运盛(福建)实业股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会确认本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容,应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司名称:运盛(福建)实业股份有限公司
公司英文名称:WINSAN (FUJIAN) INDUSTRLAL CORPORATION LTD.
注册地址:福州市湖东路169号天骜大厦11楼
公司法定代表人:陈泽盛
公司电话:0591-7542845
邮政编码:350003
公司咨询机构:公司证券部 联系人:孙从胜
电话:0591-7542845-368
公司股票上市地点:上海证券交易所
股票简称:运盛实业 股票代码:600767
二、主要财务数据摘要
(一)主要会计数据和业务数据
1.公司本年度实现利润总额47,469,377.21元,其中:主营业务利润27,184,688.72元,其他业务利润22,756.25元,投资收益18,509,803.05元,营业外收支净额1,762,129.19元。
2.公司前三年主要会计数据和财务指标: 单位:人民币元
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 93053723.24 202998597.53 145773344.61
净利润 41181418.72 40222462.60 27100682.02
总资产 717788068.66 682485972.57 422651027.82
股东权益 410272733.91 369052984.72 172836475.96
每股收益(元/股) 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权
0.32 0.36 0.40 0.51 0.36 0.36
每股净资产(元/股) 3.16 3.57 2.84 4.66 2.30 2.30
净资产收益率(％) 10.04 10.57 10.09 14.85 15.68 16.69
调整后每股净资产(元/股)3.15 3.41 3.68 4.59 2.29 2.17
注:1.公司于1997年7月16日实施1996年度利润分配按10:3比例送股,送股后公司总股本从原100,000,000股增至130,000,000股。
2.主要财务指标的计算方法
3.扣队认购新股申购利息后的每股收益0.29元,每股净资产3.13元 。
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/按月份加权股份数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
每股净资产=年度末股东权益/按月份加权股份数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应帐款-待处理财产净损失-递延资产)/按月份加权股份数
(二)股东权益变动情况: 单位:人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少
期末数 变化原因
股本 100000000.00 30000000.00
130000000.00 96年利润送股
资本公积 206250000.00 26843.49
296276843.49 有效申购资金利息转入税后利润提取
盈余公积 22176897.32 12467000.91
34643898.23
其中:
公益金 7392299.11 455666.97
11547966.08
未分配利润40637574.38 41181418.72 42467000.91
39351992.19 97年税后利润,96年分级及97年提取盈余公积
外币价差 -314876.98 31486.98
合 计 369032984.72 83706750.19 42467000.91
410272733.91
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况
1997年公司股份变动情况 单位:万股
期初数 送红股 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 7312.5 2193.75 9506.25
其中:
境内法人持股 2700 810 2510
外资法人持股 4612.5 1383.75 5996.25
2.内部职工股 187.5 56.25 243.75
二.已流通股份
境内上市A股 2500 750 3250
三.股份总数 10000 3000 13000
2.股票发行及上市情况
①公司1996年10月22日经中国证监会及上海证券交易所批准采用" 上网定价"方式向社会公众发售人民币A股2500万股,并于同年11月15日 在上海证券交易所挂牌交易。
②根据公司第四次股东大会决议,公司1996年度每10股送3股红股, 共计送股3000万股。
社会公众股所送红股于1997年7月16日上市交易。
③公司内部职工股将在公司上市满三年后上市,目前全部在上海证 券中央登记结算公司托管。
3.股东情况介绍
①截止1997年12月31日止,公司股东共计27407人。
其中,内部职工股东共计170人。
②截止1997年12月31日止,公司前10名股东情况如一:
单位 年初持股数 年末持股数
股份变动原因 年末持股比例(％)
香港运盛有限公司 4712.5万股 5996.25万股
送红股所致 46.125
中国银宏实业发展公司 1500万股 1950万股
送红股所致 15.00
运盛(南京)实业有限公司 0股 520万股
股份转让所致 4.00
福建华兴信托投资公司 475万股 487.5万股
送红股所致 3.75
南京负铁集团有限公司 375万股 227.5万股
股份转让及送红股所致 1.75
中福实业股份有限公司 150万股 195万股
送红股所致 1.5
运盛(上海)房地产建设有限公司 0股 130万股
股份转让所致 1
千佛玻璃 42.0263万股
0.32
陈秀萍 35万股 0.269
邓 磊 24.83万股 0.191
内部职工持股 187.5万股 243.75万股
送红股所致 1.875
③截止1997年12月31日止,持有公司10％以上股份的法人股简介
香港运盛有限公司,持有本公司股份5996.25万股,占总股本的46.125％,该公司以实业投资为基础,除海外投资外,近年来着重在北京,上海,福州,苏州等地投资,在大陆拥有独资,控股公司13家,本报告期内其持有的股份无质押情况。
中国银宏实业发展公司,持有本公司股份1950万股,占总股本的15％,该公司是实业投资企业,注册资本人民币2.5亿元,本报告期内其持有股份无质押情况。
4.董事、监事及高级职员持股情况如下：
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
陈泽盛 董事长 0 0
田忠华 副董事长 30000 39000 送红股所致
李前煦 董事 20000 26000 送红股所致
梁永新 董事 20000 26000 送红股所致
陈福民 董事 20000 26000 送红股所致
陈广根 董事 20000 26000 送红股所致
常贵福 董事 20000 26000 送红股所致
李学荣 董事 20000 26000 送红股所致
赵景璋 董事,总经理 19000 24700 送红股所致
陈翰青 董事,副总经理 18000 23400 送红股所致
卢美珍 董事,财务总监 0 0
包国平 董事 20000 26000 送红股所致
侯 立 董事 0 0
李 茗 监事会主席 20000 26000 送红股所致
李以坪 监事 5000 6500 送红股所致
游 仲 监事 5000 6500 送红股所致
1997年度本公司董、监事及高级职员持股数未发行任何违规变动。
四、募集资金使用情况
公司1996年10月通过公开发行公众股募集的资金在本报告期内继续用于招股说明书所述的投资项目海峡建材装饰城,本年度又投资该项目 这资金3400万元,完成海峡建材装饰城5月份的竣工开业,募集资金已基 本按规定使用完毕。
五、重要事件说明
1.公司于1997年5月12日召开了第四次股东大会,会议宴请通过了: 《1996年度董事会工作报告》,《1996年度监事会工作报告》,《1996年度财务决算报告》,《1996年度利润分配方案》,选举产生了公司第二届董事会,选举产生了公司第二届监事会,通过了公司《章程》修订案。
2.根据股东大会通过的1997年度利润分配方案,向全体股东每10股 送3股红股,该方案已于1997年7月16日实施,社会公众股所送红股亦同时上市交易。
3.本年度公司所持有福建兴业银行7862293股股票按中国人民银行 的要求已全部转让,转让金额共计17,296,044.60元。
4.本年度公司将持有的控股公司(香港)长江建设有限公司的54％的股权全部转让给福州成艺装饰装修有限公司,转让金额人计5,450,000.00元。
5.本年度由于省内工程承包业务竞争激烈,行业风险增大,公司根据市场变化,及时将公司业务转向基础设施和普通住宅建设项目,因此,公 司主业收入和成本有较大变动。
6.本年度无重大仲裁,诉讼事项。
7.公司二届三次董事会审议通过了公司1997年度税后利润分配方案,董事会决定1998年中期报告公布前不分配,该方案将提交公司第五次股东大会审议。
六、财务报告
(一)审计报告
审计报告
闽华兴所(98)股审字第32号
运盛(福建)实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日合并及母公司资产负 债表,1997年度合并及母公司利润及利润分配表,1997年度合并及母公司 财务状况变动表,这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则 》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表的编制,符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和1997年度经营成果及资金变动情况。有关 会计处理方法的选用,遵循了一贯性原则。
福建华兴会计师事务所 中国注册会计师:徐强
中国注册会计师:庄巍
中国.福州 一九九八年三月六日
(二)会计报表
1.比较式资产负债表
(三)合并会计报表附注
1.公司概况:
运盛(福建)实业股份有限公司(以下简称公司)成立于1993年8月30 日,系经福建省体改委闽体改(1993)08号文件和处对外经济贸易委员会 闽外经贸919930资字1043号文件批准设立的规范化股份制企业,1996年11月公司股票(A)股获准在上海证券交易所上市交易,企业注册资本100000万元,期末实收资本总额13000万元。
营业范围为城市基础设施及其配套服务,城市供水,交通,能源,工业,房地产项目开发,工程承包。
2.主要会计政策
(1)会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》
(2)会计期间:采用公历制1月1日起至12月31日
(3)合并报表的编制方法:合并报表的编制方法,参照财政部关于《 合并报表暂行规定》的有关规定,在相互抵销下列项目的基础上编制合 并报表。
A.公司对子公司长期投资额与子公司所有者权益中公司所持有的份额。
B.公司与子公司,子公司相互之间的债权与债务项目。
C.公司与子公司之间发生的内部销售收入及其它应抵销项目。
(4)记帐原则和计价基础:采用权责发生制和按历史成本计价。
(5)外币核算方法:采用现行汇率法。
(6)坏帐准确:按应收帐款年末金额的3‰计提坏帐准备。
(7)存货计价:存货主要包括原材料,产成品,低值易耗品及在建项目,存货的购入与入库,采取实际成本计价,发出时按移动平均法计价,低值易耗品采了一次性摊销法。
(8)长期投资核算法:
A.母公司拥有被投资单位50％以上(不含50％)的子公司按权益法核算同时合并报表,合作项目的按合约规定的回报率权益核算。
B.债券投资按实际成本计价核算。
(9)固定资产核算方法:
A.固定资产标准:固定资产包括使用年限超过1年的房屋及建筑物, 机器,运输工具以及其他与生产经营有关的设备,器具,工具等;不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上的使用期限超过两年的物品,也列为固定资产。
B.计价方式:按实际成本计价。
C.固定资产采用直线法计提折旧,估计残值为原值的10％
固定资产分类 估计使用年限 折旧率
房屋及建筑物 20-30年 4.5-3％
交通运输设备 5年 18％
其他设备 5年 18％
(10)在建工程核算方法:在建工程以实际发生的全部支出入帐,在建工程成本于工程竣工决算,投入使用时的用途予以结转记入固定资产等 项目。
(11)递延资产核算方法:递延资产包括开办费及办公楼装修费,均按5年平均摊销。
(12)收入确认原则:按权责发生制原则确认收入。
(13)税项:
A.流转税:流转税适用增值税,营业税,营业税按3％-5％税率,增值 税按17％税率,基础设施附加费按3.5％-5％税率,教育附加费按3％税率。
B.企业所得税:根据福建省人民政府闽政[1996]函56号文件批准,本公司执行15％的所得税税率,各子公司均按税法规定的所得税税率计税 。
C.车船使用税,房产税,印花税等税项有关税收法规缴纳。
(14)利润分配:依照本公司规定,公司按净利润分别提取法定公积金10％,法定公益金10％,任意公积金10％,公司董事会。
(四)公司所控制的子公司及合并报表范围 单位:万元人民币
公司全称 注册地 法定代表人 注册资本
经营范围 是否合并 持股比例
福州长建设计装饰工程有限公司 福州市 陈天民 500 室内外建筑装璜 是 75％
福建兴盛物资贸易有限公司 马 尾 陈翰表 500
国内贸易 是 53％
注:(香港)长江建设有限公司由于年度内已转让,因此本年度没有并表。
(五)会计报表主要项目附注
1.货币资金: 项目 期初数 期末数
现金-人民币 4375.16 9778.54
银行存款-人民币 507203893.41 57103835.84
银行存款-港币
532349.94折人民币570643.72 16944.28折人民币18109.33
银行存款-美元
1504064.87美元折人民币12481031.10
1786028.52折人民币13959978.95
合 计 63776443.39 71091703.26
2.应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
一年以内 48987867.33 4864917.00
1-2年 7995934.15 360859.35
2-3年 4126719.56 /
合 计 611119521.04 49025775.35
本帐户期末余额中无持有5％以上股东的欠款。
3.预付帐:
帐 龄 期初数 期末数
1年以内 78601073.48 381028.00
1-2年 6165519.03 20000.00
2-3年 510295.81 460295.81
合 计 85276888.31 943323.81
本帐期末比年初减少98.89％,主要为材料设备订货款已结算。
4.其他应收款:
帐 龄 期初数 期末数
1年以内 46806219.10 102185563.80
1-2年 774529.69 1798885.79
2-3年 1028349.34 15808747.17
合 计 48609098.13 119793196.76
本帐户期末比期初增加146.22％,主要原因暂付款和垫支款增加,期末中应收关联企业运盛(福建)地产有限公司余额为89,685,130.37元,根据协议,相关企业间占用资金以银行利率为基础计算资金占用费,本年资金占用费11,223,979.96元。
5.存货
项目 期初数 期末数
产成品 121330153.44 104293744.90
在产品 52039607.13 110475719.52
原材料 2732059.04 239028.32
低值易耗品 72863.92 76618.92
合 计 176074683.53 215085106.66
6.长期投资期初余额66,863,371.46元,期末余额49,071,758.01元,其中:
(1)其他投资 期末余额50000000元。
被投资单位名称 投资期限 投资金额(元) 固定收益率(年)
福州市公司 12年 5000000 16％
(2)合并价差贡方余额928,241.99元,系溢价收购福建兴盛物资贸易公司53％股权价差。
(3)本年度长期投资减少17,791,613.46元,主要出售福建兴业股票6,551,911股,以及收回投资(香港)长江建设有限公司股权减少合并价差81090.75元。
7.固定资产及折旧
项目-原值 期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)
房屋及建筑物 16576425.20 / / 16576425.20
交通运输设备 6797912.21 400699.20 498683.26
699728.15
其他设备 2018025.96 32814.00 506186.47 1645553.49
合 计 25393063.37 533513.20 1004869.73 249212696.84
项目-累计折旧 期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)
房屋及建筑物 1321632.10 881085.68
2202717.78
交通运输设备 2045059.44 1136553.83 7632.90
4073971.37
其他设备 1222873.82 267474.02 659859.36
830478.49
合 计 5489546.36 2285113.53 667492.26
6106167.63
8.在建工程期末余额
工程名称 预算数 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
海峡建材装饰城 200000000 159597127.33 34529256.50 194126383.83 募集资金 97％
9.递延资产期末余额983,828.10元
项目 期初数 本期增加 本年摊销 期末数
开办费 285800.54 / 82620.00 203180.54
装修支出 883757.56 / 103110.00 7680647.56
合 计 1169558.10 / 185730.00 983828.10
10.短期借款期末余额197,583,900元,其中:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(％)
银行借款 126862000.00 177738900.00
其中:抵押 121862000.00 8000000.00 3个月 8.3544
8000000.00 6个月 7.62
19000000.00 9个月 10.62
75579300.00 1年 8.777
(USD3500000.00)
担保 5000000.00 5700000.00 6个月 8.8275
20000000.00 9个月 8.4
41459600.00 1年 8.063
(USD1000000.00)
非金融机构借款
8000000.00 19800000.00
其中:抵押 8000000.00 9800000.00 1年 9.24
担保 / 1000000.00 6个月 12.6
本帐户期末比期初增加46.47％,主要原因是增加交通银行 ,兴业银行等金融机构借款。
11.长期借款期初数89,400,000.00元,九52430100.00元
项目 期初数 期末数 借款期限 月利率(％)
银行借款 59400000.00 22430100.00
其中:抵押 50400000.00 22430100.00 3年 9.582
(HDK21000000.00)
非金融机构借款30000000.00 30000000.00
其中:担保 30000000.00 30000000.00 2年 8.75
本帐户期末比期初减少41.35％,主要原因是还部分到期借款。
12.应付帐款期初数58,587,515.75元,期末数33,331,566.08元,本 帐户期末比期初减少43.11％,主要原因是偿还部分工程款项,本帐期末 余额中无欠持有5％(含5％)以上股份的股东款项。
13.预收帐款期初数3,770,105.85元,期末数250,000,00元,本帐期 末比期初93.37％,主要原因是预收购房款转入营业收入,本帐期末余额 中无欠持有5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
14.其他应会款期初数2,816,412.86元,期末数2,076,588.62元,本 帐户期末余额中无欠持本公司5％以上股份股东单位款项。
15.未交税金
项目 期初数 期末数
营业税(增值税)及附加 40857675.28 2190601.77
所得税 2161076.74 5803206.94
合 计 7246752.02 90938108.71
16.预提费用期初数1,104,300元,期末数1,790,000元,均为预提应 付银行借款利息。
17.股本期初数1000000000元,期末数130000000元。股本原因系根 据一九九七年五月十二日第四次股东大会通过的1996年度利润分配方案分配利润按10;3比例送股,增加股本3000000元。
18.资本公积期初数206250000元,期末数206276843.49元,本期啬6843.49元为有效申购资金利息收入。
19.盈余公积
期初数:22,176,897.32元
本期增加数:12,467,000.91元
其中:法定公积金4155666.97元
法定公益金4155666.97元
任意公积金4155666.97元
期末数 45643892.23元
20.财务费用
项目 本年发生数
利息收入 5842546.56
减:利息支出 11894378.13
汇兑损失 88773.51
减:汇兑收益
其他 213889.83
合 计 6176947.89
21.本期投资收益18,509,803.05元。
股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 成本法 权益法 合计
短期投资 2728385.87 2728385.87
长期投资 7586521.89 8194895.29 15891417.18
合 计 10314521.89 2728385.87 8194895.29 18509803.95
投资收益比上年度增长32.8％,主要是由于①本年度城门水厂项目 利润增加800万元。②出让福建兴业银行股票及(香港)长江建设有限公 司股权收益。
22.本期营业外收入3,512,129.19元,主要为上一年末发行股票结算的利息收入,冻结利息收入计入本年度是资金到帐时间在1997年2月份内。
23.本期主营业务收入93,053,723.24元,上年同期主营业务收入202,998,507.53元,本年比上年减少工程承包收入10800000.00元,减少工程装修收入34,160,305.16元,增加置业发展收入17,943,853.99元,增加租金收入15,536,131.65元。
24.主营业务成本比去年下降主要工程承包和工程装修减少所致。
(六)或有负债
本公司的或有负债为其他公司贷款提供担保,具体情况如下:
被担保单位 币种 期限 金额(万元)
福建中福实业股份有限公司 人民币 97.10.10-98.10.9 2000
福建中福实业股份有限公司 人民币 97.11.4-98.11.3 1500
福建中福实业股份有限公司 港 币 97.10.15-98.10.15 1000
(七)关联方关系及交易
1.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
运盛(福建)地产有限公司 与本公司同一董事长
2.本公司与关联方的交易
(1)福建兴盛物资贸易有限公司为运盛(福建)地产有限公司代购代 销收入1,175,832.58元。
(2)运盛(福建)地产有限公司期末占用本公司资金89,685,130.37元,根据双方签订的协议,本公司向运盛(福建)地产有限公司计算资金占用费11,223,979.96元。
七、备查文件
1.公司1997年度报告正本。
2.福建华兴会计师事务所出具的《审计报告》(闽华兴所(98)股审 字第32号)
3.公司第四次股东大会决议
4.公司第四次股东大会通过的《公司章程》。
运盛(福建)实业股份有限公司
一九九八年三月十七日
