2019 年第三季度报告
公司代码：600756 公司简称：浪潮软件
浪潮软件股份有限公司
2019 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈东风、主管会计工作负责人陈东风及会计机构负责人（会计主管人员）路生伟
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 2,936,971,490.46 3,150,317,729.65 -6.77
归属于上市公司股东的净资产 2,351,959,454.85 2,437,362,614.16 -3.50
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 -306,313,474.69 -266,387,256.10 -14.99
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 769,960,686.00 633,869,638.70 21.47
归属于上市公司股东的净利润 -57,411,993.15 100,231,931.09 -157.28
归属于上市公司股东的扣除非 -58,539,908.74 97,974,765.97 -159.75
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -2.39 4.58 减少 6.97 个百分点
基本每股收益（元/股） -0.18 0.309 -158.25
稀释每股收益（元/股） -0.18 0.309 -158.25
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 3,313.84 -1,853.96
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 8,000.00
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 1,506,323.76
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,185.12 -259,239.28
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 4,673.44 -125,314.93
合计 -42,197.84 1,127,915.59
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 76,464
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 售条件股 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
份数量
浪潮软件集团有限公司 61,881,000 19.09 0 无 境内非国有法人
武汉睿福德投资管理中 4,829,394 1.49 0 境内非国有法人
未知
心（有限合伙）
李淑英 1,950,109 0.60 0 未知 境内自然人
香港中央结算有限公司 1,924,326 0.59 0 未知 未知
袁广凤 1,667,112 0.51 0 未知 境内自然人
汤臻浩 1,660,000 0.51 0 未知 境内自然人
赵功锋 1,493,576 0.46 0 未知 境内自然人
马琳 1,288,033 0.40 0 未知 境内自然人
赵春梅 1,142,300 0.35 0 未知 境内自然人
厦门宝拓资源有限公司 1,084,465 0.33 0 未知 境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
浪潮软件集团有限公司 61,881,000 人民币普通股 61,881,000
武汉睿福德投资管理中心（有 4,829,394 4,829,394
人民币普通股
限合伙）
李淑英 1,950,109 人民币普通股 1,950,109
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香港中央结算有限公司 1,924,326 人民币普通股 1,924,326
袁广凤 1,667,112 人民币普通股 1,667,112
汤臻浩 1,660,000 人民币普通股 1,660,000
赵功锋 1,493,576 人民币普通股 1,493,576
马琳 1,288,033 人民币普通股 1,288,033
赵春梅 1,142,300 人民币普通股 1,142,300
厦门宝拓资源有限公司 1,084,465 人民币普通股 1,084,465
上述股东关联关系或一致行动 公司上述股东之间未知是否存在关联关系或一致行动
的说明
表决权恢复的优先股股东及持
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期末，资产负债表项目大幅变动原因分析
科目 期末 期初 差异变化 增减幅度（%）
存货 195,565,951.30 143,199,258.43 52,366,692.87 36.57
开发支出 40,243,851.39 8,435,415.82 31,808,435.57 377.08
应交税费 9,008,663.01 33,821,714.29 -24,813,051.28 -73.36
1)、存货较期初增长 36.57%，主要系未完工项目增加所致；
2)、开发支出较期初增长 377.08%，主要系开发项目未完工所致；
3）、应交税费较期初下降 73.36%,主要系缴纳税金所致。
2、报告期内，利润表项目大幅变动原因分析
科目 本期 上期 差异变化 增减幅度（%）
财务费用 -402,356.65 91,717.07 -494,073.72 -538.69
其他收益 5,869,952.19 1,865,187.24 4,004,764.95 214.71
投资收益 52,790,501.40 237,083,883.57 -184,293,382.17 -77.73
1)、财务费用较上年同期下降 538.69%，主要系利息收入增长所致；
2）、其他收益较上年同期增长 214.71%，主要系研发费用补助及进项税额加计抵减所致；
3）、投资收益较上年同期下降 77.73%，主要系公司参股公司浪潮乐金净利润下降所致。
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3、报告期内，现金流量表科目大幅变动原因分析
科目 本期 上期 差异变化 增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 -306,313,474.69 -266,387,256.10 -39,926,218.59 -14.99
投资活动产生的现金流量净额 115,363,927.94 160,171,976.18 -44,808,048.24 -27.97
筹资活动产生的现金流量净额 -39,743,368.42 -37,331,773.27 -2,411,595.15 -6.46
1)、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降14.99%，主要系采购款及职工薪酬支出增加所
致；
2）、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降27.97%，主要系购买银行理财及结构性存款所
致；
3）、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降6.46%，主要系公司子公司青岛教育本期偿还
第一期融资租赁款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
三季度至本年度末，公司预测归属于上市公司股东累计净利润较去年同期将大幅下降，主要
原因系公司 2019 年对参股公司浪潮乐金的投资收益较去年同期大幅下降所致。受外部环境变化
及市场竞争加剧影响，浪潮乐金对生产计划进行调减，报告期末生产线暂停生产。
公司名称 浪潮软件股份有限公司
法定代表人 陈东风
日期 2019 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:浪潮软件股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 92,776,807.29 320,473,045.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 369,519,883.27
衍生金融资产
应收票据 100,000.00 840,000.00
应收账款 380,011,974.98 327,067,060.89
应收款项融资
预付款项 15,872,642.34 14,618,745.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 99,105,516.46 69,557,378.49
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 195,565,951.30 143,199,258.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,011,218,361.60 596,576,079.17
流动资产合计 1,794,651,253.97 1,841,851,451.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 568,534,233.95 724,342,141.99
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其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 189,266,214.70 192,395,581.07
固定资产 146,132,227.14 168,272,767.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 164,775,718.01 180,637,422.49
开发支出 40,243,851.39 8,435,415.82
商誉
长期待摊费用 3,918,995.88 4,948,636.99
递延所得税资产 28,518,995.42 29,434,312.02
其他非流动资产 930,000.00
非流动资产合计 1,142,320,236.49 1,308,466,278.34
资产总计 2,936,971,490.46 3,150,317,729.65
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 416,888,647.87 482,754,613.83
预收款项 34,680,336.59 49,456,046.67
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 52,361,823.26 65,519,600.04
应交税费 9,008,663.01 33,821,714.29
其他应付款 38,006,119.52 45,417,864.86
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,120,250.00 2,245,047.16
其他流动负债
流动负债合计 553,065,840.25 679,214,886.85
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 8,700,000.00 10,500,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,711,026.57 22,711,026.57
递延所得税负债 31,988.33
其他非流动负债
非流动负债合计 31,411,026.57 33,243,014.90
负债合计 584,476,866.82 712,457,901.75
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 324,098,753.00 324,098,753.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,057,386,188.82 1,056,405,105.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 92,182,069.30 91,430,279.03
一般风险准备
未分配利润 878,292,443.73 965,428,476.63
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2,351,959,454.85 2,437,362,614.16
少数股东权益 535,168.79 497,213.74
所有者权益（或股东权益）合计 2,352,494,623.64 2,437,859,827.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,936,971,490.46 3,150,317,729.65
法定代表人：陈东风 主管会计工作负责人：陈东风 会计机构负责人：路生伟
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:浪潮软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 79,752,304.71 313,131,903.97
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 369,519,883.27
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2019 年第三季度报告
衍生金融资产
应收票据 100,000.00 840,000.00
应收账款 457,186,775.86 384,492,801.85
应收款项融资
预付款项 14,804,992.68 13,519,627.92
其他应收款 165,572,808.94 115,792,470.57
其中：应收利息
应收股利
存货 164,836,909.42 115,698,453.73
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,003,900,000.00 590,000,000.00
流动资产合计 1,886,153,791.61 1,902,995,141.31
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 694,242,904.98 694,242,008.92
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 76,041,019.92 96,315,091.84
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 164,775,718.00 180,637,422.57
开发支出 40,243,851.39 8,435,415.82
商誉
长期待摊费用 3,910,808.78 4,903,607.13
递延所得税资产 19,924,576.23 21,119,828.86
其他非流动资产
非流动资产合计 999,138,879.30 1,005,653,375.14
资产总计 2,885,292,670.91 2,908,648,516.45
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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2019 年第三季度报告
应付账款 494,757,573.90 573,371,844.00
预收款项 34,191,945.52 48,907,743.06
应付职工薪酬 44,052,356.07 53,823,057.54
应交税费 7,233,854.81 30,446,457.65
其他应付款 566,456,686.18 387,268,794.34
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,146,692,416.48 1,093,817,896.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,560,852.29 22,560,852.29
递延所得税负债 31,988.33
其他非流动负债
非流动负债合计 22,560,852.29 22,592,840.62
负债合计 1,169,253,268.77 1,116,410,737.21
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 324,098,753.00 324,098,753.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,062,710,131.60 1,061,729,048.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 92,182,069.30 91,430,279.03
未分配利润 237,048,448.24 314,979,698.93
所有者权益（或股东权益）合计 1,716,039,402.14 1,792,237,779.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,885,292,670.91 2,908,648,516.45
法定代表人：陈东风 主管会计工作负责人：陈东风 会计机构负责人：路生伟
合并利润表
11 / 25
2019 年第三季度报告
2019 年 1—9 月
编制单位：浪潮软件股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 276,091,137.67 242,361,520.77 769,960,686.00 633,869,638.70
其中：营业收入 276,091,137.67 242,361,520.77 769,960,686.00 633,869,638.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 301,259,635.08 274,275,547.30 878,515,957.61 769,239,482.36
其中：营业成本 152,392,785.46 112,948,919.16 395,078,439.72 304,037,953.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,417,756.52 779,040.00 3,467,206.42 2,999,777.94
销售费用 19,203,248.60 21,218,842.13 80,648,161.68 80,617,086.75
管理费用 64,003,174.48 56,706,484.96 191,394,193.68 162,491,360.16
研发费用 64,509,576.20 82,624,303.83 208,330,312.76 219,001,586.79
财务费用 -266,906.18 -2,042.78 -402,356.65 91,717.07
其中：利息费用 160,125.00 171,933.96 547,202.84 576,218.55
利息收入 470,482.74 203,355.95 1,117,396.48 602,634.65
加：其他收益 3,819,372.15 3,345.32 5,869,952.19 1,865,187.24
投资收益（损失以 2,754,715.90 109,920,337.25 52,790,501.40 237,083,883.57
“－”号填列）
其中：对联营企业和 -4,498,566.11 101,582,679.87 29,091,502.30 211,602,147.78
合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益 5,348.47 -453,399.91
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失 -6,746,863.43 -5,508,418.43
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2019 年第三季度报告
以“－”号填列）
资产减值损失（损失 -10,109,576.67 -9,291,953.63
以“－”号填列）
资产处置收益（损失 1,358.11 -17,925.22 9,801.99 -3,348.00
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” -25,339,914.68 67,887,502.62 -55,393,434.46 93,830,525.61
号填列）
加：营业外收入 1,988.55 39,380.19 9,988.55 39,380.19
减：营业外支出 50,217.94 7,208.67 272,883.78 15,340.19
四、利润总额（亏损总额以 -25,388,144.07 67,919,674.14 -55,656,329.69 93,854,565.61
“－”号填列）
减：所得税费用 -1,564,094.11 -3,723,526.99 1,738,718.39 -6,240,887.52
五、净利润（净亏损以 -23,824,049.96 71,643,201.13 -57,395,048.08 100,095,453.13
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润 -23,820,063.59 71,643,201.13 -57,391,061.71 100,095,453.13
（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润 -3,986.37 -3,986.37
（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东 -23,818,065.06 71,694,857.65 -57,411,993.15 100,231,931.09
的净利润（净亏损以“-”
号填列）
2.少数股东损益（净 -5,984.90 -51,656.52 16,945.07 -136,477.96
亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
额
归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
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2019 年第三季度报告
2.其他债权投资公
允价值变动
3.可供出售金融资
产公允价值变动损益
4.金融资产重分类
计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信
用减值准备
7. 现金流量套期储
备（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折
算差额
9.其他
归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -23,824,049.96 71,643,201.13 -57,395,048.08 100,095,453.13
归属于母公司所有者的 -23,818,065.06 71,694,857.65 -57,411,993.15 100,231,931.09
综合收益总额
归属于少数股东的综合 -5,984.90 -51,656.52 16,945.07 -136,477.96
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ -0.07 0.22 -0.18 0.31
股)
（二）稀释每股收益(元/ -0.07 0.22 -0.18 0.31
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：陈东风 主管会计工作负责人：陈东风 会计机构负责人：路生伟
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：浪潮软件股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 290,821,027.86 256,375,925.23 777,847,287.48 651,067,268.30
减：营业成本 165,481,465.26 105,742,647.32 420,132,886.32 298,681,903.02
税金及附加 901,036.29 297,764.40 1,999,889.88 1,458,804.92
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2019 年第三季度报告
销售费用 19,203,248.60 21,218,842.13 80,643,629.44 80,617,086.75
管理费用 46,008,941.30 47,248,072.43 143,645,500.77 140,401,734.29
研发费用 61,897,063.55 75,554,726.48 201,458,238.88 204,627,109.84
财务费用 -419,162.15 -154,748.50 -976,372.28 -366,692.82
其中：利息费用 60,416.67
利息收入 459,199.99 397,784.78 1,093,076.62 537,899.70
加：其他收益 2,736,760.15 3,345.32 4,707,667.28 1,684,240.10
投资收益（损失以 7,265,597.54 7,817,715.47 23,699,895.16 19,693,159.05
“－”号填列）
其中：对联营企业和 12,315.53 -519,941.91 896.06 -5,788,576.74
合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益 5,348.47 -453,399.91
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失 -6,613,669.26 -5,302,284.79
以“－”号填列）
资产减值损失（损失 -8,602,798.04 -6,749,092.96
以“－”号填列）
资产处置收益（损失 1,358.11 -15,664.38 9,583.85 99.29
以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 1,138,481.55 5,676,567.81 -45,941,624.03 -60,177,672.13
号填列）
加：营业外收入 1,988.55 37,265.68 9,988.55 37,265.68
减：营业外支出 50,081.02 7,208.67 272,746.86 14,123.14
三、利润总额（亏损总额以 1,090,389.08 5,706,624.82 -46,204,382.34 -60,154,529.59
“－”号填列）
减：所得税费用 -794,306.42 124,227.69 1,221,612.41 -1,228,843.46
四、净利润（净亏损以“－” 1,884,695.50 5,582,397.13 -47,425,994.75 -58,925,686.13
号填列）
（一）持续经营净利润 1,888,681.87 5,582,397.13 -47,422,008.38 -58,925,686.13
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润 -3,986.37 -3,986.37
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
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2019 年第三季度报告
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
（二）将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用
减值准备
7. 现金流量套期储备
（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折算
差额
9.其他
六、综合收益总额 1,884,695.50 5,582,397.13 -47,425,994.75 -58,925,686.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元
/股)
（二）稀释每股收益(元
/股)
法定代表人：陈东风 主管会计工作负责人：陈东风 会计机构负责人：路生伟
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：浪潮软件股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
16 / 25
2019 年第三季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 750,859,822.98 674,488,401.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 377,322.02 1,865,187.24
收到其他与经营活动有关的现金 3,410,576.48 830,683.76
经营活动现金流入小计 754,647,721.48 677,184,272.21
购买商品、接受劳务支付的现金 551,208,212.92 450,836,324.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 272,834,185.24 252,999,284.07
支付的各项税费 38,356,749.35 42,440,080.38
支付其他与经营活动有关的现金 198,562,048.66 197,295,839.58
经营活动现金流出小计 1,060,961,196.17 943,571,528.31
经营活动产生的现金流量净额 -306,313,474.69 -266,387,256.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 354,300,000.00 313,400,000.00
取得投资收益收到的现金 208,598,409.44 100,711,064.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资 179,238.22 158,355.48
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 563,077,647.66 414,269,419.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资 47,783,719.72 79,097,443.60
产支付的现金
投资支付的现金 399,000,000.00 175,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 930,000.00
17 / 25
2019 年第三季度报告
投资活动现金流出小计 447,713,719.72 254,097,443.60
投资活动产生的现金流量净额 115,363,927.94 160,171,976.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,243,368.42 37,331,773.27
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00
筹资活动现金流出小计 39,743,368.42 137,331,773.27
筹资活动产生的现金流量净额 -39,743,368.42 -37,331,773.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -230,692,915.17 -143,547,053.19
加：期初现金及现金等价物余额 320,114,922.46 288,237,473.47
六、期末现金及现金等价物余额 89,422,007.29 144,690,420.28
法定代表人：陈东风 主管会计工作负责人：陈东风 会计机构负责人：路生伟
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：浪潮软件股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 744,361,713.62 665,462,324.37
收到的税费返还 297,649.11 1,684,240.10
收到其他与经营活动有关的现金 2,381,856.62 545,899.70
经营活动现金流入小计 747,041,219.35 667,692,464.17
购买商品、接受劳务支付的现金 595,800,110.06 469,540,897.24
支付给职工及为职工支付的现金 222,215,829.82 226,236,644.34
支付的各项税费 32,938,423.47 33,245,740.42
支付其他与经营活动有关的现金 188,622,199.84 118,525,126.27
经营活动现金流出小计 1,039,576,563.19 847,548,408.27
经营活动产生的现金流量净额 -292,535,343.84 -179,855,944.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 354,300,000.00 313,400,000.00
18 / 25
2019 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 23,698,999.10 25,481,735.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资 179,238.22 145,431.73
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 378,178,237.32 339,027,167.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资 47,139,863.86 78,774,660.28
产支付的现金
投资支付的现金 399,000,000.00 175,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 31,410,700.00
投资活动现金流出小计 477,550,563.86 253,774,660.28
投资活动产生的现金流量净额 -99,372,326.54 85,252,507.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 195,902,762.95
筹资活动现金流入小计 195,902,762.95 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,271,368.42 37,331,773.27
支付其他与筹资活动有关的现金 3,100,000.00
筹资活动现金流出小计 40,371,368.42 137,331,773.27
筹资活动产生的现金流量净额 155,531,394.53 -37,331,773.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -236,376,275.85 -131,935,210.13
加：期初现金及现金等价物余额 312,773,780.56 262,778,969.45
六、期末现金及现金等价物余额 76,397,504.71 130,843,759.32
法定代表人：陈东风 主管会计工作负责人：陈东风 会计机构负责人：路生伟
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 320,473,045.87 320,473,045.87
结算备付金
拆出资金
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2019 年第三季度报告
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入 369,519,883.27 -369,519,883.27
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 840,000.00 840,000.00
应收账款 327,067,060.89 326,250,750.25 -816,310.64
应收款项融资
预付款项 14,618,745.19 14,618,745.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 69,557,378.49 80,010,099.66 10,452,721.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 143,199,258.43 143,199,258.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 596,576,079.17 965,776,079.17 369,200,000.00
流动资产合计 1,841,851,451.31 1,851,167,978.57 9,316,527.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 724,342,141.99 724,342,141.99
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 192,395,581.07 192,395,581.07
固定资产 168,272,767.96 168,272,767.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 180,637,422.49 180,637,422.49
开发支出 8,435,415.82 8,435,415.82
商誉
长期待摊费用 4,948,636.99 4,948,636.99
递延所得税资产 29,434,312.02 28,405,925.35 -1,028,386.67
其他非流动资产
非流动资产合计 1,308,466,278.34 1,307,437,891.67 -1,028,386.67
20 / 25
2019 年第三季度报告
资产总计 3,150,317,729.65 3,158,605,870.24 8,288,140.59
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 482,754,613.83 482,754,613.83
预收款项 49,456,046.67 49,456,046.67
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 65,519,600.04 65,519,600.04
应交税费 33,821,714.29 33,821,714.29
其他应付款 45,417,864.86 45,417,864.86
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,245,047.16 2,245,047.16
其他流动负债
流动负债合计 679,214,886.85 679,214,886.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 10,500,000.00 10,500,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,711,026.57 22,711,026.57
递延所得税负债 31,988.33 -31,988.33
其他非流动负债
非流动负债合计 33,243,014.90 33,211,026.57 -31,988.33
负债合计 712,457,901.75 712,425,913.42 -31,988.33
所有者权益（或股东权益）：
21 / 25
2019 年第三季度报告
实收资本（或股本） 324,098,753.00 324,098,753.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,056,405,105.50 1,056,405,105.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 91,430,279.03 92,182,069.30 751,790.27
一般风险准备
未分配利润 965,428,476.63 972,975,805.30 7,547,328.67
归属于母公司所有者权益（或 2,437,362,614.16 2,445,661,733.10 8,299,118.94
股东权益）合计
少数股东权益 497,213.74 518,223.72 21,009.98
所有者权益（或股东权益） 2,437,859,827.90 2,446,179,956.82 8,320,128.92
合计
负债和所有者权益（或股 3,150,317,729.65 3,158,605,870.24 8,288,140.59
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年，财政部陆续修订并发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认与计量》（财
会[2017]7 号））、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业
会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报》（财会〔2017〕14 号）（以下合称“新金融工具准则”）。新金融工具准则要求在境内外
同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，
自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。公司自 2019 年 1 月 1
日起开始执行新金融工具准则，根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较
报表不进行追溯调整，仅对于新金融工具准则实施之前与新准则不一致的调整 2019 年度期初留存
收益及其他相关报表项目金额。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 313,131,903.97 313,131,903.97
交易性金融资产
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2019 年第三季度报告
以公允价值计量且其变动计 369,519,883.27 -369,519,883.27
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 840,000.00 840,000.00
应收账款 384,492,801.85 383,605,380.98 -887,420.87
应收款项融资
预付款项 13,519,627.92 13,519,627.92
其他应收款 115,792,470.57 125,352,999.98 9,560,529.41
其中：应收利息
应收股利
存货 115,698,453.73 115,698,453.73
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 590,000,000.00 959,200,000.00 369,200,000.00
流动资产合计 1,902,995,141.31 1,911,348,366.58 8,353,225.27
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 694,242,008.92 694,242,008.92
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 96,315,091.84 96,315,091.84
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 180,637,422.57 180,637,422.57
开发支出 8,435,415.82 8,435,415.82
商誉
长期待摊费用 4,903,607.13 4,903,607.13
递延所得税资产 21,119,828.86 20,252,518.01 -867,310.85
其他非流动资产
非流动资产合计 1,005,653,375.14 1,004,786,064.29 -867,310.85
资产总计 2,908,648,516.45 2,916,134,430.87 7,485,914.42
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
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2019 年第三季度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款 573,371,844.00 573,371,844.00
预收款项 48,907,743.06 48,907,743.06
应付职工薪酬 53,823,057.54 53,823,057.54
应交税费 30,446,457.65 30,446,457.65
其他应付款 387,268,794.34 387,268,794.34
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,093,817,896.59 1,093,817,896.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,560,852.29 22,560,852.29
递延所得税负债 31,988.33 -31,988.33
其他非流动负债
非流动负债合计 22,592,840.62 22,560,852.29 -31,988.33
负债合计 1,116,410,737.21 1,116,378,748.88 -31,988.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 324,098,753.00 324,098,753.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,061,729,048.28 1,061,729,048.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 91,430,279.03 92,182,069.30 751,790.27
未分配利润 314,979,698.93 321,745,811.41 6,766,112.48
所有者权益（或股东权益） 1,792,237,779.24 1,799,755,681.99 7,517,902.75
合计
负债和所有者权益（或股 2,908,648,516.45 2,916,134,430.87 7,485,914.42
东权益）总计
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2019 年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年，财政部陆续修订并发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认与计量》（财
会[2017]7 号））、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业
会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报》（财会〔2017〕14 号）（以下合称“新金融工具准则”）。新金融工具准则要求在境内外
同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，
自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。公司自 2019 年 1 月 1
日起开始执行新金融工具准则，根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较
报表不进行追溯调整，仅对于新金融工具准则实施之前与新准则不一致的调整 2019 年度期初留存
收益及其他相关报表项目金额。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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