山东鲁信高新技术产业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本半年度报告已经公司五届二十次董事会审议通过，公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人李功臣、主管会计工作负责人潘利泉及会计机构负责人（会计主管人员）李学锋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东鲁信高新技术产业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鲁信高新
公司英文名称：SHANDONG LUXIN HIGH-TECH INDUSTRY CO.,LTD
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：鲁信高新
公司A股代码：600783
3、公司注册地址：淄博市高新技术产业开发区中路
公司办公地址：山东省淄博市张店区南定车站街69号
邮政编码：255055
公司国际互联网网址：http://www.lxgx.com
公司电子信箱：lxgx600783@sina.com
4、公司法定代表人：李功臣
5、公司董事会秘书：颜卫国
电话：0533-2978300
传真：0533-2981033
E-mail：lxgx600783@sina.com
联系地址：山东省淄博市张店区南定车站街69号
公司证券事务代表：房宁
电话：0533-2978300
传真：0533-2981033
E-mail：lxgx600783@sina.com
联系地址：山东省淄博市张店区南定车站街69号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 1,413,402,865.62 1,254,108,745.35 12.70
所有者权益（或股东权益） 320,270,516.40 314,655,008.86 1.78
每股净资产(元) 1.5833 1.5556 1.78
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 6,299,747.43 5,091,039.90 23.74
利润总额 8,750,597.69 8,214,092.19 6.53
净利润 5,571,798.50 4,751,089.46 17.27
扣除非经常性损益的净利润 4,570,238.78 1,791,247.23 155.14
基本每股收益(元) 0.0275 0.0235 17.02
稀释每股收益(元) 0.0275 0.0235 17.02
净资产收益率(%) 1.7397 1.5594 增加0.1803个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -26,621,765.14 11,235,144.83
每股经营活动产生的现金流量
-0.13 0.06
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
1,356,638.10
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 88,053.41
所得税影响数 -443,131.79
合计 1,001,559.72
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 20,240
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减
量
山东省高新技 国有法人 25.46 51,494,674 51,452,099
术投资有限公
司
山东省鲁信投
资控股集团有 国有法人 24.92 50,405,448 50,405,448
限公司
何雪萍 其他 2.03 4,104,900 未知
山东鲁信置业 -
其他 1.85 3,750,000
有限公司 4,334,011
姚明园 其他 1.23 2,481,400 未知
张跃新 其他 0.24 480,000 未知
朱裕生 其他 0.21 432,500 未知
江波 其他 0.20 407,800 未知
肖经凡 其他 0.18 359,400 未知
李明辉 其他 0.17 334,300 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
何雪萍 4,104,900 人民币普通股
山东鲁信置业有限公司 3,750,000 人民币普通股
姚明园 2,481,400 人民币普通股
张跃新 480,000 人民币普通股
朱裕生 432,500 人民币普通股
江波 407,800 人民币普通股
肖经凡 359,400 人民币普通股
李明辉 334,300 人民币普通股
吴营 318,400 人民币普通股
贺曦 290,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 公司无法确定前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系及一致
系的说明 行动人的情况。
公司第一大股东是第二大股东的全资子公司。公司控股股东山东省高新技术投资有限公司所持有的股份中包含有限售条件流通股51452099股，无限售条件流通股42575股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可
上市交易情况
新增
持有的有限
序 有限售条件股 可上
售条件股份 限售条件
号 东名称 可上市交 市交
数量
易时间 易股
份数
量
山东省高新技 自股改方案实施日起十二个月内不上市交易或者转让;在
2009年4
1 术投资有限公 51,452,099 上述承诺期届满后二十四个月内,不通过证券交易所挂牌
月27日
司 交易出售原非流通股股份.
山东省鲁信投 自股改方案实施日起十二个月内不上市交易或者转让;在
2009年4
2 资控股集团有 50,405,448 上述承诺期届满后二十四个月内,不通过证券交易所挂牌
月27日
限公司 交易出售原非流通股股份.
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年3月7日公司五届十六次董事会通过了聘任宋英仁先生为公司总经理的议案，同意李功臣先生不再兼任公司总经理；
2007年3月7日公司一届第二次临时职工代表大会选举翟涵先生为公司监事，王庆宽先生不再担任监事；
2007年3月30日公司2006年度股东大会通过了选举宋英仁先生为公司董事的议案，同意郭全兆先生辞去公司董事职务。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2007年上半年鲁信高新按照“巩固、提高、创新、发展”的工作方针，进一步强化企业管理工作，加大技术创新力度，使得公司各项工作进展顺利，公司营业收入继续保持稳定增长，今年上半年公司实现营业收入44516万元，同比增长57%；实现净利润557万元，同比增长17%。
2007年上半年公司主导产业继续稳健发展，经济运行质量不断提高。上半年，磨料产业致力于新产品研发和产品结构调整，取得了较好的成绩。技术创新使磨料产业竞争力和产品的技术含量不断提高，耗能大，效益差的产品逐步被淘汰。磨料产业在扩大耐磨砂产能的同时，逐步向延伸产品转移，承接具有特殊技术要求、盈利能力更高的深加工产品，进一步提升了产品毛利率和市场占有率。磨具产业面对竞争十分激烈的市场形势，一方面加大新产品研发力度，严格控制产品质量，为用户试制和改进多种新产品，研发高附加值产品；另一方面积极推进节能降耗工作，有效地消化了原辅材料的涨价因素。涂附磨具产业集中力量重点对生产流水线设备关键环节与部件进行了优化与改良，使干砂的产量有了大幅度提高。同时针对目前新的市场状况，对产品进行了全面系统的调整与升级，形成以高附加值产品为带动，以防卷曲干湿两用砂纸为中心，以鱼鳞状、被绒等新产品为后备补充的产品新格局，极大地提高了市场竞争力，扩大了市场占有率。柠檬酸产业针对上半年主要原辅材料大幅度涨价，人民币持续升值等困难，采取灵活的信贷政策，从严格管理入手，降低非生产性支出，较好地消化了成本的上升因素，保证了企业生产经营工作的正常运行。
从宏观经济形势分析，下半年国内经济形势总体上仍然看好，与磨料磨具行业密切相关的机床、汽车、钢铁、轴承、铁路、造船以及航空航天等行业仍将保持高速发展的势头，必将进一步拉动磨料磨具行业的经济增长。行业宏观经济环境为行业发展带来机遇的同时，也面临着严峻的挑战。一是继续面临原材料和能源及运输持续提价带来的成本增加；二是按照中央关于全面落实科学发展观，加快构建和谐社会的要求，节能降耗、治污减排等方面的要求越来越高，越来越具体，短期内将增加企业的生产投入成本；三是为了应对国际经济形势的变化，中央宏观调控的力度会进一步加大，宏观经济政策的调整，特别是金融政策的调整，极有可能会为企业带来一定的影响。下半年，公司将重点抓好开源、节流、提速三个环节，加大技术创新力度，以鲁信工业园建设为重点，提高高附加值产品的产能，开发市场需求大、经济效益好的产品，提高产业竞争力，优化管理流程，提高管理效率，节能降耗，实现生产与管理的有机结合，促进公司快速发展。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、对山东信博洁具有限公司的股权出资：公司预计出资400万元投资该项目，截止报告期末已对其出资400万元，目前该项目未取得收益。
2)、工业园磨料磨具建设项目：公司预计出资5,000万元投资该项目，截止报告期末已对其出资2434万元，目前该项目未取得收益。
3)、高档涂附磨具项目：淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司预计出资1,000万元投资该项目，截止报告期末已对其出资847万元，目前该项目已为公司取得353万元的收益。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司已依据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规建立完善的治理结构并规范运作，实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况。公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责明确，运作规范。公司已建立了完善的内部控制制度。公司在信息披露方面遵循了真实、准确、完整、及时、公平的原则。按照相关要求，2007年6月28日公司五届十八次董事会审议通过了《信息披露事务管理办法》。2007年7月24日公司五届十九次董事会审议通过了《鲁信高新关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》及《关于加强上市公司治理活动自查事项》。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、出售资产情况
1)、2007年6月22日，本公司向淄博四砂泰山研磨材有限公司转让应收帐款、固定资产等。该资产的帐面价值为1,872,910.10元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为0元，实际出售金额为1,872,910.10元，产生损益0元。本次出售价格的确定依据是按财务帐面价值。本次资产出售对报告期经营成果与财务状况无影响。截止报告期末本次资产出售已全部完成。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
山东省高新技术投资有
母公司 5,800.00
限公司
山东信博洁具有限公司 参股子公司 37.48 172.29
淄博四砂泰山砂布砂纸
控股子公司 330.22 373.06
有限公司
合计 -- 367.70 545.35 5,800.00
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保 担保 是否履 是否为关联方担保
担保金额
象名称 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 15,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,500
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 20,500
担保总额占公司净资产的比例 64.01
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
5,500
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 4,487
上述三项担保金额合计（C+D+E） 9,987
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
根据相关法律、法规和规章的规定，山东省高新技术投资有限公司和山东省鲁信投资控股集团有限公司做出如下承诺：保证所持有的原鲁信高新非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满后二十四个月内，不通过证券交易所挂牌出售原鲁信高新非流通股股份。目前，原非流通股股东正在履行此承诺。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履行 备
股东名称 承诺事项
情况 注
山东省鲁信投资控股 在法定承诺期届满后二十四个月内，不通过证券交易所挂
正在履行
集团有限公司 牌出售原鲁信高新非流通股股份。
山东省高新技术投资 在法定承诺期届满后二十四个月内，不通过证券交易所挂
正在履行
有限公司 牌出售原鲁信高新非流通股股份。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2007年第一次临时 《上海证券报》D8、《证券时 2007年1 上海证券交易所
股东大会决议公告 报》A6、《中国证券报》B07 月9日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》D7、《证券时
关于股票交易异常波 2007年1 上海证券交易所
报》A10、《中国证券报》
动的公告 月26日 http://www.sse.com.cn
C007
关于股权分置改革保 《上海证券报》34、《证券时 2007年1 上海证券交易所
荐代表人变更的公告 报》C12、《中国证券报》B28 月27日 http://www.sse.com.cn
关于为控股子公司提 《上海证券报》D6、《证券时 2007年2 上海证券交易所
供担保的公告 报》A6、《中国证券报》B07 月2日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》D18、《证券
关于信托计划无法实 2007年2 上海证券交易所
时报》A7、《中国证券报》
施的公告 月14日 http://www.sse.com.cn
C002
《上海证券报》D14、《证券
五届十六次董事会决 2007年3 上海证券交易所
时报》C16、《中国证券报》
议公告 月9日 http://www.sse.com.cn
D017
《上海证券报》D14、《证券
关于改选职工监事的 2007年3 上海证券交易所
时报》C16、《中国证券报》
公告 月9日 http://www.sse.com.cn
D017
《上海证券报》D14、《证券
五届八次监事会决议 2007年3 上海证券交易所
时报》C16、《中国证券报》
公告 月9日 http://www.sse.com.cn
D017
《上海证券报》16、《证券时
2006年度股东大会 2007年3 上海证券交易所
报》A16、《中国证券报》
决议公告 月31日 http://www.sse.com.cn
C025
《上海证券报》D13、《证券
五届十七次董事会决 2007年4 上海证券交易所
时报》C36、《中国证券报》
议公告 月17日 http://www.sse.com.cn
C033
有限售条件流通股上 《上海证券报》A45、《证券 2007年4 上海证券交易所
市公告 时报》C5、《中国证券报》 月23日 http://www.sse.com.cn
C028
关于股票交易异常波 《上海证券报》21、《证券时 2007年6 上海证券交易所
动的公告 报》C7、《中国证券报》C003 月2日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》D34、《证券
五届十八次董事会决 2007年6 上海证券交易所
时报》A11、《中国证券报》
议公告 月29日 http://www.sse.com.cn
C019
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
（五）、
货币资金 137,966,600.93 133,467,682.49
1
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 (五)、2 2,148,728.60 1,772,000.00
应收账款 (五)、3 172,900,197.86 173,407,197.91
预付款项 (五)、5 150,145,942.96 78,507,065.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (五)、4 29,265,649.85 35,658,900.65
买入返售金融资产
存货 (五)、6 155,514,916.16 134,109,154.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 647,942,036.36 556,922,001.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (五)、7 30,580,628.88 25,503,582.97
投资性房地产
固定资产 (五)、8 383,570,134.57 347,304,700.66
在建工程 (五)、9 79,423,390.18 86,658,837.42
工程物资 (五)、10 44,321,331.86 6,749,221.71
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (五)、11 215,701,545.36 219,106,602.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,863,798.41 11,863,798.41
其他非流动资产
非流动资产合计 765,460,829.26 697,186,744.01
资产总计 1,413,402,865.62 1,254,108,745.35
流动负债：
短期借款 (五)、13 310,104,223.60 290,678,976.12
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (五)、14 166,200,000.00 151,850,000.00
应付账款 (五)、15 129,906,606.54 96,853,110.62
预收款项 (五)、16 32,138,033.59 15,386,664.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (五)、17 16,296,676.49 1,147,475.71
应交税费 (五)、18 3,179,353.24 -7,667,943.38
应付利息 4,476,505.71
应付股利
其他应付款 (五)、19 77,132,201.70 84,973,368.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 80,000,000.00
其他流动负债 728,000.00
流动负债合计 740,161,600.87 713,221,652.29
非流动负债：
长期借款 (五)、20 254,650,000.00 130,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 254,650,000.00 130,000,000.00
负债合计 994,811,600.87 843,221,652.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (五)、22 202,278,900.00 202,278,900.00
资本公积 (五)、23 87,862,924.49 87,819,215.45
减：库存股
盈余公积 (五)、24 34,971,951.70 34,971,951.70
一般风险准备
未分配利润 (五)、25 -4,843,259.79 -10,415,058.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 320,270,516.4 314,655,008.86
少数股东权益 (五)、21 98,320,748.35 96,232,084.20
所有者权益合计 418,591,264.75 410,887,093.06
负债和所有者权益总计 1,413,402,865.62 1,254,108,745.35
公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:李学锋
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (六)、1 50,611,020.97 42,152,079.64
交易性金融资产
应收票据 (六)、2 1,636,000.00 1,132,000.00
应收账款 (六)、4 91,154,746.18 98,253,089.29
预付款项 (六)、6 19,302,740.71 17,255,720.09
应收利息
应收股利 (六)、3 3,875,000.00
其他应收款 (六)、5 19,740,906.39 22,762,785.81
存货 (六)、7 68,928,082.76 68,836,705.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 255,248,497.01 250,392,379.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六)、8 144,768,691.08 143,566,645.17
投资性房地产
固定资产 (六)、9 57,352,169.34 60,494,101.04
在建工程 (六)、10 22,271,044.28 17,534,614.17
工程物资 (六)、11 592,091.73 592,751.73
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (六)、12 173,961,858.00 175,758,366.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,947,255.34 8,947,255.34
其他非流动资产
非流动资产合计 407,893,109.77 406,893,733.45
资产总计 663,141,606.78 657,286,113.28
流动负债：
短期借款 (六)、14 130,915,833.00 141,925,833.00
交易性金融负债
应付票据 (六)、15 62,700,000.00 25,000,000.00
应付账款 (六)、16 14,460,835.51 14,090,165.12
预收款项 (六)、17 11,183,675.12 9,268,105.59
应付职工薪酬 (六)、18 12,765,809.43 98,706.03
应交税费 (六)、19 -35,121.01 281,695.93
应付利息
应付股利
其他应付款 (六)、20 94,308,634.15 127,078,446.95
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 326,299,666.20 317,742,952.62
非流动负债：
长期借款 (六)、21 27,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,000,000.00 30,000,000.00
负债合计 353,299,666.20 347,742,952.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六)、22 202,278,900.00 202,278,900.00
资本公积 (六)、23 87,817,455.45 87,819,215.45
减：库存股
盈余公积 (六)、24 22,604,649.58 22,604,649.58
未分配利润 (六)、25 -2,859,064.45 -3,159,604.37
所有者权益（或股东权益）合
309,841,940.58 309,543,160.66
计
负债和所有者权益（或股东权
663,141,606.78 657,286,113.28
益）总计
公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:李学锋
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 445,156,575.47 283,001,115.61
其中：营业收入 (五)、26 445,156,575.47 283,001,115.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 441,533,873.95 281,354,563.43
其中：营业成本 (五)、26 376,436,796.36 237,713,397.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (五)、27 1,617,954.00 775,988.14
销售费用 13,985,988.32 15,182,675.79
管理费用 29,205,035.88 14,626,169.34
财务费用 20,288,099.39 13,056,332.31
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (五)、28 2,677,045.91 3,444,487.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,299,747.43 5,091,039.90
加：营业外收入 (五)、29 2,489,243.02 3,103,017.40
减：营业外支出 (五)、30 38,392.76 -20,034.89
其中：非流动资产处置损失 1,700.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,750,597.69 8,214,092.19
减：所得税费用 (五)、31 961,632.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,750,597.69 7,252,460.11
归属于母公司所有者的净利润 5,571,798.50 4,751,089.46
少数股东损益 3,178,799.19 2,501,370.65
六、每股收益：
（一）基本每股收益 (五)、33 0.0275 0.0235
（二）稀释每股收益 (五)、33 0.0275 0.0235
公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:李学锋
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (六)、26 85,081,834.65 76,481,501.55
减：营业成本 (六)、26 65,066,112.11 64,241,009.13
营业税金及附加 (六)、27 497,113.92 326,856.05
销售费用 4,456,638.01 3,202,015.24
管理费用 12,547,080.54 7,561,424.80
财务费用 4,993,263.95 6,798,717.86
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (六)、28 2,677,045.91 1,939,937.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 198,672.03 -3,708,584.37
加：营业外收入 (六)、29 105,145.65 2,866,831.27
减：营业外支出 (六)、30 3,277.76 6,378.80
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 300,539.92 -848,131.90
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 300,539.92 -848,131.90
公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:李学锋
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 527,849,682.96 263,114,205.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,885,088.45 9,922,245.35
收到其他与经营活动有关的现金 21,125,805.13 39,116,842.34
经营活动现金流入小计 558,860,576.54 312,153,293.38
购买商品、接受劳务支付的现金 525,003,118.52 251,167,196.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26,974,696.51 17,354,835.83
支付的各项税费 15,933,422.66 6,731,871.18
支付其他与经营活动有关的现金 17,571,103.99 25,664,245.45
经营活动现金流出小计 585,482,341.68 300,918,148.55
经营活动产生的现金流量净额 -26,621,765.14 11,235,144.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,692,140.56 389,764.12
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,692,140.56 389,764.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资
66,305,080.71 20,309,587.47
产支付的现金
投资支付的现金 2,400,000.00 43,551,960.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 395,884.33
投资活动现金流出小计 68,705,080.71 64,257,431.80
投资活动产生的现金流量净额 -66,012,940.15 -63,867,667.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,150,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 443,357,240.42 342,806,319.46
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 69,041,854.54 69,216,888.83
筹资活动现金流入小计 512,399,094.96 415,173,208.29
偿还债务支付的现金 381,485,417.57 300,870,918.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,888,430.91 10,401,164.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、
1,125,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,997,556.99 64,725,532.44
筹资活动现金流出小计 415,371,405.47 375,997,616.04
筹资活动产生的现金流量净额 97,027,689.49 39,175,592.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
105,934.24 -23,663.93
响
五、现金及现金等价物净增加额 4,498,918.44 -13,480,594.53
加：期初现金及现金等价物余额 133,467,682.49 125,586,227.14
六、期末现金及现金等价物余额 137,966,600.93 112,105,632.61
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 8,750,597.69 7,252,460.11
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
20,680,339.25 10,573,858.62
生物资产折旧
无形资产摊销 3,405,057.48 574,799.48
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-26,843.02 -234,001.58
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 20,288,099.39 13,056,332.31
投资损失（收益以“－”号填列） -2,677,045.91 -3,444,487.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -21,405,761.73 554,964.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”
23,274,891.49 -56,229,832.65
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-78,911,099.78 39,131,051.99
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -26,621,765.14 11,235,144.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 137,966,600.93 112,105,632.61
减：现金的期初余额 133,467,682.49 125,586,227.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,498,918.44 -13,480,594.53
公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:李学锋
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 82,315,925.03 68,995,777.54
收到的税费返还 52,579.13 66,872.90
收到其他与经营活动有关的现金 14,405,218.41 11,181,000.75
经营活动现金流入小计 96,773,722.57 80,243,651.19
购买商品、接受劳务支付的现金 49,169,504.11 65,884,176.66
支付给职工以及为职工支付的现金 13,756,492.90 9,661,619.12
支付的各项税费 6,309,472.99 4,648,061.97
支付其他与经营活动有关的现金 21,725,866.00 19,333,952.95
经营活动现金流出小计 90,961,336.00 99,527,810.70
经营活动产生的现金流量净额 5,812,386.57 -19,284,159.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
2,652,140.56 319,764.12
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,652,140.56 319,764.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
4,369,817.50 4,761,607.53
付的现金
投资支付的现金 2,400,000.00 11,191,686.50
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 395,884.33
投资活动现金流出小计 6,769,817.50 16,349,178.36
投资活动产生的现金流量净额 -4,117,676.94 -16,029,414.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 138,929,831.33 226,276,440.23
收到其他与筹资活动有关的现金 7,500,000.00 28,000,000.00
筹资活动现金流入小计 146,429,831.33 254,276,440.23
偿还债务支付的现金 128,194,033.00 195,042,128.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,971,566.63 5,340,665.77
支付其他与筹资活动有关的现金 7,500,000.00 18,340,477.50
筹资活动现金流出小计 139,665,599.63 218,723,272.06
筹资活动产生的现金流量净额 6,764,231.70 35,553,168.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,458,941.33 239,594.42
加：期初现金及现金等价物余额 42,152,079.64 45,166,551.41
六、期末现金及现金等价物余额 50,611,020.97 45,406,145.83
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 300,539.92 -848,131.90
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
3,419,973.88 3,462,519.46
资产折旧
无形资产摊销 1,796,508.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-19,045.65 -12,119.17
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,993,263.95 6,798,717.86
投资损失（收益以“－”号填列） -2,677,045.91 -1,939,937.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -91,377.76 -2,714,092.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
11,531,792.06 -25,940,080.14
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-13,442,221.92 1,908,963.88
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,812,386.57 -19,284,159.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 50,611,020.97 45,406,145.83
减：现金的期初余额 42,152,079.64 45,166,551.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,458,941.33 239,594.42
公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:李学锋
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
-
年年末 202,278,900.00 87,819,215.45 33,868,867.22 95,399,130.61 399,023,294.65
20,342,818.63
余额
加：会
计政策 1,103,084.48 9,927,760.34 832,953.59 11,863,798.41
变更
前期差
错更正
二、本
-
年年初 202,278,900.00 87,819,215.45 34,971,951.70 96,232,084.20 410,887,093.06
10,415,058.29
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
43,709.04 5,571,798.50 2,088,664.15 7,704,171.69
少以
“－”
号填
列）
（一）
5,571,798.50 3,178,799.19 8,750,597.69
净利润
（二）
直接计
入所有
43,709.04 34,864.96 78,574.00
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
45,469.04 34,864.96 80,334.00
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-1,760.00 -1,760.00
他
上述
（一）
和 43,709.04 5,571,798.50 3,213,664.15 8,829,171.69
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 1,125,000.00 1,125,000.00
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 1,125,000.00 1,125,000.00
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 202,278,900.00 87,862,924.49 34,971,951.70 -4,843,259.79 98,320,748.35 418,591,264.75
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 202,278,900.00 75,638,951.79 32,739,631.52 -23,758,707.68 55,621,051.22 342,519,826.85
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 202,278,900.00 75,638,951.79 32,739,631.52 -23,758,707.68 55,621,051.22 342,519,826.85
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
13,015,256.89 4,751,089.46 8,500,137.82 26,266,484.17
少以
“－”
号填
列）
（一）
4,751,089.46 2,501,370.65 7,252,460.11
净利润
（二）
直接计
入所有
13,015,256.89 5,998,767.17 19,014,024.06
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
11,320,000.00 8,680,000.00 20,000,000.00
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
1,695,256.89 -2,681,232.83 -985,975.94
他
上述
（一）
和 13,015,256.89 4,751,089.46 8,500,137.82 26,266,484.17
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 202,278,900.00 88,654,208.68 32,739,631.52 -19,007,618.22 64,121,189.04 368,786,311.02
余额
公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:李学锋
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
202,278,900.00 87,819,215.45 21,709,924.05 -11,212,134.18 300,595,905.32
余额
加：会计政策
894,725.53 8,052,529.81 8,947,255.34
变更
前期差错更正
二、本年年初
202,278,900.00 87,819,215.45 22,604,649.58 -3,159,604.37 309,543,160.66
余额
三、本年增减
变动金额（减
-1,760.00 300,539.92 298,779.92
少以“－”号
填列）
（一）净利润 300,539.92 300,539.92
（二）直接计
入所有者权益 -1,760.00 -1,760.00
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 -1,760.00 -1,760.00
上述（一）和
-1,760.00 300,539.92 298,779.92
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
202,278,900.00 87,817,455.45 22,604,649.58 -2,859,064.45 309,841,940.58
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末 -
202,278,900.00 75,638,951.79 21,709,924.05 285,089,914.68
余额 14,537,861.16
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 -
202,278,900.00 75,638,951.79 21,709,924.05 285,089,914.68
余额 14,537,861.16
三、本年增减
变动金额（减
13,015,256.89 -848,131.90 12,167,124.99
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -848,131.90 -848,131.90
（二）直接计
入所有者权益 13,015,256.89 13,015,256.89
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
11,320,000.00 11,320,000.00
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 1,695,256.89 1,695,256.89
上述（一）和 13,015,256.89 -848,131.90 12,167,124.99
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末 -
202,278,900.00 88,654,208.68 21,709,924.05 297,257,039.67
余额 15,385,993.06
公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:李学锋
1、公司概况
山东鲁信高新技术产业股份有限公司(以下简称“公司”)是于1988年11月11日经山东省体改委[1988]第57号文批复同意，以社会募集方式设立的股份制企业，原名为“山东泰山磨料磨具股份有限公司”。1995年7月7日公司变更注册登记，更名为“四砂股份有限公司”。2005年1月20日公司变更注册登记，更名为“山东鲁信高新技术产业股份有限公司”。
1993年8月16日经蛇口中华会计师事务所出具的蛇口验资报字[1993]第132号验资报告验证公司总股本为8,682.20万股，每股面值1元，并于1993年11月20日工商注册登记，注册资本为8,682.20万元。1996年12月25日经中国证监会批准在上海证券交易所挂牌交易。1996年度股利分配向全体股东按10：3送红股后，总股本变更为11,286.86万股。1998年7月29日经中国证券管理委员会证监上字[1998]99号文批准，向全体股东配售2,198.40万股普通股。变更后的公司总股本为13,485.26万股，每股面值元，并于1998年10月14日经山东省工商行政管理局注册号3700001800872-1变更注册登记，变更后的公司的注册资本为13,485.26万元。1998年度股利分配向全体股东按10股送3股并转增2股后，总股本变更为20,227.89万股。2002年2月6日，经山东省工商行政管理局换发了3700001800872号企业法人营业执照。公司经营范围主要是磨具、磨料、硅碳棒、金属镁、耐火材料及制品的生产、销售。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在次基础上编制财务报表。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
3、计量属性：
以权责发生制为记账基础，除各项会计准则规定以公允价值计量的资产及负债外，其他资产及负债均以历史成本法为计价原则。
4、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。
5、外币业务核算方法：
（1）对发生的外币业务，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账，其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行计算。
（2）资产负债表日,将外币货币性资产和负债帐户余额,按资产负债表日中国银行公布的市场汇率中间价折算为计帐本位币金额.按照资产负债表日折算汇率的计帐本位币金额与原帐面计帐本位币金额的差额,作为汇兑损益处理.其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期财务费用。
（3）资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原计帐本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
6、金融资产和金融负债的核算方法：
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售的金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，应收款项及持有的到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
7、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；b、因债务人逾期未履行义务超过三年确实不能收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，应收款项的计提比例为6％，
8、存货核算方法：
原材料、包装物等存货购进时按实际成本计价，领用或销售时按加权平均法计价；低值易耗品采用五、五摊销法核算。包装物在领用时一次计入产品成本。
存货采用永续盘存制。
公司存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值差额分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-30 3 6.47-3.23
机器设备 10 3 9.70
电子设备 5 3 19.40
运输设备 6 3 16.17
其他 4-5 3 24.25-19.40
（2）固定资产的标准及计价固定资产系指使用年限超过一个会计年度的的房屋建筑物、机器设备、运输工具等，使用年限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品，固定资产按历史成本或法定评估价值入账。
（3）固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良等发生的后续支出，在使改固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建、改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限内计提折旧。
（4）期末如果出现了市场持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。
10、在建工程核算方法：
（1）在建工程的计价按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
（2）在建工程的减值准备期末对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额抵于其帐面价值的差额计提减值准备。
11、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等，分为使用寿命有限和使用寿命不确定两种。
（2）无形资产按照成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按规定予以资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出，内部研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：
①完成该无形资产以其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产产生的产品在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源之外，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
（3）无形资产摊销使用寿命确定的无形资产，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
（4）无形资产减值准备
期末对于使用寿命有限的无形资产，在存在减值迹象时，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
对于使用寿命不确定的无形资产，期末估计其可收回金额，进行减值测试，可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期益，同时计提相应的资产减值准备。
12、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得的对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）后续计量
①对子公司投资，采用成本法核算成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算在确认应享有被投资单位净利润时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法合算。
（3）长期股权投资减值期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置处置长期股权投资,其帐面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益.
13、借款费用的会计处理方法：
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.符合资本化条件的资产,是指需要经过一年以上（含一年）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产、存货等资产。购建或者生产符合资本化条件的资产资本化金额的确定;
(1)借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定资本化金额。
(2)占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。用于购建固定资产的借款的借款费用在使资产达到预定可使用状态所必需的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
14、收入确认原则：
（1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠的计量。
（2)提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
15、所得税的会计处理方法：
公司采用资产负债表债务法核算所得税。在资产负债表日分析比较资产、负债的帐面价值与其计税基础之间的差异，分别确认递延所得税资产、递延所得税负债以及相应的递延所得税费用或收益。
16、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1)合并范围确认的原则
公司对其他单位投资占该单位表决权资本总额50%以上（含50%），或虽占该单位表决权资本总额不足50%，但具有实质控制权，且无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊行业的子公司均纳入合并范围。
（2)合并采用的会计方法对同一控制下的企业合并，按照权益结合法进行会计处理；非同一控制下的企业合并，按照购买法进行会计处理。
按照《合并会计报表暂行规定》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为基础，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大交易和资金往来的金额均相互消。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。
17、利润分配政策:
按照《中华人民共和国公司法》及公司的有关规定，公司交纳所得税后的利润，按以下顺序分配：
（1)弥补以前年度亏损；
（2)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的10%提取，盈余公积金达到注册资本50%时不再提取；
（3)提取任意盈余公积金；
（4)分配股利。公司董事会提出预案,提交股东大会审议通过后实施。18、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:职工薪酬
（1）公司职工薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因接触与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
（2）除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括货币性薪酬和非货币性薪酬）确认为负债，根据职工提供服务的收益对象，计入相关资产成本或当期损益。公司为职工缴纳的各项保险和住房公积金按照工资总额的一定比例计算，计提比例如下：
项目 计提比例 备注
养老保险 23% 每年核定一次
失业保险 2% 每年核定一次
工伤保险 1.2% 每年核定一次
生育保险 0.7% 每年核定一次
医疗保险 7% 每年核定一次
住房公积金 8% 每年核定一次
政府补助
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与收益相关的政府补助核算用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当前损益。
（2）与资产相关的政府补助核算确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按不含税销售额抵扣进项税后计缴 17%
营业税 按运输及劳务收入计缴 3%-5%
城建税 按应纳增值税、营业税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 33%
教育费附加 按应纳增值税、营业税计缴 3%
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
日照鲁信金禾生
控股子公司 日照市 食品行业 8,300.00 生产销售柠檬酸
化有限公司
日照金禾博源生 控股子公司的
莒县 食品行业 8,000.00 生产销售柠檬酸
化有限公司 控股子公司
山东金希进出口 控股子公司的
日照市 货物进出口 2,000.00 货物进出口
有限公司 控股子公司
淄博开发区四砂
砂布砂纸有限公 控股子公司 淄博市 工业机械行业 1,250.00 生产销售砂布砂纸
司
淄博四砂泰山砂
砂布砂纸有限公 控股子公司 淄博市 工业机械行业 2,000.00 生产销售砂布砂纸
司
淄博泰山磨料磨
具进出口有限公 控股子公司 淄博市 货物进出口 2,219.00 货物进出口
司
实质上构成对子公司的净投资
期末实际投 持股比例 表决权比 是否合
子公司全称 的余额（资不抵债子公司适
资额 (%) 例(%) 并报表
用）
日照鲁信金禾生
4,700.00 56.63 56.63 是
化有限公司
日照金禾博源生
4,000.00 50.00 50.00 是
化有限公司
山东金希进出口
2,000.00 100.00 100.00 是
有限公司
淄博开发区四砂
砂布砂纸有限公 1,395.27 100.00 100.00 是
司
淄博四砂泰山砂 1,085.00 77.50 77.50 是
砂布砂纸有限公
司
淄博泰山磨料磨
具进出口有限公 2,219.00 100.00 100.00 是
司
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 1,071,508.02 -- -- 853,410.55
人民币 -- -- 1,071,508.02 -- -- 732,817.12
美元 15,443.47 7.8087 120,593.43
银行存款： -- -- 100,045,092.91 -- -- 52,247,055.91
人民币 -- -- 91,651,567.62 -- -- 51,789,133.62
美元 1,097,055.61 7.6510 8,393,525.29 58,642.58 7.8087 457,922.29
其他货币资金： -- -- 36,850,000.00 -- -- 80,367,216.03
人民币 -- -- 36,850,000.00 -- -- 80,367,216.03
合计 -- -- 137,966,600.93 -- -- 133,467,682.49
其他货币资金系银行承兑汇票保证金及信用证保证金。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,148,728.60 1,772,000.00
合计 2,148,728.60 1,772,000.00
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年
126,064,872.97 68.53 7,580,492.75 126,341,545.91 68.49 7,580,492.75
以内
一至 14,276,053.40 7.76 558,961.31 9,316,021.87 5.05 558,961.31
二年
二至
7,820,983.20 4.25 656,229.56 10,937,159.31 5.93 656,229.56
三年
三年
35,806,832.83 19.46 2,272,860.92 37,881,015.36 20.53 2,272,860.92
以上
合计 183,968,742.40 100.00 11,068,544.54 184,475,742.45 100.00 11,068,544.54
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
其他不重
大应收账 183,968,742.40 100.00 11,068,544.54 100.00 184,475,742.45 100.00 11,068,544.54 100.00
款
合计 183,968,742.40 -- 11,068,544.54 -- 184,475,742.45 -- 11,068,544.54 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 11,068,544.54 11,068,544.54
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
70,556,032.98 38.35 38,520,979.54 20.88
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
8,096,130.06 21.19 922,764.06 15,517,226.64 34.80 922,764.06
内
一至二
13,053,238.58 34.17 591,276.17 9,854,602.76 22.10 591,276.17
年
二至三
7,389,772.13 19.35 602,200.78 10,036,679.70 22.51 602,200.78
年
三年以
9,661,730.26 25.29 6,818,980.17 9,185,612.73 20.59 6,818,980.17
上
合计 38,200,871.03 100.00 8,935,221.18 44,594,121.83 100.00 8,935,221.18
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其
38,200,871.03 100.00 8,935,221.18 100.00 44,594,121.83 100.00 8,935,221.18 100.00
他应收款项
合计 38,200,871.03 -- 8,935,221.18 -- 44,594,121.83 -- 8,935,221.18 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 8,935,221.18 8,935,221.18
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
26,807,506.96 70.18 18,897,988.51 42.38
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 146,470,003.74 97.55 75,188,711.51 95.77
一至二年 893,607.81 0.60 227,890.41 0.29
二至三年 156,540.39 0.10 769,156.67 0.98
三年以上 2,625,791.02 1.75 2,321,307.27 2.96
合计 150,145,942.96 100.00 78,507,065.86 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
61,789,066.73 61,789,066.73 39,054,730.16 39,054,730.16
料
库存
77,794,872.63 3,647,634.62 74,147,238.01 73,538,747.45 3,647,634.62 69,891,112.83
商品
在产
19,578,611.42 19,578,611.42 21,985,581.67 21,985,581.67
品
其他 3,177,729.77 3,177,729.77
合计 159,162,550.78 3,647,634.62 155,514,916.16 137,756,789.05 3,647,634.62 134,109,154.43
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位持股比例与表决
被投资单位
持股比例 表决权比例 权比例不一致的说明
淄博理研泰山涂附磨具有限公司 47 47
山东信博洁具有限公司 50 50
日照鲁信金禾生化有限公司股权
投资差额转投资成本
(2)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减 现
值 金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准 红
备 利
淄博理研泰山涂附
17,674,763.47 22,669,320.53 3,235,594.95 25,904,915.48
磨具有限公司
山东信博洁具有限
4,000,000.00 835,028.77 1,841,450.96 2,676,479.73
公司
日照鲁信金禾生化
有限公司股权投资 3,562,061.68 1,999,233.67 1,999,233.67
差额转投资成本
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 500,482,949.26 57,184,410.20 2,015,100.80 555,652,258.66
其中：房屋及建筑物 159,491,558.01 159,491,558.01
机器设备 315,749,539.01 56,225,173.07 1,258,024.80 370,716,687.28
运输设备 11,684,743.69 904,378.13 360,058.00 12,229,063.82
其他 13,557,108.55 54,859.00 397,018.00 13,214,949.55
二、累计折旧合计： 148,803,856.30 20,806,304.62 1,475,738.27 168,134,422.65
其中：房屋及建筑物 42,751,564.88 3,191,981.09 45,943,545.97
机器设备 89,782,926.75 16,803,217.92 971,083.81 105,615,060.86
运输设备 5,707,492.82 598,790.13 319,136.93 5,987,146.02
其他 10,561,871.85 212,315.48 185,517.53 10,588,669.80
三、固定资产净值合
351,679,092.96 36,378,105.58 539,362.53 387,517,836.01
计
其中：房屋及建筑物 116,739,993.13 -3,191,981.09 113,548,012.04
机器设备 225,966,612.26 39,421,955.15 286,940.99 265,101,626.42
运输设备 5,977,250.87 305,588.00 40,921.07 6,241,917.80
其他 2,995,236.70 -157,456.48 211,500.47 2,626,279.75
四、减值准备合计 4,374,392.30 426,690.86 3,947,701.44
其中：房屋及建筑物
机器设备 4,374,392.30 426,690.86 3,947,701.44
运输设备
其他
五、固定资产净额合
347,304,700.66 36,378,105.58 112,671.67 383,570,134.57
计
其中：房屋及建筑物 116,739,993.13 -3,191,981.09 113,548,012.04
机器设备 221,592,219.96 39,421,955.15 -139,749.87 261,153,924.98
运输设备 5,977,250.87 305,588.00 40,921.07 6,241,917.80
其他 2,995,236.70 -157,456.48 211,500.47 2,626,279.75
（1）公司本期增加的固定资产中，由在建工程转入53,768,367.74元；
（2）公司本期出售的固定资产原值1,835,867.80元、净值486,095.81元；因出售固定资产使固定资产减值准备较年初减少426,690.86元；
（3）期末固定资产中用于抵押和担保的固定资产原值223,089,777.38元；期末固定资产中无融资租入固定资产；
（4）本公司期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值68,991,226.06元；
（5）本期增加的累计折旧中，本期计提的折旧费用20,680,339.25元。
9、在建工程
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在
建
82,194,168.63 2,770,778.45 79,423,390.18 89,429,615.87 2,770,778.45 86,658,837.42
工
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
工 利息 资
项目名 程 资本 利息资本化金 金
期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
称 进 化率 额 来
度 （%） 源
白刚玉
自
冶炼炉 1,454,923.47 90% 1,454,923.47
筹
改造
耐磨砂
自
三期工 176,420.91 299,684.50 97% 476,105.41
筹
程
自
筹
工业园
6,960,571.08 1,935,027.05 19% 7.632 1,083,505.50 及 9,979,103.63
建设
借
款
精品酸 自
580,000.00 90% 580,000.00
项目 筹
五万吨
自
柠檬酸 5,282,291.24 768,193.28 96% 6,050,484.52
筹
项目
自
莒县五
筹
万吨柠
54,581,492.91 32,647,997.78 52,046,371.85 70% 及 35,183,118.84
檬酸项
借
目
款
5#白刚 自
1,591,070.31 95,346.53 60% 1,686,416.84
玉冶炼 筹
炉
树脂切
自
割热轧 2,066,790.92 1,375,548.51 299,024.50 80% 3,143,314.93
筹
钢项目
高档涂 自
5,874,650.28 1,878,450.75 1,180,502.76 80% 6,572,598.27
附磨具 筹
自
其他 10,861,404.75 9,364,331.66 2,616,140.56 541,493.13 17,068,102.72
筹
-
合计 89,429,615.87 48,364,580.06 2,915,165.06 53,768,367.74 -- -- 1,083,505.50 82,194,168.63
-
(2)在建工程减值准备
单位:元币种:人民币
项目 期初数 期末数 计提原因
在建工程减值准备 2,770,778.45 2,770,778.45 部分项目转产
合计 2,770,778.45 2,770,778.45 --
10、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 6,295,077.73 25,753,399.60 21,279,359.17 10,769,118.16
专用设备 454,143.98 40,943,674.15 7,845,604.43 33,552,213.70
合计 6,749,221.71 66,697,073.75 29,124,963.60 44,321,331.86
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用
195,374,487.84 2,033,505.48 193,340,982.36
权
软件 56,252.00 9,300.00 46,952.00
专有技术 19,875,375.00 1,037,250.00 18,838,125.00
其他 3,800,488.00 325,002.00 3,475,486.00
合计 219,106,602.84 3,405,057.48 215,701,545.36
期末用于抵押的土地使用权原值201,294,600.00元。
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 本期计 期末账面余
项目
额 提额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 20,003,765.72 20,003,765.72
二、存货跌价准备 3,647,634.62 3,647,634.62
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
4,374,392.30 426,690.86 426,690.86 3,947,701.44
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
2,770,778.45 2,770,778.45
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 30,796,571.09 426,690.86 426,690.86 30,369,880.23
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 5,953,143.12
抵押借款 179,000,000.00 144,350,000.00
担保借款 131,104,223.60 129,375,833.00
信用借款 11,000,000.00
合计 310,104,223.60 290,678,976.12
1、期末无到期未偿还的借款。
2、期末抵押借款中，以房产、土地使用权抵押借款154,000,000.00元，设备抵押借款25,000,000.00元。
3、期末担保借款中，日照港集团有限公司担保8,000,000.00元，莒县电业局担保50,000,000.00元，公司之孙公司日照金禾博源生化有限公司担保10,000,000.00元，公司为子公司日照鲁信金禾生化有限公司担保44,500,000.00元，公司股东山东省高新技术投资有限公司担保25,765,833.00元。
14、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 166,200,000.00 151,850,000.00
合计 166,200,000.00 151,850,000.00
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 162,728.09 19,601,392.41 19,771,797.38 -7,676.88
二、职工福利费 984,747.62 2,475,260.09 2,084,044.60 1,375,963.11
三、社会保险费 13,397,030.20 6,521,052.61 6,875,977.59
四、住房公积金 6,151,744.46 36,085.44 6,115,659.02
五、其他 100,983.96 7,288.58 93,695.38
六、工会经费和职工教育经费 2,195,256.69 352,198.42 1,843,058.27
七、因解除劳动关系给予的补偿 901,005.00 901,005.00
合计 1,147,475.71 44,822,672.81 29,673,472.03 16,296,676.49
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,918,796.23 -7,742,268.70 按不含税销售额抵扣进项税后计缴
营业税 48,298.42 35,349.10 按运输及劳务收入计缴
所得税 -1,519,537.72 -1,458,044.21 按应纳税所得额计缴
个人所得税 153,969.97 150,695.63
城建税 818,892.48 611,828.28 按应纳增值税、营业税计缴
其他 758,933.86 734,496.52
合计 3,179,353.24 -7,667,943.38 --
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
山东省高新技术投资有限公司 58,000,000.00 58,000,000.00
合计 58,000,000.00 58,000,000.00
20、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 227,650,000.00 100,000,000.00
信用借款 27,000,000.00 30,000,000.00
合计 254,650,000.00 130,000,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
借款起 借款终
种类
始日 止日 利率 币 利率 币
外币金额 本币金额 本币金额
(%) 种 (%) 种
2006年 2011年 人 人
中行日照东
5月12 5月11 6.12 民 60,000,000.00 6.12 民 60,000,000.00
港支行
日 日 币 币
2006年 2009年 人 人
中行日照东
5月31 5月30 6.03 民 20,000,000.00 6.03 民 20,000,000.00
港支行
日 日 币 币
2006年 2009年 人 人
中行日照东
6月26 6月25 6.03 民 20,000,000.00 6.03 民 20,000,000.00
港支行
日 日 币 币
2006年 2007年 人 人
国家开发银
4月21 5月10 7.632 民 7.128 民 3,000,000.00
行济南分行
日 日 币 币
2006年 2007年 人 人
国家开发银
4月21 11月10 7.92 民 3,000,000.00 7.128 民 3,000,000.00
行济南分行
日 日 币 币
2006年 2008年 人 人
国家开发银
4月21 5月10 7.92 民 4,000,000.00 7.128 民 4,000,000.00
行济南分行
日 日 币 币
2006年 2008年 人 人
国家开发银
4月21 11月10 7.92 民 4,000,000.00 7.128 民 4,000,000.00
行济南分行
日 日 币 币
2006年 2009年 人 人
国家开发银
4月21 5月10 7.92 民 5,000,000.00 7.128 民 5,000,000.00
行济南分行
日 日 币 币
2006年 2009年 人 人
国家开发银
4月21 11月10 7.92 民 5,000,000.00 7.128 民 5,000,000.00
行济南分行
日 日 币 币
2006年 2010年 人 人
国家开发银
4月21 4月20 7.92 民 6,000,000.00 7.128 民 6,000,000.00
行济南分行
日 日 币 币
中国进出口 2007年 2009年 人 人
银行青岛分 5月18 5月17 4.59 民 120,000,000.00 民
行 日 日 币 币
中国进出口 2007年 2009年 人
美
银行青岛分 6月11 6月10 6.336 1,000,000.00 7,650,000.00 民
元
行 日 日 币
合计 -- -- -- -- -- 254,650,000.00 -- -- 130,000,000.00
1、期末无到期未偿还的借款。
2、期末保证借款中，莒县电业局担保借款100,000,000.00元，日照港集团有限公司担保127,650,000.00元。
21、少数股东权益：
少数股东权益期末数98,320,748.35元；年初数96,232,084.20元。
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
202,278,900.00 100 202,278,900.00 100
数
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
53,337,314.10 53,337,314.10
价）
其他资本公积 34,481,901.35 43,709.04 34,525,610.39
合计 87,819,215.45 43,709.04 87,862,924.49
24、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 30,262,385.63 30,262,385.63
任意盈余公积 4,709,566.07 4,709,566.07
合计 34,971,951.70 34,971,951.70
25、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 5,571,798.50
加：年初未分配利润 -10,415,058.29
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -4,843,259.79
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 423,427,038.50 266,266,870.70
其他业务收入 21,729,536.97 16,734,244.91
合计 445,156,575.47 283,001,115.61
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
非金属矿物制品业 97,722,386.62 76,044,956.60 87,937,001.03 73,887,092.44
食品制造业 325,704,651.88 282,470,891.50 178,329,869.67 155,386,563.52
合计 423,427,038.50 358,515,848.10 266,266,870.70 229,273,655.96
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磨料磨具 93,937,447.97 71,711,501.56 86,446,921.20 72,663,302.08
柠檬酸 325,704,651.88 282,470,891.50 178,329,869.67 155,386,563.52
其他 3,784,938.65 4,333,455.04 1,490,079.83 1,223,790.36
合计 423,427,038.50 358,515,848.10 266,266,870.70 229,273,655.96
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 360,339,248.14 302,908,984.63 87,598,179.27 72,260,056.74
国外 63,087,790.36 55,606,863.47 178,668,691.43 157,013,599.22
合计 423,427,038.50 358,515,848.10 266,266,870.70 229,273,655.96
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
前五名客户销售收入 407,708,859.40 96.29
合计 407,708,859.40 96.29
27、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
按运输及劳务收入计
营业税 612.03
缴
按应纳增值税、营业
城建税 996,553.74 544,652.47
税计缴
按实际缴纳的增值
教育费附加 621,400.26 230,723.64
税、营业税计缴
合计 1,617,954.00 775,988.14 --
28、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
淄博理研泰山涂附磨具有限公司 3,444,487.72 3,235,594.95
山东信博洁具有限公司 -558,549.04
合计 3,444,487.72 2,677,045.91 －
29、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 28,543.02 3,058,040.98
其中：固定资产处置利得 28,543.02 234,001.58
无形资产处置利得 2,824,039.40
其他 2,460,700.00 44,976.42
合计 2,489,243.02 3,103,017.40
30、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 1,700.00
其中：固定资产处置损失 1,700.00
无形资产处置损失
其他 36,692.76 -20,034.89
合计 38,392.76 -20,034.89
31、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 961,632.08
递延所得税
合计 961,632.08
32、政府补助和补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 收入来源（补助补贴种类）
高新技术出口技改贷款贴息 180,000.00 财政局拨入
财源建设扶持奖励 193,100.00 财政局拨入
污水处理项目补助经费 2,000,000.00 财政局拨入
合计 2,373,100.00 --
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
2007年1-6月 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.74 1.76 0.0275 0.0275
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.43 1.44 0.0226 0.0226
2006年1-6月 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄加权平均 基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.56 1.61 0.0235 0.0235
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.59 0.61 0.0089 0.0089
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 5,571,798.50 4,751,089.46
非经常性损益 1,001,559.72 2,959,842.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4,570,238.78 1,791,247.23
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
期初净资产 314,655,008.86 286,898,775.63
本期净利润 5,571,798.50 4,751,089.46
资本公积增加 43,709.04 13,015,256.89
期末净资产 320,270,516.40 304,665,121.98
期初股本 202,278,900.00 202,278,900.00
期末股本 202,278,900.00 202,278,900.00
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 21,125,805.13
合计 21,125,805.13
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 17,571,103.99
合计 17,571,103.99
36、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金 69,041,854.54
合计 69,041,854.54
37、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金 16,997,556.99
合计 16,997,556.99
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 770,528.61 708,554.89
人民币 770,528.61 708,554.89
银行存款： 12,990,492.36 23,443,524.75
人民币 12,990,492.36 23,443,524.75
其他货币资金： 36,850,000.00 18,000,000.00
人民币 36,850,000.00 18,000,000.00
合计 50,611,020.97 42,152,079.64
其他货币资金系银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,636,000.00 1,132,000.00
合计 1,636,000.00 1,132,000.00
3、应收股利
单位:元币种:人民币
相关款项是
未收回的原
项目 期初数 本期增加数 期末数 否发生减值
因
的判断
应收子公司
3,875,000.00 3,875,000.00 否
红利
合计 3,875,000.00 3,875,000.00 -- --
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
39,532,137.73 40.58 2,785,668.68 46,427,811.33 44.42 2,785,668.68
内
一至二
13,999,622.01 14.37 556,755.42 9,279,257.07 8.88 556,755.42
年
二至三
7,820,983.20 8.03 656,229.56 10,937,159.31 10.46 656,229.56
年
三年以
36,073,477.02 37.02 2,272,820.12 37,880,335.36 36.24 2,272,820.12
上
合计 97,426,219.96 100.00 6,271,473.78 104,524,563.07 100.00 6,271,473.78
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
其他不重
大应收账 97,426,219.96 100.00 6,271,473.78 100.00 104,524,563.07 100.00 6,271,473.78 100.00
款
合计 97,426,219.96 -- 6,271,473.78 -- 104,524,563.07 -- 6,271,473.78 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 6,271,473.78 6,271,473.78
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
10,334,787.92 10.61 16,970,041.55 16.24
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
10,757,027.71 38.61 884,427.25 14,740,454.13 47.73 884,427.25
内
一至二
3,053,238.58 10.96 406,127.68 6,768,794.69 21.92 406,127.68
年
二至三
4,837,665.28 17.36 11,327.19 188,786.55 0.61 11,327.19
年
三年以
9,213,837.11 33.07 6,818,980.17 9,185,612.73 29.74 6,818,980.17
上
合计 27,861,768.68 100.00 8,120,862.29 30,883,648.10 100.00 8,120,862.29
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大
其他应收款 27,861,768.68 100.00 8,120,862.29 100.00 30,883,648.10 100.00 8,120,862.29 100.00
项
合计 27,861,768.68 -- 8,120,862.29 -- 30,883,648.10 -- 8,120,862.29 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 8,120,862.29 8,120,862.29
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
15,464,906.96 55.51 18,897,988.51 61.19
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
合计 19,302,740.71 100.00 17,255,720.09 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 10,979,011.90 10,979,011.90 12,430,028.33 12,430,028.33
库存商
44,861,375.73 3,647,634.62 41,213,741.11 43,452,899.33 3,647,634.62 39,805,264.71
品
在产品 16,735,329.75 16,735,329.75 16,601,411.96 16,601,411.96
消耗性
生物资
产
合计 72,575,717.38 3,647,634.62 68,928,082.76 72,484,339.62 3,647,634.62 68,836,705.00
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
股比例 权比例 比例不一致的说明
日照鲁信金禾生化有限
56.63 56.63
公司
淄博开发区砂布砂纸有
100.00 100.00
限公司
淄博四砂泰山砂布砂纸
77.50 77.50
有限公司
淄博理研泰山涂附磨具
47.00 47.00
有限公司
山东信博洁具有限公司 50.00 50.00
淄博泰山磨料磨具进出
100.00 100.00
口有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备
日照鲁信金禾生化有限
47,000,000.00 73,791,991.53 73,791,991.53
公司
淄博开发区砂布砂纸有
13,952,700.00 30,414,231.99 30,414,231.99
限公司
淄博四砂泰山砂布砂纸 -
10,850,000.00 15,856,072.35 11,981,072.38
有限公司 3,875,000.00
淄博泰山磨料磨具进出
22,190,000.00 22,190,000.00 22,190,000.00
口有限公司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
淄博理研泰山涂
17,674,763.47 22,669,320.53 3,235,594.95 25,904,915.48
附磨具有限公司
山东信博洁具有
4,000,000.00 835,028.77 1,841,450.96 2,676,479.73
限公司
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 179,428,798.28 337,446.22 1,835,867.80 177,930,376.70
其中：房屋及建筑物 73,338,578.57 73,338,578.57
机器设备 85,538,254.04 19,000.00 1,218,024.80 84,339,229.24
运输设备 7,548,257.53 277,277.22 220,825.00 7,604,709.75
其他 13,003,708.14 41,169.00 397,018.00 12,647,859.14
二、累计折旧合计： 114,560,304.94 3,419,973.88 1,349,772.90 116,630,505.92
其中：房屋及建筑物 36,819,530.98 1,120,196.75 37,939,727.73
机器设备 62,250,952.11 1,731,750.39 954,383.81 63,028,318.69
运输设备 4,951,379.08 388,738.26 209,871.56 5,130,245.78
其他 10,538,442.77 179,288.48 185,517.53 10,532,213.72
三、固定资产净值合
64,868,493.34 -3,082,527.66 486,094.90 61,299,870.78
计
其中：房屋及建筑物 36,519,047.59 -1,120,196.75 35,398,850.84
机器设备 23,287,301.93 -1,712,750.39 263,640.99 21,310,910.55
运输设备 2,596,878.45 -111,461.04 10,953.44 2,474,463.97
其他 2,465,265.37 -138,119.48 211,500.47 2,115,645.42
四、减值准备合计 4,374,392.30 426,690.86 3,947,701.44
其中：房屋及建筑物
机器设备 4,374,392.30 426,690.86 3,947,701.44
运输设备
其他
五、固定资产净额合
60,494,101.04 -3,082,527.66 -204,137.95 57,352,169.34
计
其中：房屋及建筑物 36,519,047.59 -1,120,196.75 35,398,850.84
机器设备 18,912,909.63 -1,712,750.39 -426,591.86 17,363,209.11
运输设备 2,596,878.45 -111,461.04 10,953.44 2,474,463.97
其他 2,465,265.37 -138,119.48 211,500.47 2,115,645.42
10、在建工程
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在
建
25,041,822.73 2,770,778.45 22,271,044.28 20,305,392.62 2,770,778.45 17,534,614.17
工
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
工 利息 资
项目名 转入固定资 程 资本 利息资本化金 金
期初数 本期增加 本期减少 期末数
称 产 进 化率 额 来
度 （%） 源
白刚玉 自
1,454,923.47 90% 1,454,923.47
冶炼炉 筹
改造
耐磨砂
自
三期工 176,420.91 299,684.50 97% 476,105.41
筹
程
自
筹
工业园
6,960,571.08 1,935,027.05 19% 7.632 1,083,505.50 及 9,979,103.63
建设
借
款
5#白刚
自
玉冶炼 1,591,070.31 95,346.53 60% 1,686,416.84
筹
炉
树脂切
自
割热轧 2,066,790.92 1,375,548.51 299,024.50 80% 3,143,314.93
筹
钢项目
自
其他 8,055,615.93 3,165,690.30 2,616,140.56 303,207.22 8,301,958.45
筹
-
合计 20,305,392.62 6,871,296.89 2,915,165.06 303,207.22 -- -- 1,083,505.50 25,041,822.73
-
(2)在建工程减值准备
单位:元币种:人民币
项目 期初数 期末数 计提原因
在建工程减值准备 2,770,778.45 2,770,778.45 部分项目转产
合计 2,770,778.45 2,770,778.45 --
11、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 592,751.73 660.00 592,091.73
合计 592,751.73 660.00 592,091.73
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用
175,758,366.00 1,796,508.00 173,961,858.00
权
合计 175,758,366.00 1,796,508.00 173,961,858.00
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 本期计 期末账面余
项目
额 提额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 14,392,336.07 14,392,336.07
二、存货跌价准备 3,647,634.62 3,647,634.62
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
4,374,392.30 426,690.86 426,690.86 3,947,701.44
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
2,770,778.45 2,770,778.45
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 25,185,141.44 426,690.86 426,690.86 24,758,450.58
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 112,500,000.00 123,510,000.00
担保借款 18,415,833.00 18,415,833.00
合计 130,915,833.00 141,925,833.00
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 62,700,000.00 25,000,000.00
合计 62,700,000.00 25,000,000.00
16、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 35,523.85 8,010,167.89 8,180,572.86 -134,881.12
二、职工福利费 63,182.18 1,137,882.15 1,201,064.33
三、社会保险费 10,761,375.47 4,964,593.92 5,796,781.55
四、住房公积金 6,115,659.02 6,115,659.02
五、其他 89,784.21 4,450.00 85,334.21
六、工会经费和职工教育经费 1,150,694.73 247,778.96 902,915.77
七、因解除劳动关系给予的补偿 901,005.00 901,005.00
合计 98,706.03 28,166,568.47 15,499,465.07 12,765,809.43
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -129,207.49 42,844.60 按不含税销售额抵扣进项税后计缴
营业税 56,269.23 41,002.35 按运输及劳务收入计缴
所得税 -27,789.72 -27,789.72 按应纳税所得额计缴
个人所得税 3,433.71 13,403.45
城建税 40,954.34 125,194.10 按实际交纳的增值税、营业税计缴
其他 21,218.92 87,041.15
合计 -35,121.01 281,695.93 --
20、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
山东省高新技术投资有限公司 58,000,000.00 58,000,000.00
合计 58,000,000.00 58,000,000.00
21、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 27,000,000.00 30,000,000.00
合计 27,000,000.00 30,000,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
国家开发银行 2006年4月 2007年5月 人民 人民
7.632 7.128 3,000,000.00
济南分行 21日 10日 币 币
国家开发银行 2006年4月 2007年11 人民 人民
7.92 3,000,000.00 7.128 3,000,000.00
济南分行 21日 月10日 币 币
国家开发银行 2006年4月 2008年5月 人民 人民
7.92 4,000,000.00 7.128 4,000,000.00
济南分行 21日 10日 币 币
国家开发银行 2006年4月 2008年11 人民 人民
7.92 4,000,000.00 7.128 4,000,000.00
济南分行 21日 月10日 币 币
国家开发银行 2006年4月 2009年5月 人民 人民
7.92 5,000,000.00 7.128 5,000,000.00
济南分行 21日 10日 币 币
国家开发银行 2006年4月 2009年11 人民 人民
7.92 5,000,000.00 7.128 5,000,000.00
济南分行 21日 月10日 币 币
国家开发银行 2006年4月 2010年4月 人民 人民
7.92 6,000,000.00 7.128 6,000,000.00
济南分行 21日 20日 币 币
合计 -- -- -- -- 27,000,000.00 -- -- 30,000,000.00
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
202,278,900.00 100.00 202,278,900.00 100.00
数
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
53,337,314.10 53,337,314.10
价）
其他资本公积 34,481,901.35 1,760.00 34,480,141.35
合计 87,819,215.45 1,760.00 87,817,455.45
24、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,604,649.58 22,604,649.58
合计 22,604,649.58 22,604,649.58
25、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 300,539.92
加：年初未分配利润 -3,159,604.37
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -2,859,064.45
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 79,856,889.72 71,721,651.22
其他业务收入 5,224,944.93 4,759,850.33
合计 85,081,834.65 76,481,501.55
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
非金属矿物制品业 79,856,889.72 65,066,112.11 71,721,651.22 62,268,222.45
合计 79,856,889.72 65,066,112.11 71,721,651.22 62,268,222.45
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磨料磨具产品 76,071,951.07 60,732,657.07 70,231,571.39 61,044,432.09
其他 3,784,938.65 4,333,455.04 1,490,079.83 1,223,790.36
合计 79,856,889.72 65,066,112.11 71,721,651.22 62,268,222.45
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 70,040,309.98 55,365,171.81 58,833,238.52 49,661,219.95
国外 9,816,579.74 9,700,940.30 12,888,412.70 12,607,002.50
合计 79,856,889.72 65,066,112.11 71,721,651.22 62,268,222.45
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
前五名客户销售收入 15,406,453.49 19.29
合计 15,406,453.49 19.29
27、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
按运输及劳务收入计
营业税 612.03
缴
按实际交纳的增值
城建税 316,817.65 227,737.04
税、营业税计缴
按实际交纳的增值
教育费附加 180,296.27 98,506.98
税、营业税计缴
合计 497,113.92 326,856.05 --
28、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
淄博理研泰山涂附磨具有限公司 1,939,937.16 3,235,594.95
山东信博洁具有限公司 -558,549.04
合计 1,939,937.16 2,677,045.91 －
29、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 19,045.65 2,836,158.57
其中：固定资产处置利得 19,045.65 12,119.17
无形资产处置利得 2,824,039.40
其他 86,100.00 30,672.70
合计 105,145.65 2,866,831.27
30、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
其他 3,277.76 6,378.80
合计 3,277.76 6,378.80
31、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 14,405,218.41
合计 14,405,218.41
32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 21,725,866.00
合计 21,725,866.00
33、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金 7,500,000.00
合计 7,500,000.00
34、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金 7,500,000.00
合计 7,500,000.00
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
注 母公司对本 母公司对本企
业务性 本企业最终控
母公司名称 册 注册资本 企业的持股 业的表决权比
质 制方
地 比例(%) 例(%)
山东省高新 济 对外投 山东省人民政
技术投资有 南 资及资 1,165,720,000.00 29.82 29.82 府国有资产监
限公司 市 本运营 督管理委员会
山东省鲁信 济 对外投 山东省人民政
投资控股集 南 资及管 3,000,000,000.00 29.19 29.19 府国有资产监
团有限公司 市 理 督管理委员会
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
(%) (%)
日照鲁信金禾生化有限公司 日照市 食品行业 8,300.00 56.63 56.63
日照金禾博源生化有限公司 莒县 食品行业 8,000.00 50.00 50.00
山东金希进出口有限公司 日照市 货物进出口 2,000.00 100.00 100.00
淄博开发区四砂砂布砂纸有限公 工业机械行
淄博市 1,250.00 100.00 100.00
司 业
淄博四砂泰山砂砂布砂纸有限公 工业机械行
淄博市 2,000.00 77.50 77.50
司 业
淄博泰山磨料磨具进出口有限公
淄博市 货物进出口 2,219.00 100.00 100.00
司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
淄博理研泰山涂附磨具有限公司 其他
山东信博洁具有限公司 其他
4、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 本期数 上年同期数
关联交
关联方 易定价
易内容 占同类交易金 占同类交易金
原则 金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
淄博理研泰山
涂附磨具有限 砂纸 市场价 2,021,518.71 15.76 5,078,577.84 48.32
公司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
淄博理研泰山
涂附磨具有限 砂纸 市场价 997,210.17 5.58 1,984,457.12 13.48
公司
(3)关联担保情况
单位:元币种:人民币
是否履
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
行完毕
山东省高新技术投资 山东鲁信高新技术产 2007年2月13日—2008
6,000,000.00 否
有限公司 业股份有限公司 年2月12日
山东省高新技术投资 山东鲁信高新技术产 2007年1月19日—2008
12,415,833.00 否
有限公司 业股份有限公司 年1月18日
山东省高新技术投资 山东鲁信高新技术产 2007年1月25日—2007
7,350,000.00 否
有限公司 业股份有限公司 年7月25日
山东鲁信高新技术产 日照鲁信金禾生化有 2006年8月3日—2009
10,000,000.00 否
业股份有限公司 限公司 年8月3日
山东鲁信高新技术产 日照鲁信金禾生化有 2006年8月7日—2009
16,500,000.00 否
业股份有限公司 限公司 年8月6日
山东鲁信高新技术产 日照鲁信金禾生化有 2006年3月3日—2009
18,000,000.00 否
业股份有限公司 限公司 年3月3日
山东鲁信高新技术产 日照鲁信金禾生化有 2007年1月30日—2009
10,000,000.00 否
业股份有限公司 限公司 年1月30日
日照金禾博源生化有 日照鲁信金禾生化有 2006年12月14日—
10,000,000.00 否
限公司 限公司 2007年12月14日
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 淄博理研泰山涂附磨具有限公司 301,315.00
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 1.7397 1.7551 0.0275 0.0275
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
1.4270 1.4396 0.0226 0.0226
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 4,751,089.46
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 7,252,460.11
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、董事、监事和高级管理人员声明；
5、公司章程文本。
董事长：李功臣
山东鲁信高新技术产业股份有限公司
2007年8月17日