华远地产：2018年度内部控制评价报告2019-04-25
公司代码：600743 公司简称：华远地产
华远地产股份有限公司
2018 年度内部控制评价报告
华远地产股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：华远地产股份有限公司、北京市华远置业有限公司及控股子公司
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
企业内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等主要业务事项。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
(1) 内部环境
①组织架构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规定要求，建立了完善的法人治理结
构和经营组织架构，设立了股东大会、董事会、监事会，各机构权责明确、分工合理、有效制衡，保证
了权力机构、经营决策机构、监督机构和经营管理层的协调运转。
按照《公司章程》及股东大会、董事会、监事会议事规则等规定，股东大会为公司的权力机构，股
东大会的召开、提案审议及表决符合法律法规和主管部门相关规范性文件的规定。董事会是公司的经营
决策机构，对股东大会负责，按相关规定行使职权；监事会是公司的监督机构，检查公司财务并对董事、
高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。董事会下设董事会秘书，负责处理董事会日常事务。
董事会设立了审计委员会，审计委员会有权提议聘请或更换外部审计机构，负责监督公司的内部审
计制度及其实施，审核公司财务信息及其披露是否符合有关规定，通过内部审计对公司内部控制制度的
运行情况进行审查和评估。
高级管理人员由董事会聘任。总经理全面负责公司经营管理活动并对董事会负责，组织实施董事会
决议，公司年度经营计划和投资方案，拟定内部管理机构设置方案及基本管理制度等。
② 战略规划
公司董事会下设立了战略与投资委员会，并在《董事会议事规则》中明确了战略与投资委员会的组
成方式、主要职责和决策程序。公司制定了《战略规划管理流程》，明确规定了公司中长期发展战略和
重大投资的决策程序及实施监督。公司还制定了《项目论证与可行性研究管理流程》、《投资决策管理制
度》，规范对宏观经济、土地信息、政策法规和房地产市场等基础信息的研究，以及对具体项目的可行
性研究，对重大投资可能产生的决策风险、法律风险、财务成本风险、工程技术等各类风险进行提前的
预警及防范； 公司在充分调研和科学预测分析的基础上制定中长期发展战略，并根据发展战略每年制
定年度工作计划，编制全面预算，将年度目标加以分解、落实，确保战略的有效实施。
③ 人力资源
公司董事会下设提名与薪酬委员会，负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行
年度绩效考评,并对公司薪酬制度执行情况进行监督。董事长和高级管理人员的奖励基金提取与发放根
据公司股东大会审核通过的公司《奖励基金管理办法》执行。
公司制定并实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养和专业能力作为选拔和聘
用员工的重要标准，重视员工培训和继续教育，积极组织考察、学习活动，不断提升员工素质。人力资
源部门制定了《人力资源管理制度》、《薪酬制度》、《福利制度》、《职员守则》、《绩效管理制度》、《培训
制度》、《异地外派管理规定》、《带岗人工作管理规定》、《员工借调及轮岗管理规定》等人力资源相关制
度,建立各岗位的职位说明书，明确了每个岗位的职责和权限。在考核与激励上推行目标管理，将考核
结果与激励措施挂钩，有效调动员工积极性，培养人力资源队伍、健全公司激励约束机制。
2018年结合公司业务发展情况，公司加速和扩大了项目总人才培养。通过项目总专业能力试题测评
和过往经历综合评估，共选拔出54名学员进入培养项目。培训过程中，通过项目实地考察、专业课程学
习、课程要点考试、学习收获总结、城际间项目总座谈交流等方式强化学习效果吸收。除此之外，还吸
收多家外部培训公司精华内容，进行内部workshop专业经验分享与交流，全方位提高项目总岗位人员综
合能力。同时，在2018年6月，公司组织各城市公司新入职管理人员共22人到总部培训，通过专业授课、
团队拓展、高管交流等方式使新员工快速了解公司、融入公司，以最短时间内熟悉公司、产出工作绩效。
为促进华远地产战略目标的实现，引导和规范管理行为，对人员选拔、能力评估提供依据，梳理管
理岗位人员标准，明确管理者应践行企业文化和价值观、培养人才、达成绩效，公司发布了包括“管理
自我、管理团队、管理业务、营造氛围”四部分内容的华远管理者通用要求，目前已在总部部门负责人
岗位上试行。
④ 社会责任
坚守环保阵地，履行企业公民责任: 作为阿拉善SEE生态协会的终身会员企业,2018年华远地产除
了以大额捐赠的形式向阿拉善SEE公益基金捐赠150万元外，还积极发动更多人加入环保公益事业。4月,
华远地产董事总经理李然带领华远媒体团，远赴内蒙古阿拉善左旗荒漠手植梭梭，通过媒体人让公益呼
声传播更远；9月，华远地产连续第三年参与“SEE99”公益日，在腾讯公益平台发起的环保爱心募捐，
线上带动6,313人次，共筹得善款150.47万元，参与人次与公众捐赠金额均在“SEE爱心企业榜单”中排
名第4名；在不断为业主营造精品生活的同时，华远地产于9月组织来自全国范围内的业主赴阿拉善参与
“秋收任小米”活动，通过业主代表亲历沙漠，来带动家人、朋友共同参与荒漠化治理。
赞助桥牌运动，支持群众体育事业: 截至2018年，华远地产已连续32年赞助桥牌事业,报告期内公
司向北京市体育基金会捐款279万元，与北京市体育基金会、北京市桥牌协会共同组建、管理北京华远
女子桥牌队，捐款用于北京女子桥牌队参加全国桥牌团体赛、全国桥牌锦标赛、全国桥牌俱乐部女子联
赛等系列赛事，以及2018年度京津冀春季桥牌大赛、京津冀秋季桥牌大赛、北京市桥牌等级赛等系列群
众性桥牌比赛，并冠名赞助第三十二届“华远杯”名人桥牌赛以及第七届华北六省市桥牌协作区比赛等
赛事。
挥洒温暖爱心，传递企业大爱精神: 2018年，公司持续推出“微公益”企业文化主题，倡导员工积
极参与公益活动，以天云听力康复训练中心为爱心基地，作为华远长期帮扶对象，携手北京打工子弟幼
儿园、学校的学生组织暑期欢乐季活动，并长期在办公区设立了“爱心箱”、“衣物捐赠箱”等，以便员
工随时奉献“爱心”，将爱心与公益融入日常生活，汇聚华远正能量。天津、长沙等城市公司也以不同
形式参与到公益活动当中来，将华远的爱心接力棒持续传递。
2018年，公司组织开展了六次主题公益活动，将关爱送至身边员工及广大社会，且充分发动员工及
家属加入到公益队伍中。8月，开展“爱心助学，点燃希望”，为大兴行知打工子弟学校学生捐助衣服；
8月，组织“伴阳光幼儿共度欢乐暑期—致敬达芬奇，做小小画家”活动，志愿者与打工子弟孩子们一
同参观达芬奇画展，并亲自动手体验绘画艺术的乐趣；8月，组织“伴阳光幼儿共度欢乐暑期——四合
院保护区非遗探秘、皮影观演、彩绘”公益活动，志愿者牵手打工子弟共同感受中国传统文化与艺术的
魅力；10月，组织参加集团献血工作，以爱之名，传递希望；10月，组织“重阳九九，幸福久久——揽
皇城新胜，听德刚相声”活动，志愿者携手天云听障儿童，用真情陪伴长辈们共度中国传统佳节；11
月，响应西城区民政局“2018冬衣送暖”号召，为贫困地区捐衣服60余件，为急需帮助的人奉献了一份
爱心。
华远地产不忘初心，以实际行动践行企业社会责任，向弱势群体传递爱心与温暖，弘扬中国传统文
化和美德，传递企业正能量。
⑤ 企业文化
公司制定了《职员守则》和《企业文化管理制度》，对企业文化的内容、发展及实施办法做出了
明确规定。公司以“责任地产 品质建筑”为企业使命，秉承“坚韧、团结、探索、奋斗”为华远精神，
以“团结第一，奋斗为本，目标至上”为管理导向，通过举办各种专业沙龙，搭建互动交流的平台，增
进公司整体的团队融合，营造健康、积极、平等的职场氛围。
2018年，公司细化搭建企业文化工作体系，并以《新员工企业文化培训课件》、《城市公司企业文
化墙标准模板》、《城市公司企业文化工作通用要求》支持性文件强化了总部的“强管控”职能；同时，
为进一步将公司电子内刊“华远幸福工场”打造成为企业文化的生动载体与宣传渠道，2018年在内容策
划、发布频率及发布时效上持续发力，公众号各项指标持续上升，均为历史最高（阅读量、粉丝量、转
发量、发布量）。在氛围营造上，2018年完成《华远之歌》司歌、管理导向视觉包装、五有青年视觉包
装及延展应用、节日ICON视觉包装，实现公司企业文化的可视化、个性化呈现。2018年公司广泛在员工
间开展各类节日福利活动和桥牌互动活动，传导公司核心理念，活跃组织氛围，提升员工幸福感，通过
企业文化形成强有力的凝聚力量。
2018年5月，公司“华远加速度”跑团开营，以“越跑越青春”为主题，打造了“团结、向上”
的健康队伍，标志着跑团一系列活动正式开启，并分别以“华远加速度 夜跑耀京城”、“华远加速度 同
心愿共美好”、“华远加速度 聚力勇向前”等为主题，组织员工跑团活动。在加强员工身体锻炼身体的
同时，促进了团队的融合，提振了员工的精神面貌。5月11日，公司组织“诗情花意，感恩母亲”花艺
插花活动，为华远的母亲们送上一份满怀爱与感恩的礼物。5月26日，公司组织“庆六一”亲子采摘活
动，员工与子女共同体验劳动的收获与乐趣。6月，公司组织总部夏季拓展活动，以“凝心聚力，挺进
未来”主题的龙舟比赛，增强了团队的凝聚力。7月，公司组织“冬病夏治”三伏贴健康讲座。9月，公
司组织“爱心助学，点燃希望”公益活动，为大兴行知学校打工子弟捐衣物。11月，组织华远感恩节活
动。
（2） 风险评估
公司制定了《风险管理制度》、《危机管理制度》、《公司舆情监察与通报作业指引》等相关制度，
明确了董事会、管理层、内审部及其他各专业职能管理部门和下属城市公司的全面风险管理职责，从制
度与操作层面规范风险预警提示、风险信息传递和风险评估分析、应对策略制定的运作机制。
为降低政策风险、市场风险的影响，公司始终密切关注宏观经济形势和市场变化，充实研究力量，
不断提升经营决策的预见性和灵活性。定期召开经营形势分析会议，对经营中可能存在的风险进行预警，
提出应对措施，并在下次会议中报告风险应对情况。定期发布风险管理报告，跟踪风险管理结果，做出
风险提示。内审部通过与业务部门联合进行风险案例的专业分析及讨论，加强法务人员对各专业知识的
了解，更有效地为业务部门提供法律支持；同时使各专业人员对于法律风险及后果有更明确的认识，提
升全体员工的风险管理意识，促进风险管理工作的有效推进。
（3） 控制活动
① 财务管理
公司贯彻执行国家统一的财务会计制度，加强财务管理和经济核算，按照《会计法》、《企业会计
准则》等有关规定，结合公司实际情况制定了《财务管理制度》、《会计核算制度》、《总部对城市公司财
务管理规定》等基本管理制度，并在此基础上制定了具体的管理办法，规范了财务核算流程。明确各机
构和岗位的职责权限，确保各不相容职位分离、职责分离、钱账分离、账物分离，形成相互制衡机制，
保证相关控制的有效执行。2018年,公司总部财务管理部持续优化内部工作流程，规范财务管理。联合
资金管理部继续对各城市公司进行财务巡检，对各财务部门进行实地指导，加强会计规范、提高会计信
息质量。
② 资金管理
在国家相关法规及公司有关规章制度的框架下，制定了《资金管理制度》等基本管理制度及具体管理
办法，在资金管理体系、岗位设置与职责分离、资金调配、资金收付、投融资、按揭担保、现金及银行
账户管理、备用金管理、资金计划申报与执行等各方面明确了相应规范和要求，以反映和监督资金活动
全过程，从而保障公司资金需求与使用，实现内部资金高度融通，提高资金使用效益，保证资金安全，
控制财务风险。
③ 全面预算管理
公司制定了《全面预算管理制度》及相应流程文件，明确了公司全面预算的编制原则与依据、组
织与管理体系、申报与审批流程、执行与控制、分析及考核等方面的规范和要求。公司根据发展战略规
划和年度生产经营计划编制年度全面预算，通过全面预算组织和协调公司各项经营业务活动，将公司内
部各经济单位经营目标同公司整体发展战略目标联系起来，并对经营活动全过程进行控制和管理。2018
年,继续通过全面预算系统的线上管理，提高预算编制的效率和质量。
④ 运营管理
根据各业务管理流程制度的全年执行情况，本着提质增效、控制系统性风险的原则，年内公司对业
务管理制度及流程体系进行了全面梳理、整合及优化，完善了《公司组织管理手册》、《授权手册》及业
务流程体系文件，提高了授权文件使用效率，进一步加强了总部各业务体系的专业指导与协调作用。修
订后的业务流程体系文件共15大类，68个文件，包括20个流程和48个作业指引。业务范围涉及研发论证
及投资决策类、运营管理类、营销管理类、成本管理类、采购管理类、客服管理类、资产管理类、商业
管理类、风控管理类、财务资金管理类、内控审计类等各个业务领域。涵盖了战略规划、项目论证、定
位策划、规划设计、施工建设、营销售后、物业管理各阶段，保证了项目开发建设全过程业务工作均处
于受控状态。同时，公司在组织管理、绩效管理、人力资源管理、品牌管理、档案及公章管理、固定资
产管理、成本管理、招采管理、财务管理、风险管理和法务管理等方面制定了完善的管理制度。流程体
系文件和管理制度形成了公司全面的内部控制体系。公司各业务单元职责明确、具体，涵盖了公司经营
管理的各层面和各主要业务环节，保证了各项业务有章可循、规范操作。
⑤ 设计及产品品质管理
2018 年，完成集团级、区域级设计合作供方库建立，形成跨区域资源共享，完成华远地产产品线
搭建，形成《华远地产产品线技术手册》6 册，用于指导住宅项目设计及开发的技术标准、设计原则、
成本限额、标准模块等信息，提升项目定位决策效率；形成《华远地产住宅产品线读本》4 册，作为技
术手册的补充，从客户描摹及需求出发，阐述了品系产品特征、产品价值观等相关内容。
在项目管理中，坚持总体最优原则，以设计为主线串联营销、成本、项目开发等相关链条，对项目
进行综合技术管控，促进项目设计管控效能提升。严把技术关，以“控效果、控风险、控成本”为核心
进行技术管控，强化现场产品品质管控，组织完成系统性监督管理、项目对标以及学习分享。
⑥ 工程管理
公司制定了《工程管理流程》、《城市公司工程检查管理作业指引》、《施工过程关键工序检查管理作
业指引》等 13 个工程管理类作业指引，明确了施工各环节的管理职责，从工程施工组织设计审查、关
键工序检查管理、工程营造全过程管理与监督、工程竣工验收与物业接管等方面加强了监督与检查力度，
确保了项目的施工过程处于受控状态，使项目的工程质量、进度、成本及资源得到最合理的控制。
⑦ 采购管理
2018年公司修订了《招标管理制度》与《供方管理流程》，规范了对违规投标行为的认定与处罚，
明确了投标保证金缴纳与扣除原则，细化了不合理低价评议机制，增加了对废标单位的限制要求，另外
规范了定标原则，明确了评标报告中各类文件的签字要求。增加成果沿用机制与跨区域引用原则，同时
优化部分地方性工程的招标方式。继续搭建标准供方体系，推行集团与区域战略采购招标，进一步规范
联合招标工作，与优秀供应商建立长效合作机制，保证产品质量与价格双受益。在满足公司整体规章制
度的基础上，促进达成4/8/13提效目标，降低公司采购成本。
⑧ 成本管理
公司制定了《项目成本管理制度》、《项目成本目标管理流程》、《项目合同管理流程》、《项目结算
管理流程》等成本管理制度，明确项目开发各个阶段成本控制程序、岗位职责及审批权限。在项目实施
过程中，成本管理人员通过对项目动态成本监控和预计，对发现的问题及时进行成本预警和纠偏，保证
项目成本控制在合理范围。合同的签订、变更洽商、年度及月度资金计划、应付款和实付款均按流程及
《授权手册》的规定进行成本审核。
⑨ 营销管理
公司制定了《营销实施管理流程》、《营销费用与招采管理流程》等营销管理文件，对项目营销准
备阶段到开盘销售全过程的工作程序，包括职责分工、输出成果、完成节点及标准进行了明确规定。
2018年对项目首开、应收销售款及营销费用的管理要求进行了增补和优化。
⑩ 资产管理
公司制定了《固定资产管理制度》，规范了固定资产的购置、领用、核算、日常管理维护、清查
报废等相关工作的职责和审批权限。公司每年组织编制下年度固定资产购置计划，经公司审批程序批准
后下达执行。公司的《资产管理制度》、《经营性资产管理流程》对经营性资产维护管理的工作程序和职
责进行了明确规定，通过经营策划管理、招商管理、运营管理、经营资产的日常管理等工作，实现公司
经营性资产的保值增值，满足公司经营发展要求。
关联交易管理
公司根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定，结合《华远地产
股份有限公司章程》制定了《关联交易管理制度》，对关联交易的认定、定价、审批权限和决策程序，
以及关联交易披露等事项进行了明确规定。公司致力于规范关联交易，确保关联交易定价公允，审批及
决策程序合规完整，并积极充分发挥独立董事的监督作用，及时履行信息披露义务，有效地维护了每一
位股东的合法利益。
（4） 信息与沟通
公司高度重视信息传递与沟通工作，建立了信息沟通制度体系和工作机制，并积极开展信息化建
设，推进公司信息化管理的不断升级。
（5） 内部监督
公司建立了包括董事会审计委员会、监事会、内审部等多层次的内部控制监督检查体系。
公司董事会审计委员会负责监督内部控制的建立健全和有效实施，并对内部控制自我评价情况进
行审议监督。审计委员会定期听取内部审计工作报告，及时掌握公司可能存在的内部控制风险，督促重
大问题的整改，并积极沟通外部审计，对重点领域提出监督要求。
公司监事会为保障公司持续健康发展和维护股东的合法权益，对公司财务状况、内部控制以及公
司董事、高级管理人员履职情况进行有效监督。
公司内审部全面负责公司内部审计工作，对重点领域实施内部专项审计。规范公司经营行为，控
制经营风险，提高经济效益，防范各种违纪违规行为，维护公司合法权益和股东利益。同时，内审部组
织开展内部控制自我评价工作，对监督过程中发现的内部控制缺陷及不足，及时开展跟踪整改，进一步
完善内部控制制度。2018年优化了《内部审计问题落实管理办法》，提高对审计发现的各类违规问题的
整改及反馈效率，促进各项问题有效解决并避免重复发生。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督
的基础上，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
财务报表数据 错报金额≥期末净资产的 期末净资产的 0.1%≤错报 错报金额＜期末净资产的
1% 金额＜期末净资产的 1% 0.1%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 以下任一情况可视为重大缺陷：
（1）公司高级管理层中任何程度的舞弊行为。
（2）公司更正已公布的财务报告。
（3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发
现该错报。
（4）审计委员会对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 以下任一情况可视为重要缺陷：
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策。
（2）未建立反舞弊程序和控制措施。
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理，没有建立相应的控制机制或没有实施，
且没有相应的补偿性控制。
（4）对于期末财务报告过程中的控制存在一项或多项缺陷，且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 不属于上述重大缺陷、重要缺陷判断标准的其他控制缺陷。
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 期末净资产的 1%（含）以 期末净资产的 0.1%（含） 期末净资产的 0.1%以下
上 以上，1%以下
人员健康安全影 造成 5 人（含）以上死亡， 造成 1 人（含）以上 5 人 造成 10 人以下重伤
响 或者 50 人（含）以上重伤 以下死亡，或者 10 人（含）
以上 50 人以下重伤
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 以下任一情况可视为重大缺陷：
（1）企业缺乏民主决策程序，如缺乏重大问题决策、重要干部任免、重大项目投
资决策、大额资金使用（三重一大）决策程序。
（2）发生重大违法违规事件和责任事故，给企业造成重要损失和不利影响，或者
遭受重大行政监管处罚。
（3）关键管理人员或重要人才大量流失；
（4）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，给企业造成按上述定量标准认定
的重大财产损失。
（5）媒体负面新闻频现。
（6）内部控制评价的重大缺陷未得到整改。
重要缺陷 以下任一情况可视为重要缺陷：
（1）公司因管理失误致使发生依据上述定量标准认定的重要财产损失，控制活动
未能防范该失误。
（2）公司内部审计职能无效。
（3）其他一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导
致企业偏离控制目标。
一般缺陷 不属于上述重大缺陷、重要缺陷判断标准的其他控制缺陷
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
针对报告期内发现的一般内部控制缺陷，公司制定了严格的整改方案，同时界定了整改责任人和整
改时限，截至本报告出具日，已完成整改。
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
□适用 √不适用
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：杜凤超
华远地产股份有限公司
2019年4月23日
