洲际油气股份有限公司
           2014 年度内部控制评价报告


洲际油气股份有限公司全体股东：

   根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他

内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本

公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日

常监督和专项监督的基础上，我们对公司２０14 年１２月３１

日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

  一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内

部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董

事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事

会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现

上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

                                                   - 1 -
制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

  二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控

制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会

认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控

制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制自我评价报告基准日至内部控制评价报告发出

日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

 三、内部控制评价工作情况

  （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务

和事项以及高风险领域。纳入评价范围主要单位包括从事油气业

务及非油气业务的各级单位，纳入评价范围单位资产总额占公司

合并财务报表资产总额的 98.98％，营业收入合计占公司合并财

务报表营业收入总额的 97.83％；纳入评价范围的主要业务和事

项包括公司内控手册及企业内部控制实施细则中涉及的公司层

面控制各项要素，业务层面控制中涉及油气田开发建设、油气生

产、油气销售、资产管理、人力资源管理、采购管理、财务管理、

对外投资管理、资本运营管理、合同及纠纷管理、信息管理、物

                                                     - 2 -
业资产管理、房地产销售与收款业务管理等；重点关注的高风险

领域主要包括战略定位、重大交易事项决策、投资管理、采购管

理、招投标管理、重大合同管理、财务管理。

       上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖

了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

       公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工

作。

   公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺

陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好

和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部

控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。

与以前年度相比，本年度公司主营业务、资产规模及利润情况发

生变化，公司董事会在保持以往的对内部控制缺陷定性认定标准

的情况下，对内部控制缺陷定量认定标准做出了调整。调整后的

内部控制缺陷认定标准如下：

  １．财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

       重大缺陷：具备合理可能性或导致的错报金额占截止到 2014

年 12 月 31 日公司合并报表资产总额的 0.5%以上，且影响绝对值

大于人民币 5,000 万元；

    重要缺陷：具备合理可能性或导致的错报金额占截止到 2014

                                                       - 3 -
年 12 月 31 日公司合并报表资产总额的 0.3%-0.5%，且影响绝对

值大于人民币 3,000 万元，小于人民币 5,000 万元;

    一般缺陷：几乎不可能发生或导致的错报金额占截止到 2014

年 12 月 31 日公司合并报表资产总额的 0.3%以下，且影响绝对值

小于人民币 3,000 万元。

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    公司财务报告内部控制可能存在重大缺陷的迹象包括但不

限于：

 （1）   董事、监事和高级管理人员的任何舞弊行为；

 （2）   公司重述以前公布的财务报表，以更正由于舞弊或错

         误导致的重大错报；

 （3）   审计师发现当期财务报表存在重大错报，而公司内部

         控制在运行过程中未能发现该错报；

 （4）   公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无

         效；

 （5）   企业发生重大损失，能够合理证明该损失是由于一个

         或多个控制缺陷而导致；

 （6）   控制环境无效；

 （7）   以前年度财务报告内部控制重大缺陷未得到有效整改；

 （8）   其他可能影响财务报告使用者正确判断的重大缺陷。

    其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。

    ２．非财务报告内部控制缺陷认定标准

                                                      - 4 -
       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如

下：

    重大缺陷：具备合理可能性或导致的财物损失金额占截止到

2014 年 12 月 31 日公司合并报表资产总额的 0.5%以上，且影响

绝对值大于人民币 5,000 万元；

    重要缺陷：具备合理可能性或导致的财物损失金额占截止到

2014 年 12 月 31 日公司合并报表资产总额的 0.3%-0.5%，且影响

绝对值大于人民币 3,000 万元，小于人民币 5,000 万元;

    一般缺陷：几乎不可能发生或导致的财物损失金额占截止到

2014 年 12 月 31 日公司合并报表资产总额的 0.3%以下，且影响

绝对值小于人民币 3,000 万元。

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    表明公司非财务报告内部控制可能存在重大缺陷的迹象包

括但不限于：

 （1）   本年度内受到监管机构的处罚；

 （2）   违反国家法律、法规；

 （3）   公司“三重一大”事项（重大问题决策、重要岗位人

         员聘任与解聘决策、重大项目投资决策、大额资金使

         用）缺乏科学的决策程序；

 （4）   重要业务流程的制度系统控制实效，导致公司严重偏

         离控制目标；

 （5）   公司关键管理人员或重要人才大量流失；

                                                      - 5 -
 （6）   以前年度非财务报告内部控制重大缺陷未得到有效整

         改；

 （7）   其他对公司非财务报告影响重大的情形。

   其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

  １．财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司

不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

  ２．非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未

发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

 四、其他内部控制相关重大事项说明

   2014 年，为配合公司主营业务转型，确保公司健康、可持续

发展，公司相应地对内部控制体系进行了梳理、补充、更新。

   除以上情况外，报告期内，公司不存在其他可能对投资者理

解内部控制自我评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产

生重大影响的其他内部控制信息。



                                      董事长：姜亮

                                      公司签章

                                 洲际油气股份有限公司

                                      ２０15 年 4 月 17 日

                                                       - 6 -