2018 年半年度报告
公司代码：600743 公司简称：华远地产
华远地产股份有限公司
2018 年半年度报告
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2018 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杜凤超、主管会计工作负责人靳慧玲及会计机构负责人（会计主管人员）李延凌
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司在本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述所存在的主要风险，详情请查阅第四节、二、（二）“可
能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 28
第十节 财务报告........................................................................................................................... 32
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 142
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、华远地产 指 华远地产股份有限公司
华远集团 指 本公司控股股东北京市华远集团有限
公司
华远置业 指 本公司全资子公司北京市华远置业有
限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 华远地产股份有限公司
公司的中文简称 华远地产
公司的外文名称 Hua Yuan Property Co.,Ltd.
公司的法定代表人 杜凤超
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张全亮 谢青
联系地址 北京市西城区北展北街11号华 北京市西城区北展北街11号华
远企业中心11号楼 远企业中心11号楼
电话 010-68036966 010-68036688-526
传真 010-68012167 010-68012167
电子信箱 zhangql@hy-online.com xieq@hy-online.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市西城区北展北街11号华远企业中心11
号楼
公司注册地址的邮政编码 100044
公司办公地址 北京市西城区北展北街11号华远企业中心11
号楼
公司办公地址的邮政编码 100044
公司网址 www.hy-online.com
电子信箱 ir@hy-online.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》
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登载半年度报告的中国证监会指 www.sse.com.cn
定网站的网址
公司半年度报告备置地点 北京市西城区北展北街11号华远企业中心11
号楼
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 华远地产 600743 ST幸福
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 133,964.75 382,763.87 -65.00
归属于上市公司股东的净利润 5,957.47 30,140.31 -80.23
归属于上市公司股东的扣除非 7,080.27 21,914.60 -67.69
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -483,084.18 47,659.11 -1,113.62
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 714,648.61 732,152.15 -2.39
总资产 3,843,051.27 3,435,298.96 11.87
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.025 0.128 -80.47
稀释每股收益（元／股） 0.025 0.128 -80.47
扣除非经常性损益后的基本每 0.030 0.093 -67.74
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.81 4.39 减少3.58个百分点
扣除非经常性损益后的加权平 0.96 3.19 减少2.23个百分点
均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
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√适用 □不适用
因房地产开发周期原因，公司上半年达到结利条件的项目有限，随着项目开
发进展，下半年会陆续有更多项目达到竣工结转条件。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -20,099.71 七、71、72
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 7,283,876.15 七、68
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,624,065.94 七、71、72
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,495,049.41
少数股东权益影响额 18,511.53
所得税影响额 -1,381,290.52
合计 -11,228,019.08
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司的主营业务为房地产开发与销售、租赁，属于房地产行业。公司开发
的房地产产品涉及住宅、写字楼、商业、酒店等多种物业类型。开发完成后的房
地产产品以销售为主，自持少量投资性物业，主要为商业业态。报告期内，公司
的主营业务未发生重大变化。
公司所属的房地产行业为资金密集型行业，具有高度综合、关联性强的属性，
是推动国民经济发展的重要支柱产业之一。2018 年上半年，行业在“房子是用
来住的，不是用来炒的”整体定位下平稳发展。国家统计局数据显示，2018 年
1-6 月份，全国房地产开发投资 55,531 亿元，同比名义增长 9.7%；房地产开发
企业房屋施工面积 709,649 万平方米，同比增长 2.5%；房屋新开工面积 95,817
万平方米，同比增长 11.8%。房屋销售方面，1-6 月份，商品房销售面积 77,143
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万平方米，同比增长 3.3%；商品房销售额 66,945 亿元，增长 13.2%。房企资金
面开始趋紧，1-6 月份，房地产开发企业到位资金 79,287 亿元，同比增长 4.6%，
增速远低于去年同期的 11.2%。企业拿地节奏有所放缓，1-6 月份，房地产开发
企业土地购置面积 11,085 万平方米，同比增长 7.2%。据中国指数研究院统计，
百城土地出让溢价率持续下移，反映企业拿地趋于理性。
政策调控仍是当前房地产行业发展的主要决定因素，因城施策促使区域分化
明显。一线城市在严厉的调控政策作用下，新房成交面积继续缩减，房地产市场
降温明显。部分二三线城市在人才新政的激活下，出现成交改善迹象。三四线城
市继续去库存，棚改力度仍然较大，房屋成交活跃，企业在三四线的拿地态势也
比较积极。值得关注的是，美国挑起的贸易战等不稳定外部因素也对国内经济环
境产生较大影响，将给行业发展带来成本上涨、流动性趋紧等直接、间接的影响。
外部因素的诸多变化为公司发展带来了机遇和挑战，公司将主动响应政府政策要
求，正视行业发展难题，积极应对行业形势变化，努力把握房地产市场周期波动
趋势，大力推动公司核心竞争力的持续提升。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
“华远” 品牌诞生于上世纪 80 年代，华远地产作为国内房地产行业的先驱
企业，深耕核心区域，潜心经营三十余年，成功跨越多个行业周期，凝聚了领先
的品牌影响力。公司发展战略清晰、目标明确，在稳固发展房地产主营业务基础
上，不断探索多元业务创新，持续强化企业核心竞争力。
1、品牌积淀深厚，奠定企业发展基础
公司控股股东华远集团从 20 世纪 80 年代初进入房地产行业，创建“华远”
品牌，是国内最早从事房地产开发的企业之一，目前旗下拥有数十家控股及参股
公司，业务涵盖房地产、金融服务、商业服务、高端制造、信息技术等多个领域。
华远地产作为华远集团的控股子公司，始终秉承“责任地产，品质建筑”的理念，
致力成为令社会尊重的全国性的房地产综合服务运营商，三十余年来潜心经营，
深耕核心区域，成功跨越多个行业周期，多年来陆续在北京、西安、青岛、长沙、
天津、广州、重庆等多个城市开发了多个知名项目，在全国范围内具有广泛的品
牌影响力和客户美誉度。
2、发展战略清晰，十三五战略规划稳步推进，产品与服务并举
公司发展战略清晰、目标明确。在十三五期间，公司将始终坚持以“房地产
开发及经营管理”为主业，保障开发规模、盈利能力、品牌实力等方面稳定发展。
一方面公司通过不断提升开发产品的专业化和精细化程度，持续落实“1+N”产
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品策略，强化服务的软实力，实现“开发产品+服务”的双轮驱动；另一方面将
抓住资本市场不断完善的机遇，围绕产业链横向整合、纵向延伸，突出“转型”
和“创新”两个战略重点，深化打造并积极应用“地产+互联网”平台，丰富“地
产+金融”的经营内涵，在转型升级和优化创新中不断开拓发展空间，使公司经
营向轻资产运营模式逐渐转变。
3、区域布局明确，打造可持续发展能力
报告期内，公司积极通过土地公开市场在重庆、佛山、天津、涿州、长沙、
银川等地获得了新的土地储备。公司现有开发项目布局北京、天津、长沙、西安、
广州、重庆、佛山、涿州、银川等多个城市，不断深化以北京为核心，辐射京津
冀、西部、华中、华南四大区域的城市战略布局。未来公司将继续发挥自身灵活
优势，在控制风险、巩固发展现有城市的基础上，重点关注国家主要城市群中的
核心城市，在京津冀、中西部、长三角、珠三角和东北等地区选择宏观经济基本
面好、人口增长潜力大、高净值人群较为集中和房地产市场发展可持续性较强的
城市择机进入，同时也将根据自身资源，对于市场稳定、地价偏低的二、三线城
市给予持续关注，结合具体项目和当期市场特点做出适当的投资决策。
4、管理团队务实，确保高效营运水平
华远地产的管理团队继承了华远集团房地产运作的优良传统，历经中国房地
产市场数十年跌宕起伏的考验，具有丰富的项目运作经验，能够灵活调动资源、
转换经营策略，主动适应房地产周期波动，在各种市场环境下均能确保企业获得
稳定的发展。高素质的管理团队是公司实现盈利增长的重要因素。面对不断变化
的市场环境，报告期内公司持续对运营管理相关的各项内控制度和流程进行梳理、
修订并落地实施，进一步优化了管控机制和授权体系，强化了公司核心目标和结
果导向。持续优化的管理体系为公司保持高效营运水平提供了有力保障。
5、融资渠道创新，降低成本效果显著
公司始终积极适应监管政策的调整并对金融机构资金面变化做出迅速反应，
以多样化的融资渠道和合理的融资成本获得充足资金，有力地支撑公司的长远发
展和稳定经营。公司将持续保持同各家金融机构良好的合作关系，在保障传统融
资渠道畅通的前提下，不断拓宽融资渠道并积极尝试创新融资方式，全方位保障
公司的资金需求。
6、企业资信优质，社会认可度良好
华远品牌历经三十余年发展，凭借诚信经营在业界维系了良好的企业信誉。
公司连续多年被北京市工商局评选为“守信企业”，是北京市国税局、地税局联
合评定的北京市纳税信用 A 级企业，获得中国工商银行北京分行、中国农业银行
北京分行、中国银行北京分行、中国建设银行北京分行、北京银行、中国光大银
行北京分行六大金融机构联合评选的“北京地产资信 20 强”等荣誉。良好的企
业信誉保障公司能够持续稳定地从银行、信托、基金、证券市场等多渠道融资，
为公司的良好运营与健康发展提供了强有力的资金保障。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
1. 报告期内新增房地产储备情况
规划计容 报告期
序 占地面积
地块名称 项目案名 建筑面积 末权益
号 (平方米)
(平方米) 比例(%)
重庆市滨江新城 A-1-02、
华远春风度(原名江和墅)
1 04、05 号地块及滨江新城 168,012 223,711 51
四期
A-2-16、17、20 号地块
佛山市三水区云东海街道
2 塘西线三期西侧地块二 待定 69,062 207,185 49
（WG0002）
佛山市三水区云东海街道
3 华远海蓝城(佛山) 82,036 221,498 51
塘西线三期西侧地块一
重庆市滨江新城 A-2-02、
4 华远春风度五期 167,668 184,434 51
23、24、27 号地块
天津市津南区咸水沽镇津
5 华远海蓝城(天津) 99,257 192,513 100
南（挂）2017-05 号地块
6 涿州市 2018-11、12 号地块 华远海蓝城(涿州) 79,459 158,918 100
长沙市 [2018]长沙县 018
华远海蓝城(长沙)一期、
7 号地块和 [2018]长沙县 134,646 403,937 100
二期
019 号地块
银川市银地（G）［2018］
8 待定 88,693 133,039 100
-20 号地块
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2. 报告期内房地产开发投资及销售情况
报告期内公司房地产开发项目情况如下表，其中以公司并表项目计，报告期内公司实现开复工面积 238.3 万平方米，同比增长 79.4%；其中新开工
145.0 万平方米，同比增长 943.2%。完成销售签约额 42.6 亿元，完成销售签约面积 38.1 万平方米。
面积单位：平方米 金额单位：万元
权益 报告期 报告期 报告期 累计 报告期 报告期
经营 项目 占地 规划计容 总建筑 可供出售 累计签约 计划投
地区 项目 比例 新开工 在建 竣工 竣工 签约 实际
业态 进度 面积 建筑面积 面积 面积 面积 资总额
（%） 面积 面积 面积 面积 面积 投资额
住宅、保障
铭悦园 竣工 100 129,029 311,808 401,874 323,419 0 0 0 401,874 0 323,419 369,394 1,988
房、配套商业
保障房、商
铭悦好天地 竣工 100 59,119 122,798 158,229 121,947 0 0 0 158,229 2,727 121,029 199,267 986
业、办公
住宅、配套商
澜悦 竣工 100 45,181 91,996 110,527 92,135 0 0 0 110,527 0 92,135 93,480 4,204
业、保障房
北京 和墅 住宅、保障房 竣工 100 99,000 148,500 188,314 165,006 0 0 0 188,314 0 158,408 205,009 1,721
西红世 办公、商业 竣工 50 48,029 122,714 163,514 81,444 0 0 0 163,514 0 67,599 261,753 8,053
住宅、商业、
华中心 在建 100 70,431 201,697 302,332 180,943 0 157,245 0 145,087 10,438 124,992 501,981 12,851
办公
苹果园项目 商业、办公 在建 80 35,245 123,357 217,909 0 217,909 217,909 0 0 0 0 749,720 42,911
龙湖长安天街（原北
商业、办公 在建 21 27,641 96,467 153,094 69,492 0 153,094 0 0 9,256 9,256 202,708 147,900
京门头沟项目）
涿州 海蓝城 住宅 拟建 100 79,459 158,918 214,192 136,375 0 0 0 0 0 0 273,700 119,425
海蓝城一、二期 住宅、商业 竣工 100 132,517 342,820 437,179 403,983 0 0 0 437,179 9,946 388,512 236,034 751
海蓝城三期 住宅、商业 竣工 100 59,896 166,619 208,541 203,584 0 0 0 208,541 10,745 194,966
海蓝城四期 住宅、商业 竣工 100 34,867 88,843 132,945 116,260 0 0 0 132,945 18,992 107,779 411,948 4,765
海蓝城五期 住宅、商业 竣工 100 63,962 220,391 310,596 307,272 0 0 0 310,596 26,920 277,663
西安 海蓝城六期 住宅 在建 100 53,160 166,191 205,514 176,336 0 209,091 0 0 87,319 164,189 127,615 10,157
锦悦一期 住宅、商业 竣工 100 34,807 121,824 170,331 153,501 0 0 0 170,331 55 133,795 98,487
838
锦悦二期 办公、商业 竣工 100 10,386 57,123 63,295 58,413 0 0 0 63,295 11,000 56,133 54,757
枫悦一期 住宅、商业 在建 100 58,444 201,696 242,541 217,744 0 163,541 0 79,000 29,578 204,428 145,841
16,812
枫悦二期 住宅、商业 拟建 100 33,877 121,630 168,482 158,852 0 0 0 0 0 0 95,482
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权益 报告期 报告期 报告期 累计 报告期 报告期
经营 项目 占地 规划计容 总建筑 可供出售 累计签约 计划投
地区 项目 比例 新开工 在建 竣工 竣工 签约 实际
业态 进度 面积 建筑面积 面积 面积 面积 资总额
（%） 面积 面积 面积 面积 面积 投资额
辰悦 住宅、商业 在建 100 100,000 374,000 452,800 344,867 136,153 286,153 0 0 58,063 106,247 241,284 27,594
银地（G）［2018］-20
银川 住宅 拟建 100 88,693 133,039 161,980 129,619 0 0 0 0 0 0 122,142 0
号地块
春风度一至三期 住宅 在建 51 150,118 155,052 205,898 184,292 93,815 93,815 0 0 0 0 149,613
春风度四期 住宅 拟建 51 168,012 223,711 34,836
重庆 587,119 449,545 0 0 0 0 0 0 待定
春风度五期 住宅 拟建 51 167,668 184,434
海蓝城 住宅 在建 100 136,794 346,812 435,697 436,442 188,877 188,877 0 0 0 0 416,579 127,030
华中心二期 办公、商业 在建 93 13,010 80,204 128,998 117,948 0 128,998 0 0 62,404 85,555 157,180 19,923
华中心三期 住宅、商业 竣工 93 269,125 0 0 0 3,154 249,726
商业、办公、 29,341 394,610 502,260 502,260
华中心四期 竣工 93 126,923 0 0 0 6,563 80,695
酒店 637,106 25,228
长沙 华中心五期 商业、办公 竣工 93 9,888 68,857 98,895 61,535.33 0 0 0 98,895 0 61,535
华中心 8 号楼 商业 在建 93 1,152 1,320 2,558 2,558 0 2,558 0 0 0 0
华时代 商业 在建 100 19,221 218,498 278,753 211,766 278,753 278,753 0 0 0 0 349,267 12,266
海蓝城一期 住宅 拟建 100 55,550 166,650 222,992 163,613 0 0 0 0 0 0 196,904 41,036
海蓝城二期 住宅 拟建 100 79,096 237,288 318,906 233,342 0 0 0 0 0 0 279,752 56,049
波士顿 43 号地 住宅 竣工 100 55,295 110,588 135,588 123,852 0 0 0 135,588 126 120,606 96,988 4,163
波士顿 37 号地 商业 竣工 100 12,802 23,044 14,640 13,826 0 0 0 14,640 0 9,163
153,377 4,533
波士顿 44 号地 住宅、商业 竣工 100 79,172 158,345 196,800 193,249 0 0 0 196,800 110.69 178,580
棠悦一期(原汉沽 3
住宅、商业 在建 50 34,499 68,997 92,923 68,595 0 92,923 0 0 0 0 58,361
号地)
11,463
棠悦二期（原汉沽 4
住宅、商业 在建 50 61,396 92,094 116,691 90,165 116,691 116,691 0 0 0 0 89,600
天津 号地）
保利东郡(原汉沽 5
住宅、商业 在建 50 116,676 175,005 208,437 170,591 156,058 156,058 0 0 36,608 36,608 157,012 8,741
号地)
金地艺城乐府（原辛
住宅、商业 在建 26 67,726 121,908 148,008 113,274 0 102,221 45,787 45,787 1,856 112,375 122,635 7,002
庄 2 号地）
首创悦山郡（原辛庄
住宅、商业 在建 20 82,162 147,848 187,348 139,045 0 154,273 33,075 33,075 32,125 133,094 135,559 11,198
5 号地）
11 / 142
权益 报告期 报告期 报告期 累计 报告期 报告期
经营 项目 占地 规划计容 总建筑 可供出售 累计签约 计划投
地区 项目 比例 新开工 在建 竣工 竣工 签约 实际
业态 进度 面积 建筑面积 面积 面积 面积 资总额
（%） 面积 面积 面积 面积 面积 投资额
栖塘（原塘沽湾项目）住宅、商业 在建 100 44,124 66,186 82,415 63,054 82,415 82,415 0 0 0 0 96,896 55,494
海蓝城 住宅、商业 拟建 100 99,257 192,513 249,013 191,013 0 0 0 0 0 0 311,465 87,344
广州 雲和墅 别墅、叠墅 在建 100 151,536 151,536 225,405 133,665 177,135 177,135 0 35,970 1,126 1,126 627,198 39,476
保利文玥花园(原高
住宅 在建 25 69,135 193,575 253,145 192,140 111,860 111,860 0 0 0 0 223,642 114,643
明 16 号地)
美的明湖北湾花园二
佛山 住宅 在建 33 59,008 165,222 228,554 164,182 192,527 228,554 0 0 0 0 179,689 3,138
期（原高明 18 号地）
三水 WG0002 住宅 拟建 49 69,062 207,185 277,753 189,833 0 0 0 0 0 0 286,511 77,650
海蓝城 住宅 拟建 51 82,036 221,498 298,916 217,541 0 0 0 0 0 0 323,525 78,913
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3. 报告期内房地产出租情况
截至报告期末，公司用于出租经营的主要房产面积共计约 15.78 万平方米，已出租经营面
积约为 15.16 万平方米，出租率约为 96%，报告期内完成出租经营收入 10,801.54 万元。详情
请见下表。
单位：万元
序号 地区 项目 经营业态 已出租面积(平方米) 出租经营收入
1 华远企业中心 商业等 4,687.64 156.07
2 北京 宝隆大厦 商业 3,090.87 268.49
3 铭悦好天地 商业 17,775.18 554.03
4 华中心 T1 写字楼 写字楼等 22,648.85 1,651.04
5 华中心飞猫公社 商业等 14,322.60 621.70
6 长沙 君悦酒店 酒店 68,789.00 7,346.98
7 郡原广场 商业 198.32 14.36
8 其他物业 会所等 4,299.00 32.90
9 海蓝城 商业 7,498.74 86.52
10 西安 君城 商业 1,050.00 63.00
11 枫悦 商业 2,610.00 4.12
12 广州 雲和墅 会所 4,669.00 2.34
注：1、君悦酒店为本公司投资开发的五星级高端酒店，聘请国际知名酒店管理集团凯悦集团
进行管理。君悦酒店收入包括客房收入、餐饮收入及其他收入；
2、上述项目均采用成本计量模式。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,339,647,480.75 3,827,638,730.75 -65.00
营业成本 988,814,821.99 2,979,136,995.17 -66.81
销售费用 135,608,210.32 104,145,039.60 30.21
管理费用 128,813,551.09 102,721,477.53 25.40
财务费用 -18,971,615.62 6,425,597.05 -395.25
经营活动产生的现金流量净额 -4,830,841,755.82 476,591,098.15 -1,113.62
投资活动产生的现金流量净额 -73,405,023.08 588,613,396.44 -112.47
筹资活动产生的现金流量净额 -256,319,720.01 -473,141,729.07 不适用
研发支出 792,414.18 -100.00
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营业收入变动原因说明:符合结转收入条件的物业较上年同期减少。
营业成本变动原因说明:符合结转收入条件的物业较上年同期减少。
销售费用变动原因说明:本期加大销售推广力度所致。
管理费用变动原因说明:本期公司规模扩大，经营管理费用增加所致。
财务费用变动原因说明:本期利息收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期新取得土地，支付土地款所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动现金流入减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期偿还债务现金流出减少所致。
研发支出变动原因说明:本期研发费用支出减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
上期
本期期 期末 本期期末
末数占 数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资 期期末变 情况说明
的比例 产的 动比例
（%） 比例 （%）
（%）
本期新取得土地，支付土地款所
货币资金 242,328.92 6.31 730,978.49 21.28 -66.85
致
应收账款 16,842.10 0.44 11,463.63 0.33 46.92 本期应收客户房款增加所致
存货 2,923,672.18 76.08 2,121,769.04 61.76 37.79 本期增加土地储备所致
其他流动资产 65,509.14 1.70 36,916.53 1.07 77.45 预交税金增加所致
长期股权投资 40,492.99 1.05 19,452.42 0.57 108.16 本期股权投资增加所致
应付票据 195.00 0.01 20.00 0.00 875.00 本期应付票据增加所致
预收款项 533,090.05 13.87 336,675.29 9.80 58.34 本期销售收款增加所致
其他应付款 533,280.65 13.88 335,786.05 9.77 58.82 本期项目合作款增加所致
一年内到期的 公司部分债券重分类至一年内
738,368.94 19.21 320,459.78 9.33 130.41
非流动负债 到期的非流动负债所致
公司部分债券重分类至一年内
应付债券 418,674.80 10.89 767,830.31 22.35 -45.47
到期的非流动负债所致
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2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 382,551,697.57 详见货币资金附注
存货 6,140,314,770.68 抵押
固定资产 72,684,398.36 抵押
投资性房地产 150,867,476.21 抵押
长期股权投资 275,021,299.26 质押
合计 7,021,439,642.08
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内对外投资额 13,141.51
上年同期对外投资额 15,347.87
对外投资额增减变动情况 -2,206.36
对外投资额变动比例 -14.38%
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
持股比例
名 称 投资成本 期末净资产 本期净利润
(%)
北京兴佰君泰房地产开发有限公司 21.00 1,890.00 6,272.05 -29.07
天津金辉永华置业有限公司 26.00 780.00 16,341.87 16,580.97
华尚宏远（天津）房地产开发有限公司 50.00 3,000.00 4,875.51 -445.71
佛山市骏隆房地产有限公司 25.00 1,000.00 -128.69 -81.13
天津兴泰聚成置业有限公司 20.00 15,273.58 74,177.70 10,783.94
佛山市华尚致远房地产开发有限公司 49.00 2,450.00 4,921.81 -78.19
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
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(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
业务性
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
质
北京华和房地产开发 房地产
铭悦好天地项目 5,000.00 29,810.71 7,094.65 -191.08
有限公司 开发
北京新都致远房地产 房地产
北京华中心项目 19,608.00 280,119.21 32,635.62 3,001.76
开发有限公司 开发
北京尚居置业有限公 房地产
和墅项目 2,000.00 28,106.18 14,658.51 424.49
司 开发
北京上和致远房地产 房地产
西红世项目 20,000.00 93,375.87 52,847.33 -786.90
开发有限公司 开发
北京新润致远房地产 房地产
北京苹果园项目 5,000.00 462,910.86 4,427.12 -112.33
开发有限公司 开发
涿州盛丰和华房地产 房地产 华远海蓝城（涿州）
5,000.00 119,483.96 -59.47 -59.47
开发有限公司 开发 项目
西安万华房地产开发 房地产
西安君城项目 35,638.00 55,604.87 47,700.67 310.77
有限公司 开发
西安曲江唐瑞置业有 房地产 华远海蓝城（西安）
5,000.00 20,934.46 15,136.03 -597.20
限公司 开发 一、二期项目
西安唐明宫置业有限 房地产 华远海蓝城（西安）
10,000.00 71,234.20 22,947.95 1,244.56
公司 开发 三～五期项目
西安骏华房地产开发 房地产 华远海蓝城（西安）
1,000.00 194,576.01 535.82 -1,332.17
有限公司 开发 六期项目
西安鸿华房地产开发 房地产
华远锦悦项目 2,000.00 38,840.12 9,360.23 870.74
有限公司 开发
西安泽华房地产开发 房地产 华远枫悦一、二期项
2,000.00 118,964.91 8,357.65 1,109.36
有限公司 开发 目
陕西杰诚置业有限责 房地产
华远辰悦项目 4,000.00 139,454.08 14,414.09 -1,233.01
任公司 开发
重庆篆山澜岛房地产 房地产
华远春风度项目 10,000.00 89,002.81 9,928.52 -226.45
开发有限公司 开发
重庆筑华房地产开发 房地产 华远海蓝城（重庆）
5,000.00 250,856.20 4,765.99 -233.98
有限公司 开发 项目
长沙橘韵投资有限公 房地产
长沙华中心项目 28,500.00 393,682.82 66,114.30 2,233.37
司 开发
长沙隆熙致远房地产 房地产
长沙华时代项目 5,000.00 141,824.74 4,552.92 -385.75
开发有限公司 开发
长沙隆卓致远房地产 房地产 华远海蓝城(长沙)
5,000.00 41,038.67 -0.06 -0.06
开发有限公司 开发 一期项目
长沙隆宏致远房地产 房地产 华远海蓝城(长沙)
5,000.00 56,049.63 -0.06 -0.06
开发有限公司 开发 二期项目
菱华阳光（天津）房地 房地产 天津波士顿（44#、37#）
53,000.00 126,339.23 71,655.50 -85.63
产开发有限公司 开发 项目
天津波士顿（43#）项
阳菱光辉（天津）房地 房地产
目、华远海蓝城(天 31,000.00 104,678.94 51,246.23 -401.29
产开发有限公司 开发
津)项目
天津利创房地产开发 房地产
保利东郡 6,000.00 67,990.42 5,440.36 -227.29
有限公司 开发
华尚泽远（天津）房地 房地产 华远栖塘项目 3,000.00 55,673.75 2,840.50 -159.46
16 / 142
产开发有限公司 开发
广州高雅房地产开发 房地产
华远雲和墅项目 3,000.00 436,059.61 29,691.67 -1,807.93
有限公司 开发
佛山市华信致远房地 房地产 华远海蓝城(佛山)
5,000.00 80,656.70 4,921.61 -78.39
产开发有限公司 开发 项目
佛山市高明区美玖房 房地产 美的明湖北湾花园二
3,030.00 145,643.44 1,857.75 -368.53
地产开发有限公司 开发 期
天津金辉永华置业有 房地产
金地艺城乐府 3,000.00 162,503.55 16,341.87 16,580.97
限公司 开发
天津兴泰聚成置业有 房地产
首创悦山郡 64,094.32 279,551.70 74,177.70 10,783.94
限公司 开发
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
单位：万元
单位名称 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产 本年营业收入 本年净利润
北京建华置地有限公司 4,129.58 40.72 4,088.87 0.23
北京建华置地有限公司（以下简称“建华置地”）为中外合作企业，2004 年 3 月 29 日本公
司与 SOHO 中国（BVI－7）有限公司（系 SOHO 中国有限公司的子公司）签订股权转让协议，按照
协议约定本公司拥有建华置地 5%的股权，享有其经营开发的尚都国际中心 A 座项目的全部收益，
SOHO 中国（BVI－7）有限公司享有尚都国际中心二、三期项目的全部收益。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 政策风险
房地产开发受国家宏观调控政策的影响较大。国家通过对土地、信贷、税收、销
售等各方面进行的政策调整，都将对房地产企业在土地取得、项目开发、融资、销售
额等各方面产生相应的影响。因此，国家相关房地产宏观调控政策对公司将具有重大
影响。公司将随时关注国家相关政策的变化，主动灵活调整开发策略，努力降低风险。
2、 项目开发风险
房地产项目开发具有开发周期长、投入资金大、涉及合作方多的行业特征。从市
场研究到土地获得、投资决策、规划设计、市场营销、建设施工、销售服务和物业管
理的开发流程中，项目开发涉及到多个领域。同时涉及到不同政府部门的审批和监管。
任何环节的变化，将可能导致项目周期拉长、成本上升等风险，影响预期的销售和盈
利。
公司将依托自身在房地产开发领域的丰富经验，通过慎重的购地决策、精心的规
划设计、准确的市场定位，开发出适合市场需要的项目；在项目开发过程中，充分发
17 / 142
挥公司的专业能力，精心组织，缩短开发周期；尽力创造条件，快速销售，收回投资；
同时公司将进一步完善项目管理体系，加大成本控制力度，通过科学严密的施工组织，
进一步降低项目的成本。
3、 销售风险
房地产开发企业众多，市场竞争激烈；同时房地产业务具有开发资金投入大、建
设周期长和易受国家政策、市场需求、项目定位、销售价格等多种因素影响的特点，
这给开发项目销售带来一定程度的不确定性。如果市场供求关系发生重大变化，或者
公司的销售策略失误，可能会导致开发项目不能及时出售从而导致销售风险。
针对销售风险，公司在决策开发项目之前，都会针对每个具体项目认真研究市场
及客户需求，进行项目设计规划，使项目推出时能够满足它所面对的目标市场需要；
充分利用公司品牌影响力，采用多种营销手段，拓宽营销渠道；加强销售工作管理力
度和深度，尽快开发，尽快销售，降低项目销售风险。
4、 财务风险
房地产项目的开发周期长，资金需求量大，公司短期内支付地价使公司的项目资
金占用期长，财务成本高，公司可能面临现金流量不足和资金周转困难的风险。
对此，公司将加强公司内部各项目资金统筹规划；公司内部实行全面预算管理，
实现全员全过程对资金使用的有效控制；公司将继续利用公司品牌优势和良好信誉，
努力拓展各种筹资渠道，多方式筹集资金，以提高公司抗风险能力。
5、 土地储备风险
公司的持续发展以不断获得新的土地资源为基础，而公司在取得新土地资源的过
程中可能面临土地政策和土地市场变化的风险。政府对土地供应政策的调整，可能使
本公司面临土地储备不足的局面，影响公司后续项目的持续开发。城市房屋拆迁安置
成本越来越高，会提高公司待拆迁项目成本。
对此，公司将紧密跟踪国家和当地政府对土地政策调整的步调和趋势，利用公司
在房地产行业的品牌优势，通过收购项目公司股权及与当地开发商联合开发等方式，
拓宽增加土地储备的渠道和来源，以已进入的城市为主，逐步向其他有较大发展潜力
的城市发展，有计划、有步骤地增加土地储备，保持公司土地存量足够公司三至五年
开发所用，满足公司可持续发展对土地资源合理保有量的需要。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
的查询索引
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 2 月 5 日 上海证券交易所网站 2018 年 2 月 6 日
18 / 142
（www.sse.com.cn）
上海证券交易所网站
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 9 日
（www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司召开了 2018 年第一次临时股东大会和 2017 年年度股东大会，会议
议案及相关决议请见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关会议
文件及决议公告。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺方 说明未完 行应说
背景 类型 内容 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
与股 解决 北京市华 将严格遵守不竞争承诺，并 2008 年 8 否 是
改相 同业 远集团有 将未来可能获得的房地产业 月 28 日，
关的 竞争 限公司 的重要商业机会全部提供给 长期
承诺 重组后的本公司，以确保公
司全体股东利益
其他 天津华远 在 36 个月限售期满后，所持 2008 年 8 否 是
浩利投资 有的本公司股份的上市交易 月 28 日，
股份有限 和转让将严格按照《中华人 长期
公司 民共和国公司法》、《上市
公司董事、监事和高级管理
人员所持本公司股份及其变
动管理规则》、《上海证券
交易所股票上市规则》等法
律、法规、部门规章和规范
性文件所规定的上市公司董
事、监事和高级管理人员所
持本公司股份上市交易和转
让方式执行
解决 北京市华 避免同业竞争 2008 年 8 否 是
与重
同业 远集团有 月 28 日，
大资
竞争 限公司、 长期
产重
解决 天津华远 减少及规范关联交易 2008 年 8 否 是
组相
关联 浩利投资 月 28 日，
关的
交易 股份有限 长期
承诺
其他 公司 与上市公司“五分开”，确 2008 年 8 否 是
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保上市公司人员独立、资产 月 28 日，
独立、业务独立、财务独立、 长期
机构独立；不违反“证监发
[2005]120 号文”及“证监
发[2003]56 号文”
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
根据公司于 2018 年 5 月 8 日召开的 2017 年度股东大会审议通过的《关于公司 2018
年续聘会计师事务所的议案》，公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2018 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
根据中诚信证券评估有限公司于 2014 年 5 月作出的评级报告和随后各年分别作
出的跟踪评级报告（详见公司披露的相关公告），本公司和本公司的控股股东华远集
团的主体信用等级一直保持 AA 级。报告期内本公司和华远集团均保持良好的诚信状
况。
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九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司第六届董事会第二十六次会议、第六届监事会第 2016 年 5 月 13 日刊登于上海证
九次会议于 2016 年 5 月 11 日审议通过了《关于向股 券交易所网站
权激励对象授予股票期权的议案》等相关议案，以 （www.sse.com.cn）和《中国
2016 年 5 月 11 日为股权激励权益授予日向相关激励 证券报》、《上海证券报》、
对象授予股票期权。相关系列公告及文件于 2016 年 《证券时报》。
5 月 13 日对外披露。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
21 / 142
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经公司 2017 年年度股东大会审议通过，为支持公司的 公司 2017 年年度股东大会
发展，作为公司的控股股东，华远集团及其控股的关 决议公告于 2018 年 5 月 9
联公司 2018 年度将向公司提供不超过 50 亿元的资金 日在上海证券交易所网站
周转额度，在公司及公司控股子公司（或其控股的下 （www.sse.com.cn）和《中
属公司）需要之时，华远集团提供相应的周转资金（详 国证券报》、上海证券报》、
见会议决议公告）。自公司 2017 年年度股东大会审议 《证券时报》披露。
通过上述议案之日起至本报告期末，华远集团向公司
及公司控股子公司提供周转资金共计 2,500 万元。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京市华远集团
控股股东 117,500 2,500 120,000
有限公司
合计 117,500 2,500 120,000
关联债权债务形成原因 控股股东华远集团对公司全资子公司华远置业借款
关联债权债务对公司经营成果 控股股东为公司提供资金支持，助力公司发展
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及财务状况的影响
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
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单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与上
担保发生日期 担保 担保 担保是否已 担保是否 担保逾期 是否存在 是否为关 关联
担保方 市公司的 被担保方 担保金额 担保类型
(协议签署日) 起始日 到期日 经履行完毕 逾期 金额 反担保 联方担保 关系
关系
北京新都致 全资子公司 北京市华远
连带责任
远房地产开 华远置业的 集团有限公 60,000.00 2017/6/14 2017/6/14 注 否 否 0 否 是 控股股东
保证担保
发有限公司 子公司 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 60,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 179,973.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 560,212.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
620,212.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 81.67
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 60,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 319,724.25
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 240,487.75
上述三项担保金额合计（C+D+E） 620,212.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 截至2018年6月30日，本公司为银行向商品房购买人发放的余额为4,349,834,265.88元抵押贷
款提供保证，该担保为阶段性连带担保，担保期限自公司按揭银行与购房者签订的抵押贷款合
同生效之日起，至公司为购房者办妥《房屋所有权证》并协助按揭银行办理抵押登记且将《他
项权利证书》交予按揭银行之日止。
注：对股东华远集团的担保到期日为华远集团购买的门头沟区门头沟新城 MC08-014/015 地块项目物业办理完毕房屋抵押登记手续之日。
24 / 142
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司严格遵守国家和地方法律法规对于环境保护相关要求，所开发项目均按规履
行当地环保部门审批手续，并在建设过程中严格遵循所在地环保部门对项目建设及运
营等各方面环境保护相关法律法规。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
25 / 142
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 55,815
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 比例 限售条
期末持股数量 股份 股东性质
（全称） 增减 (%) 件股份 数量
状态
数量
北京市华远集团有
0 1,088,584,808 46.40 0 质押 498,340,000 国有法人
限公司
北京京泰投资管理
0 173,771,000 7.41 0 无 国有法人
中心
天津华远浩利投资 境内非国
0 160,449,031 6.84 0 无
股份有限公司 有法人
北京首创阳光房地
-12,559,500 117,181,700 4.99 0 无 国有法人
产有限责任公司
中央汇金资产管理
0 53,985,230 2.30 0 无 国有法人
有限责任公司
华夏人寿保险股份
境内非国
有限公司－自有资 -7,532,300 22,467,700 0.96 0 无
有法人
金
湖北潜江农村商业 境内非国
0 13,704,075 0.58 0 无
银行股份有限公司 有法人
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南京栖霞建设股份 境内非国
0 12,000,000 0.51 0 无
有限公司 有法人
境内自然
李应生 1,722,900 9,128,800 0.39 0 无
人
中国农业银行股份
有限公司－易方达
瑞惠灵活配置混合 0 8,828,690 0.38 0 无 其他
型发起式证券投资
基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
北京市华远集团有限公司 1,088,584,808 人民币普通股 1,088,584,808
北京京泰投资管理中心 173,771,000 人民币普通股 173,771,000
天津华远浩利投资股份有限公司 160,449,031 人民币普通股 160,449,031
北京首创阳光房地产有限责任公司 117,181,700 人民币普通股 117,181,700
中央汇金资产管理有限责任公司 53,985,230 人民币普通股 53,985,230
华夏人寿保险股份有限公司－自有资 22,467,700
22,467,700 人民币普通股
金
湖北潜江农村商业银行股份有限公司 13,704,075 人民币普通股 13,704,075
南京栖霞建设股份有限公司 12,000,000 人民币普通股 12,000,000
李应生 9,128,800 人民币普通股 9,128,800
中国农业银行股份有限公司－易方达
瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资 8,828,690 人民币普通股 8,828,690
基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 北京市华远集团有限公司、天津华远浩利投资股份有限公司为一致行动
人关系，公司未知以上其他前十名股东之间是否存在关联关系或一致行
动人关系
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
27 / 142
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
公司经 2018 年 2 月 5 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过公司董事会、
监事会换届选举相关事宜，第六届董事会、监事会任期结束，第七届董事会、监事会
任期开始。同日公司召开第七届董事会第一次会议，选举杜凤超先生为公司董事长，
并聘任公司新一届高级管理人员；同日召开公司第七届监事会第一次会议，选举刘晓
宁女士为监事会主席。详细情况请见公司于 2018 年 2 月 6 日披露的相关会议决议公
告。
公司董事闫锋先生因工作调整原因于 2018 年 3 月 26 日辞去本公司董事职务，经
公司于 2018 年 5 月 8 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过，增补李学江先生为公
司董事，详见公司于 2018 年 5 月 9 日披露的 2017 年年度股东大会决议公告。
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券 利率 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 还本付息方式
余额 （%） 场所
华远地产股 14 华 122370 2015 年 4 2020 年 4 14 亿 5.24 每年付息一次，到 上海
份有限公司 远债 月 27 日 月 27 日 期一次还本，最后 证券
2014 年公司 一期利息随本金 交易
债券 的兑付一起支付 所
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
报告期内 14 华远债于 2018 年 4 月 27 日支付了自 2017 年 4 月 27 日至 2018 年 4
月 26 日期间的利息，相关情况详见公司于 2018 年 4 月 20 日披露的《华远地产股份
有限公司 2014 年公司债券 2018 年付息公告》。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
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二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中信证券股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
债券受托管理人
联系人 姜琪、赵宇驰
联系电话 010-60833561、60837690
名称 中诚信证券评估有限公司
资信评级机构
办公地址 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
14 华远债募集的 14 亿元资金均按募集说明书指定用途使用，发债资金的使用与
募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定均保持一致。截止报告期末，发债资金
账户余额 45,298.80 元，为利息收入。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
本公司委托中诚信证券评估有限公司对 14 华远债进行评级和跟踪评级，该公司
于 2014 年 5 月出具了《华远地产股份有限公司 2014 年公司债券信用评级报告》，评
定 14 华远债信用等级为 AA，本公司主体信用等级为 AA；并于 2015 年 6 月、2016 年
6 月、2017 年 6 月和 2018 年 6 月分别出具《华远地产股份有限公司 2014 年公司债券
跟踪评级报告》，维持本公司主体信用等级为 AA，评级展望稳定，维持 14 华远债信
用等级为 AA。上述各次评级报告和跟踪信用评级报告详见本公司于上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
14 华远债无增信措施。
14 华远债的起息日为 2015 年 4 月 27 日，债券利息于起息日之后在存续期内每年
支付一次，2016 年至 2020 年间每年的 4 月 27 日为本期债券上一计息年度的付息日（遇
法定节假日或休息日顺延）。本期债券到期日为 2020 年 4 月 27 日，到期支付本金及
最后一期利息。本期债券本金及利息的支付均通过证券登记机构和有关机构办理，支
付的具体事项均按照有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说
明。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
29 / 142
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
报告期内，14 华远债债券受托管理人中信证券股份有限公司正常履职，于 2018
年 6 月在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告了《华远地产股份有限公司 2014
年公司债券受托管理人报告（2017 年度）》。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末
主要指标 本报告期末 上年度末 比上年度末 变动原因
增减（%）
流动比率 1.68 2.34 -28.21 本期流动负债增加所致
速动比率 0.29 0.76 -61.84 本期土地储备增加所致
增加 2.77 个 本期公司负债增速大于资
资产负债率（%） 80.24 77.46
百分点 产所致
减少 38.43 上年提前偿还部分借款所
贷款偿还率（%） 100.35 138.78
个百分点 致
本报告期比
本报告期
上年同期 上年同期 变动原因
（1-6 月）
增减(%)
本期结转项目较上年同期减
EBITDA 利息保障倍数 0.99 1.18 -16.10
少所致
利息偿付率（%） 100.00 100.00
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
除 14 华远债之外，公司现有已发行且报告期内尚未到期的非公开发行公司债券
共计 50 亿元，分别为：
2015 年 9 月面向合格投资者非公开发行完成 15 亿元公司债券（简称为“15 华远
债”，代码为“125818”），期限为 3 年期，票面利率为 5.73%，计息期限为 2015
年 9 月 17 日至 2018 年 9 月 16 日，付息日为 2016 年至 2018 年每年的 9 月 17 日（如
遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个交易日）；
2016 年 1 月面向合格投资者非公开发行完成 15 亿元的公司债券（2016 年非公开
发行公司债券（第一期），简称为“16 华远 01”，代码为“135047”），期限为 3
年期，票面利率为 5.10%，计息期限为 2016 年 1 月 12 日至 2019 年 1 月 11 日，付息
日为 2017 年至 2019 年每年的 1 月 12 日（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个交
易日）。本期债券于 2018 年 1 月支付了 2017 年 1 月 12 日至 2018 年 1 月 11 日期间
的利息，详见公司于 2018 年 1 月 5 日披露的《华远地产股份有限公司 2016 年非公开
发行公司债券（第一期）2018 年付息公告》；
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2016 年 3 月面向合格投资者非公开发行完成 10 亿元的公司债券（2016 年非公开
发行公司债券（第二期），简称为“16 华远 02”，代码为“135275”），期限为 3
年期，票面利率为 4.58%，计息期限为 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日，付息日
为 2017 年至 2019 年每年的 3 月 8 日（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个交易日）。
本期债券于 2018 年 3 月支付了 2017 年 3 月 8 日至 2018 年 3 月 7 日期间的利息，详
见公司于 2018 年 3 月 1 日披露的《华远地产股份有限公司 2016 年非公开发行公司债
券（第二期）2018 年付息公告》；
2016 年 6 月面向合格投资者非公开发行完成 10 亿元的公司债券（2016 年非公开
发行公司债券（第三期），简称为“16 华远 03”，代码为“135526”），期限为 3
年期，票面利率为 5.55%，计息期限为 2016 年 6 月 2 日至 2019 年 6 月 1 日，付息日
为 2017 年至 2019 年每年的 6 月 2 日（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个交易日）。
本期债券于 2018 年 6 月支付了 2017 年 6 月 2 日至 2018 年 6 月 1 日期间的利息，详
见公司于 2018 年 5 月 28 日披露的《华远地产股份有限公司 2016 年非公开发行公司
债券（第三期）2018 年付息公告》。
上述各期债券均采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，
最后一期利息随本金的兑付一起支付。
上述各期债券扣除发行费用后的募集资金均用于补充公司营运资金，发债资金的
使用与募集说明书承诺的用途及其他约定均保持一致。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
报告期内公司新增银行授信 510,000 万元，其中实际放款 105,300 万元，还款
75 万元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内公司经营管理一切正常，与债券募集说明书各项描述均保持一致，公
司债券将正常按期支付本息。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 华远地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 2,423,289,154.20 7,309,784,896.73
结算备付金 七、2
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、5 168,420,983.33 114,636,312.93
预付款项 七、6 260,252,491.10 233,785,836.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 2,506,880,961.18 2,159,713,492.95
买入返售金融资产
存货 七、10 29,236,721,828.43 21,217,690,387.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 655,091,411.82 369,165,331.00
流动资产合计 35,250,656,830.06 31,404,776,257.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 518,214,150.29 518,214,150.29
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 404,929,913.05 194,524,209.26
投资性房地产 七、18 580,666,051.52 588,363,716.08
固定资产 七、19 1,305,532,863.23 1,313,205,719.52
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 43,357,888.69 44,011,891.09
32 / 142
开发支出
商誉 七、27 46,782,083.37 46,782,083.37
长期待摊费用
递延所得税资产 七、29 280,372,956.92 243,111,554.93
其他非流动资产
非流动资产合计 3,179,855,907.07 2,948,213,324.54
资产总计 38,430,512,737.13 34,352,989,581.90
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 1,950,000.00 200,000.00
应付账款 七、35 2,019,734,787.57 2,301,538,350.46
预收款项 七、36 5,330,900,454.69 3,366,752,857.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 8,393,107.37 8,418,874.36
应交税费 七、38 672,897,820.14 956,020,035.57
应付利息 七、39 239,947,815.70 231,321,570.60
应付股利
其他应付款 七、41 5,332,806,543.28 3,357,860,450.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 7,383,689,444.83 3,204,597,777.84
其他流动负债 七、44 3,682,096.65 4,033,841.64
流动负债合计 20,994,002,070.23 13,430,743,757.73
非流动负债：
长期借款 七、45 5,619,490,000.00 5,464,630,000.00
应付债券 七、46 4,186,748,013.44 7,678,303,106.99
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 七、50 62,645.92 62,645.92
递延收益
递延所得税负债 七、29 35,725,001.48 37,503,243.40
其他非流动负债
非流动负债合计 9,842,025,660.84 13,180,498,996.31
负债合计 30,836,027,731.07 26,611,242,754.04
所有者权益
33 / 142
股本 七、53 2,346,100,874.00 2,346,100,874.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,275,556,769.19 1,275,556,769.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 306,698,207.16 306,698,207.16
一般风险准备
未分配利润 七、60 3,218,130,256.02 3,393,165,684.49
归属于母公司所有者权益合计 7,146,486,106.37 7,321,521,534.84
少数股东权益 九、1 447,998,899.69 420,225,293.02
所有者权益合计 7,594,485,006.06 7,741,746,827.86
负债和所有者权益总计 38,430,512,737.13 34,352,989,581.90
法定代表人：杜凤超 主管会计工作负责人：靳慧玲 会计机构负责人：李延凌
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:华远地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,006,408.70 25,587,085.52
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 13,842,873,067.17 13,662,458,999.76
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 13,848,879,475.87 13,688,046,085.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37
投资性房地产
固定资产
在建工程
34 / 142
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37
资产总计 14,895,661,559.24 14,734,828,168.65
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 82,989.34 79,869.53
应付利息 229,307,250.74 231,321,570.60
应付股利
其他应付款 5,060,000.00 5,296,683.84
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,011,299,444.83 1,507,837,777.84
其他流动负债
流动负债合计 5,245,749,684.91 1,744,535,901.81
非流动负债：
长期借款 1,380,000,000.00 990,000,000.00
应付债券 4,186,748,013.44 7,678,303,106.99
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,566,748,013.44 8,668,303,106.99
负债合计 10,812,497,698.35 10,412,839,008.80
所有者权益：
股本 2,346,100,874.00 2,346,100,874.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
35 / 142
资本公积 1,253,015,244.49 1,253,015,244.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 306,698,207.16 306,698,207.16
未分配利润 177,349,535.24 416,174,834.20
所有者权益合计 4,083,163,860.89 4,321,989,159.85
负债和所有者权益总计 14,895,661,559.24 14,734,828,168.65
法定代表人：杜凤超 主管会计工作负责人：靳慧玲 会计机构负责人：李延凌
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、61 1,339,647,480.75 3,827,638,730.75
其中：营业收入 1,339,647,480.75 3,827,638,730.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 七、61 1,323,103,863.81 3,372,642,949.35
其中：营业成本 988,814,821.99 2,979,136,995.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 90,117,489.33 183,722,940.50
销售费用 七、63 135,608,210.32 104,145,039.60
管理费用 七、64 128,813,551.09 102,721,477.53
财务费用 七、65 -18,971,615.62 6,425,597.05
资产减值损失 七、66 -1,278,593.30 -3,509,100.50
加：公允价值变动收益（损失以“－” 七、67
103,072.35
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 72,812,693.88 75,528,842.04
其中：对联营企业和合营企业的投 64,033,768.32 -26,957,019.74
资收益
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 300,000.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,656,310.82 530,627,695.79
加：营业外收入 七、71 313,111.20 8,075,854.09
其中：非流动资产处置利得 6,000.00 31,129.29
36 / 142
减：营业外支出 七、72 19,257,276.85 3,601,996.77
其中：非流动资产处置损失 26,099.71 26,284.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 70,712,145.17 535,101,553.11
减：所得税费用 七、73 18,397,033.13 153,426,119.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,315,112.04 381,675,433.83
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 59,574,658.93 301,403,106.19
2.少数股东损益 -7,259,546.89 80,272,327.64
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 52,315,112.04 381,675,433.83
归属于母公司所有者的综合收益总额 59,574,658.93 301,403,106.19
归属于少数股东的综合收益总额 -7,259,546.89 80,272,327.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.025 0.128
（二）稀释每股收益(元/股) 0.025 0.128
法定代表人：杜凤超 主管会计工作负责人：靳慧玲 会计机构负责人：李延凌
37 / 142
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 871,208.99
销售费用
管理费用 3,786,285.13 2,275,925.86
财务费用 428,926.43 237,081.44
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 400,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,215,211.56 396,615,783.71
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,215,211.56 396,615,783.71
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,215,211.56 396,615,783.71
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -4,215,211.56 396,615,783.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杜凤超 主管会计工作负责人：靳慧玲 会计机构负责人：李延凌
38 / 142
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,301,166,183.87 4,495,740,474.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、75 3,396,179,260.91 5,612,937,549.52
经营活动现金流入小计 6,697,345,444.78 10,108,678,023.88
购买商品、接受劳务支付的现金 5,542,016,352.02 2,167,776,317.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 187,207,459.79 124,800,273.44
支付的各项税费 675,202,998.76 773,631,711.59
支付其他与经营活动有关的现金 七、75 5,123,760,390.03 6,565,878,622.83
经营活动现金流出小计 11,528,187,200.60 9,632,086,925.73
经营活动产生的现金流量净 -4,830,841,755.82 476,591,098.15
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 60,211,982.37
取得投资收益收到的现金 12,612,790.09 8,942,089.81
处置固定资产、无形资产和其他长 7,200.00 35,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 487,374,330.57
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、75 50,000,000.00 302,560,359.72
投资活动现金流入小计 62,619,990.09 859,123,762.47
购建固定资产、无形资产和其他长 4,609,953.17 3,045,178.03
期资产支付的现金
投资支付的现金 131,415,060.00 16,380,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 150,998,686.00
39 / 142
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、75 100,086,502.00
投资活动现金流出小计 136,025,013.17 270,510,366.03
投资活动产生的现金流量净 -73,405,023.08 588,613,396.44
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,500,000.00 3,549,079.36
其中：子公司吸收少数股东投资收 24,500,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 1,124,400,000.00 3,055,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,148,900,000.00 3,058,549,079.36
偿还债务支付的现金 532,210,000.00 2,768,770,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 872,715,720.01 762,920,808.43
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 1,729,589.85 50,000,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、75 294,000.00
筹资活动现金流出小计 1,405,219,720.01 3,531,690,808.43
筹资活动产生的现金流量净 -256,319,720.01 -473,141,729.07
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -40.77
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,160,566,498.91 592,062,724.75
加：期初现金及现金等价物余额 7,201,303,955.54 5,383,645,335.98
六、期末现金及现金等价物余额 2,040,737,456.63 5,975,708,060.73
法定代表人：杜凤超 主管会计工作负责人：靳慧玲 会计机构负责人：李延凌
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,241,758,105.22 1,593,972,273.96
经营活动现金流入小计 1,241,758,105.22 1,593,972,273.96
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费 20,455.95 870,777.60
支付其他与经营活动有关的现金 1,137,468,960.92 904,402,522.73
经营活动现金流出小计 1,137,489,416.87 905,273,300.33
经营活动产生的现金流量净额 104,268,688.35 688,698,973.63
二、投资活动产生的现金流量：
40 / 142
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 400,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 400,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 518,555,365.17 485,770,087.40
支付其他与筹资活动有关的现金 294,000.00
筹资活动现金流出小计 523,849,365.17 485,770,087.40
筹资活动产生的现金流量净额 -123,849,365.17 -485,770,087.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,580,676.82 212,928,886.23
加：期初现金及现金等价物余额 25,587,085.52 107,618,031.29
六、期末现金及现金等价物余额 6,006,408.70 320,546,917.52
法定代表人：杜凤超 主管会计工作负责人：靳慧玲 会计机构负责人：李延凌
41 / 142
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年期末余额 2,346,100,874.00 1,275,556,769.19 306,698,207.16 3,393,165,684.49 420,225,293.02 7,741,746,827.86
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,346,100,874.00 1,275,556,769.19 306,698,207.16 3,393,165,684.49 420,225,293.02 7,741,746,827.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -175,035,428.47 27,773,606.67 -147,261,821.80
（一）综合收益总额 59,574,658.93 -7,259,546.89 52,315,112.04
（二）所有者投入和减少资本 36,762,743.41 36,762,743.41
1．股东投入的普通股 44,800,000.00 44,800,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -8,037,256.59 -8,037,256.59
（三）利润分配 -234,610,087.40 -1,729,589.85 -236,339,677.25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -234,610,087.40 -1,729,589.85 -236,339,677.25
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,346,100,874.00 1,275,556,769.19 306,698,207.16 3,218,130,256.02 447,998,899.69 7,594,485,006.06
42 / 142
上期
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年期末余额 2,346,100,874.00 1,253,015,244.49 266,563,943.51 2,848,960,727.36 363,207,863.30 7,077,848,652.66
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,346,100,874.00 1,253,015,244.49 266,563,943.51 2,848,960,727.36 363,207,863.30 7,077,848,652.66
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 22,541,524.70 40,134,263.65 544,204,957.13 57,017,429.72 663,898,175.20
（一）综合收益总额 818,949,308.18 333,277,034.84 1,152,226,343.02
（二）所有者投入和减少资本 22,541,524.70 22,541,524.70
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 22,541,524.70 22,541,524.70
（三）利润分配 40,134,263.65 -274,744,351.05 -276,259,605.12 -510,869,692.52
1．提取盈余公积 40,134,263.65 -40,134,263.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -234,610,087.40 -276,259,605.12 -510,869,692.52
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,346,100,874.00 1,275,556,769.19 306,698,207.16 3,393,165,684.49 420,225,293.02 7,741,746,827.86
法定代表人：杜凤超 主管会计工作负责人：靳慧玲 会计机构负责人：李延凌
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母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 2,346,100,874.00 1,253,015,244.49 306,698,207.16 416,174,834.20 4,321,989,159.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,346,100,874.00 1,253,015,244.49 306,698,207.16 416,174,834.20 4,321,989,159.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -238,825,298.96 -238,825,298.96
（一）综合收益总额 -4,215,211.56 -4,215,211.56
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -234,610,087.40 -234,610,087.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -234,610,087.40 -234,610,087.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,346,100,874.00 1,253,015,244.49 306,698,207.16 177,349,535.24 4,083,163,860.89
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上期
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 2,346,100,874.00 1,253,015,244.49 266,563,943.51 289,576,548.77 4,155,256,610.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,346,100,874.00 1,253,015,244.49 266,563,943.51 289,576,548.77 4,155,256,610.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 40,134,263.65 126,598,285.43 166,732,549.08
（一）综合收益总额 401,342,636.48 401,342,636.48
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 40,134,263.65 -274,744,351.05 -234,610,087.40
1．提取盈余公积 40,134,263.65 -40,134,263.65
2．对所有者（或股东）的分配 -234,610,087.40 -234,610,087.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,346,100,874.00 1,253,015,244.49 306,698,207.16 416,174,834.20 4,321,989,159.85
法定代表人：杜凤超 主管会计工作负责人：靳慧玲 会计机构负责人：李延凌
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
华远地产股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由原湖北幸福实业
股份有限公司（以下简称“幸福实业”）吸收合并北京市华远地产股份有限公司后更
名而来。2008 年 2 月，幸福实业根据中国证券监督管理委员会“证监许可（2008）120
号”《关于核准湖北幸福实业股份有限公司重大资产出售暨定向发行股份换股吸收合
并北京市华远地产股份有限公司的批复》发行了 65,300.9126 万股的人民币普通股换
股吸收合并原北京华远，并于 2008 年 5 月 21 日办理了工商变更登记，变更后的注册
资本为 77,812.9126 万元。原北京华远于 2008 年 6 月 11 日注销工商登记。2008 年
10 月 6 日，经湖北省潜江市工商局核准，公司更名为“华远地产股份有限公司”。2009
年 3 月 26 日，经上海证券交易所核准，公司的股票简称由“ST 幸福”变更为“华远
地产”，股票代码“600743”不变。
公司的统一社会信用代码：911100001836721320。2008 年 10 月在上海证券交易
所上市。所属行业为房地产类。
截至 2018 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 234,610.09 万股，注册资
本为 234,610.09 万元，注册地：北京市，总部地址：北京市西城区北展北街 11 号华
远企业中心 11#楼。本公司主要经营活动为：房地产开发与销售、租赁、土地开发、
物业管理、酒店管理等。本公司的母公司为北京市华远集团有限公司，本公司的实际
控制人为北京市西城区人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司董事会于 2018 年 8 月 27 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
序号 公司名称 公司简称
1 华远地产股份有限公司 华远地产
2 北京市华远置业有限公司 华远置业
3 北京新威房地产开发有限责任公司 新威
4 北京金秋莱太房地产开发有限公司 金秋莱太
5 西安万华房地产开发有限公司 西安万华
6 长沙人韵投资有限公司 长沙人韵
7 长沙地韵投资有限公司 长沙地韵
8 长沙橘韵投资有限公司 长沙橘韵
9 北京华和房地产开发有限公司 华和
10 西安曲江唐瑞置业有限公司 曲江唐瑞
11 北京新通源远房地产开发有限公司 新通源远
12 北京新通致远房地产开发有限公司 新通致远
13 北京嘉华利远商业管理有限公司 嘉华利远
14 西安鸿华房地产开发有限公司 西安鸿华
15 北京华远锦程投资管理有限公司 华远锦程
16 北京馨悦致远房地产开发有限公司 馨悦致远
17 北京尚居置业有限公司 尚居置业
18 西安唐明宫置业有限公司 西安唐明宫
19 西安骏华房地产开发有限公司 西安骏华
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20 陕西杰诚置业有限责任公司 陕西杰诚
21 银川志华房地产开发有限公司 银川志华
22 北京新都致远房地产开发有限公司 新都致远
23 北京上和致远房地产开发有限公司 上和致远
24 北京新尚致远房地产开发有限公司 新尚致远
25 北京心和致远房地产开发有限公司 心和致远
26 北京上同致远房地产开发有限公司 上同致远
27 长沙嘉华昌远商业管理有限公司 嘉华昌远
28 华远有限公司(BVI) 华远有限(BVI)
29 西安泽华房地产开发有限公司 西安泽华
30 菱华阳光（天津）房地产开发有限公司 菱华阳光
31 阳菱光辉（天津）房地产开发有限公司 阳菱光辉
32 胜华辰远（天津）房地产开发有限公司 胜华辰远
33 华尚泽远（天津）房地产开发有限公司 华尚泽远
34 天津利创房地产开发有限公司 天津利创
35 北京新润致远房地产开发有限公司 新润致远
36 北京华瑞和酒店管理有限公司 华瑞和酒店
37 北京华瑞城会所管理有限公司 华瑞城会所
38 上海誉力置业有限公司 上海誉力
39 香港誉力置业有限公司 香港誉力
40 广州上和拓远置业有限公司 广州上和
41 长沙隆熙致远房地产开发有限公司 长沙隆熙
42 广州高雅房地产开发有限公司 广州高雅
43 重庆篆山澜岛房地产开发有限公司 篆山澜岛
44 重庆筑华房地产开发有限公司 重庆筑华
45 北京华远浩景管理咨询有限公司 华远浩景
46 北京创想精英教育科技有限公司 创想精英
47 承德博大庆远旅游开发有限公司 博大庆远
48 北京誉和置业有限公司 誉和
49 北京誉德置业有限公司 誉德
50 北京誉成置业有限公司 誉成
51 张家口顺和致远房地产开发有限公司 张家口顺和
52 涿州盛丰和华房地产开发有限公司 涿州盛丰和华
53 长沙隆卓致远房地产开发有限公司 长沙隆卓致远
54 长沙隆宏致远房地产开发有限公司 长沙隆宏致远
55 佛山市华信致远房地产开发有限公司 佛山华信致远
56 佛山市高明区美玖房地产开发有限公司 佛山美玖
57 华远国际有限公司(BVI) 华远国际(BVI)
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益。
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为十二个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1). 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
(2). 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
49 / 142
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14. 长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
51 / 142
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1). 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债
表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。
(2). 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1). 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2). 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
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持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3). 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
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（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
(4). 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5). 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6). 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
54 / 142
对于权益工具投资，其公允价值低于其成本本身不足以说明可供出售权益工具已发生减值，
而应当综合相关因素判断该投资公允价值下降是否是严重或非暂时性下跌的。同时，应当从持有
可供出售权益工具投资的整个期间来判断。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 合并范围以内的应收款项及根据款项性质无需
计提坏账准备款项
组合 2 合并范围以外的单项金额非重大的应收款项与
经单独测试后未减值的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 个别认定法
组合 2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.00 0.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3 年以上
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，确认减值损失，计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
(1). 存货的分类
存货分类为：开发成本、开发产品、低值易耗品等。
(2). 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3). 不同类别存货可变现净值的确定依据
本公司存货跌价准备按单项存货项目年末账面成本高于可变现净值的差额提取，可变现净值
按估计售价减去预计完工成本、销售费用和相关税费后确定。
公司存货类别主要为开发成本、开发产品和低值易耗品。其中低值易耗品为一次摊销法，不
计提跌价准备。
(4). 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5). 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(6). 开发用土地的核算方法
本公司开发用土地列入“存货－开发成本”科目核算。
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本。
(7). 公共配套设施费用的核算方法
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公共配套设施所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核
算。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经
获得批准。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1). 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
(2). 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
57 / 142
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3). 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和
“五、6. 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
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投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
59 / 142
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 3-5 2.38-3.23
运输设备 年限平均法 5 3-5 19.00-19.40
办公设备及其他 年限平均法 5 3-5 19.00-19.40
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
60 / 142
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
(1). 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2). 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3). 暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4). 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1) 无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40 年-50 年 土地使用权年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(3) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
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上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)
的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
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(1). 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
(2). 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工
具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份
支付。
(1). 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公
司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工
具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进
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行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
(2). 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。
授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基
础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
(1). 销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
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（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2). 具体原则
（1）房地产销售收入的确认原则及方法
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，并且既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计
量时，确认销售收入的实现。
其中：房地产销售：
1）开发产品完工并验收合格；
2）签订具有法律约束力的销售合同，履行了销售合同规定的主要义务；
3）价款已全部取得或虽部分取得，但其余应收款项确信能够收回；
4）已按合同约定的交付期限通知买方并在规定时间内办理完商品房实物移交手续，若买方未
在规定的时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在通知所规定的时限结束后的次
日，视同已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方。
（2）出租物业收入的确认原则及方法
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。
（3）提供劳务或建造合同收入的确认依据
在资产负债表日提供劳务交易或建造合同的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认收
入。完工百分比进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例来确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（4）其他业务收入的确认原则及方法
在同时满足相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
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29. 政府补助
(1). 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
(2). 确认时点
有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，
按应收的金额确认政府补助。
无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关条件
并且实际收到财政扶持资金时，确认政府补助。
(3). 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件明确约定补助款项用于购
建资产的，将其确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
(4). 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件未明确约定补助款项用于
购建资产的，将其确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(2) 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
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费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
(2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 终止经营
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置
或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，在扣
增值税 3%、5%、6%、10%、11%、16%
除当期允许抵扣的进项税额后，差额
部分为应交增值税
按应税营业收入计缴（自 2016 年 5
营业税 3%、5%
月 1 日起，营改增交纳增值税）
按实际缴纳的营业税、增值税及消费
城市维护建设税 5%、7%
税计缴
按实际缴纳的营业税、增值税及消费
教育费附加 3%、2%
税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
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按转让房地产所取得的增值额和规
土地增值税 30%-60%
定的税率计缴
注：本公司及子公司房地产开发产品取得的预售收入按开发产品当地税务机关规定的比例预缴，
符合收入确认条件时按当期确认的收入减去规定的扣除项目金额后的余额来计算土地增值税。房
地产项目符合税务规定的土地增值税清算条件时进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。各
项目公司参照各地区公告的土地增值税清算规则计算土地增值税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
华远有限(BVI) 0
华远国际(BVI) 0
香港誉力置业有限公司 16.5
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 593,417.54 550,471.32
银行存款 2,413,003,540.50 7,280,091,485.56
其他货币资金 9,692,196.16 29,142,939.85
合计 2,423,289,154.20 7,309,784,896.73
其中：存放在境外的款项总额 1,776,123.41 405.99
其他说明
受到限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
阶段性按揭贷款保证金 63,676,789.14 29,142,939.85
共管户 1（注 1） 60,000,000.00 60,000,000.00
共管户 2（注 2） 214,815,431.08 15,301,617.92
共管户 3（注 3） 4,042,477.59 4,036,383.42
共管户 4（注 4） 40,016,999.76
合 计 382,551,697.57 108,480,941.19
注 1：共管户 1 为转让项目公司尚未结算的款项。
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注 2：共管户 2 为与长沙市住房建设委员会、重庆市城市建设综合开发管理办公室关于开发项目
资本金的共管户资金。
注 3：共管户 3 为与拆迁指挥部共同开立的共管户资金。
注 4：共管户 4 为项目公司合作保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
178,706,007.75 100.00 10,285,024.42 5.76 168,420,983.33 124,921,337.35 100.00 10,285,024.42 8.23 114,636,312.93
坏账准备的应收账款
其中：组合一 24,401.00 0.02 24,401.00
组合二 178,706,007.75 100.00 10,285,024.42 5.76 168,420,983.33 124,896,936.35 99.98 10,285,024.42 8.23 114,611,911.93
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 178,706,007.75 100.00 10,285,024.42 5.76 168,420,983.33 124,921,337.35 100.00 10,285,024.42 8.23 114,636,312.93
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
73 / 142
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 130,920,061.55
1 年以内小计 130,920,061.55
1至2年 20,268,821.20 2,026,882.12 10.00
2至3年 27,502,101.00 8,250,630.30 30.00
3 年以上
3至4年 15,024.00 7,512.00 50.00
4至5年
5 年以上
合计 178,706,007.75 10,285,024.42 5.76
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
北京华远集团有限公司 126,791,142.63 70.95
自然人客户 27,500,000.00 15.39 8,250,000.00
北京银行股份有限公司长沙分行 20,000,000.00 11.19 2,000,000.00
合 计 174,291,142.63 97.53
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 222,472,905.98 85.48 193,457,837.30 82.75
1至2年 12,038,870.42 4.63 13,153,477.10 5.63
2至3年 7,883,687.44 3.03 9,317,494.45 3.98
3 年以上 17,857,027.26 6.86 17,857,027.26 7.64
合计 260,252,491.10 100.00 233,785,836.11 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：账龄超过一年且金额重大的预
付款项为 37,779,585.12 元，主要为预付拆迁补偿款，该款项尚未结算。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例
第一名 37,487,245.00 14.40
第二名 23,302,483.66 8.95
第三名 20,355,274.56 7.82
第四名 17,181,787.15 6.60
第五名 13,850,000.00 5.32
合计 112,176,790.37 43.10
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
75 / 142
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
76 / 142
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
2,564,502,020.10 100.00 57,621,058.92 2.25 2,506,880,961.18 2,218,613,145.17 100.00 58,899,652.22 2.65 2,159,713,492.95
坏账准备的其他应收款
其中：组合 1 1,664,958,726.95 64.92 1,664,958,726.95 1,741,505,197.17 78.50 1,741,505,197.17
组合 2 899,543,293.15 35.08 57,621,058.92 6.41 841,922,234.23 477,107,948.00 21.50 58,899,652.22 12.35 418,208,295.78
小计
2,564,502,020.10 100.00 57,621,058.92 2.25 2,506,880,961.18 2,218,613,145.17 100.00 58,899,652.22 2.65 2,159,713,492.95
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 2,564,502,020.10 100.00 57,621,058.92 2.25 2,506,880,961.18 2,218,613,145.17 100.00 58,899,652.22 2.65 2,159,713,492.95
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 810,500,689.51
1 年以内小计 810,500,689.51
1至2年 6,241,793.53 624,179.36 10.00
2至3年 4,501,634.08 1,350,489.60 30.00
3 年以上
3至4年 5,317,465.33 2,658,732.18 50.00
4至5年 39,988,105.85 19,994,052.93 50.00
5 年以上 32,993,604.85 32,993,604.85 100.00
合计 899,543,293.15 57,621,058.92
组合中，经单独测试后未发现减值的其他应收款：
单位：元
期末余额
其他应收款（按单位） 计提比 计提理
其他应收款 坏账准备
例(%) 由
长沙海信广场实业有限公司 526,092,041.34 注(1)
华尚宏远（天津）房地产开发有限公司 290,927,249.39 注(2)
佛山市骏隆房地产有限公司 268,463,007.00 注(3)
北京兴佰君泰房地产开发有限公司 169,890,000.00 注(4)
西安市住房保障和房屋管理局 42,301,429.22 注(5)
佛山市华尚致远房地产开发有限公司 365,785,000.00 注(6)
北京市热力集团有限责任公司 1,500,000.00
合 计 1,664,958,726.95
注（1）：系本公司子公司华远置业与青岛海信东海商贸有限公司合作项目的项目合作款，属于合
作投入资金，故未发现存在减值迹象。
注（2）：系本公司孙公司菱华阳光与天津滨港房地产开发有限公司合作项目的项目合作款，属于
合作投入资金，故未发现存在减值迹象。
注（3）：系本公司子公司华远置业与佛山市高明区美的房地产发展有限公司、保利华南实业有限
公司合作项目的项目合作款，属于合作投入资金，故未发现存在减值迹象。
注（4）：系本公司子公司华远置业与北京龙湖中佰置业有限公司等 4 家公司合作项目的项目合作
款，属于合作前期投入资金，故未发现存在减值迹象。
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注（5）：系公司依据陕西省住房和城乡建设厅印发的“新建住宅物业保修金管理办法”交存给西
安市住房保障和房屋管理局的物业保修金，该保修金应于住宅保修期限满时退还，由于工程建造方
已与担保公司签订工程质量担保协议，故未发现存在减值迹象。
注（6）：系本公司子公司华远置业与北京远东新地置业有限公司合作项目的项目合作款，属于合
作投入资金，故未发现存在减值迹象。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,747,688.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
项目合作款 1,621,157,297.73 1,705,490,956.75
押金保证金 306,934,900.33 31,651,609.74
往来款 554,943,220.02 429,573,174.31
物业保修金 31,072,977.53 34,369,531.45
代垫款 19,599,322.01 6,454,858.89
代扣代缴款 18,963,794.71 329,841.87
备用金 1,266,149.30 195,505.49
其他 10,564,358.47 10,547,666.67
合计 2,564,502,020.10 2,218,613,145.17
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
79 / 142
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
第一名 项目合作款 526,092,041.34 1 年以内 20.99
第二名 项目合作款 365,785,000.00 1 年以内 14.59
第三名 项目合作款 290,927,249.39 1 年以内 11.60
第四名 项目合作款 268,463,007.00 1 年以内 10.71
第五名 押金保证金 256,650,000.00 1 年以内 10.24
合计 1,707,917,297.73 68.13
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
开发成本 23,714,956,545.60 23,714,956,545.60 14,951,116,223.07 14,951,116,223.07
开发产品 5,520,133,163.20 5,520,133,163.20 6,265,324,143.96 6,265,324,143.96
低值易耗品 1,632,119.63 1,632,119.63 1,250,020.61 1,250,020.61
合计 29,236,721,828.43 29,236,721,828.43 21,217,690,387.64 21,217,690,387.64
①开发成本
预计投资
预计竣工时
项目名称 开工时间 总额(万 期末余额 年初余额
间
元)
北京华中心项目 2014 年 2018 年 501,981 220,140,827.51 266,453,403.19
北京新通源远项目 / / / 328,278,971.93 315,702,083.74
80 / 142
北京苹果园项目 / / 749,720 4,626,492,718.05 4,198,077,295.42
博大庆远 / / / 1,625,731.33 1,377,589.35
西安海蓝城六期项目 2014 年 2019 年 127,615 701,814,915.66 619,055,945.42
西安辰悦项目 2017 年 2019 年 241,284 1,298,809,312.49 1,049,778,687.92
西安枫悦一期项目 2016 年 2018 年 145,841 812,350,862.12 735,505,722.40
长沙华中心项目 2011 年 2018 年 794,286 976,438,101.67 619,426,883.18
长沙人韵项目 / / / 265,142,059.53 255,585,058.74
长沙地韵项目 / / / 211,353,835.99 204,100,081.89
长沙华时代项目 2018 年 2022 年 349,267 1,369,544,219.07 1,204,293,187.77
华远海蓝城(长沙)一期 2018 年 2020 年 196,904 410,356,729.66
华远海蓝城(长沙)二期 2019 年 2021 年 279,752 560,486,909.05
华远雲和墅 2009 年 2019 年 627,198 3,880,815,694.92 3,555,681,828.22
华远海蓝城(佛山)项目 2018 年 2020 年 / 789,128,524.30
美的明湖北湾花园二期 2018 年 2020 年 179,689 1,020,609,635.98
天津波士顿-37#地项目 2015 年 2018 年 32,217 55,502,286.21 46,191,652.37
华远海蓝城(天津)项目 2018 年 2020 年 311,465 873,439,590.15
华远春风度项目 2017 年 2021 年 / 740,984,916.60 413,166,149.46
华远海蓝城(重庆)项目 2018 年 2021 年 416,579 2,317,472,656.13 1,045,628,000.00
保利东郡项目 2017 年 2020 年 157,012 505,601,524.58 420,397,927.80
华远栖塘项目 2018 年 2020 年 96,896 554,316,171.77 694,726.20
华远海蓝城(涿州)项目 2018 年 2020 年 273,700 1,194,250,350.90
合计 23,714,956,545.60 14,951,116,223.07
②开发产品明细
竣工
项目名称 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
时间
北京华远企业号 2006 年 32,309,087.69 32,309,087.69
北京铭悦园项目 2008 年 51,123,361.08 15,600,664.08 35,522,697.00
北京铭悦好天地项目 2011 年 178,040,622.2 19,862,920.46 158,177,701.69
北京西红世项目 2014 年 1,054,369,308.06 13,133,337.49 857,817.71 1,066,644,827.84
北京和墅项目 2014 年 192,101,422.4 7,977,365.04 184,124,057.35
北京华中心项目 2015 年 1,786,900,324.28 149,356,540.12 1,637,543,784.16
西安君城项目 2017 年 71,035,979.40 10,122,124.38 60,913,855.02
西安海蓝城一期项目 2013 年 42,651,193.19 10,829,464.17 31,821,729.02
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西安海蓝城二期东项
2012 年 126,486,034.72 31,371,807.27 95,114,227.45
目
西安海蓝城二期西项
2014 年 11,063,362.81 108,363.70 10,954,999.11
目
西安海蓝城三期项目 2015 年 168,535,486.21 53,767,455.37 114,768,030.84
西安海蓝城四期项目 2015 年 201,433,719.68 42,695,451.31 158,738,268.37
西安海蓝城五期项目 2015 年 348,450,096.00 61,545,153.06 286,904,942.94
西安锦悦一期项目 2017 年 183,885,277.34 8,450,867.26 175,434,410.08
西安锦悦二期项目 2015 年 237,955,327.55 93,283,188.98 144,672,138.57
西安枫悦一期 2016 年 52,696,012.30 44,455,477.16 48,198,896.45 48,952,593.01
长沙华中心三期项目 2015 年 381,640,087.99 146,194,727.67 235,445,360.32
长沙华中心四期项目 2017 年 636,256,827.95 80,816,965.48 555,439,862.47
长沙华中心拆迁安置
2016 年 27,492,420.72 1,284,148.00 26,208,272.72
房
华远雲和墅北区 2016 年 373,828,879.49 48,074,780.11 48,074,780.11 373,828,879.49
天津波士顿-43#地项
2015 年 26,062,532.91 2,527,757.25 23,534,775.66
目
天津波士顿-37#地项
2017 年 69,587,873.32 14,926,878.24 54,660,995.08
目
天津波士顿-44#地项
2017 年 11,418,906.73 3,001,239.41 8,417,667.32
目
合计 6,265,324,143.96 105,663,594.76 850,854,575.52 5,520,133,163.20
截至 2018 年 6 月 30 日，未发现存货存在减值迹象。
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
存货期末余额含有借款费用资本化金额为 3,515,688,774.64 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
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13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 50,000,000.00
预交土地增值税 183,667,757.51 176,121,515.10
预交增值税 228,607,190.62 116,733,487.30
预交营业税 11,556,468.39 14,716,953.14
预交城建税 8,750,647.61 4,658,848.94
预交教育费附加 7,238,660.93 4,296,846.77
预交企业所得税 97,748,018.22
预交防洪费及水利基金 2,393,437.52 1,541,911.19
其他 115,129,231.02 1,095,768.56
合计 655,091,411.82 369,165,331.00
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 518,214,150.29 518,214,150.29 518,214,150.29 518,214,150.29
按公允价值计量的
按成本计量的 518,214,150.29 518,214,150.29 518,214,150.29 518,214,150.29
合计 518,214,150.29 518,214,150.29 518,214,150.29 518,214,150.29
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
83 / 142
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投资
被投资
单位持股 本期现金红利
单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 比例(%)
增加 减少 增加 减少
北京市城远市政工程有限公司 500,000.00 500,000.00 2.24
上海中城联盟投资管理有限公司 31,967,726.59 31,967,726.59 1.83
北京盛同联行房地产经纪有限公
746,041.32 746,041.32 4.40
司
上海伍翎投资中心（有限合伙） 64,766,763.85 64,766,763.85 7.89
北京盛同华远房地产投资有限公
1,700,498.53 1,700,498.53 4.40
司
芜湖歌斐资产管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 12.50
芜湖歌斐文欣投资中心（有限合
39.67 3,532,226.83
伙）
Elite 国际投资基金 8 号 358,533,120.00 358,533,120.00 85.00
恒泰弘泽-华远盈都商业私募投资
基金（华远盈都商业资产支出专项 10,000,000.00 10,000,000.00 3,751,649.32
计划 C 类资产支持证券）
合计 518,214,150.29 518,214,150.29 / 7,283,876.15
84 / 142
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 其他综 期末
被投资单位 权益法下确认 宣告发放现金 其
余额 追加投资 减少投资 合收益 余额
的投资损益 股利或利润 他
调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京市圣瑞物业服务有限公
5,333,864.52 2,134,094.41 -3,833,864.53 3,634,094.40
司
北京嘉里华远房地产开发有
59,250,885.30 649,633.25 59,900,518.55
限公司
长沙海信广场实业有限公司
北京建华置地有限公司 40,789,980.02 2,322.40 40,792,302.42
北京兴佰君泰房地产开发有
14,030,335.49 -61,038.45 13,969,297.04
限公司
北京北医医疗技术服务有限
12,104,700.00 49,916.65 12,154,616.65
公司
天津金辉永华置业有限公司 36,408,340.55 37,030,000.00 42,496,525.02 41,874,865.57
华尚宏远（天津）房地产开
26,606,103.38 -2,228,559.91 24,377,543.47
发有限公司
天津兴泰聚成置业有限公司 152,735,800.00 21,495,935.15 174,231,735.15
佛山市华尚致远房地产开发
24,500,000.00 -383,130.92 24,116,869.08
有限公司
佛山市骏隆房地产有限公司 10,000,000.00 -121,929.28 9,878,070.72
小计 194,524,209.26 187,235,800.00 37,030,000.00 64,033,768.32 -3,833,864.53 404,929,913.05
合计 194,524,209.26 187,235,800.00 37,030,000.00 64,033,768.32 -3,833,864.53 404,929,913.05
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 615,994,963.62 615,994,963.62
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 615,994,963.62 615,994,963.62
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 27,631,247.54 27,631,247.54
2.本期增加金额 7,697,664.56 7,697,664.56
（1）计提或摊销 7,697,664.56 7,697,664.56
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 35,328,912.10 35,328,912.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 580,666,051.52 580,666,051.52
2.期初账面价值 588,363,716.08 588,363,716.08
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 办公设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,303,751,707.99 53,073,686.12 19,963,944.70 1,376,789,338.81
2.本期增加金额 7,975,350.59 2,684,344.24 2,913,159.90 13,572,854.73
（1）购置 59,667.03 2,684,344.24 2,913,159.90 5,657,171.17
（2）在建工程转入 7,915,683.56 7,915,683.56
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 581,774.00 523,556.00 1,105,330.00
（1）处置或报废 581,774.00 523,556.00 1,105,330.00
4.期末余额 1,311,727,058.58 55,176,256.36 22,353,548.60 1,389,256,863.54
二、累计折旧
1.期初余额 39,362,084.21 11,088,575.60 13,132,959.48 63,583,619.29
2.本期增加金额 15,534,840.20 4,768,177.85 909,533.07 21,212,551.12
（1）计提 15,534,840.20 4,768,177.85 909,533.07 21,212,551.12
3.本期减少金额 564,320.78 507,849.32 1,072,170.10
（1）处置或报废 564,320.78 507,849.32 1,072,170.10
4.期末余额 54,896,924.41 15,292,432.67 13,534,643.23 83,724,000.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,256,830,134.17 39,883,823.69 8,818,905.37 1,305,532,863.23
2.期初账面价值 1,264,389,623.78 41,985,110.52 6,830,985.22 1,313,205,719.52
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
88 / 142
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
西安君城项目 3,354,522.41 尚在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 其他 合计
89 / 142
一、账面原值
1.期初余额 54,682,503.78 1,473,319.00 56,155,822.78
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 54,682,503.78 1,473,319.00 56,155,822.78
二、累计摊销
1.期初余额 11,819,606.69 324,325.00 12,143,931.69
2.本期增加金额 591,212.40 62,790.00 654,002.40
（1）计提 591,212.40 62,790.00 654,002.40
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 12,410,819.09 387,115.00 12,797,934.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 42,271,684.69 1,086,204.00 43,357,888.69
2.期初账面价值 42,862,897.09 1,148,994.00 44,011,891.09
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
90 / 142
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商
期初余额 期末余额
誉的事项 企业合并形成的 处置
华远置业 46,782,083.37 46,782,083.37
合计 46,782,083.37 46,782,083.37
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 67,393,018.01 16,848,254.51 151,039,006.16 37,759,751.54
计提的土地增值税 550,418,979.56 137,604,744.89 405,261,116.24 101,315,279.06
可结转的税款抵扣 503,679,830.09 125,919,957.52 416,146,097.28 104,036,524.33
合计 1,121,491,827.66 280,372,956.92 972,446,219.68 243,111,554.93
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
预缴土地增值税 142,900,005.91 35,725,001.48 150,012,973.60 37,503,243.40
合计 142,900,005.91 35,725,001.48 150,012,973.60 37,503,243.40
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
91 / 142
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 68,076,574.12 62,661,922.06
合计 68,076,574.12 62,661,922.06
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 208,926.48 208,926.48
2019 年 980,957.13 980,957.13
2020 年 668,299.34 668,299.34
2021 年 28,974,231.68 28,974,231.68
2022 年 37,244,159.49 31,829,507.43
合计 68,076,574.12 62,661,922.06 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,950,000.00 200,000.00
合计 1,950,000.00 200,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
92 / 142
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 2,019,734,787.57 2,301,538,350.46
合计 2,019,734,787.57 2,301,538,350.46
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京铭悦园项目 60,366,271.70 尚未结算
北京铭悦好天地项目 54,818,914.81 尚未结算
北京澜悦项目 12,935,302.22 尚未结算
北京和墅项目 98,650,083.26 尚未结算
长沙华中心三四期项目 183,221,763.25 尚未结算
广州华远雲和墅北区 97,050,704.19 尚未结算
天津波士顿-44#地项目 31,152,217.98 尚未结算
西安海蓝城三四期项目 87,277,435.81 尚未结算
西安锦悦一二期项目 94,790,941.84 尚未结算
合计 720,263,635.06 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
北京铭悦园项目 41,044,056.06 55,438,467.06
北京铭悦好天地项目 505,667.97 11,263,386.52
北京和墅项目 24,772,725.00 32,402,860.00
西安君城项目 16,203,845.76 22,930,405.84
西安海蓝城一期项目 12,181,542.92 12,429,034.06
西安海蓝城二期东区项目 15,974,405.93 15,763,464.00
西安海蓝城二期西区项目 555,045.00 1,570,645.00
93 / 142
西安海蓝城三-五期项目 58,395,738.22 74,409,581.80
西安海蓝城六期项目 1,577,960,048.00 673,353,277.00
西安辰悦项目 585,179,557.00 301,354,297.00
西安锦悦一、二期项目 86,627,200.35 84,029,895.28
长沙华中心二、三、四期项目 1,208,243,309.53 751,182,533.32
广州华远雲和墅项目 166,411,791.76 67,276,325.76
北京西红世项目 12,442,797.00 13,360,498.00
天津波士顿（44#地）项目 535,158.53 1,480,158.54
天津波士顿（37#地）项目 7,689,698.03 20,095,006.01
北京华中心项目 79,668,104.00 165,284,452.00
西安枫悦一期项目 1,098,387,431.00 916,876,466.23
天津波士顿（43#地）项目 760,708.00 2,905,643.00
保利东郡项目 179,730,587.00
重庆华远春风度项目 142,054,068.26
美的明湖北湾花园二期 5,566,350.00
其他预收款 10,010,619.37 143,346,460.58
合计 5,330,900,454.69 3,366,752,857.00
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京铭悦园项目 11,599,837.06 未达到收入结转条件
西安辰悦项目 115,410,491.00 未达到收入结转条件
西安君城项目 13,512,973.00 未达到收入结转条件
西安锦悦一二期项目 14,949,416.87 未达到收入结转条件
合计 155,472,717.93 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
94 / 142
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,387,339.64 189,281,435.79 189,299,757.17 8,369,018.26
二、离职后福利-设定提
31,534.72 18,875,100.77 18,882,546.38 24,089.11
存计划
其他 95,100.00 95,100.00
合计 8,418,874.36 208,251,636.56 208,277,403.55 8,393,107.37
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴
6,185,108.97 158,457,198.69 158,653,003.43 5,989,304.23
和补贴
二、职工福利费 492,383.78 6,555,823.08 6,452,518.54 595,688.32
三、社会保险费 20,470.59 10,414,473.55 10,418,252.15 16,691.99
其中：医疗保险费 18,269.65 9,296,070.34 9,299,089.91 15,250.08
工伤保险费 804.02 450,220.32 450,328.64 695.70
生育保险费 1,396.92 668,182.89 668,833.60 746.21
四、住房公积金 412,697.56 10,562,616.76 10,580,474.76 394,839.56
五、工会经费和职工教
1,276,678.74 3,291,323.71 3,195,508.29 1,372,494.16
育经费
合计 8,387,339.64 189,281,435.79 189,299,757.17 8,369,018.26
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 30,328.24 18,192,325.11 18,199,510.37 23,142.98
2、失业保险费 1,206.48 682,775.66 683,036.01 946.13
合计 31,534.72 18,875,100.77 18,882,546.38 24,089.11
其他说明：
□适用 √不适用
95 / 142
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 73,431,936.73 79,366,590.62
企业所得税 87,820,671.43 354,881,985.22
个人所得税 4,949,489.82 2,892,972.00
城市维护建设税 4,502,816.04 4,105,020.53
土地增值税 497,357,631.36 509,731,203.00
教育费附加 4,278,195.10 4,073,973.85
房产税 531,870.15 790,144.53
防洪基金及水利基金 25,209.51 178,145.82
合计 672,897,820.14 956,020,035.57
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 10,820,217.74
企业债券利息 229,127,597.96 231,321,570.60
合计 239,947,815.70 231,321,570.60
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
关联往来款 3,568,578,073.66 2,581,892,739.22
其他往来款 1,262,384,445.56 247,771,838.38
代垫款 122,297,527.88 122,112,892.16
未结算款 60,000,000.00 62,111,875.20
96 / 142
应付代收款 38,272,023.15 107,734,434.47
保证金 143,652,667.87 82,951,908.43
押金 31,076,993.16 22,979,446.66
其他 36,533,352.27 45,562,022.85
诚意金 18,350,816.00 1,770,000.00
权利维护费（注 1） 51,660,643.73 82,973,292.89
合计 5,332,806,543.28 3,357,860,450.26
注 1：根据双方签订的《恒泰弘泽-华远盈都商业私募投资基金基金份额之优先收购权协议》，“在
专项计划存续期内，华远地产有权选择行使或不行使优先收购权，在任一优先收购权行权日（专
项计划设五个优先收购权行权日，分别是 2020 年、2023 年、2026 年、2029 年和 2032 年），根
据约定，自专项计划设立日起至第一个优先收购权行权日，优先收购权人应在首个计息期间，向
专项计划账户支付 3,280 万元的资金。第二个、第三个优先收购权行权日，向专项计划账户支付
2,900 万元的资金，作为其享有优先收购权的对价（“权利维持费”）。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
关联往来款 1,336,070,511.17 尚未归还
代垫款 120,140,000.00 尚未结算
未结算款 60,000,000.00 尚未结算（注）
权利维护费 20,347,994.57
合计 1,536,558,505.74
其他说明
√适用 □不适用
注：转让北京千禧房地产开发有限公司根据协议约定尚未结算的款项。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 2,387,390,000.00 1,706,760,000.00
1 年内到期的应付债券 4,996,299,444.83 1,497,837,777.84
97 / 142
合计 7,383,689,444.83 3,204,597,777.84
其他说明：
（1）2015 年非公开发行公司债券（简称为“15 华远债”，代码“125818”）
根据《华远地产股份有限公司 2015 年非公开发行公司债券完成发行公告》，本期债券发行规
模为 15 亿元，票面金额为 100 元，期限为 3 年期，票面利率 5.73%，计息期限为 2015 年 9 月 17
日至 2018 年 9 月 16 日，本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，
最后一期利息随本金的兑付一起支付；本债券已于 2015 年 9 月 18 日完成认购缴款。
（2）2016 年非公开发行公司债券（简称为“16 华远 01”，代码“135047”）
根据《华远地产股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第一期）完成发行公告》，本期
债券发行规模为 15 亿元，票面金额为 100 元，期限为 3 年期，票面利率 5.10%，计息期限为 2016
年 1 月 12 日至 2019 年 1 月 11 日，本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期
一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付；本债券已于 2016 年 1 月 13 日完成认购缴款。
（3）2016 年非公开发行公司债券（简称为“16 华远 02”，代码“135275”）
根据《华远地产股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第二期）完成发行公告》，本期
债券发行规模为 10 亿元，票面金额为 100 元，期限为 3 年期，票面利率 4.58%，计息期限为 2016
年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日，本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一
次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付；本债券已于 2016 年 3 月 10 日完成认购缴款。
（4）2016 年非公开发行公司债券（简称为“16 华远 03”，代码“135526”）
根据《华远地产股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第三期）完成发行公告》，本期
债券发行规模为 10 亿元，票面金额为 100 元，期限为 3 年期，票面利率 5.55%，计息期限为 2016
年 6 月 2 日至 2019 年 6 月 1 日，本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一
次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付；本债券已于 2016 年 6 月 3 日完成认购缴款。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他 3,682,096.65 4,033,841.64
合计 3,682,096.65 4,033,841.64
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
98 / 142
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 2,703,490,000.00 3,996,630,000.00
保证借款 1,378,000,000.00 478,000,000.00
信用借款 1,538,000,000.00 990,000,000.00
合计 5,619,490,000.00 5,464,630,000.00
长期借款分类的说明：
年末担保情况详见附注十二、5、（4）。
年末抵押情况详见附注十四、1、（2）。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
14 华远债 1,394,104,733.44 1,392,496,933.42
16 华远债 3,494,461,666.91
17 年中票 2,792,643,280.00 2,791,344,506.66
合计 4,186,748,013.44 7,678,303,106.99
99 / 142
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
14 华远债 100 2015-4-27 5 年期 1,400,000,000.00 1,392,496,933.42 1,607,800.02 1,394,104,733.44
16 年非公开（第 1 期） 100 2016-1-12 3 年期 1,500,000,000.00 1,497,923,333.44
16 年非公开（第 2 期） 100 2016-3-8 3 年期 1,000,000,000.00 998,436,666.74
16 年非公开（第 3 期） 100 2016-6-2 3 年期 1,000,000,000.00 998,101,666.73
17 年中票（第 1 期） 100 2017-10-18 3+2 年期 1,500,000,000.00 1,495,241,700.00 717,200.00 1,495,958,900.00
17 年中票（第 2 期） 100 2017-11-20 3+2 年期 1,300,000,000.00 1,296,102,806.66 581,573.34 1,296,684,380.00
合计 / / / 7,700,000,000.00 7,678,303,106.99 2,906,573.36 4,186,748,013.44
100 / 142
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
101 / 142
其他说明：
√适用 □不适用
（1）2014 年公司债券（简称“14 华远债”，代码：“751982”）
根据《华远地产股份有限公司 2014 年公司债券发行公告》，本期债券发行规模为 14 亿元，
票面金额为 100 元，期限为 5 年期，票面利率 5.24%，
计息期限为 2015 年 4 月 27 日至 2020 年 4 月 27 日，本期债券采用单利按年计息，不计复
利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付；本债券已于 2015 年 4
月 29 日完成认购缴款。
（2）2017 年发行中期票据（简称为“17 华远地产 MTN001”，代码“101773021”）
根据《华远地产股份有限公司 2017 年度第一期中期票据完成发行公告》，本期中期票据发
行规模为 15 亿元，票面金额为 100 元，期限为 3+2 年期，票面利率 5.50%，计息期限为 2017 年
10 月 18 日至 2022 年 10 月 18 日，本期中期票据采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。
每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付；2017 年 10 月 18 日，本
期中期票据成功完成发行，募集资金款项 15 亿元已到账。
（3）2017 年发行中期票据（简称为“17 华远地产 MTN002”，代码“101773022”）
根据《华远地产股份有限公司 2017 年度第二期中期票据完成发行公告》，本期中期票据发
行规模为 13 亿元，票面金额为 100 元，期限为 3+2 年期，票面利率 6.13%，计息期限为 2017 年
11 月 20 日至 2022 年 11 月 20 日，本期中期票据采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。
每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付；2017 年 11 月 20 日，本
期中期票据成功完成发行，募集资金款项 13 亿元已到账。
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
102 / 142
项目 期初余额 期末余额 形成原因
与盈创建筑科技（上海）有限公司的工程施工合
未决诉讼 62,645.92 62,645.92
同纠纷
合计 62,645.92 62,645.92 /
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2,346,100,874.00 2,346,100,874.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
103 / 142
资本溢价（股本溢价） 1,213,015,244.49 1,213,015,244.49
其他资本公积 62,541,524.70 62,541,524.70
合计 1,275,556,769.19 1,275,556,769.19
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 306,698,207.16 306,698,207.16
合计 306,698,207.16 306,698,207.16
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,393,165,684.49 2,848,960,727.36
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 3,393,165,684.49 2,848,960,727.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润 59,574,658.93 301,403,106.19
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 234,610,087.40 234,610,087.40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,218,130,256.02 2,915,753,746.15
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,311,196,424.42 965,849,959.99 3,778,954,223.95 2,942,024,443.22
其他业务 28,451,056.33 22,964,862.00 48,684,506.80 37,112,551.95
104 / 142
合计 1,339,647,480.75 988,814,821.990 3,827,638,730.75 2,979,136,995.17
营业收入中包括建造合同收入 52,045,309.28 元，成本 47,625,599.00 元。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 4,172,917.88 22,435,669.43
城市维护建设税 4,498,260.19 13,400,654.37
教育费附加 3,177,369.99 9,588,144.73
房产税 12,237,127.54 4,170,788.63
土地使用税 5,114,607.98 2,159,516.94
车船使用税 10,183.33 8,205.00
印花税 5,604,319.03 3,888,712.23
土地增值税 54,680,238.03 125,906,208.25
防洪费及水利基金 614,335.98 2,165,040.92
其他税金 8,129.38
合计 90,117,489.33 183,722,940.50
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售代理费 65,677,348.39 56,415,806.23
广告费 3,151,900.75 12,369,827.80
营销推广费 55,526,972.04 24,003,619.26
其他费用 11,251,989.14 11,355,786.31
合计 135,608,210.32 104,145,039.60
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及社会保险 71,153,464.45 61,192,434.38
税费 599,695.74 231,775.13
摊销折旧费 21,140,537.95 2,601,359.54
办公通讯费 11,839,731.06 2,808,832.72
交通差旅费 2,526,050.39 1,392,246.87
业务招待费 4,249,079.62 2,333,182.62
中介机构费 7,574,408.28 4,229,435.05
工会经费及职工教育经费 789,091.46 1,121,458.53
培训费 1,636,671.97 1,044,049.02
其他费用 7,304,820.17 25,766,703.67
105 / 142
合计 128,813,551.09 102,721,477.53
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 23,449,448.33 20,465,849.22
减：利息收入 -45,555,156.27 -14,466,705.84
汇兑损益 40.77
其他费用 3,134,092.32 426,412.90
合计 -18,971,615.62 6,425,597.05
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -1,278,593.30 -3,509,100.50
合计 -1,278,593.30 -3,509,100.50
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 103,072.35
合计 103,072.35
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 64,033,768.32 -26,957,019.74
处置长期股权投资产生的投资收益 97,474,866.11
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
19,821.60
金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 7,283,876.15
其他 1,495,049.41 4,991,174.07
合计 72,812,693.88 75,528,842.04
69、 资产处置收益
□适用 √不适用
106 / 142
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
长沙市住房和城乡建设委员会示范项目
300,000.00 与收益相关
专项补助
合计 300,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 6,000.00 31,129.29 6,000.00
其中：固定资产处置利得 6,000.00 31,129.29 6,000.00
其他 307,111.20 8,044,724.80 307,111.20
合计 313,111.20 8,075,854.09 313,111.20
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 26,099.71 26,284.77 26,099.71
其中：固定资产处置损失 26,099.71 19,824.27 26,099.71
无形资产处置损失 6,460.50
对外捐赠 3,795,000.00 3,244,637.00 3,795,000.00
罚款支出 9,563,849.07 9,563,849.07
其他 5,872,328.07 331,075.00 5,872,328.07
合计 19,257,276.85 3,601,996.77 19,257,276.85
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
107 / 142
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 56,429,995.93 154,340,202.48
递延所得税费用 -38,032,962.80 -914,083.20
合计 18,397,033.13 153,426,119.28
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 70,712,145.17
按法定/适用税率计算的所得税费用 17,678,036.29
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 16,008,442.08
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
-15,289,445.24
扣亏损的影响
所得税费用 18,397,033.13
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 2,730,097,987.60 1,761,432,388.63
投标保证金 508,532,800.00 3,394,730,600.00
代收款 15,296,132.29 26,554,427.01
其他 142,252,341.02 430,220,133.88
合计 3,396,179,260.91 5,612,937,549.52
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 3,499,288,389.41 2,593,263,672.82
投标保证金 772,362,662.05 3,385,090,000.00
应付代收 58,309,550.91 112,556,051.55
108 / 142
其他 793,799,787.66 474,968,898.46
合计 5,123,760,390.03 6,565,878,622.83
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 50,000,000.00 302,560,359.72
合计 50,000,000.00 302,560,359.72
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 100,086,502.00
合计 100,086,502.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
债券发行费用 294,000.00
合计 294,000.00
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 52,315,112.04 381,675,433.83
加：资产减值准备 -1,278,593.30 -3,509,100.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
21,212,551.12 2,997,608.15
性生物资产折旧
无形资产摊销 654,002.40 623,409.52
长期待摊费用摊销
109 / 142
处置固定资产、无形资产和其他长期
20,099.71 -4,844.52
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
-103,072.35
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,449,448.33 20,465,849.22
投资损失（收益以“－”号填列） -72,812,693.88 -75,528,842.04
递延所得税资产减少（增加以“－”
-37,261,401.99 -4,077,299.71
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-1,778,241.92 448,396.20
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,019,031,440.79 -1,071,587,195.88
经营性应收项目的减少（增加以
857,623,727.64 1,185,277,774.61
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
2,346,045,674.82 39,912,981.62
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,830,841,755.82 476,591,098.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,040,737,456.63 5,975,708,060.73
减：现金的期初余额 7,201,303,955.54 5,383,645,335.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,160,566,498.91 592,062,724.75
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,040,737,456.63 7,201,303,955.54
其中：库存现金 593,417.54 550,471.32
可随时用于支付的银行存款 2,040,144,039.09 7,200,753,484.22
110 / 142
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,040,737,456.63 7,201,303,955.54
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 382,551,697.57 详见货币资金附注
存货 6,140,314,770.68 抵押
固定资产 72,684,398.36 抵押
投资性房地产 150,867,476.21 抵押
长期股权投资 275,021,299.26 质押
合计 7,021,439,642.08 /
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 130.79 6.5063 850.96
其中：美元 130.79 6.5063 850.96
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
111 / 142
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
82、 其他
□适用 √不适用
112 / 142
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股
股权 权 购买 购买日至
被购 购买日至期末
股权取得 取得 取 日的 期末被购
买方 股权取得成本 购买日 被购买方的净
时点 比例 得 确定 买方的收
名称 利润
（%） 方 依据 入
式
佛山 2018-4-17 10,000,000.00 33 增 2018-4-30 取得 0.00 -3,685,275.76
美玖 资 被购
买方
控制
权
其他说明：
本公司全资子公司华远置业与佛山市高明区美的房地产发展有限公司和保利华南实业有限公
司签订《佛山市高明区西江新城丽景东路以南项目合作框架协议》（以下简称“框架协议”），
以增资方式持有佛山美玖 33%股权, 根据公司章程以及框架协议，华远置业在佛山美玖董事会表
决权过半，并取得佛山美玖实际控制权。因此，将佛山美玖纳入合并报表范围。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 佛山美玖
--现金
--非现金资产的公允价值 10,000,000.00
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 10,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 10,000,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
佛山美玖
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购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 1,292,076,253.28 1,292,076,253.28
货币资金 53,018,631.10 53,018,631.10
预付账款 2,159,745.93 2,159,745.93
应收款项
其他应收款 145,162,490.15 145,162,490.15
存货 992,044,553.93 992,044,553.93
其他流动资产 99,690,832.17 99,690,832.17
固定资产
无形资产
负债： 1,269,813,509.87 1,269,813,509.87
短期借款
应付款项 14,956,760.75 14,956,760.75
应付职工薪酬 430,879.74 430,879.74
应交税费 -3,481,753.84 -3,481,753.84
其他应付款 1,004,307,623.22 1,004,307,623.22
长期借款 253,600,000.00 253,600,000.00
递延所得税负债
净资产 22,262,743.41 22,262,743.41
减：少数股东权益 12,262,743.41 12,262,743.41
取得的净资产 10,000,000.00 10,000,000.00
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）佛山市华信致远房地产开发有限公司
公司成立于 2018 年 04 月 16 日，由华远置业和北京远东新地置业有限公司共同出资设立。注
册资本 5000 万元，统一社会信用代码 91440607MA51JMY15M。
（2）涿州盛丰和华房地产开发有限公司
公司成立于 2018 年 05 月 09 日，由华远置业出资设立。注册资本 5000 万元，统一社会信用
代码 91130681MA0A4C4M6H。
（3）长沙隆卓致远房地产开发有限公司
公司成立于 2018 年 05 月 10 日，由华远置业出资设立。注册资本 5000 万元，统一社会信用
代码 91430121MA4PJX967G。
（4）长沙隆宏致远房地产开发有限公司
公司成立于 2018 年 05 月 10 日，由华远置业出资设立。注册资本 5000 万元，统一社会信用
代码 91430121MA4PJX5W47。
（5）华远国际有限公司 Huayuan Internatianal Company Limited（BVI）
公司成立于 2018 年 05 月 25 日，由华远置业出资设立。注册资本是 1 港币，注册地址：Commerce
House, Wickhams Cay 1, P.O. Box 3140, Road Town, Tortola, British Virgin Islands VG1110.
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
华远置业 北京市 北京市 房地产开发销售 100 非同一控制下合并
新威 北京市 北京市 房地产开发销售 100 非同一控制下合并
金秋莱太 北京市 北京市 房地产开发销售 100 非同一控制下合并
西安万华 西安市 西安市 房地产开发销售 100 设立
长沙人韵 长沙市 长沙市 房地产开发销售 93 设立
长沙地韵 长沙市 长沙市 房地产开发销售 93 设立
长沙橘韵 长沙市 长沙市 房地产开发销售 93 设立
华和 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
曲江唐瑞 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
新通源远 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
新通致远 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
嘉华利远 北京市 北京市 商业管理 100 设立
西安鸿华 西安市 西安市 房地产开发销售 100 设立
华远锦程 北京市 北京市 投资管理 100 设立
馨悦致远 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
尚居置业 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
西安唐明宫 西安市 西安市 房地产开发销售 100 非同一控制下合并
西安骏华 西安市 西安市 房地产开发销售 100 非同一控制下合并
陕西杰诚 西安市 西安市 房地产开发销售 100 非同一控制下合并
银川志华 银川市 银川市 房地产开发销售 100 设立
新都致远 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
上和致远 北京市 北京市 房地产开发销售 50 设立
新尚致远 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
心和致远 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
上同致远 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
嘉华昌远 长沙市 长沙市 商业管理 100 设立
华远有限（BVI） 英属维尔京 英属维尔京群 投资 100 设立
群岛 岛
西安泽华 西安市 西安市 房地产开发销售 100 设立
菱华阳光 天津市 天津市 房地产开发销售 100 非同一控制下合并
阳菱光辉 天津市 天津市 房地产开发销售 100 非同一控制下合并
胜华辰远 天津市 天津市 房地产开发销售 100 设立
华尚泽远 天津市 天津市 房地产开发销售 100 设立
天津利创 天津市 天津市 房地产开发销售 50 非同一控制下合并
新润致远 北京市 北京市 房地产开发销售 80 设立
华瑞和酒店 北京市 北京市 酒店管理 51 设立
华瑞城会所 北京市 北京市 会所管理 51 设立
上海誉力 上海市 上海市 房地产开发销售 100 设立
香港誉力 香港 香港 投资 100 设立
广州上和 广州市 广州市 房地产开发销售 100 设立
长沙隆熙 长沙市 长沙市 房地产开发销售 100 设立
广州高雅 广州市 广州市 房地产开发销售 100 非同一控制下合并
篆山澜岛 重庆市 重庆市 房地产开发销售 51 非同一控制下合并
华远浩景 北京市 北京市 企业管理咨询 100 设立
博大庆远 河北省 河北省 水利、环境和公共 75 设立
设施管理业
誉和 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
誉德 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
誉成 北京市 北京市 房地产开发销售 100 设立
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张家口顺和 张家口市 张家口市 房地产开发销售 100 设立
涿州盛丰和华 涿州市 涿州市 房地产开发销售 100 设立
佛山华信致远 佛山市 佛山市 房地产开发销售 51 设立
佛山美玖 佛山市 佛山市 房地产开发销售 33 非同一控制下合并
长沙隆卓致远 长沙市 长沙市 房地产开发销售 100 设立
长沙隆宏致远 长沙市 长沙市 房地产开发销售 100 设立
创想精英 北京市 北京市 技术咨询服务 51 非同一控制下合并
重庆筑华 重庆市 重庆市 房地产开发销售 100 设立
华远国际（BVI） 英属维尔京 英属维尔京群 投资 100 设立
群岛 岛
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
上和致远：持股比例 50%，表决权比例 51%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
1、天津利创：持股比例为 50%，根据合作协议，天津利创董事会有 5 名成员，本公司派有 3 名成
员，在董事会中占有多数表决权，因而纳入财务报表合并范围。
2、佛山美玖：持股比例为 33%，根据合作协议，佛山美玖董事会有 5 名成员，本公司派有 3 名成
员，在董事会中占有多数表决权，因而纳入财务报表合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
长沙人韵 7.00% -690.80 7,426,647.57
长沙地韵 7.00% -25.11 10,793,585.49
长沙橘韵 7.00% 1,563,356.07 46,280,011.61
上和致远 50.00% -3,934,517.30 264,236,668.10
天津利创 50.00% -1,136,452.07 26,339,482.33
新润致远 20.00% -224,650.74 9,458,730.75
华瑞和酒店 49.00% 1,401,261.06 1,729,589.85 2,849,911.85
华瑞城会所 49.00% -24.49 -220.49
篆山澜岛 49.00% -1,109,623.32 48,649,769.75
博大庆远 25.00% -19,911.62 -474,541.12
创想精英 49.00% -960,254.14 -199,658.17
佛山华信致远 49.00% -384,108.57 24,115,891.43
佛山美玖 66.67% -2,456,850.51 9,805,892.90
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
上和致远：少数股东持股比例 50%，表决权比例 49%。
其他说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
长沙人韵 26,782.98 2.73 26,785.71 16,177.07 16,177.07 25,837.38 2.73 25,840.11 15,229.63 15,229.63
长沙地韵 21,141.21 21,141.21 5,721.81 5,721.81 20,416.28 20,416.28 4,996.84 4,996.84
长沙橘韵 231,399.11 166,212.64 397,611.75 331,497.44 331,497.44 243,920.98 168,610.60 412,531.58 348,650.65 348,650.65
上和致远 89,294.25 4,081.62 93,375.87 40,528.53 40,528.53 99,633.46 3,821.17 103,454.63 49,820.39 49,820.39
天津利创 67,989.41 1.01 67,990.42 62,550.06 62,550.06 46,188.15 1.24 46,189.39 43,521.74 43,521.74
新润致远 462,910.29 0.57 462,910.86 458,483.74 458,483.74 420,302.59 0.65 420,303.24 415,763.80 415,763.80
华瑞和酒店 870.64 4.94 875.58 293.96 293.96 999.66 5.64 1,005.30 356.68 356.68
华瑞城会所 0.00 0.00 0.05 0.05 0.04 0.04
篆山澜岛 88,941.21 61.60 89,002.81 79,074.28 79,074.28 55,796.25 39.01 55,835.26 45,680.28 45,680.28
博大庆远 1,177.68 1,177.68 1,367.50 1,367.50 1,188.15 1,188.15 1,370.00 1,370.00
创想精英 172.09 197.08 369.17 409.88 409.88 345.21 133.50 478.71 323.62 323.62
佛山华信致远 80,656.70 80,656.70 75,735.08 75,735.08
佛山美玖 145,643.44 145,643.44 88,485.70 55,300.00 143,785.70
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
长沙人韵 -0.99 -0.99 -9.31
长沙地韵 -0.04 -0.04 -0.53 -0.05 -0.05 -0.69
长沙橘韵 41,726.97 2,233.37 2,233.37 -29,556.58 119,235.88 -1,946.71 -1,946.71 15,132.73
上和致远 124.10 -786.90 -786.90 -13,220.42 200,407.19 36,322.21 36,322.21 22,173.54
天津利创 -227.29 -227.29 9,912.41 -159.89 -159.89 -264.41
新润致远 -112.33 -112.33 -302.60 0.99 -258.15 -258.15 231,103.36
华瑞和酒店 1,401.05 285.97 285.97 219.87 2,649.56 453.70 453.70 532.13
华瑞城会所
篆山澜岛 -226.45 -226.45 55.83 -88.54 -88.54 224.28
118 / 142
博大庆远 -7.96 -7.96 -24.17 -181.85 -181.85 39.28
创想精英 114.27 -195.80 -195.80 -68.92 108.92 -253.19 -253.10 -301.39
佛山华信致远 0.13 -78.39 -78.39 -3,256.16
佛山美玖 -368.53 -368.53 -15,144.73
119 / 142
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
主要经 或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
营地 投资的会计
直接 间接
处理方法
北京圣瑞物业服务有限公司 北京市 北京市 物业管理 20 权益法
北京嘉里华远房地产开发有 北京市 北京市 物业管理 29 权益法
限公司
长沙海信广场实业有限公司 长沙市 长沙市 批发及零售业 49 权益法
北京建华置地有限公司 北京市 北京市 房地产开发销售 5 权益法
北京兴佰君泰房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发销售 21 权益法
限公司
北京北医医疗技术服务有限 北京市 北京市 技术开发、技术服 30 权益法
公司 务
天津金辉永华置业有限公司 天津市 天津市 房地产开发销售 26 权益法
华尚宏远（天津）房地产开 天津市 天津市 房地产开发销售 50 权益法
发有限公司
佛山市华尚致远房地产开发 佛山市 佛山市 房地产开发销售 49 权益法
有限公司
佛山市骏隆房地产有限公司 佛山市 佛山市 房地产开发销售 25 权益法
天津兴泰聚成置业有限公司 天津市 天津市 房地产开发销售 20 权益法
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额
北京圣瑞物 北京嘉里华 长沙海信广 北京建华 北京兴佰君 北京北医 天津金辉永 华尚宏远 佛山市华尚 佛山市骏隆 天津兴泰聚
业服务有限 远房地产开 场实业有限 置地有限 泰房地产开 医疗技术 华置业有限 （天津）房 致远房地产 房地产有限 成置业有限
公司 发有限公司 公司 公司 发有限公司 服务有限 公司 地产开发有 开发有限公 公司 公司
公司 限公司 司
流动资产 10,320.64 22,754.60 3,745.64 4,119.60 148,046.67 840.14 162,481.66 55,151.80 79,571.81 114,758.37 279,545.58
非流动资产 670.83 192,185.90 9.98 25.19 1,117.56 21.89 28.75 15.53 6.12
资产合计 10,991.47 22,754.60 195,931.54 4,129.58 148,071.86 1,957.70 162,503.55 55,180.55 79,571.81 114,773.90 279,551.70
流动负债 9,174.42 2,108.29 123,112.89 40.71 44,799.81 6.45 146,161.68 50,305.04 74,650.00 114,902.59 205,373.99
非流动负债 90,536.90 97,000.00
负债合计 9,174.42 2,108.29 213,649.79 40.71 141,799.81 6.45 146,161.68 50,305.04 74,650.00 114,902.59 205,373.99
少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,817.05 20,646.31 -17,718.25 4,088.87 6,272.05 1,951.25 16,341.87 4,875.51 4,921.81 -128.69 74,177.70
按持股比例计算的净资产 363.41 5,987.43 -8,681.94 4,088.87 1,317.13 585.38 4,248.89 2,437.75 2,411.69 -32.17 14,835.54
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账 363.41 5,990.05 4,079.23 1,396.93 1,215.46 4,187.49 2,437.75 2,411.69 987.81 17,423.17
面价值
营业收入 1,587.74 22,590.70 48.54 70,795.94 52,962.78
净利润 1,067.05 224.01 -8,035.49 0.23 -29.07 16.64 16,580.97 -445.71 -78.19 -81.13 10,783.94
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,067.05 224.01 -8,035.49 0.23 -29.07 16.64 16,580.97 -445.71 -78.19 -81.13 10,783.94
121 / 142
本年度收到的来自联营企 383.39
业的股利
期初余额/ 上期发生额
北京圣瑞物 北京嘉里华远 长沙海信广 北京建华置 北京兴佰君 北京北医医 天津金辉永 华尚宏远（天
业服务有限 房地产开发有 场实业有限 地有限公司 泰房地产开 疗技术服务 华置业有限 津）房地产开
公司 限公司 公司 发有限公司 有限公司 公司 发有限公司
流动资产 10,184.02 22,503.14 3,086.33 4,119.37 127,511.94 832.82 204,559.29 44,415.74
非流动资产 685.39 195,680.90 9.98 30.51 1,112.49 1,103.66 20.28
资产合计 10,869.41 22,503.14 198,767.23 4,129.35 127,542.45 1,945.31 205,662.95 44,436.02
流动负债 8,202.48 2,080.84 114,027.42 40.72 23,861.34 10.41 205,902.05 42,114.80
非流动负债 93,986.20 97,000.00
负债合计 8,202.48 2,080.84 208,013.62 40.72 120,861.34 10.41 205,902.05 42,114.80
少数股东权益
归属于母公司股东权益 2,666.93 20,422.30 -9,246.40 4,088.63 6,681.11 1,934.90 -239.1 2,321.22
按持股比例计算的净资产份额 533.39 5,922.47 -4,530.73 204.43 1,403.03 580.47 -62.17 1,160.61
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 533.39 5,925.09 4,079.00 1,403.03 1,210.47 3,640.83 2,660.61
营业收入 3,154.31 35.85 45,651.21 1,533.16 116.23
净利润 1,916.93 51.22 -18,712.33 918.96 -1,111.37 76.49 -2,312.32 -678.78
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,916.93 51.22 -18,712.33 918.96 -1,111.37 76.49 -2,312.32 -678.78
本年度收到的来自联营企业的股利 393.6
122 / 142
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
合营企业或 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
联营企业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
长沙海信广场实业
4,894.74 3,937.39 8,832.13
有限公司
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
单位：万元
年末资产总 年末负债总 本年营业收 本年净
单位名称 年末净资产
额 额 入 利润
北京建华置地有限公司 4,129.58 40.72 4,088.87 0.23
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司已制定风
险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，并采用下列金融管理政策和实务控制这些风险，
以减低其对本公司财务表现的潜在不利影响。
123 / 142
1、 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用
风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产。管理层已制定适当的信用
政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较
高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风
险。
应收账款方面，由于本公司通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，因此信用风
险较小。本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本公司根据对联营及合营公司的资产状况，开发项目的盈利预测等指标，向联营及合营公司
提供款项，并持续监控项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。
应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金以及代垫款等项目，本公司根据相关业务的
发展需要对该类款项实施管理。
2、 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险。
3、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于长期借款
截止 2018 年 6 月 30 日，公司短期借款，一年内到期的流动负债，长期借款，长期债券合计
174.80 亿元，其中浮动利率借款 58.12 亿元；假如其他因素不变，中国人民银行贷款基准利率每
上升/下降 0.25 个百分点，将导致公司利息支出增加/减少 0.1453 亿元。
4、 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。公司于 2017 年度不存在大额的外币收
入和支出，故此风险较小。
5、 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。本公司定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确
保集团维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的
流动资金需求。
124 / 142
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北京市华远集团
北京 国有独资 127,675.50 46.40 46.40
有限公司
本企业最终控制方是北京市西城区人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
125 / 142
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津华远浩利投资股份有限公司 参股股东
北京拓诚影世置业有限公司 其他
北京永同昌房地产开发有限公司 其他
永同昌建设集团有限公司 其他
天津滨港房地产开发有限公司 其他
天津保利荣昌房地产开发有限公司 其他
北京九鼎房地产开发有限责任公司 其他
重庆鼎邦置地有限公司 其他
华新世纪投资集团有限公司 其他
北京享晟置业有限公司 其他
北京盛同华远房地产投资有限公司 其他
北京盛同联行房地产经纪有限公司 其他
华远大数电子商务有限公司 母公司的控股子公司
北京华远小额贷款有限公司 母公司的控股子公司
北京华远资产管理有限公司 母公司的控股子公司
北京星光拓诚投资有限公司 其他
北京壹号网络科技有限公司 其他
佛山市高明区美的房地产发展有限公司 其他
保利华南实业有限公司 其他
北京远东新地置业有限公司 其他
北京精创合文教育科技有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京市华远集团有限公司 资金占用费 52,223,211.50
北京盛同华远房地产投资有限公司 代理费 4,989,665.81 9,375,770.58
北京盛同联行房地产经纪有限公司 代理费 12,945,717.42 18,327,484.75
永同昌建设集团有限公司 接受劳务 4,668,985.61 26,240,455.33
126 / 142
北京市圣瑞物业服务有限公司 物业费 29,307,438.24 28,391,100.56
北京拓诚影世置业有限公司 资金占用费 152,777.78
北京永同昌房地产开发有限公司 资金占用费 152,777.78
华远大数电子商务有限公司 接受劳务 461,165.05
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京市华远集团有限公司 销售商品 52,045,309.28 31,774,820.97
北京华远资产管理有限公司 服务费 1,226.42 1,226.42
北京华远小额贷款有限公司 服务费 13,584.90 12,150.95
长沙海信广场实业有限公司 劳务费 656,230.35
北京盛同联行房地产经纪公司 品牌使用费 209,516.52
北京盛同华远房地产投资有限公司 品牌使用费 458,549.82
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
127 / 142
华远置业 57,800.00 2016/2/5 2021/02/04 否
华远置业 80,000.00 2018/6/19 注1 否
华远置业 99,800.00 2018/5/9 注2 否
华远置业 71,000.00 2017/3/24 2019/9/16 否
华远集团 60,000.00 2017/6/14 注3 否
西安骏华 36,000.00 2017/11/15 2019/9/17 否
广州高雅 73,100.00 2017/3/9 2019/11/16 否
广州高雅 124,263.00 2017/10/20 2020/6/20 否
佛山美玖 18,249.00 2018/3/27 2021/3/26 否
注 1：完成对门头沟区门头沟新城 MC08-014/015 地块部分在建工程及其分摊的土地使用权第一顺
位抵押变更之日。
注 2：完成对门头沟区门头沟新城 MC08-014/015 地块部分在建工程及其分摊的土地使用权第二顺
位抵押变更之日。
注 3：对股东华远集团的担保到期日为华远集团购买的门头沟区门头沟新城 MC08-014/015 地块项
目物业办理完毕房屋抵押登记手续之日。
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京市华远集团有限公司 120,000.00 2014/1/17 2019/1/16 向控股股东借款
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,767.46 1,521.65
注：上表中关键管理人员范围为公司董事、监事和高级管理人员。报告期内公司经 2018 年 2 月 5
日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过公司董事会、监事会换届选举相关事宜，第六届董
事会、监事会任期结束，第七届董事会、监事会任期开始，同日公司召开第七届董事会第一次会
议聘任公司新一届高级管理人员，公司董事、监事和高级管理人员均发生变化（详细情况请见公
司于 2018 年 2 月 6 日披露的相关会议决议公告）。上表中的关键管理人员报酬按报告期内相关职
位对应报酬发生额填报。
128 / 142
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
北京市华远集团有限公司 126,791,142.63 72,143,567.89
预付账款
北京市圣瑞物业有限公司 10,409,074.08 7,150,688.17
其他应收款
北京圣瑞物业服务有限公司 394,078.15 1,373,525.93
长沙海信广场实业有限公司 526,092,041.34 481,992,041.34
北京兴佰君泰房地产开发有 169,890,000.00 169,890,000.00
限公司
华尚宏远（天津）房地产开发 290,927,249.39 421,710,116.41
有限公司
佛山市骏隆房地产有限公司 268,463,007.00
佛山市华尚致远房地产开发 365,785,000.00
有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
北京圣瑞物业服务有限公司 6,772,897.98 4,193,479.48
永同昌建设集团有限公司 68,347,204.94 76,055,759.47
预收账款
北京壹号网络科技有限公司 10,913,950.00
其他应付款
北京盛同华远房地产投资有限公司 5,945,287.28 1,970,272.28
北京市华远集团有限公司 1,244,564,100.00 1,328,768,201.45
北京圣瑞物业服务有限公司 378,244.20 75,566.29
北京建华置地有限公司 38,680,281.58 38,680,281.37
北京拓诚影世置业有限公司 12,652,777.78
北京永同昌房地产开发有限公司 12,652,777.78
永同昌建设集团有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
天津兴泰聚成置业有限公司 242,188,640.00
天津金辉永华置业有限公司 111,800,000.00 148,830,000.00
华新世纪投资集团有限公司 16,056,551.66 16,056,551.66
129 / 142
北京九鼎房地产开发有限责任公司 6,249,783.89 6,112,183.89
北京远东新地置业有限公司 371,016,250.00
重庆鼎邦置地有限公司 206,114,375.18 247,095,302.76
天津滨港房地产开发有限公司 217,125,000.00 342,250,000.00
佛山市高明区美的房地产发展有限公司 290,002,300.00
北京享晟置业有限公司 514,505,443.79 359,054,379.52
保利华南实业有限公司 284,969,792.00
天津保利荣昌房地产开发有限公司 92,000,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1). 定制建设华远集团项目
2016 年，公司下属控股公司新都致远与北京市华远集团有限公司（以下简称“华远集团”）
签订了《定制框架协议书》，约定由华远集团向新都致远定制建设位于 MC08-014/015 地块东北侧
O2\O3 塔楼，S3-S5 裙房及 S6 裙房南侧部分（不含公共配套用房），地下商业及产权车位，S-2#
商业，交易价格为 20.2803 亿元，截止 2018 年 6 月 30 日，共收到定制建设款 18.00 亿元。按协
130 / 142
议约定新都致远应于 2017 年 12 月 31 日前将上述物业交付予华远集团。但由于华远集团关于酒店、
商业、配套办公楼等交付方式尚未确定，具体物业交付时间需经华远集团后续确认。
(2). 其他重大财务承诺事项
(1)抵押资产情况：
抵押借款余
抵押权人（借款单 贷款期限
额 抵押物类别 抵押物
位）
起始日 到期日 （万元）
北京银行北京阜成
2017-03-24 2019-09-16 26,625.00
支行
北京银行北京阜成
2017-05-19 2019-09-16 26,625.00 长沙橘韵：二期商业在建
支行 现房、在建工程
工程抵押、五期商业现房
北京银行北京阜成 抵押
2017-07-07 2019-09-16 8,875.00 抵押。
支行
北京银行北京阜成
2017-08-18 2019-09-16 8,875.00
支行
东亚银行北京分行 2017-06-26 2022-06-26 45,000.00 北京市西城区北展北街 5、
7、9、11、13、15、17 号
房屋及土地使 的 11#101、15#101、
东亚银行北京分行 2017-06-27 2022-06-26 9,000.00 用权 15#102、15#103、大型餐
厅房屋抵押及其分摊的土
地使用权抵押
在建工程及其
招商银行西安城北 海蓝城六期在建工程及分
2017-11-15 2019-09-17 36,000.00 分摊的土地使
支行 摊的土地使用权抵押
用权
大一山庄现房、在建工程
平安银行广州分行 2016-06-21 2020-06-20 124,263.00 及土地使用权第一顺位抵
现房、在建工程
押
及土地使用权
大一山庄现房、在建工程
长安银行西安经济 抵押
2016-11-17 2019-11-16 73,100.00 及土地使用权第二顺位抵
技术开发区支行
押
中国工商银行股份 房屋及其分摊
好天地：房产及其分摊土
有限公司北京地安 2018-06-07 2033-05-27 9,925.00 的土地使用权
地使用权抵押
门支行 抵押
合计 368,288.00
(2)质押资产情况：
单位：元
质押物名称 质押权人名称 质押借款余额
长安银行股份有限公司西安经
华远置业持有广州高雅 100%股权 731,000,000.00
济技术开发区支行
华远置业持有长沙隆卓致远 50%股权 湖南省碧桂园地产有限公司 424,823,963.50
华远置业持有长沙隆宏致远 50%股权 湖南省碧桂园地产有限公司 580,478,824.50
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
131 / 142
截至 2018 年 06 月 30 日，本公司为银行向商品房购买人发放的余额为 4,349,834,265.88 元
抵押贷款提供保证，该担保为阶段性连带担保，担保期限自公司按揭银行与购房者签订的抵押贷
款合同生效之日起，至公司为购房者办妥《房屋所有权证》并协助按揭银行办理抵押登记且将《他
项权利证书》交予按揭银行之日止。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、银川土地使用权
2018 年 8 月 8 日，本公司全资子公司华远置业通过挂牌出让方式获取银川市“银地（G）2018］
-19 号”地块的国有建设用地使用权，成交总价为 45,982 万元。
银地（G）［2018］-19 号地块位于金凤区九中北侧，东至望海路，南至九中用地，西至国有
空地，北至国有空地；出让国有建设用地面积为 101,415.71 平方米（合 152.12 亩）；1＜容积率≤
1.5；土地用途为商住（城镇住宅用地、零售商业用地）；土地使用权出让年限为商业 40 年、住宅
70 年。
2、长沙二期云玺整售协议
华远地产于 2018 年 7 月 27 日以通讯表决方式召开第五次会议，会议审议并一致通过了如下
决议：
同意公司的控股下属公司长沙橘韵投资有限公司（以下简称“橘韵公司”）与戴伟平、李小斌、
赵航签署《华远华中心二期云玺商业整体购买框架协议》，就戴伟平、李小斌、赵航购买橘韵公司
开发建设的长沙华远华中心二期云玺商业物业（以下简称“该物业”）以及长沙华远华中心二期
234 个地下车位的车位使用权达成购买意向。该物业位于长沙华远华中心二期 7 号楼，建设层数
132 / 142
为地上裙楼 5 层，设计用途为商业，总建筑面积约为 33,972.23 平方米。该物业的总售价为
747,389,060 元（如存在政府实测面积差，则按 22,000 元/平米进行结算），车位使用权的总售价为
51,480,000 元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
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7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
(1). 购得土地使用权
1）重庆土地使用权
2018 年 3 月 1 日，本公司孙公司篆山澜岛通过公开挂牌出让的方式获取重庆市“滨江新城
A-1-02、04、05 号地块”及“滨江新城 A-2-16、17、20 号地块”的国有建设用地使用权，成交总
价为 19,657.404 万元。
滨江新城 A-1-02、04、05 号地块，宗地成交价 5,056.74 万元，出让国有建设用地面积为 64.83
亩，容积率≤2.0，土地用途为商业用地，土地级别为商业 5 级，土地使用权出让年限为商业 40
年。
滨江新城 A-2-16、17、20 号地块，宗地成交价 14,600.664 万元，出让国有建设用地面积为
187.188 亩，容积率≤1.1。土地用途为二类居住用地，土地级别为商业 5 级、住宅 5 级，土地使
用权出让年限为商业 40 年、住宅 50 年。
2018 年 3 月 29 日，本公司孙公司篆山澜岛通过公开挂牌出让的方式获取重庆市“滨江新城
A-2-02、23、24、27 号地块”的国有建设用地使用权，成交总价为 30,100 万元。
滨江新城 A-2-02、23、24、27 号地块，出让国有建设用地面积为 251.5 亩，1＜容积率≤1.1，
土地用途为二类居住用地，土地级别为商业 5 级、住宅 5 级，土地使用权出让年限为商业 40 年、
住宅 50 年。
2）佛山土地使用权
2018 年 3 月 21 日，本公司全资子公司华远置业通过网上挂牌出让的方式获取佛山市“三水
区云东海街道塘西线三期西侧地块二”的国有建设用地使用权，成交总价为 155,300 万元加配建
租赁住房建筑面积 16,000 平方米。
三水区云东海街道塘西线三期西侧地块二，出让国有建设用地面积为 103.59 亩，1.0＜容积率
≤3.0。用地性质为城镇住宅用地、商服用地，土地使用权出让年限为城镇住宅用地 70 年，商服
用地 40 年。
2018 年 5 月，华远置业与北京远东新地置业有限公司签订项目合作开发协议，双方共同合作
开发项目，其中，华远置业持股 49%，北京远东新地置业有限公司持股 51%。
3）佛山土地使用权
2018 年 3 月 28 日，本公司全资子公司华远置业通过网上挂牌出让的方式获取佛山市“三水
区云东海街道塘西线三期西侧地块一”的国有建设用地使用权，成交总价为 155,000 万元。
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三水区云东海街道塘西线三期西侧地块一，出让国有建设用地面积为 123.05 亩，1.0＜容积
率≤2.7，82,036.14 平方米＜计容积率总建筑面积≤221,497.58 平方米，按照佛山市国土资源和城
乡规划局的规划设计条件，地块内应按教育部门意见配置 15 个班以上规模的幼儿园，用地性质为
城镇住宅用地、商服用地，土地使用权出让年限为城镇住宅用地 70 年，商服用地 40 年。
2018 年 5 月，华远置业与北京远东新地置业有限公司签订项目合作开发协议，双方共同合作
开发项目，其中，华远置业持股 51%，北京远东新地置业有限公司持股 49%。
4）天津土地使用权
2018 年 4 月 4 日，本公司孙公司阳菱光辉通过公开挂牌出让的方式获取天津市津南区咸水沽
镇“津南（挂）2017-05 号宗地”的国有建设用地使用权，成交总价为 161,000 万元。
津南区咸水沽镇津南（挂）2017-05 号宗地，其中地块一，用地面积 93,256.70 平方米，容积
率≤2；地块二，用地面积 5,999.90 平方米，容积率≤1，且应按教育部门意见配置 15 个班幼儿园
一处，独立建设。上述宗地土地用途为城镇住宅、教育，国有建设用地使用权出让年限为城镇住
宅 70 年、教育 50 年。
2018 年 6 月，华远置业与天津瑞悦商业管理有限公司签订项目合作开发协议，双方共同合作
开发项目，其中，华远置业持股 51%，天津瑞悦商业管理有限公司持股 49%。截止到报告期末，
尚未完成股权变更。
5）涿州土地使用权
2018 年 4 月 18 日，本公司全资子公司华远置业通过公开挂牌出让的方式获取涿州市“2018-11
号宗地”、“2018-12 号宗地”的国有建设用地使用权，两宗土地绑定竞价，成交总价为 118,951.62
万元，另在涿州市政府保障房配建相关规定的基础上，增加保障房面积 13,200 平方米。
涿州市 2018-11 号宗地，地块位于京开区盛福南街西侧、恩义路北侧，土地出让面积 66,666.67
平方米，1＜容积率≤2。
涿州市 2018-12 号宗地，地块位于京开区腾飞南街东侧、龙马路南侧，土地出让面积 12,791.93
平方米，1＜容积率≤2。
上述地块用地性质均为二类居住用地，国有建设用地使用权出让年限为 70 年，需按涿州市政
府相关规定要求配建保障性住房。
6）长沙土地使用权
2018 年 5 月 4 日，本公司全资子公司华远置业通过网上挂牌出让的方式获取长沙市“[2018]
长沙县 018 号地块”和“[2018]长沙县 019 号地块”的国有建设用地使用权，其中“[2018]长沙县
018 号地块”成交价为 81,557 万元，“[2018]长沙县 019 号地块”成交价为 111,459 万元。
[2018]长沙县 018 号地块位于长沙经开区中轴路以东、远大路以南、东十一线以西，出让国
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有建设用地面积为 55,549.84 平方米，1.0＜容积率≤3.0，用地性质为商业用地、住宅用地，土地
使用权出让年限为住宅用地 70 年，商业用地 40 年。
[2018]长沙县 019 号地块位于长沙经开区东十一线以东、远大路以南、华湘路以西，出让国
有建设用地面积为 79,095.91 平方米，1.0＜容积率≤3.0，用地性质为商业用地、住宅用地，土地
使用权出让年限为住宅用地 70 年，商业用地 40 年。
2018 年 6 月，华远置业与湖南省碧桂园地产有限公司签订项目合作开发协议，由华远置业成
立两家全资项目公司，湖南省碧桂园地产有限公司以增资扩股形式入股项目公司，双方合作开发
项目。项目公司完成增资扩股后，华远置业持股 50%，湖南省碧桂园地产有限公司持股 50%，华
远置业拥有 51%表决权，湖南省碧桂园地产有限公司拥有 49%表决权。截止到报告期末，尚未完
成股权变更。
7）银川土地使用权
2018 年 6 月 27 日，本公司全资子公司华远置业通过拍卖出让的方式获取银川市“银地（G）
［2018］-20 号”地块的国有建设用地使用权，成交总价为 36,448 万元。上述地块位于金凤区培
华路以南，望海路以西，出让国有建设用地面积为 88,692.99 平方米，1＜容积率≤1.5，土地用途
为城镇住宅用地和零售商业用地，土地使用权出让年限为城镇住宅用地 70 年、零售商业用地 40
年。
2018 年 7 月，华远置业与陕西旭辉企业管理有限公司签订项目合作协议，双方共同合作开发
项目，其中，华远置业持股 60%，陕西旭辉企业管理有限公司持股 40%。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 13,842,873,067.17 100.00 13,842,873,067.17 13,662,458,999.76 100.00 13,662,458,999.76
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
其中：（1）组 13,842,873,067.17 100.00 13,842,873,067.17 13,662,458,999.76 100.00 13,662,458,999.76
合1
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 13,842,873,067.17 100.00 13,842,873,067.17 13,662,458,999.76 100.00 13,662,458,999.76
138 / 142
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
华远置业 13,842,873,067.17
合计 13,842,873,067.17 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 13,842,873,067.17
其中：1 年以内分项 13,842,873,067.17
1 年以内小计 13,842,873,067.17
合计 13,842,873,067.17
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 13,842,873,067.17 13,662,458,999.76
合计 13,842,873,067.17 13,662,458,999.76
139 / 142
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
华远置业 往来款 13,842,873,067.17 1 年以内 100.00
合计 / 13,842,873,067.17 / 100.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37
合计 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
华远置业 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37
合计 1,046,782,083.37 1,046,782,083.37
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
140 / 142
4、 营业收入和营业成本：
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 400,000,000.00
合计 400,000,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -20,099.71 七、71、72
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 7,283,876.15 七、68
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,624,065.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,495,049.41
所得税影响额 -1,381,290.52
少数股东权益影响额 18,511.53
合计 -11,228,019.08
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.81 0.025 0.025
扣除非经常性损益后归属于公司
0.96 0.030 0.030
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
141 / 142
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
(一) 载有公司董事长签名的2018年半年度报告
(二) 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负
备查文件目录 责人签名并盖章的公司2018年半年度财务报告
(三) 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公
司文件的正本及公告的原稿
董事长：杜凤超
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 27 日
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