2020 年第三季度报告
公司代码：600781 公司简称：*ST 辅仁
辅仁药业集团制药股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人姜之华、主管会计工作负责人朱学究及会计机构负责人（会计主管人员）朱学究
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 11,751,139,290.09 11,735,989,722.94 0.1291
归属于上市公司股东的净资产 5,870,453,451.75 5,779,434,977.22 1.5749
上年初至上年报告期
年初至报告期末
末 比上年同期增减(%)
（1-9 月）
（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 42,903,423.64 245,675,642.02 -82.54
上年初至上年报告期
年初至报告期末 比上年同期增减
末
（1-9 月） （%）
（1-9 月）
营业收入 2,032,906,387.95 3,833,508,089.87 -46.97
归属于上市公司股东的净利润 91,018,474.53 539,850,363.29 -83.14
归属于上市公司股东的扣除非经
63,123,818.17 485,907,168.98 -87.01
常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 1.56 9.57 减少 8.01 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.15 0.86 -82.56
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.86 -82.56
非经常性损益项目和金额
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说
项目
（7－9 月） （1-9 月） 明
非流动资产处置损益 167,568.60 279,513.71
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享7,824,209.60 18,452,408.12
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 948,744.26 16,395,342.05
少数股东权益影响额（税后） -286,262.48 -797,697.25
所得税影响额 -829,425.73 -6,434,910.27
合计 7,824,834.25 27,894,656.36
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 20,522
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 持有有限售条件股份
期末持股数量 比例(%) 股份 股东性质
（全称） 数量 数量
状态
辅仁药业集团 221,003,538 境内非国有
221,003,538 35.24 166,988,539 冻结
有限公司 法人
天津市津诚豫 0
药医药科技合
42,123,732 6.72 无 其他
伙企业（有限合
伙）
深圳市平嘉鑫 0
元股权投资合
41,148,947 6.56 无 其他
伙企业（有限合
伙）
河南标木建材 0 境内非国有
40,000,000 6.38 40,000,000 无
销售有限公司 法人
福州万佳鑫旺 0
股权投资中心 25,086,373 4.00 无 其他
（有限合伙）
北京克瑞特投 24,505,751
资中心（有限合 24,505,751 3.91 24,505,751 冻结 其他
伙）
河南泊之品商 0 境内非国有
14,400,000 2.30 14,400,000 无
贸有限公司 法人
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中粮信托有限 0
责任公司－中
粮信托长丰 7,000,000 1.12 7,000,000 无 其他
一号集合资金
信托计划
深圳市东土大 0
唐投资管理合
4,169,979 0.66 无 其他
伙企业（有限合
伙）
刘晓桂 2,577,900 0.41 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
辅仁药业集团有限公 人民币普通
54,014,999 54,014,999
司 股
天津市津诚豫药医药
人民币普通
科技合伙企业（有限合 42,123,732 42,123,732
股
伙）
深圳市平嘉鑫元股权
人民币普通
投资合伙企业（有限合 41,148,947 41,148,947
股
伙）
福州万佳鑫旺股权投 人民币普通
25,086,373 25,086,373
资中心（有限合伙） 股
深圳市东土大唐投资
人民币普通
管理合伙企业（有限合 4,169,979 4,169,979
股
伙）
人民币普通
刘晓桂 2,577,900 2,577,900
股
南京东土泰耀股权投
人民币普通
资合伙企业（有限合 2,450,888 2,450,888
股
伙）
人民币普通
严春凤 2,121,714 2,121,714
股
人民币普通
李顺友 1,993,900 1,993,900
股
人民币普通
张林 1,830,701 1,830,701
股
上述股东关联关系或 辅仁药业集团有限公司与北京克瑞特投资中心（有限合伙）为一致行动人
一致行动的说明 关系；天津市津诚豫药医药科技合伙企业（有限合伙）与深圳市东土大唐
投资管理合伙企业（有限合伙）、南京东土泰耀股权投资合伙企业（有限
合伙）为一致行动人。
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表决权恢复的优先股 无
股东及持股数量的说
明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,032,906,387.95 3,833,508,089.87 -46.97
营业成本 1,096,936,026.71 2,111,834,588.83 -48.06
销售费用 350,097,014.53 519,435,705.36 -32.60
管理费用 164,974,191.20 181,937,763.55 -9.32
财务费用 210,684,450.54 164,840,366.13 27.81
研发费用 58,766,677.93 129,776,653.79 -54.72
经营活动产生的现金流量净额 42,903,423.64 245,675,642.02 -82.54
投资活动产生的现金流量净额 -26,508,969.39 -267,186,354.05 -90.08
筹资活动产生的现金流量净额 -15,311,661.39 -1,343,189,207.84 -98.86
营业收入变动原因说明:公司主要受疫情与资金紧张的影响，导致公司销量下降收减少所致。
营业成本变动原因说明: 公司主要受疫情与资金紧张的影响，导致公司销量下降所致。
销售费用变动原因说明:主要系受疫情影响公司推扩活动减少所致。
管理费用变动原因说明:主要系公司资金紧张压缩费用所致。
财务费用变动原因说明:手续费用及利息费用较上年同期增长较多所致；
研发费用变动原因说明:资金紧张、销售收入下降，研发投入减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要受疫情与资金紧张的影响，销售收入下降，销
售商品现金流入减少，维持经营活动的现金流出未能同比减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为公司受疫情影响销售收入下降较多，资金
紧张，致使主要是新建项目投入较少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系资金周转紧张 , 筹资借款减少所致。
2 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末 本期期末 情况说
项目名称 本期期末数 上期期末数
占总资产的 数占总资 金额较上 明
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比例（%） 产的比例 期期末变
（%） 动比例（%）
货币资金 32,950,784.26 0.28 37,388,954.83 0.32 -11.87
应收票据 116,765,452.93 0.99 133,373,499.07 1.14 -12.45
应收账款 3,654,582,428.67 31.10 3,637,777,491.34 31.00 0.46
其他应收款 1,833,460,702.81 15.60 1,820,627,522.54 15.51 0.70
投资性房地
8,085,636.25 0.07 8,844,925.20 0.08 -8.58
产
存货 716,845,986.90 6.10 357,334,072.61 3.04 100.61
其他非流动
27,404,498.79 0.23 43,051,738.62 0.37 -36.35
资产
预收款项 82,680,086.06 0.70 91,448,989.23 0.78 -9.59
其他应付款 1,850,668,940.04 15.75 1,442,059,659.26 12.29 28.34
应付利息 426,177,133.51 3.63 207,379,412.66 1.77 105.51
其他说明
（1）货币资金较年初减少 11.87%，主要系支付材料货款增加所致；
（2）应收票据较年初减少 12.45%，主要系本报告期末销售结算收到的票据有所减少所致；
（3）应收账款较年初增加 0.46%，较期初无较大变化；
（4）其他应收款较年初增加 0.70%,主要系关联方借款，较期初无较大变化；
（5）投资性房地产较年初减少 8.58,主要是本报告期公司存在处置投资性房地产情况；
（6）存货较年初增加 100.61%,主要系公司为了保障产品的供应，增加原材的储备所致。（7）其
他非流动资产较年初减少 36.35%,主要预付项目建设设备款及材料款较年初减少较多；
（8）预收款项较年初减少 9.59,主要系本期末货物发出确认收入所致；
（9）其他应付款较年初增加 28.34, 主要系非关联方借入资金较年初增加所致；
（10）应付利息较年初增加 105.51%,主要系资金周转紧张，逾期债务利息有所增加；
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1立案调查进展情况
2019 年 7 月 26 日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调
查 通知书》，“因你公司涉嫌违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定
对 你公司立案调查，请予以配合。”，公司于 2019 年 8 月 28 日、2019 年 9 月 28 日披露
了《风险 提示公告》。详见公司于 2019 年 7 月 27 日、2019 年 8 月 28 日及 2019 年 9 月
28 日在《上海证 券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网
站披露的相关公告。
2020 年 9 月 16 日，公司及相关当事人收到中国证监会《行政处罚及市场禁 入事先告知
书》（处罚字[2020]86 号），并于2020年9月16日予以公告,详细情况请关注公司相关公告。截止
本公告日，公司已收到中国证监会行政处罚决定书，详细情况请关注公司相关公告。
3.2.2生产经营风险
公司目前资金短缺可能造成产能不足，并影响相关产品销售。
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 辅仁药业集团制药股份有限公司
法定代表人 姜之华
日期 2020 年 10 月 29 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:辅仁药业集团制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 32,950,784.26 37,388,954.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 116,765,452.93 133,373,499.07
应收账款 3,654,582,428.67 3,637,777,491.34
应收款项融资 1,695,630.00 2,179,798.25
预付款项 650,624,090.84 699,201,081.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,833,460,702.81 1,820,627,522.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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存货 716,845,986.90 357,334,072.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,054,120.32 31,630,030.39
流动资产合计 7,031,979,196.73 6,719,512,450.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 6,262,802.75 6,262,802.75
长期股权投资
其他权益工具投资 2,057,508.00 2,057,508.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 8,085,636.25 8,844,925.20
固定资产 3,499,174,923.44 3,783,249,407.15
在建工程 862,833,191.39 848,752,583.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 230,458,815.28 241,432,525.11
开发支出 9,431,824.28 9,431,824.28
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 73,450,893.18 73,393,958.24
其他非流动资产 27,404,498.79 43,051,738.62
非流动资产合计 4,719,160,093.36 5,016,477,272.68
资产总计 11,751,139,290.09 11,735,989,722.94
流动负债：
短期借款 2,334,711,685.20 2,470,404,072.15
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,269,367.36 38,269,367.36
应付账款 183,771,686.48 212,064,685.88
预收款项 82,680,086.06 91,448,989.23
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 13,086,944.13 16,747,124.44
应交税费 72,767,524.44 144,806,045.81
其他应付款 1,850,668,940.04 1,713,625,824.19
其中：应付利息 426,177,133.51 207,379,412.66
应付股利 64,186,752.27 64,186,752.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 667,015,246.57 671,177,968.73
其他流动负债 45,228,550.06 133,286,292.29
流动负债合计 5,288,200,030.34 5,491,830,370.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 344,770,000.00 204,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 100,164,527.53 100,501,805.37
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 84,246,690.32 93,318,424.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 529,181,217.85 398,720,229.94
负债合计 5,817,381,248.19 5,890,550,600.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 627,157,512.00 627,157,512.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,898,487,992.38 1,898,487,992.38
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 91,277,286.45 91,277,286.45
一般风险准备
未分配利润 3,253,530,660.92 3,162,512,186.39
归属于母公司所有者权益（或股东权益） 5,870,453,451.75 5,779,434,977.22
合计
少数股东权益 63,304,590.15 66,004,145.70
所有者权益（或股东权益）合计 5,933,758,041.90 5,845,439,122.92
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2020 年第三季度报告
负债和所有者权益（或股东权益） 11,751,139,290.09 11,735,989,722.94
总计
法定代表人：姜之华 主管会计工作负责人：朱学究 会计机构负责人：朱学究
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:辅仁药业集团制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 62,387.01 45,003.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 475,966,245.88 479,135,598.54
其中：应收利息
应收股利 218,771,574.29 219,521,574.29
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 476,028,632.89 479,180,601.63
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,348,477,121.76 6,348,477,121.76
其他权益工具投资 57,508.00 57,508.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 554,925.20
固定资产 84,920.40 69,247.75
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
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2020 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 6,348,619,550.16 6,349,158,802.71
资产总计 6,824,648,183.05 6,828,339,404.34
流动负债：
短期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,668,862.23 3,668,862.23
预收款项 234,570.00 0.00
合同负债
应付职工薪酬 334,513.20 267,693.20
应交税费 307,421.32 335,293.01
其他应付款 800,537,533.09 733,348,993.96
其中：应付利息 158,365,864.87 74,781,523.04
应付股利 64,186,752.27 64,186,752.27
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 854,082,899.84 786,620,842.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 854,082,899.84 786,620,842.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 627,157,512.00 627,157,512.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 5,476,138,216.04 5,476,138,216.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,826,098.70 29,826,098.70
未分配利润 -162,556,543.53 -91,403,264.80
所有者权益（或股东权益）合计 5,970,565,283.21 6,041,718,561.94
负债和所有者权益（或股东权益） 6,824,648,183.05 6,828,339,404.34
总计
法定代表人：姜之华 主管会计工作负责人：朱学究 会计机构负责人：朱学究
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：辅仁药业集团制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 693,281,530.58 1,064,544,470.10 2,032,906,387.95 3,833,508,089.87
其中：营业收入 693,281,530.58 1,064,544,470.10 2,032,906,387.95 3,833,508,089.87
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 650,552,443.78 885,627,538.07 1,903,227,444.45 3,146,274,765.83
其中：营业成本 396,981,966.64 622,166,407.17 1,096,936,026.71 2,111,834,588.83
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附
7,106,351.33 11,269,958.83 21,769,083.54 38,449,688.17
加
销售费用 120,322,134.90 115,600,722.80 350,097,014.53 519,435,705.36
管理费用 39,591,445.07 52,951,717.33 164,974,191.20 181,937,763.55
研发费用 16,038,561.63 28,245,973.22 58,766,677.93 129,776,653.79
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2020 年第三季度报告
财务费用 70,511,984.21 55,392,758.72 210,684,450.54 164,840,366.13
其中：利
68,551,906.60 53,943,162.91 208,871,434.53 162,706,166.63
息费用
利
30,381.51 449,410.80 64,828.24 3,617,709.39
息收入
加：其他收益 7,824,209.60 17,832,209.98 18,452,408.12 29,333,038.73
投资收益
（损失以“－”
号填列）
其中：对
联营企业和合营
企业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
（损失以“－”
号填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值
损失（损失以 -14,166,261.06 -18,087,264.26
“－”号填列）
资产减值
损失（损失以 -16,073,179.36 1,504,422.85 -31,719,927.86
“－”号填列）
资产处置
收益（损失以 167,568.60 125,455.74 279,513.71 7,594,799.56
“－”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填 36,554,603.94 180,801,418.39 131,828,023.92 692,441,234.47
列）
加：营业外收
1,172,655.12 844,971.31 17,197,992.37 1,132,862.75
入
减：营业外支
223,910.86 117,847.37 802,650.32 314,274.40
出
四、利润总额（亏
37,503,348.20 181,528,542.33 148,223,365.97 693,259,822.82
损总额以“－”
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2020 年第三季度报告
号填列）
减：所得税费
17,723,198.94 40,111,566.18 59,904,446.99 150,255,476.08
用
五、净利润（净
亏损以“－”号 19,780,149.26 141,416,976.15 88,318,918.98 543,004,346.74
填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经
营净利润（净亏
19,780,149.26 141,416,976.15 88,318,918.98 543,004,346.74
损以“－”号填
列）
2.终止经
营净利润（净亏
损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于
母公司股东的净
22,901,913.47 140,847,865.17 91,018,474.53 539,850,363.29
利润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股
东损益（净亏损 -3,121,764.21 569,110.98 -2,699,555.55 3,153,983.45
以“-”号填列）
六、其他综合收
益的税后净额
（一）归属母
公司所有者的其
他综合收益的税
后净额
1.不能重分
类进损益的其他
综合收益
（1）重新计
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
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2020 年第三季度报告
价值变动
2.将重分类
进损益的其他综
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
量套期储备
（6）外币财
务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于
少数股东的其他
综合收益的税后
净额
七、综合收益总
19,780,149.26 141,416,976.15 88,318,918.98 543,004,346.74
额
（一）归属于
母公司所有者的 22,901,913.47 140,847,865.17 91,018,474.53 539,850,363.29
综合收益总额
（二）归属于
少数股东的综合 -3,121,764.21 569,110.98 -2,699,555.55 3,153,983.45
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每
0.04 0.22 0.15 0.86
股收益(元/股)
（二）稀释每
0.04 0.22 0.15 0.86
股收益(元/股)
定代表人：姜之华 主管会计工作负责人：朱学究 会计机构负责人：朱学究
母公司利润表
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2020 年第三季度报告
2020 年 1—9 月
编制单位：辅仁药业集团制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 215,201.82 645,605.47
减：营业成本 48,706.56 146,119.68
税金及附加 1,414.73 2,963.31
销售费用
管理费用 863,174.71 1,353,422.04 2,135,259.00 2,371,604.40
研发费用
财务费用 28,089,568.45 26,436,963.24 83,586,281.38 57,459,001.59
其中：利息
-58.82 26,430,944.43 83,584,341.83 57,455,776.14
费用
利息
28,089,395.27 -256.19 -126.45 -3,049.55
收入
加：其他收益
投资收益
（损失以“－”号
填列）
其中：对联
营企业和合营企业
的投资收益
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损
失（损失以“－”
号填列）
资产减值损
失（损失以“－” -30,313.87 -105,583.41
号填列）
资产处置收
益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏
-28,952,743.16 -27,625,304.75 -85,751,854.25 -59,439,666.92
损以“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
加：营业外收入 14,598,575.52
减：营业外支出
三、利润总额（亏
损总额以“－”号 -28,952,743.16 -27,625,304.75 -71,153,278.73 -59,439,666.92
填列）
减：所得税费
用
四、净利润（净亏
-28,952,743.16 -27,625,304.75 -71,153,278.73 -59,439,666.92
损以“－”号填列）
（一）持续经营
净利润（净亏损以 -28,952,743.16 -27,625,304.75 -71,153,278.73 -59,439,666.92
“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工
具投资公允价值变
动
4.企业自身信
用风险公允价值变
动
（二）将重分类
进损益的其他综合
收益
1.权益法下可
转损益的其他综合
收益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投
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2020 年第三季度报告
资信用减值准备
5.现金流量套
期储备
6.外币财务报
表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -28,952,743.16 -27,625,304.75 -71,153,278.73 -59,439,666.92
七、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
法定代表人：姜之华 主管会计工作负责人：朱学究 会计机构负责人：朱学究
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：辅仁药业集团制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,209,175,846.34 3,719,975,957.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,658,148.99 23,364,900.00
经营活动现金流入小计 2,236,833,995.33 3,743,340,857.19
购买商品、接受劳务支付的现金 1,477,490,499.73 2,351,742,391.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
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2020 年第三季度报告
支付给职工及为职工支付的现金 105,690,866.00 146,063,964.99
支付的各项税费 213,570,743.70 442,271,456.68
支付其他与经营活动有关的现金 397,178,462.26 557,587,401.55
经营活动现金流出小计 2,193,930,571.69 3,497,665,215.17
经营活动产生的现金流量净额 42,903,423.64 245,675,642.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 234,675.12 7,668,578.61
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 234,675.12 7,668,578.61
购建固定资产、无形资产和其他长 26,743,644.51 274,854,932.66
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,743,644.51 274,854,932.66
投资活动产生的现金流量净额 -26,508,969.39 -267,186,354.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 10,860,000.00 1,147,753,900.00
收到其他与筹资活动有关的现金 497,085,517.44
筹资活动现金流入小计 10,860,000.00 1,644,839,417.44
偿还债务支付的现金 6,937,724.99 511,720,515.96
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,712,436.34 77,661,057.11
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 17,521,500.06 2,398,647,052.21
筹资活动现金流出小计 26,171,661.39 2,988,028,625.28
筹资活动产生的现金流量净额 -15,311,661.39 -1,343,189,207.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -18,417.09 -28,604.60
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,064,375.77 -1,364,728,524.47
加：期初现金及现金等价物余额 13,171,391.93 1,374,916,121.32
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2020 年第三季度报告
六、期末现金及现金等价物余额 14,235,767.70 10,187,596.85
法定代表人：姜之华 主管会计工作负责人：朱学究 会计机构负责人：朱学究
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：辅仁药业集团制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 234,570.00 703,710.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,660,106.83 191,723.45
经营活动现金流入小计 1,894,676.83 895,433.45
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1,253,723.72 1,200,173.35
支付的各项税费 43,236.73 170,655.95
支付其他与经营活动有关的现金 1,330,431.01 74,863.54
经营活动现金流出小计 2,627,391.46 1,445,692.84
经营活动产生的现金流量净额 -732,714.63 -550,259.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 750,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 750,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 409,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 409,000,000.00
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2020 年第三季度报告
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,048,793.90
支付其他与筹资活动有关的现金 343,879,376.61
筹资活动现金流出小计 408,928,170.51
筹资活动产生的现金流量净额 71,829.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 17,285.37 -478,429.90
加：期初现金及现金等价物余额 18,891.72 479,278.87
六、期末现金及现金等价物余额 36,177.09 848.97
法定代表人：姜之华 主管会计工作负责人：朱学究 会计机构负责人：朱学究
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 37,388,954.83 37,388,954.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 133,373,499.07 133,373,499.07
应收账款 3,637,777,491.34 3,637,777,491.34
应收款项融资 2,179,798.25 2,179,798.25
预付款项 699,201,081.23 699,201,081.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,820,627,522.54 1,820,627,522.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 357,334,072.61 357,334,072.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,630,030.39 31,630,030.39
流动资产合计 6,719,512,450.26 6,719,512,450.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
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2020 年第三季度报告
债权投资
其他债权投资
长期应收款 6,262,802.75 6,262,802.75
长期股权投资
其他权益工具投资 2,057,508.00 2,057,508.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 8,844,925.20 8,844,925.20
固定资产 3,783,249,407.15 3,783,249,407.15
在建工程 848,752,583.33 848,752,583.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 241,432,525.11 241,432,525.11
开发支出 9,431,824.28 9,431,824.28
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 73,393,958.24 73,393,958.24
其他非流动资产 43,051,738.62 43,051,738.62
非流动资产合计 5,016,477,272.68 5,016,477,272.68
资产总计 11,735,989,722.94 11,735,989,722.94
流动负债：
短期借款 2,470,404,072.15 2,470,404,072.15
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,269,367.36 38,269,367.36
应付账款 212,064,685.88 212,064,685.88
预收款项 91,448,989.23 91,448,989.23
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,747,124.44 16,747,124.44
应交税费 144,806,045.81 144,806,045.81
其他应付款 1,713,625,824.19 1,713,625,824.19
其中：应付利息 207,379,412.66 207,379,412.66
应付股利 64,186,752.27 64,186,752.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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2020 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债 671,177,968.73 671,177,968.73
其他流动负债 133,286,292.29 133,286,292.29
流动负债合计 5,491,830,370.08 5,491,830,370.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 204,900,000.00 204,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 100,501,805.37 100,501,805.37
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 93,318,424.57 93,318,424.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 398,720,229.94 398,720,229.94
负债合计 5,890,550,600.02 5,890,550,600.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 627,157,512.00 627,157,512.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,898,487,992.38 1,898,487,992.38
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 91,277,286.45 91,277,286.45
一般风险准备
未分配利润 3,162,512,186.39 3,162,512,186.39
归属于母公司所有者权益（或 5,779,434,977.22 5,779,434,977.22
股东权益）合计
少数股东权益 66,004,145.70 66,004,145.70
所有者权益（或股东权益） 5,845,439,122.92 5,845,439,122.92
合计
负债和所有者权益（或股 11,735,989,722.94 11,735,989,722.94
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
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2020 年第三季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 45,003.09 45,003.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 479,135,598.54 479,135,598.54
其中：应收利息
应收股利 219,521,574.29 219,521,574.29
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 479,180,601.63 479,180,601.63
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,348,477,121.76 6,348,477,121.76
其他权益工具投资 57,508.00 57,508.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 554,925.20 554,925.20
固定资产 69,247.75 69,247.75
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 6,349,158,802.71 6,349,158,802.71
资产总计 6,828,339,404.34 6,828,339,404.34
流动负债：
短期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
交易性金融负债
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2020 年第三季度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,668,862.23 3,668,862.23
预收款项 0.00 0.00
合同负债
应付职工薪酬 267,693.20 267,693.20
应交税费 335,293.01 335,293.01
其他应付款 733,348,993.96 733,348,993.96
其中：应付利息 74,781,523.04 74,781,523.04
应付股利 64,186,752.27 64,186,752.27
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 786,620,842.40 786,620,842.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 786,620,842.40 786,620,842.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 627,157,512.00 627,157,512.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,476,138,216.04 5,476,138,216.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,826,098.70 29,826,098.70
未分配利润 -91,403,264.80 -91,403,264.80
所有者权益（或股东权益） 6,041,718,561.94 6,041,718,561.94
合计
负债和所有者权益（或股 6,828,339,404.34 6,828,339,404.34
东权益）总计
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2020 年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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