湖北幸福实业股份有限公司一九九八年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司中文名称:湖北幸福实业股份有限公司
公司英文名称:HUBEI XINGFU INDUSTRY CO.LTD
英文简称:HBXF
2.公司法定代表人:周作亮
3.公司董事会秘书:路明 授权代表:李军
联系地址:湖北省潜江市张金镇幸福北路一号
联系电话:0728-6641566
传 真:0728-6641999
4.公司注册地址及办公地址:潜江市张金镇幸福北路一号
邮政编码:433109
5.公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:幸福实业
股票代码:600743
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润实现情况(单位:人民币元)
利润总额 95214271.21
净利润 68626292.24
主营业务利润 105104822.45
其他业务利润 240758.30
投资收益 9067232.30
补贴收入 - -
营业外收支净额 5233585.53
经营活动产生的现金流量净额 44653573.14
现金及现金等价物净增加额 5287017.68
2.公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31
主营业务收入 718758437.92 558870174.39 189854526.91
净利润 68626292.24 66329282.05 41213135.62
总资产 646467114.01 529402838.85 325950705.31
股东权益 561221499.10 323278259.46 256948977.41
每股收益 0.219 0.4146 0.515
每股收益(加权) 0.24 0.497
每股净资产 1.79 2.02 2.42
净资产收益率(％) 12.23 20.52 16.04
净资产收益率(加权) 16.55 22.86
调整后的每股净资产 1.78 1.995
注:1.1998年度总股本按31280万股计算1997年度总股本按16000万股计算1996年度总股本按8000万股计算。
2.主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3.股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
160000000 89870628.88 12950711.54 6464301.34 53992617.70
323278259.46
本期增加
152800000 145316947.40 10229306.20 4501049.36 68626292.24
381473595.20
本期减少
- 55200000.00 - - 88330355.56
143530355.56
期末数
312800000 179987576.28 23180017.74 10965350.70 34288554.38
561221499.10
变动原因:
(1)股本增加是由于实施以16000万股为基数按10:1.5的比例配售了2400万股和以18400万股为基数实施了10送3转4股所致。
(2)资本公积增加为本期配股溢价收入140,936,514.98元,铝材公司评估增值转入4,065,432.42元和电力公司接受捐赠转入315,000.00元。本期减少是由于用资本公积按每10股转增了3股所致。
(3)盈余公积、法定公益金增加为年内以税后净利润按比例分别提取了10,229,306.20元和4,501,049.36所致。
(4)未分配利润增加为本年度实现的净利润68,626,292.24元,减少是提取了盈余公积10,229,306.20元,公益金4,501,049.36元和以10:4的比例,送红股7360万元。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
1998年度公司股份变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转增 小计
10:1.5 10:4 10:3
一、尚未流通股份
1.发起人股份
120000000 17419954 54967981.6 41225986.2 113613921.8
233613921.8
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
120000000 17419954 54967981.6 41225986.2 113613921.8
233613921.8
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股
580046 232018.4 174013.8 986078.2 986078.2
3.内部职工股
4.优先股或其它
尚未流通股份合计
120000000 18000000 55200000 41400000 114600000 234600000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通
40000000 6000000 18400000 13800000 38200000 78200000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已流通股份合计
40000000 6000000 18400000 13800000 38200000 78200000
三、股份总数
160000000 24000000 73600000 55200000 152800000 312800000
2.股东情况
(1)股东数量
本年度末股东总数为67989户,除6名董、监事股东被锁定外,无其他职工股股东。
(2)公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持 占总股本 增减变动
股数(股) 比例％ (+、-)(股)
①幸福集团公司 220466203 70.48 108200155
②湖北省国际信托投资公司 3286930 1.05
③湖北省潜江制药股份有限公司 3286929 1.05
④深圳中农信投资实业公司 3286930 1.05
⑤湖北环保(集团)股份有限公司 3286930 1.05
⑥南方证券有限公司 986078 0.32
⑦郭才顺 562180 0.18
⑧王鉴 415043 0.13
⑨田永成 369356 0.12
⑩中禾工贸 298014 0.10
注:①持有5％以上股份的股东仅幸福集团公司一家,其持股数的增加系1998年8月实施了10配1.5的配股方案和1998年10月实施利润每10股送红股4股和资本公积金转增3股所致。
②由于幸福集团公司与西安证券公司债券交易回购纠纷一案,幸福集团公司所持法人股被陕西省高级人民法院裁定冻结1000万股,冻结期限为98.9.14起至99.3.13日止,剩余股份没有质押。
③前十名股东之间不存在关联关系。
(3)持股10％以上法人股东情况
股东名称:幸福集团公司;法定代表人:周作亮;经营范围:生产销售各类服装(含丝绸服装、针织服装)及饰品、电、铝锭、铝合金型材、铝合金管、铝合金轮轱、铝合金汽缸及其它铝制品和铝合金制品、铜制品、煤炭、包装制品、粗细化工产品、矿泉水。
(4)本年度内控股股东没有发生变动。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 98年末持股数97年末持股数增减变动(+、-)
周作亮 董事长、总经理 39100股 20000股 16100股
周作才 董事、副总经理 17000股 10000股 7000股
田应海 董事、副总经理 0 0
周作桃 董事 0 0
孙同文 董事 0 0
路 明 董事、董事会秘书 10200股 6000股 4200股
余巧荣 董事 7820股 4000股 3820股
李炜杰 董事 7820股 4000股 3820股
项昌群 董事 0 0
杜文学 董事 0 0
刘 强 董事 0 0
钟颜龙 监事会主席 7820股 4000股 3820股
林本才 监事 7820股 4000股 3820股
左绪玉 监事 0股 0股
田应敦 监事 0股 0股
黄发喜 监事 0股 0股
注:以上董事、监事和高级管理人员持股数量的变化原因,均系1998年8月实施了10配1.5和1998年10月实施了利润送红股4股和资本公积金转增3股所致。
四、股东大会简介
1.公司股东大会召开情况:本年度内公司共召开三次股东大会
(1)1998年5月8日在潜江市张金镇幸福大酒店召开了本公司1997年度股东年会,到会股东45人,代表股份118216512股,占总股份数16000万股的73.8％,符合《公司法》和本公司章程的规定,大会审议通过了如下决议。
①审议通过了《公司1997年度董事会工作报告》
②审议通过了《公司1997年度监事会工作报告》
③审议通过了《公司1997年度财务决算和预算报告》
④审议通过了公司1997年度利润分配方案。即经湖北会计师事务所审计的1997年度实现的净利润66,329,282.05元,按规定提取法定两金后,可供股东分配利润53,992,617.70元,在1998年上半年不进行分配。
⑤审议通过了公司董事会依据《上市公司章程指引》对《公司章程》所作出修改议案。
⑥审议通过了公司董事会《关于接受王卫卫先生辞去公司董事职务,增补田应海先生为公司董事的议案》。
⑦审议通过了公司监事会提案的《关于胡绪英女士因退休辞去公司监事会监事职务,增补左绪玉女士为监事会监事的议案》。
⑧审议通过了《关于续聘湖北会计师事务所议案》(聘用期一年)。
⑨审议通过了《关于调整1997年度拟配股部分募集资金投向的议案》,即将原计划投资到湖北幸福铝材有限公司、潜江市幸福汽运有限公司用于技改项目资金和投资满洲里市兴办冶炼厂的资金,全部更改为投资扩大出口俄罗斯风衣生产线技改项目,以加强对东欧及俄罗斯市场的贸易。
⑩审议通过了关于将“湖北幸福(集团)实业股份有限公司”更名为“湖北幸福实业股份有限公司”的议案。
(2)1998年9月29日公司以通讯的方式召开了1998年度第一次临时股东大会,参加会议的股东代表股份133636478股,占公司总股本的72.62％,经潜江市公证处现场公证,符合《公司法》和本公司章程的规定,大会审议通过了如下决议:
①审议通过了本公司1997年度利润分配和1998年度中期利润以及实施资本公积金转增股本的中期分配方案,即以18400万股为基数,按每10股向全体股东送红股4股、转增3股,合计为7股。
②审议批准了孙同仁先生、罗邦良先生辞去公司董事职务的议案。
(3)1998年12月22日,公司在潜江市张金镇幸福大酒店召开1998年度第二次临时股东大会,出席大会的股东及授权代表36名,代表股份230511302股,占总股本的73.69％,大会审议通过了如下决议:
①审议批准了关于更改1998年度配股部分募集资金投向的议案。
②审议批准了出售、收购资产议案。即以2925万元人民币的价格向幸福集团公司出售深圳永福制衣有限公司45％的股权,以3156.9528万元人民币的价格收购湖北长阳铝材厂的资产。
③审议批准了改选项昌群女士并增补周作桃先生、孙同文先生为本公司董事的议案。
2.现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
周作亮 董事长、总经理 男 60 3 未在公司领取
周作才 董事、副总经理 男 46 3 未在公司领取
周作桃 董事 男 44 3 20500元
田应海 董事、副总经理 男 36 3 43000元
孙同文 董事 男 46 3 50000元
路 明 董事、董事会秘书 男 34 3 未在公司领取
余巧荣 董事 女 30 3 25800元
李炜杰 董事 男 35 3 未在公司领取
项昌群 董事 男 38 3 未在公司领取
杜文学 董事 男 43 3 未在公司领取
刘 强 董事 男 39 3 未在公司领取
钟颜龙 监事会主席 男 30 3 未在公司领取
林本才 监事 男 35 3 43000元
左绪玉 监事 女 31 3 未在公司领取
田应敦 监事 男 31 3 11500元
黄发喜 监事 男 41 3 10000元
3.本年度内董事、监事离任及增补情况
(1)根据本人提出的辞呈,经1997年度股东大会批准,同意王卫卫先生辞去公司董事职务,增补田应海先生为公司董事,同意胡绪英女士因退休辞去公司监事职务,增补左绪玉女士为公司监事。
(2)经公司1998年9月29日第一次临时股东大会批准,同意孙同仁先生、罗邦良先生因工作变动原因,辞去公司董事职务。
(3)经公司1998年12月22日第二次临时股东大会批准,同意增补周作桃先生、孙同文先生为公司董事,同意公司发起人股东湖北省国际信托投资公司提议,该公司原委派董事李进女士因工作变动,改选项昌群女士为本公司董事。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)本年度内董事会的会议情况及决议内容:本年度内董事会共召开了四次董事会议,具体内容及决议如下:
①公司一届六次董事会会议于1998年3月14日召开,会议审议并通过了《1997年度报告和报告摘要》《1997年财务决算和财务预算报告》《1997年利润分配方案》《关于修改公司章程的议案》《王卫卫先生辞去公司董事职务,增补田应海先生为公司董事的议案》《续聘湖北会计师事务所的议案》《召开97年股东年会的决定》。
②公司一届七次董事会议于1998年4月5日召开,会议审议并通过了《1997年度拟配股部分募集资金投向作适当调整的议案》《“湖北幸福(集团)实业股份有限公司”更名为“湖北幸福实业股份有限公司”的议案》《延期召开1997年股东年会的议案》。
③公司一届八次董事会会议于1998年8月28日召开,会议审议并通过了《公司1998年中期报告》《1997年度利润分配和1998年中期利润分配及资本公积金转增股本预案》《孙同仁先生、罗邦良先生因工作变动原因辞去公司董事、副总经理的议案》《关于以通讯方式召开1998年度第一次临时股东大会的议案》。
④公司一届九次董事会会议于1998年11月20日召开,会议审议并通过了《关于更改配股部分募集资金投向的议案》、《关于出售、收购资产的议案》即出售深圳永福制衣有限公司45％的股权和拟出资收购湖北长阳铝材厂的资产,《改选项昌群女士并增补周作桃先生、孙同文先生为公司董事的议案》。
(2)本年度内聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
①经本人提出辞呈,总经理提议,一届八次董事会议作出决议,同意因工作变动解聘孙同仁先生、罗邦良先生副总经理职务,聘任田应海先生为公司副总经理。
②本年度内无聘任或解聘董事会秘书情况。
(3)本年度内会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经湖北会计师事务所审计,本年度内公司实现净利润68,626,292.24元,减提取的法定盈余公积金6,862,629.22元,法定公益金3,431,314.61元,子公司提取的盈余公积母公司享有的份额4,436,411.73元,加年初未分配利润53,992,617.70元,年末可供股东分配的利润为107,888,554.38元。由于本年度内实施了97年度利润和98年上半年实现的利润按每10股送红股4股,计送出73,600,000元的中期利润分配方案,年末未分配利润余额34,288,554.38元。鉴于本年度内进行了中期分配,经一届十次董事会会议决议,本次不再进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
3.本年度内利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况及配股方案实施情况
(1)利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况:公司1998年9月29日临时股东大会批准了公司以18400万股为基数向全体股东实施利润按每10股送红股4股,资本公积金按每10股转增3股的中期分配方案,该方案于98年10月实施完毕,可流通部分于1998年10月13日上市流通。
(2)配股方案实施情况:公司1997年6月26日召开的临时股东大会和1998年5月8日召开的股东年会上审议通过的1997年度配股方案,经湖北省证券监督管理委员会鄂证监函(1998)25号文同意,并经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)90号文批准,于1998年8月11日至24日实施完毕,其中:发起人配售17419954股,南方证券有限公司包销法人股580046股,社会公众股配售600万股。配股资金于8月24日全部到位,扣除发行费用后,实际募集资金16494万元(包括现金及实物对等价值)。根据股东大会授权,公司董事会相应修改了公司章程,办理了注册资本的变更登记手续。
六、监事会报告
1.年度会议情况
本年度内监事会共召开了二次会议。其中一届五次监事会议于98年3月9日召开,会议总结了97年度监事会的工作情况,审查了《公司97年度报告》、《接受胡绪英女士因退休辞去公司监事职务,增补左绪玉女士为公司监事的议案》。一届六次监事会议于98年10月20日召开,会议审查了董事会议通过的《关于更改1998年度配股部分募集资金投向的议案》和《关于出售深圳永福制衣有限公司45％的股权和收购湖北长阳铝材厂资产的议案》。
2.本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1.公司主营业务情况
(1)本公司实行的是多元化的经营,业务涉及到服装、铝合金制品、电力开发、汽车运输及服务业。主营业务为服装、铝合金制品的生产与销售,电力开发等。本年度内,在公司董事会正确领导下,公司克服亚洲金融危机的影响,不断创新,积极开展资本营运工作,使公司取得了较好的经营业绩。1998年公司主营业务收入71875.84万元,实现利润总额9521.43万元,净利润6862.63万元,分别比上年增加28.61％、1.28％、3.46％,其中:服装销售收入18703.26万元,占总收入的26.02％,铝合金制品销售收入27943.70万元,占总收入的38.88％,电力开发收入25388.67万元,占总收入的35.32％。生产的“宫殿”牌铝型材产品经中国方圆认证委员会评定,通过了ISO9002质量体系认证和产品质量认证。
(2)公司财务状况及经营情况(单位:人民币元)
指标名称 1998年 1997年 增长比率％
总资产 646467114.01 529402838.85 22.11
长期负债 21375475.08 30619511.08 -30.19
股东权益 561221499.10 323278259.46 73.60
主营业务利润 105104822.45 112499676.01 -6.57
净利润 68626292.24 66329282.05 3.46
说明:公司总资产的增加主要是股东权益增加,长期负债减少主要是归还到期的长期借款和摊销了其它长期负债,股东权益的增加主要是报告期内实施了配股和利润增加所致。
(3)经营中出现的问题与困难及解决对策
由于亚洲经济的衰退及俄罗斯爆发的严重金融危机,导致本公司服装出口贸易下降,销售收入减少,为此,公司在生产经营中,加大了对国内市场的调整力度,根据市场情况着力调整主导产品生产方案,生产适销对路产品,不断拓展国内市场,同时,根据今年洪灾过后,建材市场对铝合金型材产品需求量增加等原因,公司努力提高该产品生产量,加大销售力量,取得了较满意的效果。
2.公司投资情况
(1)募集资金使用情况
本年度内,公司通过增资配股,共募集资金16800万元(包括现金及实物资产对等价值),扣除发行费用306万元后,实际募得资金约为16494万元(其中现金为7685万元)。
募集现金投资情况:
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额
扩大出口服装生产能力技改项目
4488万元 收购湖北幸福铝材 4488万元
有限公司25％的股权
偿还银行短期信贷 2560万元 偿还银行短期信贷 2360万元
补充企业流动资金 607万元 补充企业流动资金 637万元
合计7655万元
①截止98年12月31日止,投资收购湖北幸福铝材有限公司25％的股权和补充企业流动资金已实施完毕,偿还银行短期信贷2360万元,完成计划的92.18％,余额200万元资金尚留存于银行存款帐面上。
②经1998年12月22日公司第二次临时股东大会批准,鉴于俄罗斯爆发严重的金融危机,卢布大幅度贬值,导致公司的服装出口俄罗斯贸易严重滑坡等原因,公司原承诺用配股资金4488万元投资扩大出口俄罗斯风衣生产线的技改项目变更为购买幸福集团公司持有的湖北幸福铝材有限公司25％的股权,其中:用于购买股权投资3233.5588万元,补充该企业流动资金1254.4412万元。预计99年增加收益660万元。该事项已公告在1998年12月23日《中国证券报》、《上海证券报》上。
募集的资产使用情况:幸福集团公司用持有湖北幸福铝材有限公司32％的权益和潜江市幸福汽运有限公司100％的权益共计8809万元认购了本公司法人股配股,截止98年12月31日止,以上两项权益给公司增加收益431.88万元。
(2)非募集资金投资情况
经公司1998年12月22日第二次临时股东大会批准,公司用自有资金3156.9528万元收购湖北长阳铝材厂的全部资产,此项收购为扩大铝型材产品生产规模,增强公司盈利能力。该事项已于1998年12月23日公告在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3.1999年度业务发展规划
1999年,公司将继续以服装业、铝型材业为发展支柱,以电力开发、高科技为目标,顺应市场、盘活资产,加大产品的营销力度,注重资本运营,向管理要效益,确保公司经济效益持续、稳定的发展。其主要措施如下:
(1)公司将进一步加大产品结构的调整,努力开发适销对路的新产品,力争做到“款式求新、质量上乘”,不断增强品种质量方面的优势,以质取胜,扩大市场占有份额。
(2)坚持以内外两个市场为导向,以调整和发展内销市场为主体,以开拓外贸业务为重点,解放思想,转变观念,加大营销力度,突破现有外销模式,走出国门创办企业。在巩固现有营销网络的基础上,力争有新突破。
(3)挖掘潜力,降低成本,开展减员增效活动。以定岗定员、精简机构、竞争上岗等方式裁减非生产性人员及富余人员,节省费用和开支,增加经济效益。
(4)强化财务监督职能,挖掘潜力,提高效益,改善投资结构,盘活存量资产,加强对外投资形成的资产管理,实现财务的有效监控。
(5)加大人力资源的开发力度,改变现有体制,建立以效益为中心的人事、劳动用工及分配制度,不断引进人才,提高科技力量。
八、重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.公司收购及出售资产情况
公司1998年12月22日召开的第二次临时股东大会上审议批准了公司收购、出售资产事项。
(1)收购资产事项
①本公司投资4488万元,收购了公司第一大股东幸福集团公司持有湖北幸福铝材有限公司25％的股权,使湖北幸福铝材有限公司成为本公司的全资子公司。根据湖北会计师事务所(98)鄂会师审字第265号审计报告确认,幸福集团公司拥有25％的权益相应为32,335,587.11元,此确认值双方均已认可,本公司与幸福集团公司签订了《股权转让合同》,该《股权转让合同》自股东大会批准之日起生效。收购完成后,公司补充该企业流动资金1254.4412万元。
②为进一步引入优质资产,扩大铝型材产品的生产规模,增强公司盈利能力,公司董事会作出决议,采用零债务转让形式收购湖北长阳铝材厂的全部资产。经湖北资产评估公司评估(鄂评字(1998)16号)确认,评估后的确认值为3156.9528万元。此确认值双方均已认可,本公司与湖北长阳铝材厂签订了《资产转让合同》,该《资产转让合同》自股东大会批准之日起生效。
(2)出售资产事项
因受东南亚经济衰退的影响,深圳永福制衣有限公司对外贸易下降,导致本公司对该公司的投资收益不理想。为优化投资结构,提高公司盈利能力,根据湖北会计师事务所出具的审核报告,本公司拥有该公司45％的相应权益为28,800,383.90元,依据该确认值,经双方协商,本公司按总价格2925万元人民币出售给公司第一大股东幸福集团公司,本公司与幸福集团公司签订了《股权转让合同》,该《股权转让合同》自股东大会批准之日起生效。
以上事项于1998年12月23日公告在《中国证券报》《上海证券报》上。
3.关联交易事项
见会计报表附注7。
4.本年度内公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.本年度内公司无改聘、解聘会计师事务所。
6.经1997年度股东大会批准,公司原名“湖北幸福(集团)实业股份有限公司”更改为“湖北幸福实业股份有限公司”,股票简称和证券代码未改变。该事项于1998年5月9日公告在《中国证券报》和《上海证券报》上。
7.计算机2000年问题
本公司目前的计算机运用主要集中在文字处理、储存信息等方面。因此,计算机2000年问题对本公司生产经营活动影响很小。
九、财务报告
(一)审计意见
湖北会计师事务所为公司本年度出具了无保留意见的审计报[(99)鄂会师审字第106号]。
(二)会计报表
(三)合并会计报表附注
1、公司简介
湖北幸福实业股份有限公司(以下简称公司),是1996年8月经湖北省人民政府以鄂政函(84)号文批准,由原幸福服装厂改组建立,以社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)155号文批准发行社会公众股2,000万股。于1996年9月9日在上海证券交易所挂牌交易,注册资本为8,000万元,1997年度公司实施10送4.95转增5.05的利润分配及资本公积转增股本方案,股本增至16,000万元。1998年度公司实施了10配1.5的配股方案和10送3股转增4股的利润分配及资本公积转增股本方案,公司总股本由16,000万元增至31,280万元,并于1998年10月21日变更工商登记,注册号为4200001000184。本公司以生产“普拉索”(PALAZZO)服装、“宫殿”牌铝型材、电力开发为主业。其中“普拉索”衬衫已被评为全国十大名牌衬衫,“宫殿”牌铝型材荣获中国国际博览会银奖,质量均已达到国标水平。公司实行多元化经营,经营范围为:服装、铝合金制品生产销售、电力开发;车辆运输、维修、纺织品、金属材料、汽车零配件批发兼零售;经营国家批准的三来一补业务等。
1998年公司为优化产业结构,根据98年第二次临时股东大会决议,将原持有的深圳永福制衣有限公司45％的股权进行了出售,购买了幸福铝材有限公司25％的股权和长阳铝材厂100％的股权,从而扩大了铝型材的生产能力和销售量,增强了公司盈利能力。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
会计年度为公历年度,即公历1月1日至12月31日止。
(3)记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
(5)外币核算方法
对发生的外币经济业务,按业务发生时的市场汇率折合人民币记帐,决算日将各外币帐户的外币期末余额按照决算日市场汇率折合为人民币进行调整,由此产生的与原帐面余额的差额作为汇兑损益记入当期财务费用。
(6)现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
(7)坏帐核算方法
①坏帐的确认标准为:
A.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然确定不能收回的应收帐款。
②坏帐损失核算方法:公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
(8)存货核算方法
公司存货包括:原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
存货取得时按实际成本记帐,领用和发出时,采用加权平均法结转成本;低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
公司不计提存货跌价损失准备。
(9)长期投资核算方法
①公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。
公司对拥有20％以下或虽占20％以上,但不具有重大影响的股权的长期投资采用成本法核算,对拥有超过20％但小于50％股权的长期投资采用权益法核算,对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法核算并编制合并会计报表。
公司将长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额作为股权投资差额,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
②公司长期债券投资,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐
。实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
公司不计提长期投资减值准备。
(10)固定资产计价和折旧方法
①固定资产的标准:
使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年以上的物品。
固定资产按实际成本计价。
②折旧方法
固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值确定折旧率,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别 估计经济 预计净残值 年折旧
使用年限 率(％) 率(％)
房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 10-14 5 9.50-6.785
运输设备 5-14 5 19.00-6.79
变配电设备 18 3 5.39
输配电线路 30 3 3.23
其他设备 5-10 5 19.00-9.50
全资子公司幸福电力公司根据输变电行业特点,按直线法计提折旧(预计净残值率为3％)。
(11)在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,与在建工程有关之借贷资金的利息支出及汇兑损益在工程交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期损益。已完工交付使用的在建工程结转入固定资产核算。
(12)无形资产计价和摊销方法
公司的土地使用权和商标使用权按资产评估确认的价值入帐,分别按50年和10年以直线法分期平均摊销。
(13)开办费、长期待摊费用摊销方法
公司开办费从开始生产经营当月起,按五年期限以直线法分期平均摊销。
公司的长期待摊费用在项目受益期内分期平均摊销。
(14)收入确认的原则
①销售商品:以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
②提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
③他人使用公司资产而发生的收入:他人使用公司资产发生的利息收入,按使用资金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足:
A.与交易相关的经济利益能够流入公司;
B.收入的金额能够可靠地计量。
(15)所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
(16)合并会计报表的编制方法
①合并报表范围确定原则:公司对其他单位投资占该单位权益性资本总额50％以上(不含50％),或虽占该单位权益性资本总额不足50％,但拥有实质控制权的,纳入合并报表范围。
②合并方法:公司根据《合并会计报表暂行规定》和财会工字(96)2号文《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,将公司间的重大内部交易、内部往来均相互抵销。
③公司合并报表范围及其变化:
A.纳入合并范围的子公司
98年度合并范围 97年度合并范围
a.幸福电力公司 a.幸福电力公司
b.幸福铝材有限公司
c.幸福汽运有限公司
B.98年度合并范围变更情况:
1997年未将幸福铝材有限公司(截止97年12月31日公司拥有该公司43％的股权)纳入合并报表范围,本期根据财政部财工字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等规定,将其纳入合并报表范围,并按有关规定对合并报表年初数进行了合并调整,97年度公司合并未分配利润调整前为55,058,157.13元,因子公司幸福铝材有限公司提取盈余公积金1,065,539.43元,调整后合并未分配利润为53,992,617.70元,调整后97年度净利润与每股收益无变化。
1998年8月公司之母公司幸福集团公司通过配股将其拥有的幸福铝材有限公司32％股权及幸福汽运有限公司100％股权投入本公司;98年12月公司根据1998年第二次临时股东大会决议,收购幸福铝材有限公司25％股权,自此幸福铝材有限公司及幸福汽运有限公司成为公司全资子公司,均纳入本年度合并范围。
由于1998年度合并报表范围发生了上述变更,致使1998年度合并会计报表的多项数据较1997年度相应项目相比,发生了较大幅度变化。
3、税项
税 种 税率 备 注
增值税 17％ 以产品销售、加工收入为计税依据
城建税 5％ 以应缴流转税额为计税依据
教育费附加 3％ 以应缴流转税额为计税依据
营业税 3％ 以货物运输收入为计税依据
所得税 15％ 根据湖北省人民政府鄂政函[1996]42号文按
应纳税所得额的33％计征,由财政返还18％,
实际税负15％。其他地方税项按有关规定执
行。
4、控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本 所持股份 经营范围 注册地址
幸福电力公司
128,000,000 100％ 输变电 幸福集团工业开发区
湖北幸福铝材有限公司
100,000,000 100％ 铝合金材料 幸福集团工业开发区
幸福汽运有限公司
40,000,000 100％ 货物运输 幸福集团工业开发区
注:1998年12月公司根据1998年第二次临时股东大会决议收购的湖北长阳铝材厂现处于生产线检修阶段,尚未正式投产,故未纳入98年度合并报表范围,详见注释5-(3)-②。
5、合并会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1697321.16 2499912.61
银行存款 70197134.47 5490660.92
其他货币资金 〈1〉12690899.78
〈2〉56500000.00
合计 71894455.63 77181473.31
注:其他货币资金余额〈1〉12,690,899.78元存于公司控股股东幸福集团公司内部银行中,该资金在一九九八年度内能够正常收支;〈2〉56,500,000.00元系存于湖北荆州工行红门路支行的外埠存款。
(2)应收帐款
①帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 60423718.07 64.44 92004853.30 76.13
1-2年 27680138.92 29.52 16936265.57 14.02
2-3年 5663551.47 6.04 11906196.68 9.85
3年以上 - - - -
合计 93767408.46 100 120847315.55 100
②本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)预付帐款
①帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 5874963.17 73.47 45067446.35 95.26
1-2年 2102822.90 26.30 2145948.89 4.54
2-3年 18363.67 0.23 96278.87 0.20
3年以上 - - - -
合计 7996149.74 100 47309674.11 100
②期末数较期初数增加39,313,524.37元,主要系1998年12月,公司根据98年第二次临时股东大会决议,以现金收购湖北长阳铝材厂100％股权,收购价格以湖北资产评估公司评估并经湖北长阳土家族自治县国资局确认的湖北长阳铝材厂资产3,156.9528万元为依据,按1:1比价,协议价格为3,156.9528万元,收购日为1998年12月22日,因该厂营业执照变更正在办理之中,故将此笔支付的款项暂记于预付帐款中。
(4)其他应收款
帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 4492594.01 84.24 36691391.80 97.63
1-2年 771164.64 14.46 492903.93 1.31
2-3年 69330.16 1.30 397470.67 1.06
3年以上 - - - -
合计 5333088.81 100 37581766.40 100
注:①期末数较期初数增加了32,248,677.59元,主要系本期公司应收幸福集团公司暂借款3,000万元。
②本项目中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款:
单位名称 期末余额 款项性质
幸福集团公司 30000000.00 暂借款
详细资料在附注7-(3)-C中披露。
(5)长期投资
①项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
35118475.46 7846116.90 26522812.82 16441779.54
长期债权投资 17040.00 - - 17040.00
合计 35135515.46 7846116.90 26522812.82 16458819.54
②长期股权投资
a.股票投资
被投资单位 股票数量 投资金额
济南第一百货股份有限公司 15000.00 15000.00
b.其他股权投资
A.被投资单位名称
投资期限 投资金额 比例 本期权益增加额 累计增额 本期减少
期未数
深圳永福制衣有限公司
20年 22500000 45％ 2384569.57 2886653.39 25386653.39
-
幸福包装制品有限公司
30年 3600000 45％ 1919693.12 2108442.02 -
5708442.02
幸福大酒店 10800000 40％ 786007.06 940881.01 - 11740881.01
合计 36900000.00 5090269.75 5935976.42 25386653.39 17449323.03
注:本期股权投资减少25,386,653.39元,系公司于98年12月根据98年度第二次临时股东大会决议,已将公司持有的深圳永福制衣有限公司45％股权出售,详见附注7-(2)-①。
B.股权投资差额:
被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
幸福铝材有限公司 1136159.43 10年 113615.94 1022543.49
注:公司96年6月,以现金方式(4,300万元)收购幸福铝材有限公司43％股权,收购日该公司帐面净资产为102,642,231.21元,股权投资差额为1,136,159.43元(贷方)。公司本期根据《股份有限公司会计制度》及《财政部关于执行具体会计准则和<股份有限公司会计制度>有关会计问题解答》等文件规定,进行了相应会计处理。
③长期债权投资
债券名称 面值 年利率 到期日 累计应收利息
国家重点建设债券 12000 6％ 1990.10 5040.00
(6).固定资产及折旧
①固定资产原值
项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 68570159.80 4518882.68 809006.00 72280036.48
机器设备 89646029.09 16625427.11 - 106271456.20
运输设备 1390591.00 49886776.26 - 51277367.26
其他设备 2950820.22 260002.14 4300.00 3206522.36
输电线路 84057230.73 476581.79 - 84533812.52
变电线路 34160125.27 - - 34160125.27
合计 280774956.11 71767669.98 813306.00 351729320.09
②累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 6830977.32 2871584.38 92113.41 9610448.29
机器设备 23598161.97 7905433.55 - 31503595.52
运输设备 343598.92 10688782.27 - 11032381.19
其他设备 804131.33 350712.98 138.40 1154705.91
输电设备 1891287.69 2718405.00 - 4609692.69
变电线路 809010.74 2671316.00 - 3480326.74
合计 34277167.97 27206234.18 92251.81 61391150.34
净值 246497788.14 290338169.75
注:固定资产净值期末数较期初增加43,840,381.61元,主要系幸福汽运有限公司本年纳入合并范围。
(7)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产数 其他减少数
期末数 资金来源 项目进度
职工食堂 - 435791.21 - -
435791.21 自筹 90％
自动化调度系统 7468821.57 - 7468821.57 -
- 贷款 100％
职工住宿楼 - 342864.57 - -
342864.57 自筹 50％
零星基建 102754.85 - - 93373.33
9381.52 自筹 99％
合计 7571576.42 778655.78 7468821.57 93373.33 788037.30
注:①幸福集团电力公司自动化调度系统工程7,468,821.57元,本期完工转入固定资产,其中包括97年度利息资本化金额:857,155.20元。
②在建工程其他项目无利息资本化金额。
(8)开办费、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
①电力公司开办费 2891172.38 - 592954.50 2298217.88
②专卖店费用 300050.80 - 97107.46 202943.34
③电话线路安装费 40850.70 - 33479.47 7371.23
④电力公司系统设备整定值 - 752500.00 260579.00 491921.00
合计 3232073.88 752500.00 984120.43 3000453.45
(9)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 800000.00 - -
信用借款 30600000.00 2380000.00
合计 31400000.00 2380000.00
注:短期借款期末数较期初数减少2902万元,主要系公司98年9月用配股募集资金归还借款2360万元。
(10)应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 273105.06 5910767.69
企业所得税 2229405.39 6191057.42
城建税 - 1204805.15
营业税 - 599956.14
合计 2502510.45 13906586.40
(11)其他长期负债
项 目 期初数 期末数
申购未成功资金冻结利息 12732108.69 8488072.69
注:公司股票96年上市发行时申购未成功资金冻结利息收入21,220,180.86元,根据财政部财工字[1996]434号文规定,按五年期限平均摊销,本年摊销4,244,036.00元,转列营业外收入。
(12)资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 58907531.88 140936514.98 55200000.00 144644046.86
资产评估增值准备
30963097.00 - - 30963097.00
被投资单位评估增值准备
- 4065432.42 - 4065432.42
其他资本公积转入 - 315000.00 - 315000.00
合计 89870628.88 145316947.40 55200000.00 179987576.28
注:①股本溢价本期增加140,936,514.98元,系公司98年8月经中国证监会证监上字[1998]90号文批准实施配股方案,扣除配股发行费用后股本溢价金额。
②股本溢价本期减少55,200,000元,系公司98年10月份根据98年临时股东大会决议,实施97年度资本公积转增股本方案,以98年8月配股后的总股本18,400万元为基数,以股本溢价期初余额58,907,531.88元为限,按10:3的比例向全体股东转增股本所致。
③被投资单位评估增值准备本期增加4,065,432.42元,系公司之母公司幸福集团公司将其拥有的幸福铝材有限公司32％股权纳入公司98年度配股方案投入本公司时,幸福铝材有限公司经评估增值9,454,494.00元,公司按期初持有幸福铝材有限公司43％股权比例计算的应享有的金额,上述资产评估结果及幸福铝材有限公司参与配股方案经湖北省乡镇企业管理局鄂企审字[1997]206号文批复确认。
④其他资本公积转入315,000元,系公司全资子公司幸福电力公司本年度接受现金捐增315,000元,公司按持股比例享有的金额。
(13)未分配利润
项 目 金 额
合并年初未分配利润 53992617.70
加:本年度合并净利润 68626292.24
减:提取法定盈余公积金 6862629.22
提取法定公益金 3431314.61
子公司提取的盈余公积母公司享有的份额 4436411.73
减:分配的普通股股利 -
转作股本的普通股股利 73600000.00
年末合并未分配利润 34288554.38
注:①公司98年10月根据98年临时股东大会决议,实施1997年度利润分配和1998年中期利润分配方案,以98年8月配股后总股本18400万股为基数,向全体股东每10股送红股4股,转作股本的普通股股利计73,600,000.00元,年末合并未分配利润34,288,554.38元。
②报告期利润分配比例:根据1999年公司一届十次董事会有关利润分配预案决议:公司按当年度税后利润的10％、5％分别提取法定公积金、法定公益金后,本次不进行利润分配。
(14)其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
销售材料 240758.30 215552.54
安装收入 - 98489.50
合计 240758.30 314042.04
(15)投资收益
项 目 本年发生数
①年末调整的被投资公司
所有者权益净增金额 5090269.75
②股权转让收益 3863346.61
③股权投资差额摊销 113615.94
合计 9067232.30
注:a.系公司本期按权益法核算下属联营公司幸福大酒店,幸福包装制品有限公司本年实现的净利润中,公司按持股比例享有的金额。
b.股权转让收益系公司本期转让子公司深圳永福制衣有限公司45％股权收益,详见附注7-(2)-①。
c.股权投资差额本期摊销收益113,615.94元详见注释(5)-②-b-B。
(16)营业外收入
项 目 本年数 上年数
废品废料 106170.10 700881.63
固定资产清理收入 12000.00 4578.00
罚款收入 637721.51 433264.48
其他收入 262157.50 453328.26
无法支付应付款项 1280306.82 - -
申购未成功资金冻结利息收入 4244036.00 4244036.00
合计 6542391.93 5836088.37
(17)营业外支出
项 目 本年数 上年数
罚款支出 22116.00 21022.14
固定资产清理净损失 456547.59 1122675.83
其他支出 830142.81 133600.32
合计 1308806.40 1277298.29
(18)支付的其他与经营活动有关的现金,金额较大明细:
①差旅费、会务费 1734842.64
②养路费、过路费 1265959.53
③业务招待费用 1225060.00
④供销业务费 1232400.00
(19)支付的其他与投资活动有关现金系本年公司应收幸福集团公司暂借款3000万元,及公司根据1998年第二次临时股东大会决议,收购湖北长阳铝材厂100％股权而预付的31,569,528元收购款。
(20)现金流量表附注中“其他”系公司股票96年上市发行时申购无效资金冻结利息收入本年摊销4,244,036元。
6、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
服装 211598262.25 187032593.13 157673244.61 148095190.15
53925017.64 38937402.98
输变电 93025151.38 253886723.34 73044002.71 227122344.21
19981148.67 26764379.13
铝材 260905832.55 279437032.79 221622587.62 241827310.62
39283244.94 37609722.17
公司内行业:
服装 -546666.62 -827512.00
输变电 6659071.79 12044202.00
间相互抵消铝材 -6112405.17 -11216690.00
合计 558870174.39 708312147.26 445680763.14 605000642.98
113189411.25 103311504.28
7、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方情况:
A.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本公 经济性质 法定
司关系 代表人
幸福集团公司 湖北省潜江市张金镇 铝锭、服装、运输、
幸福大道一号
母公司 集体 周作亮
幸福电力公司 幸福集团工业开发区 输变电
子公司 有限责任 林本德
湖北幸福铝材有限公司 幸福集团工业开发区 铝合金材料
子公司 有限责任 孙同文
幸福汽运有限公司 幸福集团工业开发区 货物运输
子公司 有限责任 田济圣
B.存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
幸福集团公司 1160000000 - - 1160000000
幸福电力公司 128000000 - - 128000000
湖北幸福铝材有限公司 100000000 - - 100000000
幸福汽运有限公司 40000000 - - 40000000
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
年末数
金额 ％
幸福集团公司 112266048 70.16 108200155 0.32 - -
220466203 70.48
幸福电力公司 128000000 100 - - - -
128000000 100
湖北幸福铝材
有限公司 43000000 43.00 57000000 57 - -
100000000 100
幸福汽运有限公司 - - 40000000 100 - -
40000000 100
注:1998年8月公司之母公司幸福集团公司通过配股将其拥有的幸福铝材有限公司32％股权及幸福汽运有限公司100％股权,按湖北资产评估公司评估(鄂评字[97]第20号、21号评估报告)及湖北省乡镇企业管理局鄂企审字[1997]206文批复确认后价值,投入本公司,幸福汽运有限公司成为公司全资子公司。
98年12月公司根据98年第二次临时股东大会决议,以幸福铝材有限公司98年10月31日经湖北会计师事务所(98鄂会审字第265号《审计报告》)审计后净资产129,342,348.47元为依据,公司用更改配股资金投向的4488万元中的3233.5588万元按1:1比价,收购幸福集团公司持有的幸福铝材有限公司25％股权,自此,幸福铝材有限公司成为公司全资子公司。
(2)不存在控制关系的关联方的情况
企业名称 与本企业关系
湖北幸福包装制品有限公司 联营公司
潜江市幸福大酒店 联营公司
深圳永福制衣有限公司 联营公司
幸福铝厂 同属幸福集团子公司
幸福电厂 同属幸福集团子公司
注:①1998年12月公司根据1998年第二次临时股东大会决议,将公司持有的深圳永福制衣有限公司45％的股权以协议出售的方式转让给幸福集团公司,公司98年中期财务报告业经湖北会计师事务所审计(98鄂会审字第248号《审计报告》),截止98年6月30日公司拥有深圳永福制衣有限公司权益计25,386,653.39元,双方协议转让价格为2,925万元,转让收益为3,863,346.61元。
②公司之母公司幸福集团公司于98年11月份将其下属子公司幸福铝厂、幸福电厂转让,本年度公司及下属子公司与幸福铝厂、幸福电厂关联方关系及交易截至98年10月。
(3)关联交易
A.采购货物:
本公司1998年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1998年度占 1997年度占
本期购货(％) 同期购货(％)
①湖北幸福包装制品有限公司 100.00 100.00
②幸福铝厂 79.14 18.13
③幸福电厂 90.60 95.00
注:①系本年度公司及子公司幸福铝材有限公司购买纸箱746,647平方米,金额328万元,按市场价格结算。
②系幸福铝材有限公司98年1-10月向幸福铝厂购买铝棒13,654.105吨,金额16,147万元,以市场价格结算(幸福铝厂97年7月正式投产)。
③系幸福电力公司98年1-10月向幸福电厂购电480,614,000KWH,金额14,914.61万元,按市场价格结算。
B.本公司1998年度及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 1998年1-10月 占1997年度占
本期销售(％) 同期销售(％)
电力 货运 电力 货运
幸福铝厂 65.12 38.12 88.10 22.82
幸福电厂 0.87 51.30 2.28 56.70
注:以上向关联方销售货物,均按市场价格结算。
C.关联方应收应付款项余额明细资料如下:
项目 期末余额 占全部应收(付)
款项余额比重(％)
1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31
①其他应收帐款
幸福集团公司 30000000.00 - 82.00 -
②应付帐款
幸福包装制品有限公司 252854.17 215472.38 1.70 1.65
注:①其他应收款系公司之母公司幸福集团公司暂借资金款项,期限:1998年12月28日至1999年7月28日,按年利率3.33％计息。
②应付款项系幸福实业股份有限公司及幸福铝材有限公司应付幸福包装制品有限公司的购纸箱款。
8、或有事项、承诺事项
公司没有需要披露的或有事项及承诺事项。
9、资产负债表日后事项
1.截止审计报告日,公司1998年12月收购的湖北长阳铝材厂尚未投产。公司正在抓紧时间对该厂进行整合、生产线检修,拟于1999年5月份试生产。
2.根椐公司1999年一届十次董事会决议,本次不进行利润分配和资本公积转增股本,此方案需提交98年度股东大会审议。
10、其他有必要披露的重要事项:无。
十、公司的其它有关资料
(1)公司最近一次变更注册登记日期、地点
公司于1998年10月实施了利润每10股送红股4股,公积金转增3股的分配方案后,于10月21日在湖北省工商行政管理局进行变更注册登记,地点:武汉市武昌区东湖
(2)企业法人营业执照注册号:4200001000184
(3)税务登记号码:42900518367213-2
(4)公司报告期内证券主承销机构名称:南方证券有限公司
(5)湖北会计师事务所办公地址:武汉市武昌区中北路16号
十一、备查文件
(1)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报告。
(2)载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并签章审计报告正本。
(3)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
湖北幸福实业股份有限公司
一九九九年四月八日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：湖北幸福实业股份有限公司 (会股01表)单位:元
年初数 年末数
资产 母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 38756604.08 71894455.63 28831457.60 77181473.31
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 3933366.42
应收利息
应收帐款 49122961.00 93767408.46 59272380.43 120847315.55
减：坏帐准备 245614.80 469064.14 296361.90 604236.58
应收帐款净额
48877346.20 93298344.32 58976018.53 120243078.97
预付帐款 4908963.12 7996149.74 37086890.56 47309674.11
应收补贴款
其他应收款 5708065.74 5333088.81 46576984.54 37581766.40
存货 22931949.09 40672744.52 20250093.31 40393497.31
减：存货跌价准备
存货净额 22931949.09 40672744.52 20250093.31 40393497.31
待摊费用 590309.05 1266744.19 81500.00 655683.13
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
121773237.28 220461527.21 195736310.96 323365173.23
长期投资：
长期股权投资
219148438.51 35118475.46 353335919.45 16441779.54
长期债权投资 17040.00 17040.00 17040.00 17040.00
长期投资合计
219165478.51 35135515.46 353352959.45 16458819.54
减：长期投资减值准备
长期投资净额
219165478.51 35135515.46 353352959.45 16458819.54
其中：合并价差
股权投资差额 -1022543.49 -1022543.49
固定资产：
固定资产原价
57305850.14 280774956.11 57611239.77 351729320.09
减：累计折旧
15412096.87 34277167.97 18184145.77 61391150.34
固定资产净值
41893753.27 246497788.14 39427094.00 290338169.75
工程物资
在建工程 7571576.42 435791.21 788037.30
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
42893753.27 254069364.56 39862885.21 291126207.05
无形资产及其他资产：
无形资产 8951790.96 16504357.74 8237284.44 12516460.74
开办费 2891172.38 2298217.88
长期待摊费用 340901.50 340901.50 210314.97 702235.57
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
9292692.46 19736431.62 8447599.41 15516914.19
递延税项：
递延税款借项
资产总计 392125161.52 529402838.85 597399755.03 646467114.01
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 26400000.00 31400000.00 2380000.00 2380000.00
应付票据
应付帐款 13067972.65 50341859.53 6942692.49 16322974.61
预收帐款
代销商品款
应付工资 1094685.74 4503914.44 6876914.77
应付福利费 3354286.31 3734993.90 4423809.95 7551338.99
应付股利
应交税金 392781.21 2502510.45 5695217.58 13906586.40
其他应交款 668661.94 1025832.85 551545.52 1368473.96
其他应付款 11422446.06 22179952.97 1875548.06 9796370.58
预提费用 808645.20 4812773.63 1317455.20 5667480.52
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
56114793.37 117095609.07 27690183.24 63870139.83
长期负债：
长期借款 17887402.39 12887402.39
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
12732108.69 12732108.69 8488072.69 8488072.69
长期负债合计
12732108.69 30619511.08 8488072.69 21375475.08
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 68846902.06 147712120.15 36178255.93 85245614.91
少数股东权益 58412459.24
股东权益
股本 160000000.00 160000000.00 312800000.00 312800000.00
资本公积 89870628.88 89870628.88 179987576.28 179987576.28
盈余公积 16951144.59 19415012.88 27245088.42 34145368.44
其中：公益金5650381.53 6464301.34 9081696.14 10965350.70
未分配利润 56456485.99 53992617.70 41188834.40 34288554.38
股东权益合计
323278259.46 323278259.46 561221499.10 561221499.10
负债及股东权益总计
392125161.52 529402838.85 597399755.03 646467114.01
利润及利润分配表
编制单位：湖北幸福实业股份有限公司 1998年度 (会股02表)单位:元
本年累计发生数 上年累计发生数
项目 母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
187032593.13 718758437.92 211598262.25 558870174.39
减：折扣与折让
主营业务收入净额
187032593.13 718758437.92 211598262.25 558870174.39
减：主营业务成本
148095190.15 611554640.94 157673244.61 445680763.14
主营业务税金及附加
537990.46 2098974.53 332564.33 689735.24
二、主营业务利润
38399412.52 105104822.45 53592453.31 112499676.01
加：其他业务利润 240758.30 314042.04
减：存货跌价损失
营业费用 4191088.74 9304801.19 3795767.24 13627816.30
管理费用 6232501.59 11376251.80 6934425.35 13290427.67
财务费用 2030702.19 3751074.38 1339031.78 3604889.23
三、营业利润
25945120.00 80913453.38 41523228.94 82290584.85
加：投资收益
42566220.54 9067232.30 26609492.51 7164675.52
补贴收入
营业外收入 6328419.96 6542391.93 5605099.48 5836088.37
减：营业外支出
912815.16 1308806.40 399164.25 1277298.29
四、利润总额
73926945.34 95214271.21 73338656.68 94014050.45
减：所得税 5300653.10 13518600.22 7009374.63 13027406.25
减：少数股东损益 11810695.15 13418362.81
职工奖励及福利基金 1258683.60 1238999.34
五、净利润
68626292.24 68626292.24 66329282.05 66329282.05
加：年初未分配利润
56456485.99 53992617.70 39676596.25 39676596.25
盈余公积转入
六、可供分配的利润
125082778.23 122618909.94 106005878.30 106005878.30
减：提取法定盈余公积
6862629.22 10229306.20 6632928.21 8630686.88
提取法定公益金
3431314.61 4501049.36 3316464.10 3782573.72
七、可供股东分配的利润
114788834.40 107888554.38 96056485.99 93592617.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
73600000.00 73600000.00 39600000.00 39600000.00
八、未分配利润
41188834.40 34288554.38 56456485.99 53992617.70
现金流量表
编制单位：湖北幸福实业股份有限公司 1998年度 (会股03表)单位:元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180883173.70 765164755.40
收取的租金 21163.18
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1268241.86 1476507.43
现金流入小计 182151415.56 766662426.01
购买商品、接受劳务支付的现金 142718490.49 665796744.29
经营租赁所支付的现金 265913.39 265913.39
支付给职工以及为职工支付的现金 8648830.30 14320670.52
实际交纳的增值税款 3645000.00 26056085.24
支付的所得税款 2986000.00 9291955.64
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 271564.68
支付的其他与经营活动有关的现金 16443393.35 6005919.11
现金流出小计 174707627.53 722008852.87
经营活动产生的现金流量净额 7443788.03 44653573.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 187000.00 187000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
187000.00 187000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27845377.22 27845377.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1554358.84 9448240.53
权益性投资所支付的现金 32335588.00 32335588.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 61569528.00 61569528.00
现金流出小计 95459474.84 103353356.53
投资活动产生的现金流量净额 -67614097.62 -75507979.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 77938508.06 77938508.06
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1800000.00 1800000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3686423.28
现金流入小计 79738508.06 83424931.34
偿还债务所支付的现金 25820000.00 35820000.00
发生筹资费用所支付的现金 1960000.00 1960000.00
分配股利或利润所支付的现金 6769418.54
偿付利息所支支付的现金 1713344.95 2734088.95
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 29493344.95 47283507.49
筹资活动产生的现金流量净额 50245163.11 36141423.85
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9925146.48 5287017.68
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 68626292.24 68626292.24
加：少数股东损益 11810695.15
计提的坏帐准备或转销的坏帐 50747.10 135172.44
固定资产折旧 284300.71 17864557.31
无形资产、长期待摊费用摊销 853093.05 1931637.43
待摊费用的减少 1778833.85 2364333.53
预提费用的增加 2079978.00 2380453.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
454892.59 454892.59
固定资产报废损失
财务费用 2021120.61 2720748.80
投资损失(减收益) -42566220.54 -9067232.30
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2681855.78 2168898.30
经营性应收项目的减少(减增加) -18173696.42 -29630804.68
经营性应付项目的增加(减减少) -8983372.94 -22862035.36
其他 -4244039.00 -4244036.00
经营活动产生的现金流量净额 7443788.03 44653573.14
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 28831457.60 77181473.31
减:货币资金的期初余额 38756604.08 71894455.63
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9925146.48 5287017.68
4.处置子公司情况:
⑴出售价格 29250000.00
⑵出售价格中以现金收取的部分 29250000.00
⑶出售子公司所流出的现金 1591622.78
⑷非现金资产
应收帐款净额 17800189.27
存货 16357576.11
固定资产净值 18853557.09
其他资产 26608040.66
负债: 16311464.61
其他流动负债 16311464.61
