四砂股份有限公司1997年年度报告摘要1998-03-24
四砂股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简况
1、公司法定中文名称：四砂股份有限公司
公司法定英文名称：SI SHA CO.,LTD
2、公司法定代表人：孙致太
3、负责信息披露事务人员：史秀珉
联系电话：(0533)2980151－8300 7312
联系传真：(0533)2980888
4、公司注册地址：山东省淄博市张店区南定车站街69号
办公地址：山东省淄博市张店区南定车站街69号
邮政编码：255055
5、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：四砂股份
股票代码：600783
(二)会计数据与业务数据摘要
1、会计数据及财务指标(合并报表)：
摊薄计算：
项 目 97年 96年 95年
主营业务收入(元) 212241532.12 176856977.98 184002577.32
净利润(元) 26291383.64 24532272.89 16252418.78
总资产(元) 427652448.74 379392651.56 345248953.24
股东权益(元) 194504778.72 167868113.19 143326376.31
每股收益(元) 0.2329 0.2826 0.1872
每股净资产(元) 1.72 1.93 1.65
净资产收益率(％) 13.52％ 14.61％ 11.34％
调整后每股净资产(元) 1.58 1.79 1.56
加权平均计算：
项 目 97年 96年 95年
每股收益(元) 0.2577 0.2826 0.1872
每股净资产(元) 1.91 1.93 1.65
净资产收益率(％) 14.51％ 14.61％ 11.34％
注：主要财务指标计算方法：
摊薄计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收帐款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年末普通股股份总数
加权平均方法：
加权平均股本=(年初股本×5＋年末股本×7)/12
=(86822000×5＋112868600×7)/12
=102015850.00
每股收益=净利润/加权平均股本
净资产收益率=净利润/(年初股东权益＋年末股东权益)/2
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本
2、本年利润总额及构成(单位：元)
项 目 97年度
利润总额 33090379.76
其中：主营业务利润 27421888.88
其他业务利润 2554125.48
投资收益 2087095.23
营业外收支净额 556857.94
3、报告期内股东权益变动情况(单位：元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 86822000.00 17821224.70 12087681.49
4029227.17 51137207.00 167868113.19
本期增加 26046600.00 400000.00 5121386.01
1357639.23 21115279.52 52683265.53
本期减少
26046600.00 26046600.00
期末数 112868600.00 18221224.70 17209067.50
5386866.40 46205886.52 194504778.72
注：
(1)股本期末11286.86万元，比期初增加30％，系本期实施96年度 分红方案，10:3送红股所致。
(2)资本公积期末1822.12万元，比期初增加2.24％，系本期公司获“国家级重点新产品经费”拨款所致。
(3)盈余公积期末1720.91万元，比期初增加42.37％，系根据本期 实现的净利润提取法定公积金，法定公益金所致。
(4)未分配利润年末4620.59万元，比期初减少9.64％，系本期实施10:3送红股，及本期实现净利润提取公积金、公益金后转入所致。
(三)股本变动及股东情况
1、股本结构情况
年度公司股份变动情况 数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋－) 期末数
配股 送股 公积金转增
一、尚未流通股份
1、发起人股份 56822000 17046600 73868600
其中：
国家拥有股份 56822000 17046600 73868600
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 4400000 1320000 5720000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 61222000 18366600 79588600
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 25600000 7680000 33280000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 25600000 7680000 33280000
三、股份总数 86822000 26046600 112868600
2、截止97年12月31日，公司股东共23208户；公司没有内部职工股股东。
3、前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数量 持股比例％
⑴淄博市国有资产管理局 73868600 65.44
⑵淄博泰利磨具公司 4030000 3.57
⑶深圳天骥投资基金 1690000 1.50
⑷王桂珠 448660 0.40
⑸邹勇 388915 0.3
⑹汤朝勇 297266 0.26
⑺江丽玉 253890 0.22
⑻谢仁国 191438 0.17
⑼邱雁南 178000 0.16
⑽李兰英 165422 0.15
在前三名股东中，淄博市国有资产管理局代表国家持有股份，其余二名股东均为法人股东。
在前10名股东之间不存在关联关系。
4、公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位：股)
姓 名 职 务 年初持股数量 年末持股数量
孙致太 董事长 1000 1300
王 寿 副董事长、党委书记 1000 1300
柳长信 副董事长 常务副总经理 1000 1300
王笃福 董事总经理 1000 1300
王砚清 董事副总经理 1000 1300
王建国 董事副总经理 600 780
李孔让 董事工会主席 800 1040
史秀珉 董事董事会秘书 600 780
黄永年 董事 600 780
李 勇 董事 0 0
郑爱民 董事 0 0
丁慎宏 监事会召集人党委副书记 600 780
纪委书记
周祖卫 监事组织处处长 300 390
冯兰珍 监事监事会办公室主任 800 1040
秦 芬 监事人事劳资处副处长 600 780
孟庆源 监事 600 780
黄庆珍 副总经理财务负责人 1000 1300
梁志宏 总经理助理 600 780
纪忠睦 总经理助理 600 780
朱秀玉 总经理助理 600 780
刘连民 总经理助理 600 780
翟纯锌 总经理助理 600 780
以上董事、监事及高级管理人员持股情况发生变化，均为1996年度公司股利分配向全体股东每10股送3股红股所致。
(四)募集资金使用情况
本年度本公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金使用延续到本年度的情况。
(五)重要事项
1、 重大事件
(1)股东大会、董事会会议、监事会会议简介
——1997年4月18日召开了第二届董事会第六次会议。会议审议通 过如下决议：
⑴总经理业务报告；⑵董事会工作报告；⑶1996年度财务决算报告及1997年度财务预算报告；⑷1996年度报告摘要；⑸1997年度经营计划和投资计划；⑹1996年度利润分配预案；⑺修改公司《章程》的预案；⑻1997年度投资计划的预案；⑼关于召开第二届第四次股东大会的公告。本次董事会会议公告分别刊登在4月21日的《中国证券报》、《上海
证券报》。
——1997年5月21日召开了第二届第四次股东大会。公司董事、监 事、高级管理人员及股东共19人出席了会议。出席会议的股东代表股份5993.79万股，占公司总股本的69.03％，符合公司章程和国家有关法规规定。经审议，批准通过了以下决议：⑴董事会工作报告；⑵监事会工作报告；⑶1996年度财务决算报告和1997年度财务预算报告；⑷1996年度利润分配方案；1996年度股利分配向全体股东按每10股送3股红股， 计送出26046600元，尚余可分配利润25090607元转入下一年度；⑸修改公司章程的议案；⑹公司1997年度投资计划；⑺公司1997年度经营方针；⑻关于对美国洛杉矶金刚石工具公司增资的预案；⑼聘请山东会计师事务所为公司会计师事务所；⑽聘请山东省济南众成律师事务所为公司法律顾问；⑾授权董事会在股东大会闭会期间处置兼并收购企业事宜的议案；⑿审议批准了董事会、监事会5个文件。本次股东大会决议公告 于1997 年5月21日分别刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
——1997年8月20日召开了第二届董事会第七次会议。会议审议批 准了如下事项：⑴总经理1997年上半年业务报告；⑵公司1997年中期报告；⑶关于对1997年度投资项目、技措更新项目进行调整的议案。会议作出了1997年中期利润不分配的决议。本次会议公告和1997年度中期报告于1997年8月22日分别刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
——1997年3月19日召开了二届四次监事会会议。会议审议通过了1996年度监事会工作报告；关于加强财务监督、投资计划管理和切实抓 好应收帐款清理工作的决议。
(2)本公司被列入山东省“三四三”重点技改项目的五大重点技改 项目全面竣工投产。1997年9月5日正式通过省级验收。
(3)本公司于1997年6月4日正式通过ISO9001质量体系认证合格证书有效期内第一次监督检查，质量体系持续符合质量保证模式标准GB/T1900－1994idt ISO9001:1994的要求。
(4)经第二届第四次股东大会审议通过，聘请山东会计师事务所为 公司会计师事务所。
(5)本公司就贷款一事，与“淄博化纤华瑞锦纶有限公司”达成互 相担保协议；在中国银行淄博分行的建议下，双方贷款互保数额在3000万元以内。
(6)本年度本公司被山东省经贸委、山东省人事厅授予“山东省实 施银企联手工程先进单位”称号。
(7)本公司生产的“数控导轨磨砂轮”、“高精度数控曲轴磨床配 套成组砂轮”被国家经贸委认定为1997年度国家级新产品。
(8)报告期内公司无收购、兼并或资产重组事项。
(9)本公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
2、利润分配预案
公司1997年营业收入212241532.12元，利润总额33090379.76元， 净利润26291383.64元。提取10％法定公积金3161403.27元，提取5％公益金1317185.99元，提取职工奖励福利基金54718.11元(由中外合资子 公司泰富公司提取)之后，当年度可供股东分配的利润21758076.27元，加以前年度结转的24447810.25元，股东实际可分配利润为46205886.52元。为了公司今后的长远发展，本董事会研究公司1998年不分配，也不进行资本公积金转增股本。该方案为预案，尚需经股东大会审议批准。
(六)财务报告
1、审计报告
审计报告
（98)鲁会审字第24号)
四砂股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1997年度的利润表及利润分配表和合并利润及利润分配表以及财务状况变动表和合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东会计师事务所 中国注册会计师：乔安敏
中国·济南 乌静君
地址：济南市大纬二路59号 一九九八年三月十四日
2、会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况变动表
3、会计报表附注
会计报表附注
单位：人民币元
一、公司概况：
四砂股份有限公司(以下简称“公司)的前身是中国第四砂轮厂，成立于1950年，系国有企业，于1988年11月11日经山东省体改字(1988)第57号文件批复同意改组为社会募集方式设立的股份制企业，并改名为“山东泰山磨料磨具股份有限公司”。1993年8月16日经蛇口中华会计师 事务所出具的蛇中验资报字(1993)第132号验资报告验证公司总股本为8682.2万股。每股面值1元，并于1993年11月20日工商注册登记，注册资本8682.2万元。1995年7月7日公司变更注册登记，更名为“四砂股份有限公司”。1996年12月25日经中国证监会批准在上海证券交易所挂牌交易。
公司的经营范围包括生产销售磨料、磨具、硅碳棒制品、金刚石、金刚石制品、耐火材料及本行业专用模具设备和仪器，国内外贸易和技术开发、技术咨询、技术服务，
国家批准授权的自营进出口业务、机电产品、三来一补项目等。
二、主要会计政策：
1、会计核算原则
公司按权责发生制进行会计核算，并编制会计报表。本公司会计报表是根据以下主要会计政策编制的，该会计政策是根据《股份制试点企业会计制度》、《关于在证券交易所和交易系统已挂牌的公司如何执行会计制度的函》、《企业会计准则》、《合并会计报表暂行规定》及财政部、中国证监会颁布的其他有关规定制定的。
2、会计期间：公历1月1日至12月31日。
3、合并会计报表的编制方法及范围：
(1)编制方法：根据《合并会计报表暂行规定》的规定，以母公司 和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来的金额均相互抵销。
(2)合并范围：凡投资额占被投资企业的实收资本在50％以上或对 被投资企业具有实质控股权的按权益法核算投资收益，并列入合并范围。合并单位如下：
被投资公司名称 业务性质 投资期限 持股比例％ 实际投资额
中国第四砂轮厂 生产销售磨料
青岛联合公司 磨具、硅碳棒 1987.1－1998.1 77 2249700.00
淄博泰益树脂砂 生产销售
轮有限公司 树脂磨具 1994.1－2005.1 75 5550000.00
青岛泰富磨具有 生产销售
限公司 各种磨具 1989.5－2009.5 35 3928526.00
(3)未调整事项：淄博泰益树脂砂轮有限公司和青岛泰富磨具有限 公司系外商投资企业，其坏帐处理按直接转销法，年末不提坏帐准备，因其影响较小未予调整。
(4)合并范围变动情况：青岛泰富磨具有限公司以前年度未纳入合 并报表范围，因公司对其具有实质控股权，本年度予以合并。报表中的年初数仍按上年合并范围列示，本附注中的年初数包括泰富公司。
4、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
5、外币折算方法：发生的外币业务按发生当月月初外汇市场汇价 中间价折合为人民币入帐，月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额计入汇兑损益。
6、存货计价方法：各类存货的购入与入库按实际成本计价，领用 与发出按加权平均法计价；产品完工成本按品种法、分批法核算，低值易耗品领用时按一次摊销法计入有关费用。
7、长期投资核算方法：
(1)债券投资：按实际投资价款入帐，利息收入按权责发生制核算 。
(2)股权投资和联营投资：公司持股或投资比例在20％以下的，按 成本法核算；20％以上的按权益法核算长期投资，超过50％的在年终编制合并会计报表。
8、固定资产计价及折旧方法：
固定资产标准是使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及虽不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上，并且使用超过两年的物品。
(1)固定资产计价：按实际成本或资产评估确认值计价。
(2)固定资产折旧方法：按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除3％的残值后，以直线法平均计提。各类固定资产的估计可使用年限如下：
类 别 使用年限
房屋建筑物 15－30
机器设备 10
运输设备 6
计量仪器 5
办公设备 4
9、无形资产摊销：土地使用权按50年摊销。
10、税项：
(1)母公司及合并范围的子公司适用的流转税及附加税种与税率：
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 当期销项税减当期进项税 17％
营业税 运输及劳务收入 3％－5％
城市维护建设税 增值税及营业税税额 7％
教育费附加 增值税及营业税税额 3％
注：子公司淄博泰益树脂砂轮有限公司和青岛泰富磨具有限公司执行中外合资经营企业税收政策，不计缴城市维护建设税和教育费附加。
(2)母公司及纳入合并范围的子公司适用的所得税税率：
<1>母公司所得税：根据山东省人民政府鲁政[1996]197号文规定，按法定税率33％征收所得税，按实际税负超过15％的部分返还。
<2>子公司淄博泰益树脂砂轮有限公司所得税税率为33％，青岛泰 富磨具有限公司所得税率为10％。
<3>子公司第四砂轮厂青岛联合公司所得税税率为33％，根据青岛 经济技术开发区保税区青开管发(1996)第85号文规定，企业交纳的所得税在100万元以上的部分，将企业所得税负超过7.5％的部分给予返还；交纳的增值税比1995年度增加在100万元以内的部分给予15％的返还，100万元以上的部分给予20％的返还。
11、利润分配
根据公司规定，按当年度的税后利润10%提取法定公积金，5%提取 法定公益金。
12、营业收入确认：以商品已经发出或劳务已经提供、收讫价款或取得价款凭证时确认营业收入实现。
13、坏帐处理方法及坏帐准备提取比例：坏帐处理方法为备抵法，坏帐准备按年末应收帐款余额的0.5%计提，子公司淄博泰益树脂砂轮有限公司和青岛泰富磨具有限公司系外商投资企业，按直接转销法处理坏帐损失。
14、职工退休统筹金：在职职工按上年工资总额的25%计交。1992 年10月14日经淄博市国有资产管理局以淄国资字(1992)第74号文同意公司成立以前的离退休职工工资、福利参与社会统筹，其来源由国家股分红解决。
15、根据淄博市国有资产管理局淄国有资字(1992)第74号文同意公司于1992年经评估确认的非经营性资产剥离后，组成专门的实业公司，如出现经营亏损，由公司垫付，以国家股所得红利弥补。
三、会计报表注释
1、货币资金
项目 金额
现金 2319.19
银行存款 4701200.80
合计 4703519.99
2、应收帐款
帐龄 1997年12月31日
1年以下 49060791.48
1-2年 11966420.91
2-3年 12014793.60
3年以上 15354801.50
合计 88396807.49
减：坏帐准备 443240.82
应收帐款净额 87953566.67
本帐户年末余额不无持有公司5%以上股份的股东欠款。
3、预付帐款
帐龄 1997年12月31日
1年以下 8690996.73
1-2年 3415560.41
2-3年 140977.71
3年以上
合计 12247534.85
本帐户年末余额中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
4、其他应收款
帐龄 1997年12月31日
1年以下 16301774.12
1-2年 44665598.36
2-3年 3383933.18
3年以上
合计 65554942.82
大额款荐的债务人与业务内容：
(1)垫付非经营性资产亏损弥补额21765870.15
(2)垫付公司成立以前退休职工工资及福利费15226486.25
本帐户年末余额无持有公司5%以上股份的股东欠款。
本帐户年末余额较年初增加85.73%，主要是由于本年预付在建工程款及垫付非经营性资产费用增加所致。
5、待摊费用
类别 1997年12月31日
财产保险费 293715.03
94年期初存货已征税款 221523.21
合计 515238.24
6、存货
类别 1997年12月31日
原材料 21790457.26
辅助材料 2415850.39
在产品 14567275.06
产成品 49896992.45
合计 88670575.16
7、长期投资
(1)项目 1997年12月31日
股票投资 1801500.00
债券投资 433187.46
其他投资 4030070.61
合并价差 312459.33
合 计 6577217.40
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 股权比例 投资金额
雪银化纤 法人股 1365000.00 5.4% 1801500.00
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 期末余额
87年国库券 95000.00 10% 95000.00 92.7.1 114972.70 129437.46
市重点建设
债券 25000.00 5% 25000.00 96.1.26 6250.00 31250.00
87年电力建
设债券 272500.00 0 272500.00 - 0 272500.00
合计 433187.46
(4)其他投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 所占比例
本期权益增减额 期末余额
*洛杉机金刚石工具公司 1995.12 2815000.00 56%
759761.77 3574761.77
莱州市砂轮有限公司 - 50000.00 13.51%
－ 50000.00
Regal公司 - 405308.84 -
- 405308.84
合计
4030070.61
*因未取得该公司注册会计师审定的会计报表故未合并，该公司资 产总额、销售收入占合并数的比例皆低于10%。
8、固定资产及折旧
原值： 房屋建筑物 机器设备 运输工具
电子设备 其他 合计
1996年12月31日 52306337.59 61633231.05 10693950.23
16720108.84 8314255.58 149667883.29
本年增加 1636578.31 11073042.01 1252701.84
2028836.58 3692989.37 19684148.11
本年减少 2051888.87 2337064.22 964568.90
47488.00 - 5401009.99
1997年12月31日
累计折旧： 51891027.03 70369208.84 10982083.17
18701457.42 12007244.95 163951021.41
1996年12月31日 17678257.95 38105619.23 4888114.30
8931218.00 5805511.13 75408720.61
本年增加 2385625.56 3543793.73 1523479.30
1805646.25 1996152.29 11254697.13
本年减少 780145.22 1691202.03 502163.28
5472.74 - 2978983.27
1997年12月31日
净值： 19283738.29 39958210.93 5909430.32
10731391.51 7801663.42 83684434.47
1996年12月31日 34628079.64 23527611.82 5805835.93
778889.84 2508744.45 74259162.68
1997年12月31日 32607288.74 30410997.91 5072652.85
7970065.91 4205581.53 80266586.94
9、在建工程
1997年12月31日余额69037733.51，主要工程项目如下：
工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转资
年末数 资金来源 工程进度
1.金属镁厂房 3000万元 38119976.82 7607317.91 -
45727294.73 贷款与自筹 98%
含息 3689030.00 1576143.15 -
5265173.15
2.白钢玉加工线 1000万元 10260276.58 3524033.91 6339684.20
7444626.29 贷款 设备已转资、土建未转
含息 992930.00 745454.00 840000.00
898384.00
3.3150吨压机 600万元 250857.71 2472670.00 -
2723527.71 贷款 45%
含息 - 596558.00 -
596558.00
4.混配料加工线 400万元 1994728.89 437972.74 -
2432701.63 贷款 40%
含息 211425.39 367982.87 -
579408.26
5.涂附磨具工程 1600万元 - 2608738.30 2608738.30
- 贷款与自筹 14%
10、无形资产
种类 1996年12月31日 本年增加 本年转出 本期摊销 1997年12月31日
土地使用权 12424076.76 - - 299039.20 12125037.56
11、短期借款
借款类别 1997年12月31日
原币 本位币 借款期限 月利率% 备注
银行借款 740000.00 97.5-98.01 7.92 信用
银行借款 1100000.00 97.10-98.06 9.24 信用
银行借款 23000000.00 97.12-98.06 7.013 信用
银行借款 8600000.00 97.10-98.10 8.415 信用
银行借款 137000.00 97.12-98.01 7.013 信用
银行借款 3000000.00 96.12-98.05 9.24 信用
银行借款 500000.00 96.01-98.01 12.6 信用
银行借款 $188000.00 1580819.00 97.03-99.03 7 信用
银行借款 3900000.00 96.12-98.12 9.24 信用
银行借款 20000000.00 96.12-97.12 10.692 信用
800000.00 97.08-98.01 8.415 担保
630000.00 97.04-98.03 10 抵押
银行借款 500000.00 97.05-98.02 9.24 信用
银行借款 30000000.00 1908810.00 97.09-98.02 - 信用
(日元)
淄博市财政局 1950000.00 96.06-97.02 8 信用
合 计 68346629.00
12、应付票据
1997年12月31日余额2520000.00，无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
13、应付帐款
1997年12月31日余额36924716.31，无欠持有本公司5%以上股份的 股东款项。
14、预收帐款
1997年12月31日余额6168141.21，无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
15、未交税金
税 种 1997年12月31日
增值税 1362678.53
营业税 43242.92
所得税 1829244.88
城市维护建设税 170803.30
房产及土地税 174535.10
合计 3580504.73
16、其他应付款
1997年12月31日余额31580258.56，无持有本公司5%以上股份的股 东款项。
17、预提费用
费用类别 1997年12月31日 结存原因
余额
97年审计费 80000.00 预提97年度决算审计费用尚未支付
利息 522000.00 预提97年12月份利息尚未支付
合同工保险费 46586.12 预提97年4－12合同工的保险费用尚
未支付
技术指导及转
让费 87410.07 预提日方技术人员指导费及技术转
让尚未支付
租赁费 54532.30 预提房屋租赁费尚未支付
土地使用费 4500.00 预提土地使用费尚未支付
合计 795028.49
18、一年内到期的长期负债
借款类别 月利率％ 1997年12月31日
银行借款 0.5 140000.00
银行贷款 0.792 20000000.00
合计 － 20140000.00
以上均为信用借款。
19、长期借款
年限 借款期限 月利率％ 1997年12月31日
原币 本位币(元)
4年 95.12-99.12 12.60 - 2000000.00
5年 93.08-98.08 9.15 - 3000000.00
5年 94.12-99.12 9.15 - 2100000.00
5年 94.12-99.12 7.424 4590000.00USD 38004282.00
合计 45104282.00
以上均为银行信用借款。
20、少数股东权益
1997年12月31日余额13694749.28，较年初增加4.85倍，主要是本 年合并报表范围变化，增加子公司“泰富”所致。
21、股本
1996年12月31日 本年增加(送股)* 1997年12月31日
一、尚未流通股份
国家拥有股份 56822000.00 17046600.00 73868600.00
境内法人持有股份 4400000.00 1320000.00 5720000.00
尚未流通股份合计61222000.00 18366600.00 79588600.00
二、已流通股份
境内上市的人民
币普通股 25600000.00 7680000.00 33280000.00
已流通股份合计 25600000.00 7680000.00 33280000.00
三、股份总数 86855000.00 26046600.00 112868600.00
*经公司股东大会决议，1996年度股利分配向全体股东按10:3送红股， 计26046600.00元。
22、资本公积
1996年12月31日17821224.70
本年增加[KG3]400000.00(系国家级重点产品补助经费)
1997年12月31日18221224.70
23、盈余公积
1996年12月31日 12087681.49
1997年以前调整 642796.75*
本年增加 4478589.26
其中：法定公积 3161403.27
公益金 1317185.99
1997年12月31日 17209067.50
*参见附注29。
24、财务费用
类别 金额
利息收入 -6032247.65
利息支出 11504503.40
汇兑收益 -1627168.23
汇兑损失 2060188.01
财务费用合计 5905275.53
25、主营业务利润
本年实现27421888.88，较上年增加72.75%，主要原因是公司本年 坚持“一业为主，效益第一”的原则，积极调整产品结构扩大出口销售所致。
26、其他业务利润
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
技术转让费 380000.00 - 380000.00
废旧材料 8713223.87 6716198.46 1997025.41
其他 504493.89 327393.82 177100.07
合计 9597717.76 7043592.28 2554125.48
27、投资收益
股票(成本法) 其他(权益法) 合计
短期投资 1327333.46 - 1327333.46
长期投资 - 759761.77 759761.77
合计 1327333.46 759761.77 2087095.23
28、补贴收入
能源交通建设基金 38200.70
新产品免税实际退回的增值税 387469.15
合计 425699.85
29、年初未分配利润
1997年12月31日年初未分配利润合并数为50494410.25与1996年12 月31日未分配利润合并数51137207.00相差642796.75，系因1997年度以前的合并会计报表调整所属子公司提取的法定公积金和公益金属于本公司的数额，而于本年度合谋会计报表时一并调整。
30、提取职工奖励及福利基金
1997年度发生额54718.11，系子公司青岛泰富磨具有限公司(中外 合资企业)税后利润按规定提取的该项基金。
四、或有事项和期后事项
公司无需说明的或有事项和期后事项
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的 财务报表；
3、载会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本；
4、最近一次股东大会通过的公司章程。
四砂股份有限公司董事会
一九九八年三月十六日
