权但实际取得控制权,因此纳入合并报表范围。
(二)不合并报表的子公司
公司名称 注册资本 母公司投资额 经营范围
上海巴士公交建筑设计院 295000.00 295865.22 建筑设计
上海公共交通物业公司 2,700000.00 4498048.14 物业管理、建
筑材料
上海巴士印务有限公司 4500000.00 2295000.00 印刷
*1、未纳入合并报表范围的原因:上述公司由于资产总额、销售收入和当期净利润三项指标均未超过10％,根据财政部财会二字(1996)第2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》,未纳入合并报表范围之内。
*2、未纳入合并报表范围子公司的总资产、净资产和当期净利润列示(截止1998年12月31日):
公司名称 总资产 净资产 净利润
上海巴士公交建筑设计院 1512181.54 1329713.21 382737.82
上海公共交通物业公司 11575709.38 6019708.65 1060971.21
上海巴士印务有限公司 9389988.84 5559195.38 951139.36
㈣会计报表项目附注(单位:人民币元)
1、货币资金 365843624.30
期末数 期初数
项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金(人民币) 642125.40
432822.84
银行存款(人民币) 362102793.76
143349062.29
(美元) 250000.00 8.2787 2069675.00 1275000.00 8.2798 10556745.00
其他货币资金 1029030.14
合计 365843624.30
154338630.13
*变动幅度较大的说明:期末货币资金较期初增长137％,系扩大贷款规模和合并会计报表范围。
2、短期投资 35500000.00
项目 期末数 期初数
债券投资 35000000.00
其他投资 500000.00 12000000.00
合计 35500000.00 12000000.00
*公司未计提短期投资跌价准备。
3、应收款项
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 27733145.46 73.48％ 13807810.70 65.34％
1-2年 7368680.78 19.52％ 4134750.71 19.56％
2-3年 2640036.48 7.00％ 3192204.25 15.10％
合计 37741862.72 100％ 21134765.66 100％
*无持股5％以上股东欠款。
4、预付帐款 13126185.82
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 6246185.82 47.59％ 2325347.88 18.10％
1-2年 100000.00 0.76％ 10520588.80 81.90％
2-3年 6780000.00 51.65％
合计 13126185.82 100％ 12845936.68 100％
5、其他应收款 252048739.07
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 213648401.15 84.76％ 187026567.71 84.01％
1-2年 34955011.86 13.87％ 31869718.10 14.31％
2-3年 1590519.27 0.63％ 3740432.60 1.68％
3年以上 1854806.79 0.74％
合计 252048739.07 100％ 222636718.41 100％
*持5％以上股份的股东欠款:
上海公交控股有限公司暂借款 12975000.00
6、存货 50743850.16
项目 期末数 期初数
商品房 29143939.77 28618990.90
库存燃料 3520247.15 1936758.82
库存材料 16813104.02 11761623.69
其他 1266559.22 357359.82
合计 50743850.16 42674733.23
*公司未计提存货跌价准备。
7、待摊费用 13573779.49
类别 期初数 本期增加 本期摊销数 期末数
99年报刊杂志 150509.70 425784.38 205746.40 370547.68
车辆保险费 2227415.26 19714446.34 11599906.57 10341955.03
场地使用费 0 146000.00 0 146000.00
其他 1885243.03 16607580.31 15777546.56 2715276.78
合计 4263167.99 36893811.03 27583199.53 13573779.49
8、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 63576526.81 55651948.52 29752309.92 89476165.41
(1)长期股权投资
公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额
上海交运股份有限公司 法人股 7500000.00 8.19 5％ 11049250.00
(2)其他股权投资
A、母公司对外投资 24460778.00
B、
公司名称
投资金额 投资比例 期末余额 本期权益 累计权益
1、上海公交物业公司
4498048.14 100％ 6019708.65 1060971.21 1521660.51
2、上海巴士公交建筑设计院
295865.22 100％ 1325759.34 382737.82 1029894.12
3、上海公交科技研究所
2000000.00 100％ 1791791.60 46739.83 <208208.40>
4、上海巴士印务有限公司
2295000.00 51％ 2780081.07 485081.07 485081.07
5、上海新新体育发展有限公司
500000.00 50％ 500000.00
6、福建兴业银行上海分行
11000000.00 5％ 11000000.00
7、上海公交广告公司
1043437.34 19.27％ 1043437.34
小计
21632350.70 -24460778.00 1975529.93 2828427.30
B、子公司对外投资 52329344.54
公司名称
投资金额 投资比例 期末余额 本期权益 累计权益
1、福地大酒店
2000000.00 100％ 2000000.00
2、上海巴士经济信息咨询有限公司
1800000.00 90％ 4149896.96 435249.23 2349896.96
3、上海新馨渡假村
5234772.65 75％ 5234772.65
4、上海巴士旅行社
560000.00 70％ 576324.70 1258.62 16324.70
5、杭州西湖旅游巴士服务有限公司
2100000.00 70％ 2105980.26 5245.42 5980.26
6、上海巴士文化艺术品有限公司
1200000.00 60％ 1200234.37 156.60 234.37
7、上海舒友海鲜大酒楼
2500000.00 50％ 1878383.01 <621616.99> <621616.99>
8、上海巴士拓华科技发展有限公司
1150000.00 49％ 1164713.39 7965.10 14713.39
9、上海东方明珠旅游巴士有限公司
1550000.00 33.33％ 1790079.42 146505.24 240079.42
10、上海远通汽车客运有限公司
350000.00 30.43％ 420000.00 35000.00 70000.00
11、上海旭鹰广告有限公司
300000.00 30％ 385248.62 85248.62 85248.62
12、上海九环汽车液化气发展有限公司
2500000.00 12.5％ 2500000.00
13、上海公交站亭广告合作公司
500000.00 10％ 500000.00
14、上海泛华能源应用发展股份有限
公司
4000000.00 8％ 4000000.00
15、上海浦东冠忠公共交通有限公司
1316600.00 2.25％ 1316600.00
16、上海长城汽车服务有限公司
2613008.72 2613008.72
17、上海园林巴士有限责任公司
1600000.00 40％ 1819501.60 372469.19 219501.60
18、上海浦东国平环境实业有限公司
500000.00 8.76％ 500000.00
小计
31774381.37 34154743.70 467481.03 2380362.33
其他 18174600.84
合计 52329344.54
C、股权投资差额 1636792.87
公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限本期摊销 摊余金额
上海巴士中福客运 2494841.24 以5,285,000购买“巴士中福” 10年
50％股权(净值2,790,158.76)
249484.12 2245357.12
上海巴士新新汽车服务公司
-307,420.84 以8,548,370.13购买上海新新 10年 -30742.08 -276678.76
汽车服务公司100％产权(净值
为8,855,790.97).
上海巴士弘华实业有限公司
-368,761.66 以237,154.49购买弘华6％股 10年 -36876.17 -331885.49
权(净值为605,916.15)
合计 1818658.74
181865.87 1636792.87
*公司未计提长期投资减值准备。
9、固定资产及折旧
项目 期末数 期初数
固定资产原值 1349556458.81 600506812.33
累计折旧 372200064.16 128830850.07
固定资产净值 977356394.65 471675962.26
固定资产与累计折旧明细表
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末价值
固定资产原值:
房屋及建筑物
161461.63 26844565.19 0 27006026.82
营运车辆
557661011.01 876464283.06 179572471.95 1254552822.12
融资租入固定资产
6468860.40 0 6468860.40 0
其他 36215479.29 42788928.21 11006797.63 67997609.87
合计 600506812.33 946097776.46 197048129.98 1349556458.81
累计折旧:
房屋及建筑物
75259.20 1107415.60 0 1182674.80
营运车辆
114900744.63 285736373.18 60950252.48 339686865.33
融资租入固定资产
1360307.06 0 1360307.06 0
其他 12494539.18 24111252.21 5275267.36 31330524.03
合计 128830850.07 310955040.99 67585826.90 372200064.16
净值:
房屋及建筑物
86202.43 25823352.02
营运车辆
442760266.38 914865956.79
融资租入固定资产
5108553.34 0
其他 23720940.11 36667085.84
合计 471675962.26 977356394.65
*变动幅度较大的说明:期末较期初增长较大,系增加“巴士一汽”和“巴士一电”等合并报表子公司。
10、在建工程 26795785.05
工程名称 预算数 期初数 本年增加数 期末数
资金来源 工程进度
浦东长途车站 15140000.00 7327194.00 7844878.64 15172072.64
募集基金 99％
新购车辆 5718585.93
借贷资金
旧车改造 3629791.00
自有资金
其他 2275335.48
自有资金
合计 26795785.05
11、无形资产 129089128.24
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
出租车特种经营权
111703233.34 1626333.34 110076900.00 1744693.89 109958539.45
路线经营权
8601871.00 5197583.35 3227787.69 259792.94 8165578.10
ATP上海公开赛举办权
9333092.50 0 9333092.50 186661.85 9146430.65
其他
1880830.36 276139.60 1604690.76 62250.32 1818580.04
合计
131519027.20 7100056.29 124242470.95 2253399.00 129089128.24
*变动幅度较大的说明:期末较期初增长1718％,系由于年内组建“巴士出租”收购“巴士吉良”和“巴士百龙”而增加的出租车特种经营权,另外ATP上海网球公开赛举办权转入。
12、开办费及长期待摊费用
(1)开办费 949531.12
公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
巴士投资 453461.32 154479.91 129332.69 478608.54
联谊客运 209493.45 0 70021.80 139471.65
巴士一汽 0 355126.00 23675.07 331450.93
弘华 19017.73 0 19017.73 0
其他 78889.28 0 78889.28 0
合计 760861.78 509605.91 320936.57 949531.12
(2)长期待摊费用 15268400.19
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 957525.98 6034573.91 1446126.93 5545972.96
场地使用费 1607944.45 0 116692.70 1491251.75
广告制作成本1010440.31 0 134725.44 875714.87
补偿费 0 2201860.00 0 2201860.00
识别服 2151911.92 2086815.96 1315329.72 2923398.16
其他 813082.06 2161229.05 744108.66 2230202.45
合计 6540904.72 12484478.92 3756983.45 15268400.19
13、应付款项、预收帐款期末余额无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末余额中,欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项:
上海公交控股有限公司 24356100.00
14、长期借款 185933400.00
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行 144,450,000.00 1～3年 6.66～7.11％ 担保
中国建设银行 3,820,000.00 1～2年 6.66～7.11％ 担保
中国农业银行 6,000,000.00 3年 7.11％ 担保
中国交通银行 20,000,000.00 2年 5.92％ 担保
浦东新区公交投资发展有限公司11,663,400.005年信用
合计 185933400.00
15、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
广告收入 23918711.74 3507855.48 20410856.26
材料销售 8007996.12 6156966.42 1851029.70
咨询收入 2859938.65 169846.65 2690092.00
其他 12303211.73 8487074.96 3816136.77
合计 47089858.24 18321743.51 28768114.73
16、财务费用25990178.84
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 31035787.55 21005454.09
减:利息收入 5148924.12 3738347.14
其他 103315.41 216872.13
合计 25990178.84 17483979.08
17、投资收益 15739159.08
项 目 金 额
债权投资收益 6163742.28
按成本法核算的非控股公司利润 4140676.67
按权益法核算的非控股公司利润 5434740.13
合计 15739159.08
18、营业外收入 7161924.93
其中:新股发行申购无效的保证金利息6,146,314.94。
19、营业外支出 6950107.78
其中:更新固定资产损失5,525,798.81。
(五)关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企 经济性质 法定代
业关系 或类型 表人
上海公交控股有限公司 上海延安东路34号 授权范围内资产
母公司 国有 姜培顺 经营
上海巴士联谊客运总公司 上海杨高路1100号 汽车客运、汽车子公司 有限责任 霍虎洪 配件、五金交电等
上海巴士新新汽车服务公司 上海浦东南路500号 汽车客运、出租汽子公司 有限责任 徐家强 车等
上海巴士中福客运有限公司 上海长乐路191号 汽车客运、汽车配子公司 股份制 霍虎洪 件、维修等
上海巴士长途快捷客运有限公司 上海中山北路1015号 埠际客运、子公司 有限责任 徐家强 郊县客运
上海巴士房地产开发经营公司 上海沈家弄路323弄24号 房地产经子公司 股份制 王华泳 营、物业管理、商
品房中介等
上海巴士弘华实业有限公司 上海外高桥保税区 保税区的客运服务子公司 股份制 何敬忠 国际贸易等
上海巴士三电客运有限公司 上海重庆南路275号 汽车客运、出租子公司 有限责任 洪国明 汽车
上海公交长途客运有限公司 上海虬江路865号 汽车客运及维修子公司 有限责任 徐家强
上海巴士四汽公共交通有限公司 上海中山西路1011号 市内公交、子公司 有限责任 王力群 出租汽车、维修等
上海浦东巴士交通股份有限公司 上海浦建路36号 市内公交、出子公司 股份制 王国军 租汽车
上海巴士一汽公共交通有限公司 上海四平路1230号 市内公交、出子公司 有限责任 金晓林 租汽车、配件供应等
上海巴士一电公共交通有限公司 上海常德路80号 市内公交、出租子公司 有限责任 王力群 汽车、维修等
上海巴士吉良出租汽车服务有限公司 上海西部工业园区 客运
子公司 有限责任 潘春麟
上海巴士出租汽车有限公司 上海复兴中路518号 出租汽车、市内 子公司 有限责任 王力群 公交、特约包车等
上海巴士百龙出租汽车有限公司 上海九江路544号 客运 子公司 有限责任 徐家强
上海巴士投资管理发展有限公司 上海永寿路50号 实业投资、企子公司 有限责任 王力群 业策划、管理等
上海公共交通物业公司 上海沈家弄路431弄14号 物业管理建子公司 股份制 成宇罕 材销售
上海巴士公交建筑设计院 北京东路431弄5号 建筑设计子公司 股份制 徐卫民
上海巴士印务有限公司 上海永寿路50号 印刷
子公司 有限责任 王华泳
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
上海公交控股有限公司 633388000.00 491092000.00 1124480000.00
上海巴士联谊客运总公司 20000000.00 20000000.00 40000000.00
上海巴士新新汽车服务公司20000000.00 20000000.00 40000000.00
上海巴士中福客运有限公司4204558.25 1376759.28 5581317.53
上海巴士长途快捷客运有限公司
7000000.00 0 7000000.00
上海巴士房地产开发经营公司
19469222.94 530777.06 20000000.00
上海巴士弘华实业有限公司
10000000.00 10223564.37 20223564.37
上海巴士三电客运有限公司
17000000.00 0 17000000.00
上海公交长途客运有限公司
25000000.00 0 25000000.00
上海巴士四汽公共交通有限公司
100000000.00 0 100000000.00
上海浦东巴士交通股份有限公司
110000000.00 0 110000000.00
上海巴士一汽公共交通有限公司 0 120000000.00 120000000.00
上海巴士一电公共交通有限公司 0 80000000.00 80000000.00
上海巴士吉良出租汽车服务有限公司
0 5000000.00 5000000.00
上海巴士出租汽车有限公司 0 80000000.00 80000000.00
上海巴士百龙出租汽车有限公司 0 10000000.00 10000000.00
上海巴士投资管理发展有限公司 0 50000000.00 50000000.00
上海公共交通物业公司 2700000.00 0 2700000.00
上海巴士公交建筑设计院 295000.00 0 295000.00
上海巴士印务有限公司 0 4500000.00 4500000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加数 期末数
金额 ％ 金 额 金额 ％
上海公交控股有限公司
19000000.00 18.27 84600000.00 103600000.00 34.58
上海巴士联谊客运总公司
12799987.20 93.43 19408732.27 32208719.47 97.28
上海巴士新新汽车服务公司
20000000.00 100 20000000.00 40000000.00 100
上海巴士中福客运有限公司
8076158.77 100 0 8076158.77 100
上海巴士长途快捷客运有限公司
7000000.00 80 0 7000000.00 100
上海巴士房地产开发经营公司
14400000.00 100 5806086.64 20206086.64 100
上海巴士弘华实业有限公司
10000000.00 100 9928555.05 19928555.05 100
上海巴士三电客运有限公司
8500000.00 50 8500000.00 50
上海公交长途客运有限公司
12750000.00 51 12750000.00 51
上海巴士四汽公共交通有限公司
51000000.00 51 51000000.00 51
上海浦东巴士交通股份有限公司
0 0 44000000.00 44000000.00 40
上海巴士一汽公共交通有限公司
0 0 108000000.00 108000000.00 90
上海巴士一电公共交通有限公司
0 0 72000000.00 72000000.00 90
上海巴士吉良出租汽车服务有限公司
0 0 5000000.00 5000000.00 100
上海巴士出租汽车有限公司
0 0 80000000.00 80000000.00 100
上海巴士百龙出租汽车有限公司
0 0 10000000.00 10000000.00 100
上海巴士投资管理发展有限公司
0 0 50000000.00 50000000.00 100
上海公共交通物业公司
4498048.14 100 0 4498048.14 100
上海巴士公交建筑设计院
295865.22 100 0 295865.22 100
上海巴士印务有限公司
0 0 2295000.00 2295000.00 51
4、不存在控制关系的关联方及性质
企业名称 与本企业关系
上海市公交弘仁汽车贸易公司 合营企业
上海一汽公交公司 同一母公司
上海一电公交公司 同一母公司
上海三电公交公司 同一母公司
上海四汽公交公司 同一母公司
(二)关联方交易事项
1、关联方往来款项余额(单位:元)
(1)、应收帐款
公司名称本期末上期末占全部款项余额比重
(％)
本期末上期末
上海三电公交公司 6918876.15 018.33 0
(2)其他应收款
公司名称 本期末 上期末 占全部款项余额比重(％)
本期末 上期末
上海一汽公交公司 10562235.70 0 4.19 0
上海一电公交公司 7976935.54 0 3.16 0
上海三电公交公司 9051171.22 0 3.59 0
上海公交控股公司 12975000.00 0 5.15 0
上海公交弘仁汽车贸易公司
16470000.00 0 6.53 0
(3)其他应付款
公司名称 本期末 上期末 占全部款项余额比重(％)
本期末 上期末
上海四汽公交公司 36581016.48 0 10.50 0
上海公交弘仁汽车贸易公司
35856051.00 55121073.89 10.29 20.90
上海公交控股有限公司24356100.00 24356100.00 6.99 9.24
2、关联方交易
(1)公司与上海公交控股有限公司共同组建“上海巴士一汽公共交通有限公司”和“上海巴士一电公共交通有限公司”,公司分别拥有90％股权。
(2)年内公司向上海公交弘仁汽车贸易有限公司购置营运车辆累计450辆,价值13,661万元。
(3)年内公司向上海三电公交公司收购163辆出租车 ( 含特种经营权),价值4380.25万元。
3、关联方担保事项
(1)公司为关联企业提供借款担保29,305万元。
(2)关联企业中上海公交控股有限公司为本公司提供借款担保14,632万元。
㈥或有事项:
公司无需说明的重大或有事项。
㈦承诺事项
公司无需说明的重大承诺事项。
㈧资产负债表日后事项
1、经上海市人民政府批准,上海市自1999年3月1日起调整公共汽车和电车票价。
2、1999年 2月公司通过下属企业上海巴士投资管理发展有限公司与江苏省常州市公共交通总公司共同出资设立常州巴士公共交通有限公司。 该公司注册资本2000万元人民币, 巴士投资公司出资900万元,占45％。
3、在1999年内公司下属企业上海巴士投资管理发展有限公司拟收购原属上海三电公交公司持有的“巴士三电”50％股权。
4、自1999年1月1日起,公司下属子公司公交长途客运有限公司、上海巴士一汽公共交通有限公司和上海巴士一电公共交通有限公司对运输设备计提折旧,由原来的工作量法改为直线法计提折旧。
㈨其他重要事项
1、根据1997年10月16日股东大会决议,并经中国证监会以证监上字(1998)12号文批准,公司向全体股东配售5200万股普通股,其中向发起人法人股股东配售2700万股,向社会公众股股东配售2500万股,配股价每股5元。配股工作于1998年3月实施完成,并由上海会计师事务所以上会师报字(98)第1018号文出具验资报告。配股后公司总股本为15600万元。
2、公司在年内收购了吉良出租汽车有限公司和百龙汽车服务公司营运资产,与下属企业上海巴士新新汽车服务公司和上海弘华实业有限公司共同组建上海巴士吉良出租汽车服务有限公司和上海巴士百龙出租汽车有限公司,公司直接和间接控股100％。
3、根据1998年4月15日股东大会决议,并经上海市证券期货监督管理办公室以沪证司(1998)022号文核准,公司于1998年5月12日实施1997年度利润分配方案中以10:2比例派送红股和以10:4比例资本公积转增股本,并由上海会计师事务所以上会师报字(98)第0409号文出具验资报告,该项工作实施后公司总股本为24960万元。
4、根据1998年度临时股东大会决议,并经中国证监会以证监上字(1998)71号文批准,公司将上海公交控股有限公司所属上海一汽公交公司、上海一电公交公司与营运有关的资产折5000万股公司股份,每股4.50元,计2.25亿元,该部分资产评估净值为2.42亿元。此项工作于1998年7月完成,并由上海黄浦公瑞会计师事务所以上黄公会验(98)187号文出具验资报告。该项工作实施后,公司总股本为29960万元。
5、公司以上述吸收合并资产于1998年9月与上海公交控股有限公司共同组建上海巴士一汽公共交通有限公司和上海巴士一电公共交通有限公司。注册资本分别为12000万元和8000万元,公司控股90％。
6、公司与下属企业上海巴士新新汽车服务公司和上海巴士弘华实业有限公司共同组建上海巴士投资管理发展有限公司。注册资本5000万元,公司直接和间接控股100％。
7、公司与下属企业上海巴士新新汽车服务公司和上海巴士弘华实业有限公司共同组建上海巴士出租汽车有限公司。注册资本8000万元,公司直接和间接控股100％。
8、年内公司为集中履行对中小型投资项目的管理职能,对优势企业通过追加投资等方式使之扩大经营规模,进行内部资产再重组,将对上海公交科技研究所、上海申讯通讯工程有限公司的投资所拥有的股权转让给上海巴士弘华实业有限公司;将对上海巴士旅行社、上海巴士文化艺术品有限公司、杭州西湖旅游巴士股份有限公司的投资所拥有的股权转让给上海巴士联谊客运总公司;将对巴士股份株洲公共交通有限公司、长沙巴士股份有限公司、上海巴士经济信息咨询有限公司、东方明珠旅游巴士有限公司、上海远通汽车客运有限公司、上海公交站亭广告合作公司、上海巴士拓华科技发展有限公司、上海旭鹰广告传播有限公司、上海舒友海鲜大酒楼有限公司、上海九环汽车液化气发展有限公司、上海富丽娜食品有限公司、上海浦东冠忠公共交通有限公司的投资所拥有的股权转让给上海巴士投资管理发展有限公司。
(十)公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年10月
公司首次注册登记地点:上海市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号: 3100001001268
3、税务登记号码:31004413221035X
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记决算公司?
5、公司聘请的会计师事务所名称:上海上会会计师事务所有限公司
办公地址:上海市四川北路1318号九楼
备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有董事长、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、经最近一次股东大会通过的公司章程。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:上海巴士股份有限公司 会股地年01表 单位:元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
81683459.79 154338630.13 107945372.87 365843624.30
短期投资
3000000.00 12000000.00 35500000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
3000000.00 12000000.00 35500000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
568989.50 21134765.66 37741862.72
减：坏帐准备
2273.95 84537.07 150967.42
应收帐款净额
566715.55 21050228.59 37590895.30
预付帐款
11100.00 12845936.68 13126185.82
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
120414612.88 222636718.41 229993609.30 252048739.07
存货
105878.90 42674733.23 3324.20 50743850.16
其中:工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
105878.90 42674733.23 3324.20 50743850.16
待摊费用
449655.90 4263167.99 49293.11 13573779.49
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
206231423.02 469809415.03 337991599.48 768427074.14
长期投资：
长期股权投资
266274784.53 63576526.81 689297026.14 89476165.41
长期债权投资
长期投资合计
266274784.53 63576526.81 689297026.14 89476165.41
减：长期投资减值准备
长期投资净额
266274784.53 63576526.81 689297026.14 89476165.41
其中:合并价差
1818658.74 1636792.87
其中:股权投资差额
1818658.74 1636792.87
固定资产：
固定资产原价
93621377.40 600506812.33 25738842.06 1349556458.81
减：累计折旧
14371153.63 128830850.07 2301465.28 372200064.16
固定资产净值
79250223.77 471675962.26 23437076.78 977356394.65
工程物资
在建工程
29533919.83 33183462.03 15848790.47 26795785.05
固定资产清理
219771.61 2620046.12
待处理固定资产损失 (32501.60)
固定资产合计
108784143.60 505079195.90 39285867.25 1006739724.22
无形资产及其他资产：
无形资产
7100056.29 9146430.65 129089128.24
开办费 760861.78 949531.12
长期待摊费用
274519.36 6540904.72 2529807.25 15268400.19
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
274519.36 14401822.79 11676237.90 145307059.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计
581564870.51 1052866960.53 1078250727.77 2009950023.32
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
80000000.00 134150000.00 238350000.00
应付票据
应付帐款 29839462.75 59604429.95
预收帐款 5333758.81 25523336.24
代销商品款
应付工资 1245655.21 4257773.68
应付福利费
593927.97 9710057.72 540909.14 11343111.07
应付股利
23633259.50 24337283.98 67677762.50 68145896.43
应交税金
-115709.16 311389.54 (1689794.18) (3877072.88)
其他应交款
29088.29 127027.44 19970.93 (73658.70)
其他应付款
68388136.73 263704497.90 65159540.70 348367775.89
预提费用
1119066.00 2901488.12
一年内到期的长期负债
42500000.00 55930000.00 64800000.00 93436630.00
其他流动负债
流动负债合计
215028703.33 523443478.14 195873110.30 847979709.80
长期负债：
长期借款
125820000.00 145570000.00 127520000.00 185933400.00
应付债券
长期应付款 12117868.96 6589694.43
住房周转金 (242529.42) (388658.64)
其他长期负债
18196415.32 18598523.89 12292629.80 13458870.37
长期负债合计
144016415.32 179286392.85 139570100.38 205593306.16
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
359045118.65 702729870.99 335443210.68 1053573015.96
少数股东权益 127617337.68 213569490.27
股东权益
股本
104000000.00 104000000.00 299600000.00 299600000.00
资本公积
52214274.73 52214274.73 371672393.22 371672393.22
盈余公积
23744595.77 31853297.15 40384549.89 71173232.07
其中：公益金
10429350.49 14483701.18 18457630.17 33754839.01
未分配利润
42560881.36 34452179.98 31150573.98 361891.80
外币折算差额
股东权益合计
222519881.36 34452179.98 31150573.98 361891.80
负债及股东权益总计
581564870.51 1052866960.53 1078250727.77 2009950023.32
利润及利润分配表
编制单位:上海巴士股份有限公司 会股地年02表 单位:元
上年数 本年累计数
项目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
82710478.56 465410660.65 50937812.32 955165405.12
减：折扣与折让
主营业务收入净额
82710478.56 465410660.65 50937812.32 955165405.12
减：主营业务成本
47890426.70 330336776.00 24293040.93 658981114.50
主营业务税金及附加
2868776.35 14472400.14 1414108.72 32750867.68
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
31951275.51 120601484.51 25230662.67 263433422.94
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2232501.32 11539145.96 2755533.82 28768114.73
减：存货跌价损失
营业费用 1089160.01 1242044.56
管理费用
13047876.92 71638675.13 13555144.67 154298883.24
财务费用
15481849.72 17486979.08 21702894.60 25990178.84
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
5654050.19 41928816.25 (7271842.78) 110670431.03
加：投资收益(损失以"-"号填列)
41503876.48 13849426.23 105128166.81 15739159.08
期货损益
补贴收入 2465600.00
营业外收入
6146314.94 7342647.39 6146314.94 7161924.93
减：营业外支出
193744.74 4029968.40 1205684.51 6950107.78
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
53110496.87 61526521.47 102796954.46 126621407.26
减：所得税
2527700.13 4589075.55 455307.72 2959026.23
减;少数股东损益 6354649.18 21320734.29
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
50582796.74 50582796.74 102341646.74 102341646.74
加：年初未分配利润
25494643.98 23542708.48 42560881.36 34452179.98
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润
76077440.72 74125505.22 144902528.10 136793826.72
减：提取法定盈余公积
5058279.68 8136662.62 8319977.06 19659967.46
提取法定公益金
5058279.68 8136662.62 8319977.06 19659967.46
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
65960881.36 57852179.98 128262573.98 97473891.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 65912000.00 65912000.00
转作股本的普通股股利
23400000.00 23400000.00 31200000.00 31200000.00
八、未分配利润
42560881.36 34452179.98 31150573.98 361891.80
附注:非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更 1572396.91
4.其他
现金流量表
编制单位:上海巴士股份有限公司 会股地年03表 单位:元
金 额
项 目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 79044507.60 1002087423.81
收取的租金 2984847.90
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 1400671.26 5105819.68
收到的其他与经营活动有关的现金 123426057.94 328133152.36
现金流入小计 203871236.80 1338311243.75
购买商品、接受劳务支付的现金 45116679.20 305087395.03
经营租赁所支付的现金 14419679.81
支付给职工以及为职工支付的现金 11221166.90 302400785.57
支付的增值税款 433786.69 14443263.97
支付的所得税款 3109531.03 6676956.67
支付的除增值税、所得税以外的其他税费3627512.85 52456797.21
支付的其他与经营活动有关的现金 208607905.92 489775317.36
现金流出小计 272116582.59 1185260195.62
经营活动产生的现金流量净额 (68245345.79) (153051048.13)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3000000.00 45095767.26
分得股利或利润所收到的现金 19069965.44 4983323.20
取得债券利息收入所收到的现金 3910000.00 4837049.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
493100.00 4892786.12
收到的其他与投资活动有关的现金 146007.66 1025888.62
现金流入小计 26619073.10 60834814.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
9441797.70 258573655.64
权益性投资所支付的现金 77399042.77 72630218.04
债权性投资所支付的现金 62669000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 86840840.47 393872873.68
投资活动产生的现金流量净额 (60221767.37) (333038059.04)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 260000000.00 292023424.90
其中:子公司吸收少数股东权益收投资所收到现金 32744362.36
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 342500000.00 642332350.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 52982.00 3836306.80
现金流入小计 602552982.00 938192081.70
偿还债务所支付的现金 401500000.00 488840596.83
发生筹资费用所支付的现金 4271936.19 4271936.19
分配股利或利润所支付的现金 19895479.00 21021303.65
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 22156163.07 31035787.55
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1530000.00
现金流出小计 447823578.26 546699624.22
筹资活动产生的现金流量净额 154729403.74 391492457.48
四、汇率变动对现金的影响 (377.50) (452.40)
五、现金及现金等价物净增加额 26261913.08 211504994.17
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务 3391553.70 3391553.70
以固定资产进行长期投资 259526741.37 259526741.37
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 102341646.74 102341646.74
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 21320734.29
固定资产折旧 476.90 66430.35
无形资产摊销 12277914.92 101856206.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
3093434.74
固定资产报废损失 1199421.41 2568701.57
财务费用 22620783.45 31035787.55
投资损失(减收益) (105128466.81) (15739159.08)
递延税款贷项(减借项) 0.00
存货的减少(减增加) (54861.86) (8069116.93)
经营性应收项目的减少(减增加) (11942485.35) (73971045.95)
经营性应付项目的增加(减减少) (85153997.70) (8538172.59)
预提费用的增加 1119066.00 2901488.12
其他 (6146314.94) (6146314.94)
经营活动产生的现金流量净额 (68245345.79) (153051048.13)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 107945372.87 365843624.30
减:货币资金的期初余额 81683459.79 154338630.13
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26261913.08 211504994.17
