上海辅仁实业（集团）股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事刘立汎无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：
(1)会计报表未真实反映应付上海服装(集团)有限公司及其所属单位的款项。
(2_编号为"临2007-17敼妫渡虾８ㄈ适狄◇集团)股份有限公司关于重大诉讼事项的公告》之二，关于本案的基本情况中未真实反映事实。原文"厖就前述协保人员社会统筹费的承担问题产生分歧 厰，事实是"厖双方约定由十印厂代垫支付的前述协保人员社会统筹费的归还问题 厰。请投资者特别关注。
3、公司全体董事出席董事会会议。
4、公司半年度财务报告未经审计。
5、公司负责人关永进、主管会计工作负责人董碧华及会计机构负责人（会计主管人员）李成声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海辅仁实业（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海辅仁
公司英文名称：SHANGHAI FUREN INDUSTRIAL（GROUP）CO.,LTD
公司英文名称缩写：FR
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上海辅仁
公司A股代码：600781
3、公司注册地址：上海市建国西路285号13楼
公司办公地址：上海市建国西路285号13楼
邮政编码：200031
公司国际互联网网址：http://www.shfuren.cn
公司电子信箱：furen@shfuren.cn
4、公司法定代表人：关永进
5、公司董事会秘书：杨靖
电话：021-51573876
传真：021-51573830
E-mail：vivi-yang@163.net
联系地址：上海市建国西路285号13楼（科投大厦）
公司证券事务代表：孙佩琳
电话：021-51573829
传真：021-51573830
E-mail：sunpeilin@eastday.com
联系地址：上海市建国西路285号13楼（科投大厦）
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市建国西路285号13楼（科投大厦）
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年8月13日
公司首次注册登记地点：上海市徐家汇路300号
公司变更注册登记日期：2005年1月8日
公司变更注册登记地点：上海市延安西路300号12楼
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019018号
公司税务登记号码：310046607229055
公司聘请的境内会计师事务所名称：万隆会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市迎勋路168号17楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 417,230,745.21 411,374,592.86 1.42
所有者权益（或股东权益） 120,375,116.96 111,342,723.63 8.11
每股净资产(元) 0.68 0.63 7.94
报告期（1－ 本报告期比上年同
上年同期
6月） 期增减（％）
营业利润 16,770,109.04 8,083,801.98 107.45
利润总额 16,697,192.37 8,065,111.03 107.03
净利润 9,212,559.56-3,334,072.37 376.32
扣除非经常性损益的净利润 9,285,476.23-4,257,767.87 318.08
基本每股收益（元) 0.05 -0.02 350.00
稀释每股收益(元)
增加12.84个百分
净资产收益率(%) 7.65 -5.19
点
经营活动产生的现金流量净额 -83,210,731.91 -466,301.78 -17,744.82
每股经营活动产生的现金流量净
-0.47 0 0
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -48,472.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -24,444.67
合计 -72,916.67
说明：固定资产处置损失48,720元；其他营业外收支净额-24,444.67主要系交通罚款。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 8,235
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
持股比 报告期
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份
例(%) 内增减
份数量 数量
辅仁药业
境内非国 质押
集团有限 40.56% 72,027,861 0 72,027,861
有法人 22,000,000
公司
金礼发展
冻结
有限公 境外法人 13.89% 24,674,632 0 24,674,632
10,000,000
司
民亿实业
有限公 境外法人 2.63% 4,669,742 0 4,669,742 未知
司
北京创业
园科技投 境内非国
2.61% 4,644,000 0 4,644,000 未知
资有限公 有法人
司
中国农业
银行－大
成创新成
其他 2.27% 4,025,591 4,025,591 0 未知
长混合型
证券投资
基金
上海市国
有资产监
国有法人 1.42% 2,529,615 0 2,529,615 未知
督管理委
员会
境内自然
严春凤 1.19% 2,121,714 0 0 未知
人
上海聚劲
境内非国
投资有限 1.01% 1,800,000 0 1,800,000 未知
有法人
公司
境内自然
吴云平 0.63% 1,123,200 1,123,200 0 未知
人
境内自然
方金莲 0.51% 899,314 899,314 0 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类
件股份数量
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基
4,025,591 人民币普通股
金
严春凤 2,121,714 人民币普通股
吴云平 1,123,200 人民币普通股
方金莲 899,314 人民币普通股
陈朝晖 727,040 人民币普通股
徐咏荣 612,361 人民币普通股
韩华芳 518,000 人民币普通股
王宇 514,600 人民币普通股
王兰 441,880 人民币普通股
江西丰源房地产开发有限公司 430,000 人民币普通股
前十名无限售条件股东之间，
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知是否存在关联关系，也未
知是否属于一致行动人
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份
可上市交易情况
有限售条 持有的有
序 新增可
件股东名 限售条件 可上市 限售条件
号 上市交
称 股份数量 交易时
易股份
间
数量
在追加对价安排义务履行完毕前，
不上市交易或者转让；在追加对价
安排义务履行完毕后的12个月内
不上市交易或者转让，此后通过交
易所挂牌交易出售的原非流通股份
2007年 数量占公司股份总数的比例在12
辅仁药业集
1 72,027,861 7月3 0 个月内不超过百分之五，在24个
团有限公司
日 月内不超过百分之十。在前述12
个月禁售期后的36个月内，若其
通过上海证券交易所挂牌交易出售
其所持原非流通股股份及从金礼发
展受让的拟转让股份，则出售价格
将不低于5.00元/股。
在方案实施后的12个月内不上市
交易或者转让，此后通过交易所挂
2007年
金礼发展有 牌交易出售的原非流通股份数量占
2 24,674,632 7月3 8,879,643
限公司 公司股份总数的比例在12个月内
日
不超过百分之五，在24个月内不
超过百分之十。
2007年
民亿实业有
3 4,669,742 7月3 4,669,742
限公司
日
北京创业园 2007年
4 科技投资有 4,644,000 7月3 4,644,000
限公司 日
上海市国有 2007年
5 资产管理办 2,529,615 7月3 2,529,615
公室 日
2007年
上海聚劲投
6 1,800,000 7月3 1,800,000
资有限公司
日
2007年
上海真如实
7 810,000 7月3 810,000
业公司
日
2007年
沈阳国通商
8 750,000 7月3 750,000
贸有限公司
日
中国成套设 2007年
9 备进出口上 540,000 7月3 540,000
海公司 日
申银万国证 2007年
10 券股份有限 540,000 7月3 540,000
公司 日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
董事、监事和高级管理人员持股无变动
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2007年3月8日召开了2006年度股东大会，审议通过了米建国先生辞去公司独立董事职务。因其所在单位国务院发展研究中心已经国务院批准由全额财政拨款的国务院直属事业单位转为参照公务员执行的国家行政事业机关。同时审议通过了增补刘宏民先生为公司独立董事(详见2007年3月9日《上海证券报》)。
五、董事会报告
一、公司经营情况
(一)报告期内公司经营情况的回顾
报告期内，公司生产经营情况正常，财务状况良好，经营业绩保持稳定增长。2007年半年度已实现主营业务收入11,763.00万元，同比增长17.11%；实现净利润954.33万元，同比增长186.95%。其中：辅仁堂制药有限公司共实现营业收入：106,163,637.92元；实现净利润：14,524,500.27元，与去年同期相比：收入增长39.21%；净利润增长56.26%。基本实现了时间过半完成任务过半的经营管理目标，为完成全年经营管理目标打下了坚实的基础。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
毛 营业收 营业成本
分行业或 利 入比上 比上年同 毛利率比上年
营业收入 营业成本
分产品 率 年同期 期增减 同期增减(%)
(%) 增减(%) (%)
分行业
棉纺织 减少68.60个
447,764.94 444,351.16 0.76 -40.21 -39.19
品销售 百分点
减少19.80个
仓储业 1,485,634.63 851,484.29 42.69 79.98 120.53
百分点
印刷品 减少85.64个
9,498,258.28 9,154,304.60 3.76 -57.48 -44.47
销售 百分点
减少10.25个
药业 106,163,637.92 61,186,363.21 42.37 39.21 51.98
百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 1,933,399.57 6.98
北京 9,498,258.28 -57.48
河南 106,163,637.92 39.21
3、若报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的，应予以说明
不适用
4、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
不适用
5、如来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%），应介绍该公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况。
不适用
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的要求，制定《公司章程》及其他内控制度规章制度，完善公司内部法人治理结构，积极健全内部管理制度，规范公司行为。
公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》[证监公司字（2007）28号]的精神，按照中国证监会上海监管局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》[沪证监公司字(2007)39号]的有关文件的相关要求开展自查工作，并于第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于修改<上海辅仁实业(集团)股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》、公司按照中国证监会、上海证券交易所有关文件的要求，深入开展上市公司治理专项活动，不断完善公司的法人治理结构。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、上海服装集团有限公司诉本公司4,844,925元借款合同纠纷一案已由徐汇区人民法院开庭审理，目前尚在一审程序中。诉讼事项具体内容已在本公司重大事项公告中披露，详见2007年8月11日《上海证券报》。
2、公司与上海第十印染厂、上海服装（集团）有限公司10,017,476元财产所有权纠纷一案已由上海市第一中级人民法院受理。一审尚未裁决。诉讼事项具体内容已在本公司重大事项公告中披露，详见2007年7月16日《上海证券报》。
3、公司与洪辉国际有限公司2,174,972美元出资纠纷一案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司重大事项公告中披露，详见2007年4月11日《上海证券报》。
4、公司与金礼发展有限公司2,174,972美元出资纠纷一案,目前该案尚在一审程序中。诉讼事项具体内容已在本公司重大事项公告中披露，详见2007年4月11日《上海证券报》。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
承
诺
股东 履 备
承诺事项
名称 行 注
情
况
1、公司控股股东辅仁药业承诺：在追加对价安排义务履行
完毕后的12个月禁售期后的36个月内，若其通过上海证券交易
所挂牌交易出售其所持原非流通股股份及从金礼发展受让的拟转
让股份，则出售价格将不低于5.00元/股，并将在本次股权分置
改革实施后在保荐机构办理股票指定交易，以利于保荐机构督促
监管。在公司因利润分配、资本公积金转增股份、配股等导致股
份或股东权益发生变化时,上述最低出售价格将按以下规则进行
调整：
派息：P1＝P-D
辅仁
送股或转增股本：P1＝P/(1＋N) 严
药业
送股或转增股本并同时派息：P1＝(P-D)/(1＋N) 格
股份
配股：P1＝(P＋AK)/(1＋K) 履
（集
三项同时进行：P1＝(P-D＋AK)/(1＋K＋N) 行
团）
其中, P为目前设定的最低出售价格,即5.00元/股, P1为调整后的最承
有限
低出售价格, D为每股派息额, N为送股率或转增股本率, K为配股诺
公司
比率, A为配股价格。
2、公司控股股东辅仁药业承诺：在股权分置改革期间如民丰实业其他需支付对价的非流通股股东的股份发生被质押、冻结等情形而无法向流通股支付对价股份的,由其代为支付因质押、冻结而无法支付给流通股的对价股份，但辅仁药业保留向其追偿的权利。在辅仁药业明确以书面方式表示同意之后,暂无法支付对价的非流通股股东持有的原公司非流通股方可流通转让,并且,该等流通转让应符合届时中国相关法律法规以及证券监管部门、证券交易以及登记结算主管单位的规定并办理相关必要手续，并由民丰实业向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
3、公司控股股东辅仁药业承诺：由上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司在追加对价安排义务履行完毕前对其在股权分置改革实施前所持原非流通股股份进行锁定,从技术上为辅仁药业履行追加对价安排义务提供保证。
4、为履行上述承诺，参与支付对价的公司非流通股股东将在民丰实业协助下，委托中国证券登记结算有限责任公司对各方用于支付当期对价的股票(包括辅仁药业可能代暂无法支付对价的非流通股股东支付的股票)办理临时保管,以确保股改方案的顺利实施。辅仁药业拟用于支付追加对价的股票自改革方案实施之日起亦将委托中国证券登记结算有限责任公司办理临时保管。
5、为履行上述承诺,参与支付对价的公司非流通股股东同意，由上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司在上述限售期内对各方在股权分置改革方案实施前所持原非流通股股份进行锁定,从技术上为相关承诺人履行上述承诺义务提供保证。
6、为履行上述承诺,参与支付对价的公司非流通股股东将分别郑重声明与保证:本单位不履行或者不完全履行承诺时,将赔偿其他股东因此而遭受的损失。除非受让人同意并有能力承担本单位在本协议项下的承诺责任,本单位将不向其转让所持有的公司原非流通股股份。
7、为履行上述承诺，参与支付对价的公司非流通股股东同意，如其发生违反上述法定及附加承诺的情况，则违约出售或转让所得的款项由民丰实业全额享有。
8、辅仁药业同意，本次股权分置改革完成后，将根据相关法律法规的要求，积极倡导公司按不超过总股本10%的比例，对包括董事（独立董事除外）、监事、高级管理层人员、核心技术人员及其他为公司做出重要贡献的人员实行相应的股权激励制度。
9、公司控股股东辅仁药业承诺：为减轻上市公司的负担，本次股权分置改革的相关中介机构聘请费用全部由辅仁药业支付。辅仁药业所持有的非流通股股份除2200万股质押外，无权属权利受限制的情况。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
报告期内已披露的信息索引：
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站
事项 公告日期
版面 及检索路径
上海证券交易所网站
关于2006年度业绩盈利公告 《上海证券报》D8 2007-01-23
http//: www. sse. com, cn
股票交易异常波动公告 《上海证券报》D14 2007-01-26同上
第三届董事会第十九次会议决
议暨关于召开2006年度股东大《上海证券报》D20 2007-02-15同上
会公告
第三届监事会第十四次会议决
《上海证券报》D20 2007-02-15同上
议公告
《上海证券报》D20、
2006年度报告摘要 2007-02-15同上
22
关于申请撤消退市风险警示及
《上海证券报》D20 2007-02-15同上
其他特别处理的公告
2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》D23 2007-03-10同上
对2006年度报告补充说明的公
《上海证券报》D77 2007-03-30同上
告
关于撤消退市风险警示及其他
《上海证券报》D77 2007-03-30同上
特别处理的公告
关于2007年第一季度业绩盈利
《上海证券报》D11 2007-04-11同上
公告
重大诉讼进展及股权冻结事项
《上海证券报》D11 2007-04-11同上
公告
2007年第一季度报告 《上海证券报》D69 2007-04-24同上
关于公司控股子公司河南辅仁
《上海证券报》D18 2007-05-22同上
堂制药有限公司借款公告
股票交易异常波动公告 《上海证券报》23 2007-06-02同上
第三届董事会第二十一次会议
《上海证券报》D23 2007-06-28同上
决议公告
关于加强上市公司治理专项活
《上海证券报》D23 2007-06-28同上
动的自查报告和整改计划
有限售条件的流通股上市公告《上海证券报》D23 2007-06-28同上
关于公司股东股份解除质押及
《上海证券报》39 2007-06-30同上
再质押的公告
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海辅仁实业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 30,401,862.37 29,796,132.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 541,524.60 1,990,876.65
应收账款 19,796,336.47 28,487,941.51
预付款项 2,727,760.98 3,419,075.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,433,755.65 1,973,206.85
买入返售金融资产
存货 157,215,646.15 146,430,656.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,838.41 922,328.09
流动资产合计 250,123,724.63 213,020,216.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,480,223.01 15,691,350.83
投资性房地产
固定资产 89,641,454.06 118,130,570.96
在建工程 4,839,313.55 3,597,575.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,315,434.00 29,864,061.12
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,102,878.80 1,343,100.44
其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16
非流动资产合计 167,107,020.58 198,354,375.92
资产总计 417,230,745.21 411,374,592.86
流动负债：
短期借款 149,430,000.00 69,430,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,470,000.00 9,970,000.00
应付账款 6,454,523.68 31,877,940.38
预收款项 9,710.00 14,559,116.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,366,978.34 1,441,447.14
应交税费 8,940,608.23 8,713,711.76
应付利息
应付股利 1,467,631.98 10,448,471.51
其他应付款 79,252,398.49 103,409,795.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 24,500,000.00
其他流动负债 5,987,532.00 4,187,532.00
流动负债合计 284,379,382.72 278,538,014.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 284,379,382.72 278,538,014.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 177,592,864.00 177,592,864.00
资本公积 140,828,027.30 141,008,193.53
减：库存股
盈余公积 14,490,412.91 14,490,412.91
一般风险准备
未分配利润 -212,536,187.25 -221,748,746.81
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 120,375,116.96 111,342,723.63
少数股东权益 12,476,245.53 21,493,854.35
所有者权益合计 132,851,362.49 132,836,577.98
负债和所有者权益总计 417,230,745.21 411,374,592.86
公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海辅仁实业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 472,998.69 1,964,591.04
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 820,000.00 820,000.00
其他应收款 13,416,327.22 54,530.98
存货 183,400.00 0
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 14,892,725.91 2,839,122.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 225,640,832.86 253,261,130.85
投资性房地产
固定资产 4,027,747.10 4,244,923.82
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16
非流动资产合计 259,396,297.12 287,233,771.83
资产总计 274,289,023.03 290,072,893.85
流动负债：
短期借款 49,430,000.00 54,430,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 7,589,109.60 7,589,109.60
预收款项
应付职工薪酬 0 0
应交税费 1,498,019.05 1,526,657.89
应付利息
应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
其他应付款 78,883,182.42 86,267,715.33
一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 24,500,000.00
其他流动负债 5,987,532.00 4,187,532.00
流动负债合计 168,855,475.05 179,968,646.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 168,855,475.05 179,968,646.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 177,592,864.00 177,592,864.00
资本公积 139,769,716.95 139,769,716.95
减：库存股
盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
未分配利润 -222,854,141.95 -218,183,442.88
所有者权益（或股东权益）合计 105,433,547.98 110,104,247.05
负债和所有者权益（或股东权
274,289,023.03 290,072,893.85
益）总计
公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海辅仁实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 117,629,966.70 100,440,798.82
其中：营业收入 117,629,966.70 100,440,798.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 102,804,609.90 92,508,566.38
其中：营业成本 71,636,503.26 58,309,477.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 556,647.37 360,023.80
销售费用 14,371,835.92 16,966,907.19
管理费用 12,023,682.97 12,957,204.73
财务费用 4,215,940.38 3,914,953.64
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列)
投资收益（损失以"-"号填列) 1,944,752.24 151,569.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列)
三、营业利润（亏损以"-"号填列) 16,770,109.04 8,083,801.98
加：营业外收入 5,340.40 30,667.50
减：营业外支出 78,257.07 49,358.45
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列) 16,697,192.37 8,065,111.03
减：所得税费用 7,153,858.36 4,739,274.17
五、净利润（净亏损以"-"号填列) 9,543,334.01 3,325,836.86
归属于母公司所有者的净利润 9,212,559.56 -3,334,072.37
少数股东损益 330,774.45 6,659,909.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.02
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海辅仁实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 2,851,920.52 3,457,272.18
财务费用 2,196,593.61 3,199,296.31
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列)
投资收益（损失以"-"号填列) 377,815.06 3,365,953.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以"-"号填列) -4,670,699.07 -3,290,614.82
加：营业外收入
减：营业外支出 43,457.55
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以"-"号填列) -4,670,699.07 -3,334,072.37
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以"-"号填列) -4,670,699.07 -3,334,072.37
公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海辅仁实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 104,074,233.94 115,946,159.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 129,416.29
收到其他与经营活动有关的现金 19,508,024.82 20,594,545.00
经营活动现金流入小计 123,582,258.76 136,670,120.74
购买商品、接受劳务支付的现金 152,059,818.51 86,790,229.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,789,072.12 9,528,588.99
支付的各项税费 13,168,868.59 11,891,062.34
支付其他与经营活动有关的现金 35,775,231.45 28,926,541.98
经营活动现金流出小计 206,792,990.67 137,136,422.52
经营活动产生的现金流量净额 -83,210,731.91 -466,301.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,731,474.00 1,315,072.50
取得投资收益收到的现金 688,525.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资
11,000.00 108,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,742,474.00 2,111,597.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资
2,630,680.70 1,289,466.60
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,630,680.70 2,289,466.60
投资活动产生的现金流量净额 11,111,793.30 -177,868.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 71,127.17
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 71,127.17
偿还债务支付的现金 5,500,000.00 1,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,308,537.53 3,137,998.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,234.25
筹资活动现金流出小计 15,808,537.53 4,714,232.55
筹资活动产生的现金流量净额 84,191,462.47 -4,643,105.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 12,092,523.86 -5,287,276.11
加：期初现金及现金等价物余额 18,309,338.51 29,211,714.08
六、期末现金及现金等价物余额 30,401,862.37 23,924,437.97
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 9,543,334.01 3,325,836.86
加：资产减值准备 107,465.85 -942,386.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
3,903,925.16 7,750,654.57
生物资产折旧
无形资产摊销 1,452,457.20 1,468,092.25
长期待摊费用摊销 -6,644,225.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-11,000.00 12,790.05
产的损失（收益以"-"号填列)
固定资产报废损失（收益以"-"号填
列）
公允价值变动损失（收益以"-"号填
列）
财务费用（收益以"-"号填列) 3,966,528.15 3,919,892.93
投资损失（收益以"-"号填列) -377,815.06 -151,569.54
递延所得税资产减少（增加以"-"号填
列）
递延所得税负债增加（减少以"-"号填
列）
存货的减少（增加以"-"号填列) -27,441,073.71 -31,346,448.03
经营性应收项目的减少（增加以"-"号
-22,068,241.61 39,616,335.64
填列）
经营性应付项目的增加（减少以"-"号
-52,286,311.90 -17,475,274.14
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -83,210,731.91 -466,301.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 30,401,862.37 23,924,437.97
减：现金的期初余额 18,309,338.51 29,211,714.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,092,523.86 -5,287,276.11
公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海辅仁实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,099,253.74 6,982,953.50
经营活动现金流入小计 3,099,253.74 6,982,953.50
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 743,523.27 594,120.90
支付的各项税费 110,537.45 103,048.77
支付其他与经营活动有关的现金 11,603,087.55 4,285,480.60
经营活动现金流出小计 12,457,148.27 4,982,650.27
经营活动产生的现金流量净额 -9,357,894.53 2,000,303.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,731,474.00 1,315,072.50
取得投资收益收到的现金 688,525.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
73,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,731,474.00 2,076,597.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
32,569.00
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,569.00
投资活动产生的现金流量净额 13,698,905.00 2,076,597.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0
偿还债务支付的现金 5,500,000.00 1,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 332,602.82 2,061,569.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,832,602.82 3,631,569.30
筹资活动产生的现金流量净额 -5,832,602.82 -3,631,569.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,491,592.35 445,331.58
加：期初现金及现金等价物余额 1,964,591.04 495,854.65
六、期末现金及现金等价物余额 472,998.69 941,186.23
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -4,670,699.07 -3,334,072.37
加：资产减值准备 107,465.85 -726,773.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 249,745.72 1,009,140.09
资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 -6,644,225.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
43,457.55
损失（收益以"-"号填列)
固定资产报废损失（收益以"-"号填列)
公允价值变动损失（收益以"-"号填列)
财务费用（收益以"-"号填列) 2,208,602.82 3,201,569.30
投资损失（收益以"-"号填列) -377,815.06 -3,365,953.67
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列)
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列)
存货的减少（增加以"-"号填列) -183,400.00
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填
-535,770.24 37,662,797.91
列）
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填
-6,156,024.55 -25,845,636.65
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,357,894.53 2,000,303.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 472,998.69 941,186.23
减：现金的期初余额 1,964,591.04 495,854.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,491,592.35 445,331.58
公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海辅仁实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权 所有者权益
减： 一般
实收资本(或 其 益 合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
股本) 他
股 准备
一、上年年末 177,592,864 139,769,716.95 14,490,412.91 -221,748,746.81 110,104,247.05
余额
加：会计政策 1,238,476.58 21,493,854.35
变更
前期差错更正
二、本年年初 177,592,864.00 141,008,193.53 14,490,412.91 -221,748,746.81 21,493,854.35 132,836,577.98
余额
三、本年增减
变动金额（减
-240,221.64 9,212,559.56 -8,957,553.41 14,784.51
少以"-"号填
列）
（一）净利润 9,212,559.56
（二）直接计
入所有者权益 -240,221.64
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
-240,221.64
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 -240,221.64 9,212,559.56
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 177,592,864.00 140,828,027.30 14,490,412.91 -212,536,187.25 12,476,245.53 132,851,362.49
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
减
项目 ： 少数股东 所有者权益
实收资本(或 一般风险准 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 权益 合计
股本) 备 他
存
股
一、上年年末余额 177,592,864.00 95,396,383.17 12,193,302.34-30,190,021.10 -241,484,675.58 13,507,852.83
加：会计政策变更 10,149,559.15
前期差错更正
二、本年年初余额 177,592,864.00 95,396,383.17 12,193,302.34-30,190,021.10 -241,484,675.58 10,149,559.15 23,657,411.98
三、本年增减变动金额
23,829,359.82 30,190,021.10 -3,334,072.37 50,685,308.55
（减少以"-"号填列)
（一）净利润 -3,334,072.37
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他 23,829,359.82 30,190,021.10
上述（一）和（二）小
23,829,359.82 30,190,021.10 -3,334,072.37 50,685,308.55
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 177,592,864.00 119,225,742.99 12,193,302.34 -244,818,747.95 41,769,369.41 105,962,530.79
公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海辅仁实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或 所有者权益合
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本) 计
股
一、上年年末余额 177,592,864.00 139,769,716.95 10,925,716.95 -218,183,442.88 110,104,247.05
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 177,592,864.00 139,769,716.95 10,925,108.98 -218,183,442.88 110,104,247.05
三、本年增减变动金额 -4,670,699.07 -4,670,699.07
（一）净利润 -4,670,699.07 -4,670,699.07
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -4,670,699.07 -4,670,699.07
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 177,592,864.00 139,769,716.95 10,925,108.98 -222,854,141.95 105,433,547.98
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或 所有者权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本) 合计
股
一、上年年末余额 177,592,864.00 95,396,383.17 10,925,108.98 -240,216,482.22 43,697,873.93
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 177,592,864.00 95,396,383.17 10,925,108.98 -240,216,482.22 43,697,873.93
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列) 23,829,359.82 -3,334,072.37 20,495,287.45
（一）净利润 -3,334,072.37 -3,334,072.37
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 23,829,359.82 23,829,359.82
上述（一）和（二）小计 23,829,359.82 -3,334,072.37 20,495,287.45
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 177,592,864.00 119,225,742.99 10,925,108.98 -243,550,554.59 64,193,161.38
公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
公司概况
一、公司基本情况
本公司原名上海民丰实业（集团）股份有限公司，于1996年10月20日由原沪台港合资的上海民丰纺织印染有限公司改制组建。1996年11月12日，经中国证券监督管理委员会以"证监发字［1996］328号"文批准，本公司向社会公开发行境内上市A股股票并上市交易。1997年末股本总额为人民币104,272,128.00元。经上海市证券期货监督管理办公室沪证司(1998)18号文同意、中国证券监督管理委员会证监上字(1998)84号文批准，于1998年8月27日至9月9日以1997年末总股本为基数，向全体股东以每10股配售2.5股，共计配售14,123,115股，配售价格为5.80元/股，共募集资金人民币80,176,812.71元(已扣除发行费用1,737,254.29元)，本公司股本增至118,395,243.00元。2001年7月27日本公司以2000年末总股本118,395,243股为基数，向全体股东用资本公积按10：5的比例转增股本59,197,621股，本公司总股本增至177,592,864股，本公司股票面值为人民币1元，本公司注册资本为人民币177,592,864.00元。当年新增股本业经上海立信长江会计师事务所有限公司以信长会师报字（2001）第11089号验资报告验证。
2006年4月，本公司进行股权分置改革，本公司的非流通股东向本方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付股票对价，全体流通股股东每10股流通股获付1股股票，非流通股股东向流通股股东共计支付对价5,062,500股。，2006年6月完成股权分置改革。至此，本公司股权结构为：
股份类型 股本结构 比例(%)
有限售条件的流通股股份 121,905,364 68.64
无限售条件的流通股股份 55,687,500 31.36
合计 177,592,864 100.00
本公司于2006年8月在上海市工商行政管理局换发了注册号为企股沪总副字第019018号（市局）的企业法人营业执照，并更名为上海辅仁实业（集团）股份有限公司。企业类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、外资比例低于25%）。
经营范围：纺织印染及加工，纺织行业的信息咨询、技术设计服务、生产服装、服饰、家用纺织装饰品及床上用品。
本公司在去年完成了重大资产重组，主营业务由原印染为主变为以中成药生产销售为主，主要产品包括：各类中成药、印刷产品和仓储服务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司及子公司执行新企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定，进行确认和计量，在此基础上按照中国证监会证监会计字[2007]10号《关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的通知》要求编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准：
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
6、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价中间价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于生产经营期的计入当期费用。
7、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；（2）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，除个别客户根据债务单位的财务状况、现金流量等情况逐项分析计提坏帐准备。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 15 15
2－3年 30 30
3年以上 50 50
8、存货核算方法：
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品。
各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物领用按一次摊销法摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按分类比较法计提存货跌价准备并计入当期损益。
9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5-10 4.5-4.8
机器设备 10 5-10 9.0-9.6
电子设备 5 5-10 18-19.2
运输设备 5 5-10 18-19.2
其他设备 5 5-10 18-19.2
固定资产按实际成本或确定的价值入帐。
(2)减值准备的计提方法：
每年末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
10、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
11、无形资产计价及摊销方法：
无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。企业内部研发的无形资产，在研究阶段的支出计入损益，开发阶段的支出，在满足以下条件时，作为无形资产成本入账：
（一）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
（二）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（三）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
（四）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（五）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量
无形资产的摊销方法和摊销年限：
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销.
12、长期股权投资的核算方法：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法进行核算。其中：公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。
公司对被投资单位具有共同控制或具有重大影响，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
长期股权投资处置时，按其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
13、借款费用的会计处理方法：
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
14、收入确认原则：
销售商品：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入本公司,②收入的金额能够可靠地计量。
15、成本和费用确认原则：
本公司在生产经营中发生的各项费用，以实际发生数计入成本、费用。期间费用直接计入当期损益，成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。
16、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有
17、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额17% 17%
营业税 应税营业额3%-5% 3%～5%
城建税 应纳营业税和增值税0%-7% 0%～7%
企业所得税 应纳税所得额15%-33% 15%～33%
教育费附加 应纳营业税和增值额 0%～3%
河道工程维护费 应纳营业税和增值税 0%～0.25%
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业务 注册资
子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围
性质 本
上海顺丰储运有 服务
全资子公司 瞿溪路803号 450 运输、仓储
限公司 业
上海泰维纳国际 服务 国际贸易、转口
控股子公司 上海市外高桥保税区 414
贸易有限公司 业 贸易
上海民丰房地产
房地 房地产开发及物
开放经营有限公 全资子公司 徐家汇路300号 500
产业 业管理
司
张江高科园区郭守敬路 对高新技术项目
上海创新投资有 信息
参股子公司 498号浦东软件园14幢 5,000 和企业的投资，
限公司 咨询
22301-651座 投资信息咨询
河南辅仁堂制药 中成药的生产销
控股子公司 河南鹿邑 工业 18,000
有限公司 售
实质上构成对子公司的
持股比 表决权 是否合
子公司全称 期末实际投资额 净投资的余额（资不抵
例(%) 比例(%) 并报表
债子公司适用）
上海顺丰储运有
450 450 100 是
限公司
上海泰维纳国际
211.14 211.14 51 是
贸易有限公司
上海民丰房地产
开放经营有限公 500 500 100 是
司
上海创新投资有
900 900 18 否
限公司
河南辅仁堂制药
18,544.78 18,544.78 95 是
有限公司
2、各重要子公司中少数股东权益情况
从母公司所有者权益冲减子
少数股东权益中
公司少数股东分担的本期亏
用于冲减少数股
损超过少数股东在该子公司
子公司全称 少数股东权益 东损益的金额
期初所有者权益中所享有份
（资不抵债子公
额后的余额（资不抵债子公
司适用）
司适用）
河南辅仁堂制药
726,225.01
有限公司
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
北京银牡丹印务有限公司75%的股权已于2007年3月转让,因此合并报表仅包含北京银牡丹印务有限公司2007年1-3月份利润表.
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 443,515.29 -- -- 668,725.04
人民币 -- -- 292,162.72 -- -- 517,372.47
美元 3,335.00 7.8087 26,042.01 3,335.00 7.8087 26,042.01
港币 90,119.00 1.0047 90,542.56 90,119.00 1.0047 90,542.56
日元 530,000.00 0.0656 34,768.00 530,000.00 0.0656 34,768.00
银行存款： -- -- 24,488,347.08 -- -- 21,157,407.38
人民币 -- -- 24,407,264.42 -- -- 21,068,768.91
美元 10,383.12 7.8087 81,082.66 11,351.25 7.8087 88,638.47
其他货币资金： -- -- 5,470,000.00 -- -- 7,970,000.00
人民币 -- -- 5,470,000.00 -- -- 7,970,000.00
合计 -- -- 30,401,862.37 -- -- 29,796,132.42
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 541,524.60 1,990,876.65
合计 541,524.60 1,990,876.65
本期由于资金已收回导致应收票据减少。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 20,685,497.72 65.62 1,634,577.23 24,448,801.01 59.79 1,222,440.06
一至二年 928,545.08 2.95 183,129.10 5,437,506.54 13.29 715,625.98
二至三年 361,030.00 0.88 108,309.00
三年以上 9,910,476.62 31.43 9,910,476.62 10,652,261.51 26.04 10,365,282.51
合计 31,524,519.42 100.00 11,728,182.95 40,899,599.06 100.00 12,411,657.55
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用
风险特征
组合后该
组合的
风险较大
的应收账
款
其他不重
大应收账 31,524,519.42 100.00 11,728,182.95 100.00 40,899,599.06 100.00 12,411,657.55 100.00
款
合计 31,524,519.42 -- 11,728,182.95 -- 40,899,599.06 -- 12,411,657.55 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
应收账款坏帐准备 12,411,657.55 683,474.60 683,474.60 11,728,182.95
本期北京银牡丹印务有限公司股权转让，导致应收账款坏账准备的减少。
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
15,436,085.19 48.97 16,702,837.99 70.67
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额
关系 间 因 额 (%)
服装集团民丰进出 三年以
客户 4,013,258.33 贸易款 4,013,258.33 100.00
口部 上
河南苏灿永 客户 3,994,510.86 本年 销货
三年以
香港裕森公司 客户 3,279,416.20 销货 3,219,416.20 100.00
上
广东刘庆军 客户 3,007,786.00 本年 销货
北京朱天恩 客户 1,141,113.80 本年 销货
合计 -- 15,436,085.19 -- -- 7,232,674.53 --
香港裕森公司经查已倒闭，服装集团民丰进出口部的欠款为以前年度企业内部内外贸部未结清的往来货款。其余为正常货款。
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 39,516,802.60 64.74 83,046.95 1,772,674.09 7.50 113,078.09
一至二年 200,000.00 0.85 30,000.00
二至三年 27,804.39 0.12 6,420.00
三年以上 21,518,826.82 35.26 21,518,826.82 21,635,224.78 91.54 21,512,998.32
合计 61,035,629.42 100.00 21,601,873.77 23,635,703.26 100.00 21,662,496.41
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其 14,378,451.99 23.56 14,378,451.99 66.56 14,378,451.99 60.83 14,378,451.99 66.37
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 46,657,177.43 76.44 7,223,421.78 33.44 9,257,251.27 39.17 7,284,044.42 33.63
收款项
合计 61,035,629.42 -- 21,601,873.77 -- 23,635,703.26 -- 21,662,496.41 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 21,662,496.41 60,622.64 60,622.64 21,601,873.77
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
27,204,477.99 44.57 16,702,837.99 70.67
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 欠款原因
关系 时间 额 （%）
永太公司 客户 10,139,340.99 三年 往来款 10,139,340.99 100
以上
三年
国通科技公司 客户 2,757,561.00 往来款 2,757,561.00 100
以上
金嘉长城装潢公 三年
客户 1,481,550.00 往来款 1,481,550.00 100
司 以上
中华商务安全印 未达账股权
8,498,400.00
务有限公司 转让款
中华商务贸易公
4,327,626.00 股权转让款
司
合计 -- 27,204,477.99 -- -- 14,378,451.99 --
其中永太公司，金嘉长城装潢公司经查已倒闭，国通科技公司一案尚在调查中，已全额计提坏账准备金。其余为正常往来款。
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 2,727,760.98 100.00 3,419,075.42 100.00
合计 2,727,760.98 100.00 3,419,075.42 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 5,689,036.52 5,689,036.52 11,221,935.29 21,845.12 11,200,090.17
料
库
存
116,248,772.42 2,372,154.66 113,876,617.76 100,925,743.65 3,226,233.01 97,699,510.64
商
品
在
产 27,730,266.67 27,730,266.67 12,067,832.69 12,067,832.69
品
分
期
收
款
6,493,078.00 6,493,078.00 20,402,548.00 20,402,548.00
发
出
商
品
委
托
加
48,547.80 48,547.80
工
物
资
包
装 2,878,682.83 2,878,682.83 4,353,283.55 4,353,283.55
物
低
值
易 547,964.37 547,964.37 658,843.15 658,843.15
耗
品
合
159,587,800.81 2,372,154.66 157,215,646.15 149,678,734.13 3,248,078.13 146,430,656.00
计
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 决权比例 例不一致的说明
上海申银万国证券股
份有限公司
上海宝鼎投资股份有
限公司
成都海发
上海创新投资有限公
0.18
司
北京银牡丹印务有限
公司
北京速必得印务有限
公司
北京奥冠英有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
初始投资成 减值准
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额
本 备
上海申银万国证券股份有限公
2,012,100.00 2,012,100.00 2,012,100.00
司
上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00 57,508.00 57,508.00
成都海发 300,000.00 300,000.00 300,000.00
上海创新投资有限公司 30,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
北京银牡丹印务有限公司 3,247,100.43 2,272,970.01 -162,355.00 2,110,615.01
北京速必得印务有限公司 9,000,000.00 1,361,756.92
北京奥冠英有限公司 687,015.90 687,015.90
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 172,304,210.93 4,392,263.45 63,373,597.02 113,322,877.36
其中：房屋及建筑物 64,314,865.06 1,951,309.45 1,723,322.67 64,542,851.84
机器设备 82,354,413.52 2,173,065.00 43,273,837.72 41,253,640.80
运输设备 9,128,494.76 175,870.00 4,418,605.35 4,885,759.41
电子设备 4,897,615.26 92,019.00 3,568,788.95 1,420,845.31
其他设备 6,218,228.33 6,218,228.33
经营性租入固定资产改
5,390,594.00 4,170,814.00 1,219,780.00
良支出
二、累计折旧合计： 54,173,639.97 3,903,895.16 34,396,111.83 23,681,423.30
其中：房屋及建筑物 9,291,886.48 1,493,527.07 266,639.99 10,518,773.56
机器设备 29,205,335.40 1,933,824.55 22,054,054.72 9,085,105.23
运输设备 6,563,591.47 298,299.28 3,785,137.33 3,076,753.42
电子设备 2,762,689.78 68,464.06 1,995,033.05 836,120.79
其他设备 3,785,099.37 3,785,099.37
经营性租入固定资产改
2,565,037.47 109,780.20 2,510,147.37 164,670.30
良支出
三、固定资产净值合计 118,130,570.96 28,489,116.90 89,641,454.06
其中：房屋及建筑物 55,022,978.58 998,900.30 54,024,078.28
机器设备 53,149,078.12 20,980,542.55 32,168,535.57
运输设备 2,564,903.29 755,897.30 1,809,005.99
电子设备 2,134,925.48 1,550,200.96 584,724.52
其他设备 2,433,128.96 2,433,128.96
经营性租入固定资产改
2,825,556.53 1,770,446.83 1,055,109.70
良支出
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备
其他设备
经营性租入固定资产改
良支出
五、固定资产净额合计 118,130,570.96 28,489,116.90 89,641,454.06
其中：房屋及建筑物 55,022,978.58 998,900.30 54,024,078.28
机器设备 53,149,078.12 20,980,542.55 32,168,535.57
运输设备 2,564,903.29 755,897.30 1,809,005.99
电子设备 2,134,925.48 1,550,200.96 584,724.52
其他设备 2,433,128.96 2,433,128.96
经营性租入固定资产改 2,825,556.53 1,770,446.83 1,055,109.70
良支出
(2)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 4,329,472.00 1,688,494.08 2,640,977.92
机器设备
运输工具
合计 4,329,472.00 1,688,494.08 2,640,977.92
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 4,839,313.55 4,839,313.55 3,597,575.41 3,597,575.41
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
仓库 0 47,067.70 自筹 47,067.70
颗粒车间改扩建工程 3,597,575.41 4,092,335.17 2,897,664.73 自筹 4,792,245.85
合计 3,597,575.41 4,139,402.87 2,897,664.73 -- 4,839,313.55
(2)在建工程减值准备
本期在建工程的增加主要由于河南辅仁堂制药有限公司的车间改扩建工程的投入增加所致。
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
财务软件 48,836.62 48,836.62
药品专有
21,933,600.00 1,370,850.00 20,562,750.00
技术
土地使用
7,834,291.20 81,607.20 7,752,684.00
权
圣德防伪
浮雕制版 47,333.30 47,333.30
软件
合计 29,864,061.12 1,548,627.12 28,315,434.00
11、其他长期资产
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵债资产 29,727,717.16 29,727,717.16
合计 29,727,717.16 29,727,717.16
（1）抵债资产系上海第十印染厂以江宁路、昌化路房地产抵偿对本公司债务形成，上述地块已被静安区有关部门列入城市开发计划并冻结，故无法将上述房产之产权过户至本公司名下。本次资产置换中，由于产权不能过户的原因未能置换出本公司，因此,本公司仍将其作为其他长期资产核算。
(2)该地块已被抵押。
12、递延所得税资产的说明：
公司按照现行会计准则的规定，制定的公司会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备，以及存货跌价准备。按照新《会计准则第18号-所得税》规定的资产负债表债务法，计提的坏帐准备与根据税法计算的坏帐准备之间的差额对所得税影响应将其之间差额的33％作为递延所得税资产。由此增加了2007年1月1日递延所得税资产1,343,100.44元，由于本期北京银牡丹印务有限公司已置换出本公司,导致递延所得税资产相应减少，2007年6月30日递延所得税资产1,102,878.8元。
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
年初账面余 本期计提 本期减少额 期末账面余
项目
额 额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 34,074,153.96 744,097.24 744,097.24 33,330,056.72
二、存货跌价准备 3,248,078.13 107,465.85 983,389.32 983,389.32 2,372,154.66
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 37,322,232.09 107,465.85 1,727,486.56 1,727,486.56 35,702,211.38
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 99,430,000.00 54,430,000.00
担保借款 50,000,000.00 15,000,000.00
合计 149,430,000.00 69,430,000.00
截止2007年6月30日本公司以江宁路580号、昌化路325号房地产和上海民丰印染有限公司所有的泗泾厂房作抵押，获得抵押借款共49,430,000.00元。
本期河南辅仁堂制药有限公司以公司的土地及厂房作抵押，向周口农村信用社借款50,000,000.00元，期限：2007-04-02至2008-04-02。
本期河南辅仁堂制药有限公司向中国农业发展银行鹿邑县支行借款50,000,000.00元，由辅仁药业集团有限公司提供担保，期限：2007-04-12至2008-04-12。
(2)逾期借款情况：
单位:元币种:人民币
贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途
工行卢湾支行 49,430,000.00 5.90 借新还旧
合计 49,430,000.00 -- --
本报告期已归还逾期贷款5,000,000.00。
2007年4月河南辅仁堂药业有限公司新增贷款10000万元,用于扩大生产能力。
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,470,000.00 9,970,000.00
合计 5,470,000.00 9,970,000.00
下一会计期间将到期的银行承兑汇票为270,058.60元。
16、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,355,232.83 13,276,183.44 11,555,866.52 3,075,549.75
二、职工福利费 86,214.31 628,606.94 418,690.10 296,131.15
三、社会保险费 351,045.36 355,747.92 -4,702.56
四、住房公积金
五、其他
合计 1,441,447.14 14,255,835.74 12,330,304.54 3,366,978.34
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,279,413.34 3,773,380.27 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额17%
营业税 11,170.97 38,303.21 应税营业额3%-5%
所得税 6,532,689.17 4,728,315.92 应纳税所得额15%-33%
个人所得税 9,859.17 10,193.08 应纳税所得额
城建税 67,102.42 102,035.94 应纳营业税和增值税0%-7%
教育费附加 40,261.45 应纳营业税和增值税0%-3%
河道维护费 111.71 61,483.34 应纳营业税和增值税0%-1%
合计 8,940,608.23 8,713,711.76 --
20、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付少数股东股利 0 848,250.00
法人股及职工股股利 291,110.67 291,110.67
未上市前的老股东股利 1,176,521.31 1,176,521.31
辅仁药业集团有限公司 0 7,725,960.05
刘秀云 0 406,629.48
合计 1,467,631.98 10,448,471.51
本期应付股利减少主要由于河南辅仁堂制药有限公司支付了老股东股利所致。
21、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：
本期已归还辅仁药业集团有限公司代垫款6,053,219.93元。
期末数中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项56,066,743.09元，其中55,968,851.92元为辅仁药业集团的资产置换款。
（由于江宁路房产被冻结不能过户，此资产评估价格54,546,900.00元，另外资产置换现金补差1,421,951.92元。）
(3)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 5,790,000.00 3,990,000.00 尚未支付
租赁费 197,532.00 197,532.00 尚未支付
合计 5,987,532.00 4,187,532.00 --
22、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日
币种 本币金额 币种 本币金额
中行上海南市分行 1999年9月27日 2004年9月27日 人民币 24,000,000.00 人民币 24,500,000.00
合计 -- -- -- 24,000,000.00 -- 24,500,000.00
注：该借款期末已逾期。
23、少数股东权益：
注：期末少数股东权益12,476,245.53。
本期少数股东权益的减少主要是北京银牡丹印务有限公司资产换出本公司导致。
24、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总 177,592,864.00 100.00 177,592,864.00 100.00
数
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
93,834,416.07 93,834,416.07
价）
其他资本公积 47,173,777.46 180,166.23 46,993,611.23
合计 141,008,193.53 180,166.23 140,828,027.30
系北京银牡丹印务有限公司股权转让相应减少递延所得税资产所对应的其他资本公积。
26、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,933,436.12 10,933,436.12
任意盈余公积 3,556,976.79 3,556,976.79
合计 14,490,412.91 14,490,412.91
27、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 9,212,559.56
加：年初未分配利润 -221,748,746.81
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -212,536,187.25
本报告期利润分配方案为：不分配现金红利，也不送红股，不进行资本公积金转增股本。
28、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 117,595,295.77 100,402,875.51
其他业务收入 34,670.93 37,923.31
合计 117,629,966.70 100,440,798.82
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
棉纺织品销售 447,764.94 444,351.16 748,839.73 730,692.01
珠宝销售 0 0 232,982.92 448,596.35
仓储业 1,485,634.63 851,484.29 825,442.61 386,100.59
印刷品销售 9,498,258.28 9,154,304.60 22,336,386.46 16,485,589.70
药业 106,163,637.92 61,186,363.21 76,259,223.79 40,258,498.37
合计 117,595,295.77 71,636,503.26 100,402,875.51 58,309,477.02
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 117,595,295.77 71,636,503.26 100,402,875.51 58,309,477.02
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 1,933,399.57 1,295,835.45 1,807,265.26 1,565,388.95
北京 9,498,258.28 9,154,304.60 22,336,386.46 16,485,589.70
河南 106,163,637.92 61,186,363.21 76,259,223.79 40,258,498.37
合计 117,595,295.77 71,636,503.26 100,402,875.51 58,309,477.02
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
湖南九芝堂公司 5,465,103.00 4.65
江苏孔祥超 3,708,738.42 3.15
湖南刘需德 2,996,800.00 2.55
河南苏灿永 4,970,810.86 4.23
广东刘庆军 4,934,430.00 4.20
合计 22,075,882.28 18.77
29、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 74,281.76 40,454.24 应税营业额3%-5%
301,431.24 223,323.30 应纳营业税和增值税
城建税
0%-7%
应纳营业税和增值额
教育费附加 180,934.37 96,246.26
0%-3%
合计 556,647.37 360,023.80 --
30、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
按成本法核算收回的投资收益 313,924.54 540,000.00
处置长期股权投资收益 -162,355.00 1,404,752.24
合计 151,569.54 1,944,752.24 －
本报告期收到上海创新投资有限公司现金红利540,000.00元，收到处置银牡丹印务有限公司的股权转让收益1,404,752.24元。
31、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 30,667.50
其中：固定资产处置利得 30,667.50
无形资产处置利得
罚款收入等 990.40
其他收入 4,350.00
合计 5,340.40 30,667.50
32、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 48,472.00 43,457.55
无形资产处置损失
罚款及滞纳金 19,591.07 5,900.90
合计 78,257.07 49,358.45
33、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 7,153,858.36 4,739,274.17
递延所得税
合计 7,153,858.36 4,739,274.17
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
往来款 18,600,000.00
利息收入 128,024.82
租金收入 780,000.00
合计 19,508,024.82
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
管理费用中列支业务招待费、修理费等 11,707,060.36
营业费用中列支运费、业务经费等 14,068,171.09
往来款 10,000,000.00
合计 35,775,231.45
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 324,375.59 -- -- 154,557.60
人民币 -- -- 173,023.02 -- -- 3,205.03
美元 3,335.00 7.8087 26,042.01 3,335.00 7.8087 26,042.01
港币 90,119.00 1.0047 90,542.56 90,119.00 1.0047 90,542.56
日元 530,000.00 0.0656 34,768.00 530,000.00 0.0656 34,768.00
银行存款： -- -- 148,623.10 -- -- 1,810,033.44
人民币 -- -- 67,540.44 -- -- 1,728,950.78
美元 10,383.12 7.8087 81,082.66 10,383.12 7.8087 81,082.66
合计 -- -- 472,998.69 -- -- 1,964,591.04
本报告期货币资金的减少主要由于归还了短期借款所致。
2、应收股利
单位:元币种:人民币
相关款项是否发
项目 期初数 期末数 未收回的原因
生减值的判断
应收股利 820,000.00 820,000.00
合计 820,000.00 820,000.00 -- --
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
三年以上 9,910,476.62 100.00 9,910,476.62 9,910,476.62 100.00 9,910,476.62
合计 9,910,476.62 100.00 9,910,476.62 9,910,476.62 100.00 9,910,476.62
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的应收账
款
单项金额不
重大但按信
用
风险特征组
合后该组合
的
风险较大的
应收账款
其他不重大
应收账款
合计 9,910,476.62 -- 9,910,476.62 -- 9,910,476.62 -- 9,910,476.62 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 9,910,476.62 9,910,476.62
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
7,938,689.05 80.10 7,938,689.05 80.10
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司关 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额
系 间 因 额 (%)
三年以
香港裕森公司 客户 3,279,416.20 3,279,416.20 100.00
上
服装集团民丰进出 三年以
客户 4,013,258.33 4,013,258.33 100.00
口部 上
三年以
中业贸易 客户 191,333.04 191,333.04 100.00
上
三年以
东阳厂 客户 351,348.65 351,348.65 100.00
上
上海光济电机电器 三年以
客户 103,332.83 103,332.83 100.00
厂 上
合计 -- 7,938,689.05 -- -- 7,938,689.05 --
香港裕森公司、东阳厂、上海光济电机电器厂经查均已倒闭，服装集团民丰进出口部的欠款为以前年度企业内部内外贸部未结清的往来货款。其余为正常货款。
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 13,396,442.83 39.70 1,500.00 34,646.59 0.17 1,500.00
二至三年 27,804.39 0.08 6,420.00 27,804.39 0.14 6,420.00
三年以上 20,323,234.77 60.22 20,323,234.77 20,323,234.77 99.69 20,323,234.77
合计 33,747,481.99 100.00 20,331,154.77 20,385,685.75 100.00 20,331,154.77
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其 14,378,451.99 42.61 14,378,451.99 70.72
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 19,369,030.00 57.39 5,952,702.78 29.28
收款项
合计 33,747,481.99 -- 20,331,154.77 -- 20,385,685.75 -- 20,331,154.77 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 20,331,154.77 20,331,154.77
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位 27,204,477.99 80.61 16,702,837.99 81.93
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 欠款原因
关系 时间 额 （%）
三年
永太公司 客户 10,139,340.99 往来款 10,139,340.99 100.00
以上
三年
国通科技公司 客户 2,757,561.00 往来款 2,757,561.00 100.00
以上
金嘉长城装潢公 三年
客户 1,481,550.00 往来款 1,481,550.00 100.00
司 以上
中华商务安全印 未达账股权
8,498,400.00
务有限公司 转让款
中华商务贸易公
4,327,626.00 股权转让款
司
合计 -- 27,204,477.99 -- -- 14,378,451.99 --
其中永太公司，金嘉长城装潢公司经查已倒闭，国通科技公司一案尚在调查中，已全额计提坏账准备金。其余为正常往来款。
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 28,288.26 28,288.26 0 28,288.26 28,288.26 0
库存商品 1,406,436.69 1,223,036.69 183,400.00 1,115,570.84 1,115,570.84 0
消耗性生物资产
合计 1,434,724.95 1,251,324.95 183,400.00 1,143,859.10 1,143,859.10 0
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单
在被投资单 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位 位表决权比
位持股比例 例不一致的说明
例
上海顺丰储运有限公司 1.00
上海泰维纳国际贸易有限公司 0.51
上海民丰房地产开放经营有限公
1.00
司
上海民丰珠宝有限公司 0.52
北京银牡丹印务有限公司 0.75
河南辅仁堂制药有限公司 0.95
上海申银万国证券股份有限公司
上海宝鼎投资股份有限公司
成都海发
上海创新投资有限公司 0.18
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备
上海顺丰储运有限公司 4,500,000.00 4,418,766.48 4,418,766.48
上海泰维纳国际贸易有
2,111,375.02 1,103,218.62 1,103,218.62
限公司
上海民丰房地产开放经
4,500,000.00 4,402,906.46 4,402,906.46
营有限公司
上海民丰珠宝有限公司 1,820,000.00 900,613.05 -900,613.05
北京银牡丹印务有限公 -
27,738,046.33 28,830,299.94 2,110,615.00
司 26,719,684.94
河南辅仁堂制药有限公
185,447,820.80 202,235,718.30 202,235,718.30
司
上海申银万国证券股份
2,012,100.00 2,012,100.00 2,012,100.00
有限公司
上海宝鼎投资股份有限
57,508.00 57,508.00 57,508.00
公司
成都海发 300,000.00 300,000.00 300,000.00
上海创新投资有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
注1、上海泰维纳国际贸易有限公司、上海民丰房地产经营开发有限公司本期无任何经营活动.
注2、北京银牡丹印务有限公司75%的股权已于2007年3月转让,因此合并报表仅包含北京银牡丹印务有限公司2007年1-3月份利润表.
上海民丰珠宝饰品有限公司已经董事会审议决定清算注销，于2006年10月起进入清算期。本期不纳入合并范围.
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 7,911,407.73 32,569.00 7,943,976.73
其中：房屋及建筑物 4,329,472.00 4,329,472.00
机器设备
运输设备 2,103,532.07 2,103,532.07
电子设备 258,623.66 32,569.00 291,192.66
固定资产改良支出 1,219,780.00 1,219,780.00
二、累计折旧合计： 3,666,483.91 249,745.72 3,916,229.63
其中：房屋及建筑物 1,591,080.96 97,413.12 1,688,494.08
机器设备
运输设备 1,843,946.34 31,856.32 1,875,802.66
电子设备 176,566.51 10,696.08 187,262.59
固定资产改良支出 54,890.10 109,780.20 164,670.30
三、固定资产净值合计 4,244,923.82 21,872.92 239,049.64 4,027,747.10
其中：房屋及建筑物 2,738,391.04 97,413.12 2,640,977.92
机器设备
运输设备 259,585.73 31,856.32 227,729.41
电子设备 82,057.15 21,872.92 103,930.07
固定资产改良支出 1,164,889.90 109,780.20 1,055,109.70
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 4,244,923.82 21,872.92 239,049.64 4,027,747.10
其中：房屋及建筑物 2,738,391.04 97,413.12 2,640,977.92
机器设备
运输设备 259,585.73 31,856.32 227,729.41
电子设备 82,057.15 21,872.92 103,930.07
固定资产改良支出 1,164,889.90 109,780.20 1,055,109.70
(2)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 4,329,472.00 1,688,494.08 2,640,977.92
机器设备
运输工具
合计 4,329,472.00 1,688,494.08 2,640,977.92
9、其他长期资产
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵债资产 29,727,717.16 29,727,717.16
合计 29,727,717.16 29,727,717.16
注:（1）抵债资产系上海第十印染厂以江宁路、昌化路房地产抵偿对本公司债务形成，上述地块已被静安区有关部门列入城市开发计划并冻结，故无法将上述房产之产权过户至本公司名下。本次资产置换中，由于产权不能过户的原因未能置换出本公司，因此,本公司仍将其作为其他长期资产核算。
(2)该地块已被抵押。
10、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 30,241,631.39 30,241,631.39
二、存货跌价准备 1,143,859.10 107,465.85 1,251,324.95
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 31,385,490.49 107,465.85 31,492,956.34
11、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 49,430,000.00 54,430,000.00
合计 49,430,000.00 54,430,000.00
截止2007年6月30日本公司以江宁路580号、昌化路325号房地产和上海民丰印染有限公司所有的泗泾厂房作抵押，获得抵押借款共49,430,000.00元。
(2)逾期借款情况：
单位:元币种:人民币
贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途
工行卢湾支行 49,430,000.00 5.90 借新还旧
合计 49,430,000.00 -- --
本报告期已归还逾期贷款5,000,000.00。
12、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 0 837,476.65 837,476.65 0
二、职工福利费
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 0 837,476.65 837,476.65 0
15、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,488,312.11 1,488,312.11 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额17%
营业税 28,750.93 应税营业额3%-5%
个人所得税 9,706.94 9,594.85 应纳税所得额
合计 1,498,019.05 1,526,657.89 --
16、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付少数股东股利 0 0
法人股及职工股股利 291,110.67 291,110.67
未上市前的老股东股利 1,176,521.31 1,176,521.31
辅仁药业集团有限公司 0 0
刘秀云 0 0
合计 1,467,631.98 1,467,631.98
17、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
辅仁药业集团有限公司 56,066,743.09 62,119,963.02
合计 56,066,743.09 62,119,963.02
(2)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：
本期已归还辅仁药业集团有限公司代垫款6,053,219.93元。
期末数中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项56,066,743.09元，其中55,968,851.92元为辅仁药业集团的资产置换款。
（由于江宁路房产被冻结不能过户，此资产评估价格54,546,900.00元，另外资产置换现金补差1,421,951.92元。）
(3)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 5,790,000.00 3,990,000.00 尚未支付
租赁费 197,532.00 197,532.00 尚未支付
合计 5,987,532.00 4,187,532.00 --
18、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日
币种 本币金额 币种 本币金额
中行上海南市分行 1999年9月27日 2004年9月27日 人民币 24,000,000.00 人民币 24,500,000.00
合计 -- -- -- 24,000,000.00 -- 24,500,000.00
注：该借款期末已逾期。
19、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总 177,592,864.00 100.00 177,592,864.00 100.00
数
20、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
93,834,416.07 93,834,416.07
价）
其他资本公积 45,935,300.88 45,935,300.88
合计 139,769,716.95 139,769,716.95
21、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
合计 10,925,108.98 10,925,108.98
22、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -4,670,699.07
加：年初未分配利润 -218,183,442.88
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -222,854,141.95
23、投资收益
单位:元币种:人民币
本期与上期增减变动的
被投资单位 上期金额 本期金额
原因
在按权益法核算的被投资公司的净损益中所
3,214,384.13
占的份额
-
股权投资差额摊销
162,355.00
按成本法核算收回的收益 151,569.54 540,000.00
处置长期股权投资收益 170.06
合计 3,365,953.67 377,815.06 －
本报告期收到上海创新投资有限公司现金红利540,000.00元。
24、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 43,457.55
其中：固定资产处置损失 43,457.55
无形资产处置损失
合计 43,457.55
25、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
往来款 3,080,000.00
利息收入 13,070.97
其他收入 6,182.77
合计 3,099,253.74
26、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
管理费用中列支业务招待费、修理费等 3,158,087.55
往来款 8,445,000.00
合计 11,603,087.55
(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
业务 注册资 持股比 表决权比
子公司全称 注册地
性质 本 例(%) 例(%)
上海顺丰储运有限 服务
瞿溪路803号 450 100
公司 业
上海泰维纳国际贸 服务
上海市外高桥保税区 414 51
易有限公司 业
上海民丰房地产开 房地
徐家汇路300号 500 100
放经营有限公司 产业
上海创新投资有限 张江高科园区郭守敬路498号浦东 信息
5,000 18
公司 软件园14幢22301-651座 咨询
河南辅仁堂制药有
河南鹿邑 工业 18,000 95
限公司
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海服装（集团）有限公司 参股股东
辅仁药业集团信阳有限公司 母公司的控股子公司
3、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方 占同类交易金 占同类交易金
易内容 定价原则 金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
辅仁药业集团
代销款 1,100,000.00 0.94
信阳有限公司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联方 关联交易定价原则 占同类交易 占同类交易
易内容
金额 金额的比例 金额 金额的比例
(%) (%)
辅仁药业 公司销售给关联方
集团有限 销售 的产品价格按市场 1,828,003.70 1.55
公司 价执行
辅仁药业集团信阳有限公司通过本公司销售网络销售商品代收款项。
(3)关联担保情况
单位:元币种:人民币
是否履行
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
完毕
上海服装集团有 1999年9月27日-2004年9
本公司 24,000,000.00 否
限公司 月27日
辅仁药业集团有 河南辅仁堂制药有 2007年4月12日-2008年4
50,000,000.00 否
限公司 限公司 月12日
本期河南辅仁堂制药有限公司向中国农业发展银行鹿邑县支行借款50,000,000.00元，由辅仁药业集团有限公司提供担保。
1999年9月27日公司向中国银行黄浦支行项目贷款6400万元，由上海服装集团有限公司提供担保，目前2400万元已逾期。
4、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 辅仁药业集团有限公司 604,521.74 1,244.17
应收账款 辅仁药业集团信阳有限公司 809,438.91 59,307.72
其他应付款 上海服装集团有限公司 2,440,181.29 2,440,181.29
其他应付款 辅仁药业集团有限公司 56,066,743.09 73,608,700.96
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
加权平 基本每股
全面摊薄 稀释每股收益
均 收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.65 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
7.71 0.05
净利润
2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
(1)本期应收票据比期初降低了72.80%，主要是本报告期票据到期兑现所致。
(2)期应收帐款比期初降低了30.51%，主要是由于本报告期加大了应收账款的回收所致。
(3)本期其他应收款比期初增长了1898.46%，主要是由于本报告期公司将所持有的北京银牡丹印务有限公司股权转让，尚未收到的中华商务安全印务有限公司和中华商务贸易公司的款项所致。
(4)本期其他流动资产比期初降低了99.26%，主要是由于本报告期摊销了待摊费用。
(5)本期在建工程比期初增长了34.52%，主要是由于本报告期河南辅仁堂制药有限公司的车间改扩建工程的投入增加所致。
(6)本报告期短期借款比期初增长了115.22%，主要是由于2007年4月河南辅仁堂药业有限公司新增贷款10,000万元所致。
(7)本期应付票据比期初降低了45.14%，主要是由于本报告期票据到期兑现支付所致。
(8)本期应付帐款比期初降低了79.75%，主要是由于本报告期支付了商家的货款所致。
(9)本期预收帐款比期初降低了99.93%，主要是由于本报告期已实现销售。
(10)本期应付职工薪酬比期初增长了133.58%，主要是本报告期已计提尚未支付的职工工资。
(11)本期应付股利比期初降低了85.95%，主要是由于本报告期河南辅仁堂制药有限公司支付了老股东股利所致。
(12)本期少数股东权益比期初降低了41.95%，主要是因为本报告期北京银牡丹印务有限公司股权转让，合并报表范围发生了变化。
(13)本报告期与去年同期相比，营业税费增长了54.61%。主要是因为本报告期河南辅仁堂制药有限公司扩大生产，致使营业收入提高，相应的营业税费上升。
(14)本报告期与去年同期相比，投资净收益增长了1183.08%。主要是由于本报告期收到处置银牡丹印务有限公司的股权转让收益1,404,752.24元所致。
(15)本报告期营业利润与去年同期相比增长了107.45%。主要由于本报告期子公司河南辅仁堂制药有限公司扩大生产规模，致使营业收入上升，相应导致营业利润大幅增长。
(16)本报告期利润总额与去年同期相比增长了107.03%，主要由于本报告期子公司河南辅仁堂制药有限公司扩大生产规模，致使营业收入上升，相应导致利润总额大幅增长。
本报告期所得税与上年同期相比增长了50.95%。主要由于利润总额增长，相应的增加了企业所得税。
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 3,325,836.86
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 3,325,836.86
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
一、载有公司法定代表人关永进签名的半年度报告原件；
二、载有公司法定代表人关永进、主管会计工作负责人董碧华及会计机构负责人李成签名并盖章的财务报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
上海辅仁实业（集团）股份有限公司董事会
董事长：关永进
2007年8月29日