四砂股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:四砂股份有限公司
公司法定英文名称:SISHACO.,LTD.
2、公司法定代表人:李协平
3、公司董事会秘书:孙长青
联系地址:山东省淄博市张店区南定车站街69号
电话:(0533)2980151—8273
传真:(0533)2981033
4、公司注册地址及办公地址:山东省淄博市张店区南定车站街69号
邮政编码:255055
公司电子信箱:sisha@zb-public.sd.cninfo.net
5、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:四砂股份
股票代码:600783
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成(单位:元)
利润总额: 60356025.91
净利润: 50041527.41
主营业务利润: 75576932.39
其他业务利润: 5267889.04
投资收益: 5153187.00
补贴收入: 6419030.26
营业外收支净额: 5852872.76
经营活动产生的现金流量净额: 11108716.67
现金及现金等价物净增加额: 55883889.58
2、公司前三年主要会计数据和财务指标:
摊薄计算:
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 254017974.55 212241532.12 176856977.98
净利润(元) 50041527.41 26291383.64 24532272.89
总资产(元) 607781600.06 427652448.74 379392651.56
股东权益(元) 351978217.05 194504778.72 167868113.19
每股收益(元/股) 0.3711 0.2329 0.2826
每股净资产(元) 2.61 1.72 1.93
净资产收益率(％) 14.22 13.52 14.61
调整后每股净资产(元) 2.31 1.58 1.79
加权平均计算:
指标项目 1998年 1997年 1996年
每股收益(元/股) 0.4228 0.2577 0.2826
净资产收益率(％) 20.32 14.51 14.61
注:主要财务指标计算方法:
摊薄计算方法:
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后每股净资产=[年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用
-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)
÷2+当期配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
112868600.00 18221224.70 17209067.50 5386866.40 46205886.52
194504778.72
本期增加
21984000.00 86106489.60 9301569.88 2716333.94 50041527.41
167433586.89
本期减少 633855.50 9326293.06
9960148.56
期末数
134852600.00 103693858.80 26510637.38 8101200.34 86921120.87
351978217.05
注:(1)股本增加是因为98年度实施配股所致。
(2)资本公积增加是98年度公司实施配股溢价减配股相关费用形成。
(3)盈余公积增加9301569.88元系本年度提取法定盈余公积金所致。
(4)未分配利润增加是因为本期实现净利润减提取法定盈余公积金及公益金后所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
73868600 5500000 -40000000 -34500000 39368600
其中:
国家拥有股份
73868600 5500000 -40000000 -34500000 39368600
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
5720000 6500000 +40000000 46500000 52220000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
79588600 12000000 12000000 91588600
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
33280000 9984000 9984000 43264000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
33280000 9984000 9984000 43264000
三、股份总数
112868600 21984000 21984000 134852600
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总数为5573户。本公司无内部职工股股东。
2、公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
通辽艾史迪集团有限公司 46500000 34.48
淄博市国有资产管理局 39368600 29.20
海通证券 4707612 3.49
淄博泰利磨具公司 4030000 2.99
深圳天骥投资基金 1690000 1.25
黄石工业 916430 0.68
王琴美 604600 0.45
龙信物业 572000 0.42
林秀燕 500005 0.37
张有亭 434389 0.32
3、持10％以上法人股东情况
(1)通辽艾史迪集团有限公司
法定代表人:李协平
经营范围:农业开发、农副产品、粮油食品、饲料、生化制品的生产销售、化工原料、化工产品。
1998年11月26日,通辽艾史迪集团有限公司受让淄博市国有资产管理局持有的四砂股份的4000万股国有股和650万股配股权,共计4650万股,占总股本的34.48％,其持有的股份无质押或冻结情况。该转让公告于1998年11月26日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
4、现任董事、监事和高级管理人员的持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
李协平 董事长 0 0
孙致太 董事 1300 1690
王 笃 福董事兼总经理 1300 1690
温 锋 董事兼副总经理 0 0
孙 颖 董事 0 0
刘宏飞 董事 0 0
张 毅 董事 0 0
杨忠鸣 董事 0 0
高乃祥 董事 0 0
王砚清 董事 1300 1690
孙长青 董事兼董事会秘书 0 0
丁慎宏 监事会召集人 780 1014
矫永生 监事 0 0
冯兰珍 监事 1040 1352
王喜春 监事 0 0
魏 莉 监事 0 0
柳长信 副总经理 1300 1690
上述人员所持股份发生变动,均为公司1998年实施10:3增资配股增加所致。
四、股东大会简介
报告期内,本公司共召开了一次股东大会(1997年年会)和两次临时股东大会:
(一)于1998年4月26日召开了第二届第五次股东大会(1997年年会)。
出席会议股东及股东代表24人,代表股份7832.073万股,占总股本的 69.4％,会议以投票表决方式通过以下决议:
1、审议通过《1997年度董事会工作报告》;
2、审议通过《1997年度监事会工作报告》;
3、审议通过《1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告》;
4、审议通过《1997年度利润分配预案》。决定公司1998年内利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。
5、审议通过《1998年增资配股预案》:
(1)以现有股本11286.86万股为基数,向公司全体股东按每10股配3股的比例配售新股;
(2)每股配售价格在3.5-5.5元之间浮动。
(3)本次配股募集资金投入高档涂附磨具生产线;
(4)本次配股决议的有效期为8个月。
6、审议通过《修改公司章程的预案》;
7、审议通过《1998年公司重大投资计划》;
8、审议通过《1998年公司经营方针》;
9、审议通过《关于出售淄博泰益树脂砂轮有限公司部分股份和泰山金刚石厂部分资产的议案》;
10、审议通过《关于授权董事会在股东大会闭会期间处置兼并、收购、资产重组事项的议案》。
(二)于1998年9月2日召开了1998年度第一次临时股东大会。出席会议股东及股东代表共18人,代表股份7388.714万股,占总股本的65.46％,会议以投票表决方式通过以下决议:
1、审议通过董事会改选方案:李协平、孙致太、温锋、孙长青、孙颖、刘宏飞、王笃福、张毅、杨忠鸣、王砚清、高乃祥当选董事;
2、审议通过监事会改选方案:王喜春、魏莉、矫永生、丁慎宏、冯兰珍当选监事。
(三)于1998年12月20日召开了1998年度第二次临时股东大会。出席会议的股东及股东代表计12人,代表股份8991.074万股,占总股本的 66.67％,会议以投票表决方式通过以下决议:
1、审议通过《关于修改公司章程的预案》。
2、审议通过《关于调整公司配股募集资金运用计划的预案》;
(1)考虑到高档砂纸砂带项目主要市场在国外,因此决定由进出口公司担当高档砂纸砂带项目的前期工作,对进出口公司增加2000万元资本金;
(2)完成二期“双加”技改项目。该项目原计划投资4186万元,调整为总投入4010.78万元。一期工程原计划投资1600万元,现投资减少成为 1010.78万元;
(3)完成原定的补充流动资金996.16万元;
(4)剩余资金3745.83万元用于公司日常经营的流动资金补充和归还 95以前的贷款。
3、审议通过《本届董事会董事、监事会监事报酬的预案》。
公司现任董事、监事基本情况
职务 姓名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
董事长 李协平 男 36 3 未在公司领取报酬
董事 孙致太 男 54 3 17726.00
董事、总经理
王笃福 男 37 3 43369.50
董事、副总经理
温 锋 男 31 3 15000.00
董事 孙 颖 男 59 3 未在公司领取报酬
董事 刘宏飞 男 37 3 未在公司领取报酬
董事 张 毅 男 38 3 未在公司领取报酬
董事 杨忠鸣 男 54 3 未在公司领取报酬
董事 高乃祥 男 55 3 未在公司领取报酬
董事 王砚清 男 48 3 14325.60
董事 孙长青 男 35 3 18750.00
监事会召集人
丁慎宏 男 49 3 29494.20
监事 矫永生 男 44 3 未在公司领取报酬
监事 冯兰珍 女 47 3 8289.59
监事 王喜春 男 35 3 未在公司领取报酬
监事 魏 莉 女 31 3 未在公司领取报酬
报告年度董事、监事离任情况:
因任期届满,王寿、李孔让、王建国、柳长信、黄永年、史秀珉、李勇、郑爱民不再担任新一届董事会董事;
秦芬、孟庆源、周祖卫不再担任新一届监事会监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1998年,共召开了五次董事会会议,会议决议内容如下:
①于1998年3月16日召开了公司第二届第八次董事会会议。会议审议并通过以下议案:
1)审议通过《1997年度总经理业务报告》;
2)审议通过《1997年度董事会工作报告》;
3)审议通过《1997年度财务决算报告》及《1998年度财务预算报告》;
4)审议通过《1997年年度报告及报告摘要》;
5)审议通过《关于处理流动资产损失的议案》;
6)审议通过《1997年度利润分配预案》;
7)审议通过《1998年度经营计划》;
8)审议通过《1998年度增资配股预案》;
9)审议通过《修改公司章程的预案》;
10)审议通过《1998年度投资计划的预案》;
11)审议通过《关于投资淄博开发区四砂砂布砂纸有限公司的预案》;
12)审议通过《关于出售淄博泰益树脂砂轮有限公司部分股份的议案》;
13)审议通过《关于出售泰山金刚石厂部分资产的议案》;
14)审议通过《关于对公司部分管理机构进行调整的议案》;
15)审议通过《关于提请股东大会授权董事会在股东大会闭会期间处置兼并收购、资产重组事项的议案》;
16)审议通过《关于召开公司1998年股东大会(二届五次)的议案》。
②于1998年7月15日召开了公司第二届第九次董事会会议。会议审议并通过以下议案:
1)审议通过《关于成立公司“生化事业部”的议案》;
2)审议通过《关于收购石家庄艾史迪生化有限公司52％股权的议案》;
3)审议通过《关于收购内蒙古艾史迪生化有限公司60％股权的议案》;
4)审议通过《关于收购山东莱芜艾史迪生化有限公司55％股权的议案》;
5)审议通过《关于改选董事会、监事会的议案》;
6)审议通过《关于与淄博建行签订贷款协议及向银行申请贷款5000万元的议案》;
7)审议通过《关于召开四砂股份有限公司1998年第一次临时股东大会的议案》。
③于1998年8月27日召开了公司第二届第十次董事会会议。会议审议并通过以下议案:
1)审议通过《1998年上半年业务报告》;
2)审议通过《1998年中期报告》;
3)审议通过《第三届董事会改选预案》。
④于1998年9月2日召开了公司第三届第一次董事会会议。会议审议并通过以下议案:
1)选举李协平先生为公司董事长;
2)选举孙致太先生为公司名誉董事长;
3)由董事长提议,史秀珉先生不再担任董事会秘书;
4)聘任孙长青先生为董事会秘书;
5)由董事长提议,聘任王笃福先生为公司总经理;
6)因任期已满,柳长信先生不再担任常务副总经理;王砚清、王建国先生不再担任副总经理;黄庆珍女士不再担任副总经理及财务负责人;
7)由总经理提议,聘任柳长信先生为公司副总经理,聘任温锋先生为公司副总经理、财务负责人;
8)审议通过《关于董事报酬的预案》;
9)审议通过《关于公司高级管理人员报酬的议案》;
10)审议通过《董事会授权总经理办理公司原有贷款展期续贷的议案》。
⑤于1998年10月6日召开了公司第三届第二次董事会会议。会议审议并通过以下议案:
1)审议通过《关于修改公司章程的预案》;
2)审议通过《关于调整公司配股募集资金运用计划的预案》;
3)审议通过《公司内部管理机构设置的方案》;
4)审议通过《本届监事会监事报酬的预案》;
5)审议通过《关于召开四砂股份有限公司1998年度第二次临时股东大会的议案》。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本公司第三届董事会第一次会议决议:
(1)由董事长李协平先生提议,史秀珉先生不再担任董事会秘书;同时聘任孙长青先生任董事会秘书。
(2)因任期已满,柳长信先生不再担任常务副总经理,王砚清、王建国先生不再担任副总经理,黄庆珍女士不再担任副总经理、财务负责人。
(3)由董事长提议,聘任王笃福先生为公司总经理,由总经理提议,同
意聘任柳长信先生为公司副总经理,温锋先生为副总经理、财务负责人。
3、公司本年度由山东正源会计师事务所出具无保留意见审计报告。
4、公司没有对报告期内利润实现数作预测。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
一九九八年度公司实现主营业务收入254,017,974.55元,利润总额 60,356,025.91元,税后净利润50,041,527.41元,提取10％法定盈余公
积金6,799,493.51元,提取5％法定公益金2,502,076.37元,提取职工
奖励及福利基金24,723.18元之后,当年度可供股东分配利润为 40715
234.35元,加以前年度结转的未分配利润46,205,886.52元,累计可供股
东分配的利润为86,921,120.87元。
一九九八年度利润分配拟以1998年12月31日总股本134,852,600股为基数,向全体股东按每10股送3股红股(按每股面值壹元计算),共计送出 40455,780.00元,尚余可分配利润46,465,340.87元结转下年度。1998年度末资本公积金103,693,858.80元,拟向全体股东按每10股转增2股(按每股面值壹元计算),共转增26,970,520元,尚余资本公积金 76723338.80元结存。
(三)报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况及配股方案的实施情况:
1、公司第二届第五次股东大会决议:为了公司今后的长远发展,公司1998年内不分配,也不进行资本公积金转增股本。
2、公司第二届第五次股东大会决议,经山东省证管办“鲁证管字( 1998)第56号”文件同意、中国证监会“证监上字(1998)第99号”文件批准,以现有总股本11286.86万股为基数,向全体股东按每10股配售3股的比例配售新股,配股价每股5元。国家股股东用现金认配550万股,转让650万股配股权,放弃其余配股权。社会法人股用现金认配650万股,放弃其余配股权。向社会公众股东配售998.40万股。本次配股缴款工作于1998年9月4日结束,实际配售2198.40万股,募集资金10992万元。扣除发行费用,实际募集资金108090489.6元人民币。本次向社会公众股东配售的998.4万股,已于1998年9月21日在上海证交所上市流通。
该次配股结束后,公司总股本增至13485.26万股。
六、监事会报告
九八年,公司监事会严格按照《公司法》和本公司《章程》等法律法规,认真履行监事会职责,开展了广泛的监督工作。
(一)监事会会议情况
一九九八年监事会共召开了4次会议,主要内容:(1)审议九七年度监
事会工作报告;(2)审议监事会改选方案;推选下届监事会候选人;(3)推选监事会召集人;(4)审议监事报酬议案。
(二)公司财务管理严格,核算规范,各种制度健全,内部审计把关严
格,公司九八年的财务报表经山东正源会计师事务所审计,出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、完整、准确地反映了公司的财务状况。
(三)本年度公司没有进行利润预测。
七、业务报告摘要
(一)公司经营情况
1、公司主营业务情况
1998年,由于受亚洲金融危机的冲击和国内经济中结构性、机制性矛盾的制约,尤其是受到机械工业经济不景气的影响,造成国内磨料磨具市场需求不旺、竞争过渡以及产品市场价格持续下跌,公司面临前所未有的困难。致使公司上半年的经营业绩与既定目标相差较大。进入下半年后,公司全体员工在新一届董事会的正确决策之下,大力完善经营管理方式,大力开拓国内国外两个市场,大力实施“国内国外两个市场并举、有效投入和清欠回笼同步”的营销战略,取得良好业绩。全年,公司实现主营业务收入25402万元,比97年提高19.68％;主营业务利润7558万元,比97年提高16.87％。
通过加大出口,实现外销收入9660万元人民币,占全部主营收入的38％;实现利润2454万元,占利润总额的37.69％。公司有偿受让的内蒙古艾史迪生化有限公司和莱芜艾史迪生化有限公司获得良好回报,两家生化公司当年主营业务收入为3233.01万元,实现利润为720万元,分别占公司主营收入和利
润总额的12.70％和11.06％。
2、公司财务状况及经营情况
与97年相比,公司的资产总额、股东权益、主营利润、净利润均取得了较大幅度的提高,财务结构日趋合理(见下表):
表一:资产、负债及股东权益状况(万元):
资产项目 年初 年末 增减
1、流动资产 25964 36209 +10245
2、长期投资 658 2072 +1414
3、固定资产净值 8026 11332 +3306
4、在建工程 6904 9155 +2251
5、无形资产 1213 2008 +795
6、资产总额 42765 60778 +18013
负债与权益
1、流动负债 17408 19898 +2490
2、长期负债 4537 2002 -2535
3、所有者权益 19450 35198 +15748
4、负债与权益合计 42765 60778 +18013
表二:财务成果情况:
项目 97年 98年 增减(％)
1.主营业务收入 21224 25402 19.68
2.主营业务利润 6467 7558 16.87
3.其他业务利润 255 527 106.67
4.营业利润 2997 4293 43.24
5.投资收益 209 515 146.41
6.补贴收入 43 642 1393.02
7.营业外收支净额 56 585 949.64
8.利润总额 3309 6036 82.41
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1)受东南亚金融危机的影响,产品出口价格下降,出口难度加大;
2)受宏观经济环境影响,磨料磨具市场持续疲软,盈利减弱;
3)本公司中部分产品属高耗电产品,电价的提高直接影响了产品的成本;
4)各企业资金周转困难,使公司货款回笼放慢。
针对以上困难,公司领导层采取以下措施:
1)狠抓内部管理,节约挖潜,降低生产成本;
2)调整产品结构,把耗电大的产品转移到电价低的地区生产;
3)积极开展技术革新,开发技术含量高的产品,提高产品附加值,增加适销产品;
4)合理安排生产,避开用电高峰,均衡用电;
5)积极开拓国际国内市场,加强销售管理,建立按效益分配的机制,充分调动销售人员的积极性。
(二)公司投资情况
公司在1998年实施了增资配股。扣除配股费用,本次实际募集资金 10809万元。经98年度公司第二次临时股东大会通过,决定调整配股资金计划。调整如下:
1、为扩大公司高档砂纸砂带产品在国际市场的销售量,对进出口公司增加2000万元资本金,用于开拓砂纸砂带产品市场,作该项目的前期市场准备工作;
2、为完成二期“双加”技改项目(项目总投入4010.78万元),在一期工程已完成1010.78万元的基础上,公司决定在一期工程取得突破和显著经济效益后再实施二期工程,为此其余的3000万元资金作为二期工程的预备投资,已存入银行;
3、完成公司原定的补充流动资金996.16万元。
4、剩余资金3745.83万元用于公司日常经营活动的流动资金补充和归还95年以前的贷款。
其他投资情况:
98年公司计划投资3102.5万元,其中用于技改项目1652.5万元;用于
兼并等投资1450万元。98年实际完成技改项目投资1050.64万元,完成计划投资的63.58％。主要投资项目:11000吨白刚玉加工线、3150吨压机、涂附磨具一期工程、气流磨等重点项目。投资主要用于支付工程欠款和增加设施。目前,上述项目已全部投入运行,效果良好。
计划用于兼并及吸收合并的投资,年内未实施。
(三)公司1999年业务发展计划
1999年是公司发展进步十分关键的一年。我们面临更多的机遇和更严峻的考验。99年公司经济工作的指导思想是:抓住机遇,转换机制,提高经济运行质量;拓宽渠道,主辅同步,提高企业经济效益。在磨料、磨具、硅碳棒产品的营销和技术创新上下更大的气力,抓紧建立大经贸体系,进一步增强企业的创利能力和发展能力。
99年,公司将重点抓好以下主要工作:
1、提高创新能力,稳固发展主业。改革公司技术创新管理办法,建立风险创业股本,调动各方面的积极性,尽快提高磨料、磨具产品的技术含量和档次,在高新技术产品上作文章,要重点抓好高堆积密度棕刚玉磨料及P砂的研制和生产,努力提高陶瓷砂轮的精度及商品化程度,争创中国名牌,提高经济效益。
2、广开创利渠道,建立大经贸体系。密切关注国际国内市场的变化趋势,利用公司现有的国内外销售网络优势和贸易经验,进一步扩大贸易范围,使贸易额有一个较大幅度的增长,并力争在柠檬酸塑料原料及制品、镁粉、铝氧等销售业务上取得更大突破。
3、导入先进管理思想,稳步实施ERP系统。要在前几年实施MRPⅡ系统的基础上,进一步导入企业资源计划(ERP)这一现代企业管理思想,实现利用先进的计算机管理系统有效管理和控制企业的各类资源,并以此规范公司的管理和运行。
4、实施人才工程,提高企业素质,采取新的激励方式,从更广阔的领域招聘更高档次的人才,使公司整体素质尽快得到提高。
5、抓好硅碳棒的技术改造,使硅碳棒产品的工艺技术和生产方式得到革命性的改进,以工艺技术优势和产品质量优势满足客户的需求,提高市场占有率,使硅碳棒产品的创利能力再度得到提高。
6、扩大柠檬酸生产能力,提高收率和效益,力争年内有大的提高。要重点抓好莱芜四砂生化有限公司15000吨柠檬酸技改扩建工程和科左中旗四砂生化有限公司15000吨淀粉生产线的起动,同时探讨在莱芜四砂生化有限公司实施年产4000吨柠檬酸钠项目的可行性,利用公司现已形成的国内外销售网络,进一步占领市场,使柠檬酸产品尽快成为公司的主要创利产品。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简介:
经财政部“财管字(1998)18号”文批准,淄博市国资局与通辽艾史迪集团公司签订了股权转让合同,将淄博市国资局持有的“四砂股份”4000万股国家股有偿转让给通辽艾史迪集团有限公司,转让价格每股为2.02元人民币。股权转让金共计8080万元人民币。同时,淄博市国资局将“四砂股份”国家股650万股的配股权转让通辽艾史迪集团有限公司,每股转让价格为0.10元人民币,配股权转让金共计65万元。
经上述股权变动后,淄博市国资局持有国家股3936.86万股,占公司总股本的29.20％;通辽艾史迪集团有限公司持有4650万股,占公司总股本的34.48％。该转让公告刊登在1998年11月28日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(三)关联交易
1、本公司与艾史迪实业集团有限公司于1998年8月16日正式签订了本公司有偿受让艾史迪实业集团有限公司所持有的莱芜艾史迪生化有限公司55％股权的合同。转让价格为2262万元人民币。本公司自1998年8月1日起享有艾史迪实业集团有限公司在莱芜艾史迪生化有限公司所占权益的全部损益。
该收购公告刊登在1998年11月13日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、本公司与艾史迪实业集团有限公司于1998年8月16日正式签订了本公司有偿受让艾史迪实业集团有限公司所持有的内蒙古艾史迪生化有限公司60％股权的合同。转让价格为1891.5万元人民币。根据合同,本公司自1998年8月1日起,享有艾史迪实业集团有限公司在内蒙古艾史迪生化有限公司所占权益的全部损益。
该收购公告刊登在1998年12月9日的《上海证券报》、《中国证券报》上。上述两家生化公司为本公司实现利润合计720万元。
(四)报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)公司所聘请的会计师事务所未发生变更,仍为山东正源会计师事务所有限公司(原名为:山东会计师事务所)。
(六)报告期内无重大合同。
(七)报告期内公司未更改名称和股票简称。
(八)关于公司计算机2000年问题:针对计算机2000年问题,公司目前
已经与开思软件技术有限公司进行合作,1999年全面实施ERP系统,该系统已解决了2000年问题,因此不会对公司产生任何不良影响。
(九)其他重大问题见股东大会简介
九、财务报告
1、审计报告
公司财务报告经山东正源会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告“(99)鲁正会审字第01058号”。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
一、公司简介:
四砂股份有限公司(以下简称“公司”)的前身是中国第四砂轮厂,成立于1950年,系国有企业,于1988年11月11日经山东省体改[1988]第57号文批复同意改组为社会募集方式设立的股份制企业,并更名为“山东泰山磨料磨具股份有限公司”。1993年8月16日经蛇口中华会计师事务所出具的蛇口验资报字[1993]第132号验资报告验证公司总股本为8,682.20万股,每股面值1元,并于1993年11月20日工商注册登记,注册资本8,682.20万元。
1995年7月7日公司变更注册登记,更名为“四砂股份有限公司”。1996年12月25日经中国证监会批准在上海证券交易所挂牌交易。1996年度股利分配向全体股东按10:3送红股后,总股本变更为11,286.86万股。1998年7月29日经中国证券管理委员会证监上字[1998]99号文批准,向公司全体股东配售2,198.40万股普通股。变更后的公司总股本为13,485.26万股,每股面1元,业经山东会计师事务所(现名“山东正源会计师事务所有限公司)出具的鲁会审字(1998)第84号验资报告验证,并于1998年10月14日经山东省工商行政管理局注册号370000180872-1变更注册登记,公司变更注册登记后的注册资本为13,485.26万元。
1998年8月1日公司由于有偿分别受让了内蒙古艾史迪生化有限公司(现名:科左中旗四砂生化有限公司)60％和莱芜艾史迪生化有限公司55％的股权,经营范围发生了变化。扩大后的经营范围包括生产销售磨料、磨具、硅碳棒、金属镁、耐火材料及制品、塑料、化工、机电产品、农副产品、技术开发及咨询服务、国家批准授权的自营进出口业务、三来一补项目等。
二、主要会计政策:
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本法为计价原则。
5、外币业务核算方法:公司发生的外币业务按发生当月月初外汇市场汇价中间价折合为人民币入帐,月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价中间价折合为人民币进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额计入汇兑损益。
6、合并会计报表的编制方法:
(1)合并范围的确定原则
公司对其他单位投资占该单位表决权资本总额50％以上(含50％),或虽然占该单位表决权资本总额不足50％,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小,结合重要性原则可不予合并。
(2)合并采用的会计方法
根据《合并会计报表暂行规定》的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来的金额均相互抵销。
7、坏帐核算方法:坏帐处理方法为备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的0.5％计提;子公司青岛泰富磨具有限公司系外商投资企业,其坏帐处理按直接转销法,年末不提坏帐准备,因其影响较小未予调整。
8、存货核算方法:各类存货的购入与入库按实际成本计价,除低值易耗品外的其他存货领用与发出按加权平均法核算;低值易耗品领用时按一次摊销法计入有关费用。
9、短期投资核算方法:
(1)短期投资按成本法核算。处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐。
(2)期末未提取短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)债权投资:按实际投资价款入帐,利息收入按权责发生制核算。
(2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐。其他股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。当公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采取权益法核算,超过50％或实质具有控制权的,在年终编制合并会计报表;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下或虽占20％和20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(3)长期股权投资差额按10年期平均摊销。
(4)期末未提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法:
固定资产标准是使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及虽不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的物品。
(1)固定资产计价:按实际成本或资产评估确认价值计价。
(2)固定资产折旧方法:按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除
3％的残值后,以直线法平均计提。各类固定资产的估计可使用年限如下:
类别 使用年限
房屋建筑物 15-30
机器设备 10
运输工具 6
电子设备 5
其他 4-5
12、在建工程核算方法:
核算工程在建造过程中的实际发生的全部支出。在建工程完工交付使用后,按工程的实际成本确认为固定资产,交付使用前发生的借款利息计入工程成本。
13、无形资产摊销:
无形资产按取得时的实际成本计价,并按直线法摊销。其中:土地使用权按50年摊销,专有技术按10年摊销。
14、递延资产摊销:
递延资产按取得时的实际成本计价,并按直线法摊销,其中:开办费按5年摊销。
15、利润分配:根据《公司法》及公司章程规定,税后利润在弥补以前年度亏损后,先按10％提取法定盈余公积金,5％-10％提取法定公益金,再决定提取任意公积金及派发股利。
16、营业收入确认:以商品已经发出或劳务已经提供,收讫价款或取得收取价款凭证时确认营业收入实现。
17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
18、本年度会计政策、会计估计、合并范围的变更情况:
(1)会计政策、会计估计的变更
公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,主要变更内容是长期股权投资差额从发生日(1998年9月1日)起按10年期平均摊销。
(2)合并会计报表范围的变更
与上年度相比,本年度合并会计报表范围发生了变化,详见本报告“
四”*1及*4。
19、职工退休统筹金:在职职工按上年工资总额的25％计交。1992年10月14日经淄博市国有资产管理局以淄国字(1992)第75号文批准,公司成立以前的离退休职工工资、福利参与社会统筹,其来源由国家股分红解决。
20、非经营资产形成的亏损:根据淄博市国有资产管理局淄国资字
(1992)第74号文批准,公司于1992年经评估确认的非经营性资产剥离后,组成专门的实业公司,如出现经营亏损,由公司垫付,以国家股所得红利弥补。
三、税项:
1、母公司及合并范围的子公司适用的流转税及附加税种与税率:
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税减当期进项税 17％
营业税 运输及劳务收入 3％-5％
城市维护建设税
增值税及营业税税额 7％
教育费附加
增值税及营业税税额 3％
注:子公司青岛泰富磨具有限公司执行中外合资企业税收政策,不计缴城市维护建设税和教育费附加。
2、母公司及纳入合并范围的子公司适用的所得税税率:
(1)母公司所得税:根据山东省人民政府鲁政(1996)197号文规定,
按法定税率33％征收所得税,实际税负超过15％的部分由当地财政部门返还。另依据淄博市财政局《关于四砂股份有限公司所得税问题的批复》中规定,公司1998年度实现利润1146万元部分,其所得税按33％缴纳,由市财政局按18％返还;超过1146万元以上的利润,其缴纳的所得税全部返还。
(2)子公司青岛泰富磨具有限公司所得税税率为10％。
(3)子公司第四砂轮厂青岛联合公司所得税税率为33％,根据青岛经济技术开发区保税区青开管发(1996)第85号文规定,企业缴纳的所得税在100万元以内的部分,将企业所得税超过15％的部分给予返还。100万元以上的部分,将企业所得税超过7.5％的部分给予返还。
(4)子公司莱芜艾史迪生化有限公司和科左中旗四砂生化有限公司根据当地政府文件,1998年度按法定税率33％征收所得税,由当地财政部门全部返还。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制子公司情况及合并报表范围
被投资单位名称
注册地点 经营范围 注册资本 公司 是否
投资比例(％) 合并
*1科左中旗四砂生化有限公司
科左中旗 生产销售柠檬酸 2902.50万元 60 是
*1莱芜艾史迪生化有限公司
莱芜市 生产销售柠檬酸 2400.00万元 55 是
*2青岛泰富磨具有限公司
青岛市 生产销售磨具 1250.00万元 35 是
青岛联合公司
青岛市 生产销售砂轮 292.17万元 77 是
*3洛杉机金刚石工具公司
洛杉矶 销售磨料磨具 USD115万元 56 否
*3REGAL公司
洛杉矶 销售磨料磨具 40.53万元 100 否
*4淄博泰益树脂砂轮有限公司
淄博市 生产销售磨具 287.00万元 49 否
*5淄博泰山建设监理有限公司
淄博市 工程设计监理 48.00万元 79.05 否
*6淄博砂布砂纸有限公司
淄博市 生产销售砂布砂纸 469.00万元 49 否
*1系本年度增加的合并子公司。由于1998年度公司有偿受让艾史迪实业集团有限公司下属子公司内蒙古艾史迪生化有限公司和莱芜艾史迪生化有限公司分别拥有60％、55％的股权,本年纳入合并范围。
*2公司对该公司具有实质控制权,故纳入合并会计报表范围。
*3由于未取得该公司经注册会计师审定的会计报表,且该公司资产总额、销售收入占合并数的比例皆低于10％,故不予合并。
*4系本年度未予合并的子公司。由于1998年公司有偿转让该公司部分股权,转让后公司持股比例低于合并报表范围的要求,故不予合并。
*5公司对该公司具有实质控制权,但由于1998年处于筹建期,故不予合并。
*6由于该公司1998年处于筹建期,故不予合并。
五、会计报表注释
1、货币资金
项目 年初数 年末数
现金 2319.19 26291.41
银行存款 4701200.80 60561118.16
合计 4703519.99 60587409.57
货币资金年末余额比年初余额增加12倍,主要系98年度形成的部分配股资金暂未全部投入项目所致。
2、短期投资
项目 年初数 年末数
国债投资 14849469.30
合计 14849469.30
3、应收帐款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 49060791.48 55.50 72793445.35 76.47
1年-2年 11966420.91 13.54 8153394.10 8.57
2年-3年 12014793.60 13.59 4536235.19 4.77
3年以上 15354801.50 17.37 9703718.41 10.19
合计 88396807.49 100.00 95186793.65 100.00
本帐户年末余额中无持有公司5％以上股份的股东欠款。
4、预付帐款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 8690996.73 70.96 29252556.91 90.76
1-2年 3415560.41 27.89 2893608.34 8.98
2-3年 140977.71 1.15 82684.00 0.26
3年以上
合计 12247534.85 100.00 32228849.25 100.00
本帐户年末余额中持有公司5％以上股份的预付股东款为760万元。
预付帐款年末余额较年初余额增加163.14％,系合并范围增加及增加暂付货款所致。
5、应收补贴款
年末余额6,041,370.63元,系本年应收财政返还所得税金额。
6、其他应收款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 16301774.12 24.87 10241912.26 17.01
1-2年 15952535.15 24.33 11076477.59 18.40
2-3年 6943701.68 10.59 10705642.09 17.78
3年以上 26356931.87 40.21 28184069.92 46.81
合计 65554942.82 100.00 60208101.86 100.00
大额款项的债务人与业务内容:
(1)垫付非经营性资产亏损弥补额 18754844.58
(2)垫付公司成立以前退休职工工资及福利费 20110613.22
本帐户年末余额中无持有公司5％以上股份的股东欠款。
7、待摊费用
项目
原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
财产保险费
328073.61 293715.03 521496.44 478859.32 336352.15
期初待转进项税
530981.90 221523.21 82295.84 139227.37
合计859055.51 515238.24 521496.44 561155.16 475579.52
8、存货
项目 年初数 年末数
原材料 21790457.26 17485339.23
辅助材料 2415850.39 4355743.45
在产品 14567275.06 12474399.77
产成品 49896992.45 58712465.24
合计 88670575.16 93027947.69
9.长期投资
(1)项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 6144029.94 15715073.44 1443224.48 20415878.90
长期债权投资 433187.46 1000.00 129437.46 304750.00
合计 6577217.40 15716073.44 1572661.94 20720628.90
(2)长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量(股) 股权比例 投资金额
雪银化纤 法人股 1365000.00 5.4％ 1801500.00
B.其他股权投资
被投资单位名称
投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益 年末余额
注册资本比例(％) 增减额 增减额
莱州砂轮有限公司
50000.00 13.51 50000.00
*淄博泰益树脂砂轮有限公司
1406000.00 49.00 50539.71 50539.71 1456539.71
淄博砂布砂纸有限公司
2298388.24 49.00 2298388.24
*淄博泰山建设监理有限公司
377343.32 79.05 377343.32
*洛杉矶金刚石工具公司
2815000.00 56.00 452700.79 452700.79 3267700.79
*REGAL公司
405308.84 100.00 405308.84
合计
7352040.40 503240.50 503240.50 7855280.90
*未纳入合并报表范围原因见“四”中*4、*5、*3
C.长期股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 本年摊销金额 摊余金额
*科左中旗四砂生化有限公司
1,500,000.00 10年 50000.00 1450000.00
*莱芜艾史迪生化有限公司
9,420,000.00 10年 314000.00 9106000.00
其他
210,101.38 10年 7003.38 203098.00
合计
11130101.38 371003.38 10759098.00
*长期股权投资差额系公司于1998年8月1日受让莱芜艾史迪生化有限公司55％的股权、内蒙古艾史迪生化有限公司60％股权,受让价格与其帐面净资产的差额。
(3)长期债券投资
债券种类
面值 年利率(％) 购入金额 到期日 本年利息 累计应
收利息
市重点建设债券
25000.00 5.00 25000.00 1996.1.26 6250.00
煤气建设债券
1000.00 1000.00 2001.1.31
87年电力建设债券
272500.00 272500.00
合计
298500.00 6250.00
10、固定资产及累计折旧
房屋 建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他
合计
固定资产原值:
年初数
53629293.67 68618799.91 10452050.36 13204685.75 14142454.73
160047284.42
本年增加
17573215.66 22149228.84 3754815.18 258501.44 469328.36
44205089.48
本年减少
1850302.46 1506231.99 2698306.32 56991.56 109604.77
6221437.10
年末数
69352206.87 89261796.76 11508559.22 13406195.63 14502178.32
198030936.80
累计折旧:
年初数
18549566.81 35026482.01 5589355.06 8349757.15 8434413.22
75949574.25
本年增加
3239310.71 4319667.33 2115764.77 681388.13 1574259.22
11930390.16
本年减少
281789.76 835400.70 1973590.51 21218.62 56816.79
3168816.38
年末数
21507170.76 38510665.64 5731529.32 9009926.66 9951855.65
84711148.03
固定资产净值:
年初数
35079726.86 33592317.90 4862695.30 4854928.60 5708041.51
84097710.17
年末数
47845036.11 50751131.12 5777029.90 4396268.97 4550322.67
113319788.77
固定资产净值余额年末比年初增加34.75％,主要是合并报表范围增加所致。
11、工程物资
类别 年初数 年末数
设备 954433.06 916030.78
合计 954433.06 916030.78
12、在建工程
工程名称
预算数 年初数 本年增加 本年转资 年末数
资金来源 工程进度
金属镁厂房
3000万元 43658303.10 3264948.99 1011689.23 45911562.86
贷款与自筹 99％
含息
4916741.30 1932149.72 6848891.02
白刚玉加工线
1000万元 5067089.52 1781866.98 6848956.50
贷款 已完工土建未转
含息
291208.18 987226.82 1278435.00
3150吨压机
600万元 1609391.13 2262030.57 3871421.70
贷款 60％
含息
596558.00 126086.00 722644.00
涂附磨具工程
1600万元 2166275.47 1106103.06 3272378.53
贷款与自筹 30％
含息
612826.11 612826.11
柠檬酸生产线
2800万元 1966754.83 19164787.09 11520000.00 9611541.92
自筹 75％
在建工程年末余额比年初余额增加33.12％,主要是合并范围增加及配股资金投入工程项目所致。
13、无形资产
项目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
12125037.56 279063.82 11845973.74
*专有技术 5895000.00 350000.00 5545000.00
合计 12125037.56 5895000.00 629063.82 17390973.74
*系科左中旗四砂生化有限公司柠檬酸生产专有技术。
无形资产年末余额比年初余额增加43.43％,主要是合并范围增加所
致。
14、递延资产
项目
年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
开办费 3011102.16 322149.10 2688953.06
合计 3011102.16 322149.10 2688953.06
递延资产本年增加3,011,102.16元,主要是合并报表增加子公司科左中旗四砂生化有限公司和莱芜艾史迪生化有限公司开办费所致。
15、短期借款
借款类别 年初数 年末数
抵押借款 630000.00 30860000.00
担保借款 800000.00
信用借款 66916629.00 64460353.37
合计 68346629.00 95320353.37
短期借款年末余额比年初余额增加39.46％,主要是合并报表范围增加及流动资金贷款增加所致。
16、应付票据
年末余额为6,009,000.00元,无应付持本公司5％以上股份的股东款
项。
17、应付帐款
年末余额为29,217,524.49元,无应付持本公司5％以上股份的股东款项。
18、预收帐款
年末余额为10,478,080.74元,无预收持本公司5％以上股份的股东款项。
19、未交税金
税种 年末数
增值税 533239.79
营业税 30911.34
所得税 6233076.84
城市维护建设税 181389.19
房产及土地税 122296.40
合计 7100913.56
20、其他应付款
年末余额为15,324,890.81元,其中应付持本公司5％以上股份的股东款项5,263,835.03元。
其他应付款年末余额比年初减少51％,主要是应付在建工程款减少所致。
21、预提费用
费用类别 年初数 年末数 结存原因
预提利息 522000.00
合同工保险费 46586.12
审计费 80000.00
租赁费 54532.30 54468.67 预提房租未付
技术指导及转让费87,410.07 128,336.35 预提日方技术人员技术
指导费及技术转让费
土地使用费 4500.00
电费 300000.00 预提电费
合计 795028.49 482805.02
22、一年内到期的长期负债
借款单位 金额 还款日期 年利率(％) 借款条件
中国银行 20000000.00 1999.7 7.227 抵押借款
中国银行 13128882.00 1999.12 10.98 信用借款
合计 33128882.00
23、长期借款
借款单位 金额 借款日期 借款期限 年利率(％) 借款条件
中国银行 20000000.00 1998.1 5年 9.90 信用借款
合计 20000000.00
24、少数股东权益
年末余额为36,796,803.54元,较年初余额13,694,749.28元增加
2.69倍。主要原因是本年合并报表范围变化,增加子公司科左中旗四砂生化有限公司和莱芜艾史迪生化有限公司所致。
25、股本
年初数* 本年变动增减(+、-) 年末数
配股 股权转让
(1)尚未流通股份
国家拥有股份 73868600.00 5500000.00 -40000000.00 39368600.00
境内法人持有股份
5720000.00 6500000.00 +40000000.00 52220000.00
尚未流通股份合计
79588600.00 12000000.00 91588600.00
(2)已流通股份
境内上市的人民币流通股
33280000.00 9984000.00 43264000.00
已流通股份合计
33280000.00 9984000.00 43264000.00
(3)股份总计
112868600.00 21984000.00 134852600.00
*经股东大会决议及中国证券管理委员会证监上字[1998]99号文批
准,向国家股股东配售1200万股,向社会公众股股东配售998.4万股。又经财政部财管字[1998]18号文批复,将国家股股东持有的7,386.86万股股份中的4000万股及1200万股配股权中的650万股配股权转让给通辽艾史迪集团有限公司。
经过上述变化后,股本年末余额较年初增加19.48％。
26、资本公积
类别 年初数 *本年增加 **本年减少 年末数
国家级重点产品补助
400000.00 400000.00
资产评估增值
17821224.70 17.821224.70
配股溢价 86106489.60 633855.50 85472634.10
合计 18221224.70 86106489.60 633855.50 103693858.80
*资本公积本年增加86,106,489.60元,系公司1998年度配股溢价形
成。
**系1998年度配股相关费用支出。
27、盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积金 11822201.10 6585234.94 18407437.04
公益金 5386866.40 2716333.94 8103200.34
任意盈余公积金
合计 17209067.50 9301569.88 26510637.38
28、未分配利润
项目 金额 分配比例 备注
(1)本年净利润 50041527.41
加:年初未分配利润 46205886.52
(2)可供分配的利润 96247413.93
减:提取法定盈余公积金 6799493.51 10％
提取法定公益金 2502076.37 5％
*提取职工奖励及福利基金 24723.18 2％
(3)可供股东分配的利润 86921120.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
(4)年末未分配利润 86921120.87
*1998年度发生额系子公司青岛泰富磨具有限公司(中外合资企业)按其净利润提取的职工奖励及福利基金。
29、其他业务利润
类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
销售材料 11532301.22 10075393.56 1456907.66
运费等 173955.34 9567.54 164387.80
技术转让费 285000.00 285000.00
*电话初装费收入
2447678.06 2447678.06
其他 913915.52 913915.52
合计 15352850.14 10084961.10 5267889.04
*系为职工安装电话收取的初装费。
30、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息收入及收代管单位资金占用费 6390484.55 6032247.65
利息支出 12750178.29 11504503.40
汇兑收益 1759026.59 1627168.23
汇兑损失 1202047.12 2060188.01
其他 226294.00 -
合计 6029008.27 5905275.53
31、投资收益
项目 本年发生数
债券投资收益 832163.85
股权投资收益 4321023.15
合计 5153187.00
本年度投资收益比去年增加146.90％,主要是国债投资收益增加80万元及联营投资收益增加325万元所致。
32、补贴收入
项目 本年发生数 来源依据
财政退税补贴 6,061,564.63 财政返还所得税淄博市
财政局文件鲁财税字
[1998]87号
新产品退税 217,000.00 退回增值税
财政贴息 80,000.00 贴息
减免环保贷款 60,465.63 市环保局返还
合计 6,41,9030.26
33、营业外收入
项目 本期发生数
固定资产盘盈收入 4971644.86
处置固定资产收入 140355.06
罚没收入 745504.71
其他 421440.22
合计 6278944.85
34、支付的其他与经营活动有关的现金6,364,193.69,主要系支付的管理费用、销售费用等。
35、收到的其他与经营活动有关的现金1,796,510.49,主要系收到的罚没收入及押金等。
六、关联关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地点 经营范围 与本公司关系 法人代表
科左中旗四砂生化有限公司
科左中旗 生产销售柠檬酸 子公司 王喜春
莱芜艾史迪生化有限公司
莱芜市 生产销售柠檬酸 子公司 李协平
青岛泰富磨具有限公司
青岛市 生产销售磨具 子公司 孙致太
青岛联合公司
青岛市 生产销售砂轮 子公司 王笃福
洛杉机金刚石工具公司
洛杉矶 销售磨料磨具 子公司 孙致太
REGAL公司
洛杉矶 销售磨料磨具 子公司 孙致太
淄博泰山建设监理有限公司
淄博市 工程设备监理 子公司 梁志宏
通辽艾史迪集团有限公司
通辽市 农产品加工贸易 母公司 李协平
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
科左中旗四砂生化有限公司
29025000.00 29025000.00
莱芜艾史迪生化有限公司
24000000.00 24000000.00
青岛泰富磨具有限公司
12500000.00 12500000.00
青岛联合公司
2921700.00 2921700.00
洛杉机金刚石工具公司
USD1150000.00 USD1150000.00
REGAL公司
405308.84 405308.84
淄博泰山建设监理有限公司
480000.00 480000.00
通辽艾史迪集团有限公司
250000000.00 250000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
科左中旗四砂生化有限公司 17415000.00 17415000.00
莱芜艾史迪生化有限公司 13200000.00 13200000.00
青岛泰富磨具有限公司 8995000.00 8995000.00
青岛联合公司 2249709.00 2249709.00
洛杉矶金刚石工具公司
USD644,000.00 USD644000.00
REGAL公司 405308.84 405308.84
淄博泰山建设监理有限公司 379400.00 379400.00
通辽艾史迪集团有限公司 46500000.00 46500000.00
4、不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本公司关系
淄博泰益树脂砂轮有限 公司参股
莱州砂轮有限公司 子公司参股
淄博砂布砂纸有限公司 参股
5、其他关联方
企业名称 与本公司关系
艾史迪实业集团有限公司 同一法定代表人
(二)关联方交易
1、公司与关联方应收、应付年末余额:
预付帐款 7600000.00
其他应付款 5263835.03
2、公司与关联方的收购事项
公司于1998年8月1日收购艾史迪实业集团有限公司所持下列公司的部分股权
被收购单位名称 收购价格 占被收购单位股权(％)
内蒙古艾史迪生化有限公司
1,891.50万元 60
莱芜艾史迪生化有限公司
2,262.00万元 55
七、或有事项和承诺事项
公司没有需要说明的重大或有事项和承诺事项。
八、重要事项
依据四砂股份有限公司与艾史迪实业集团有限公司签订的《股权转让合同》及《莱芜艾史迪生化有限公司第一届股东会议决议》、《科左中旗四砂生化有限公司第一届股东会决议》,莱芜艾史迪生化有限公司及科左中旗四砂生化有限公司1998年8月1日至12月31日净利润全部归四砂股份有限公司所有。
十、公司的其他有关资料
(一)公司变更注册登记日期、地点:
1996年10月11日由山东省淄博市工商行政管理局登记注册改为在山东省工商行政管理局登记注册。
(二)企业法人营业执照注册号:16309829—2—1
(三)税务登记号码:37030316412353—3
(四)公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
(五)公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
名称:山东正源会计师事务所
办公地:山东济南大纬二路59号
十一、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
(二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
(三)报告期内本公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿;
(四)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
(五)公司章程;
(六)查阅地点:本公司董事会秘书处。
四砂股份有限公司董事会
一九九九年三月二十二日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:四砂股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
资产 行次
母公司年初数 母公司期末数 合并年初数 合并期末数
流动资产：
货币资金
1770298.19 57409795.40 4703519.99 60587409.57
短期投资 14849469.30 14849469.30
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 14849469.30 14849469.30
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
75863811.23 87617297.66 88396807.49 95186793.65
减：坏帐准备
410432.21 438086.49 443240.82 507985.98
应收帐款净额
75453349.02 87179211.17 87953566.67 94678807.67
预付帐款
11975061.32 12081579.78 12247534.85 32228849.25
应收补贴款 6041370.63 6041370.63
其他应收款
67960068.97 60108513.43 65554942.82 60208101.86
存货 77002781.71 75534947.79 88670575.16 93027947.99
减：存货跌价准备
存货净额
77002781.71 75534947.79 88670575.16 93027947.99
待摊费用
266766.53 356076.82 515238.24 475579.52
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
234428325.74 313560964.32 259645377.73 362097535.49
长期投资：
长期股权投资
19690350.08 68508824.92 3144029.94 20415878.90
长期债权投资
433187.46 422827.46 433187.46 304750.00
长期投资合计
20123537.54 68931652.38 6577217.40 20720628.90
减：长期投资减值准备
长期投资净额
20123537.54 68931652.38 6577217.40 20720628.90
固定资产：
固定资产原价
133206688.48 140101250.07 163951021.41 198030936.80
减：累计折旧
69224666.26 75392042.53 83684434.47 84711148.03
固定资产净值
63982022.22 64709207.54 80266586.94 113319788.77
工程物资
954433.06 916030.78 954433.06 916030.78
在建工程
68083300.45 80862787.55 68083300.45 90632064.76
固定资产清理
495.60 1664.00 495.60 15624.56
待处理固定资产损失
固定资产合计
133020251.33 146489689.87 149304816.05 204883508.87
无形资产及其他资产：
无形资产
11784832.00 11745217.94 12125037.56 17390973.74
开办费 2688953.06
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
11784832.00 11745217.94 12125037.56 20079926.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计
399356946.61 540727524.51 427652448.74 607781600.06
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
64097819.00 73180353.37 68346629.00 98320353.37
应付票据
2520000.00 6009000.00 2520000.00 6009000.00
应付帐款
35622620.49 25984214.39 36924716.31 29217524.49
预收帐款
6078141.21 9852342.57 6168141.21 10478080.74
代销商品款
应付工资
应付福利费
1999987.57 445903.94 2665482.25 820335.67
应付股利
应交税金
2814190.39 5905092.47 3580504.73 7100913.56
其他应交款
1350053.50 1091904.43 1361774.57 1100793.81
其他应付款
24504819.07 13133359.63 31580258.56 15324890.81
预提费用
602000.00 795028.49 482805.02
一年内到期的长期负债
20140000.00 33128882.00 20140000.00 33128882.00
其他流动负债
流动负债合计
159729631.23 168731052.80 1740825353.12 198983579.47
长期负债：
长期借款
45104282.00 20000000.00 45104282.00 20000000.00
应付债券
长期应付款
23000.00 23000.00 266103.62 23000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
45127282.00 20023000.00 45370385.62 20023000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
204856913.23 188754052.80 219452920.74 219006579.47
少数股东权益 13694749.28 36796803.54
股东权益
股本
112868600.00 134852600.00 112868600.00 134852600.00
资本公积
18221224.70 103693858.80 18221224.70 103693858.80
盈余公积
16023181.26 23525701.90 17209067.50 26510637.38
其中：公益金
5341060.37 7841900.58 5386866.40 8103200.34
未分配利润
47387027.42 89901311.01 46205886.52 86921120.87
股东权益合计
194500033.38 351973471.71 194504778.72 351978217.05
负债及股东权益总计
399356946.61 540727524.51 427652448.74 607781600.06
利润及利润分配表
编制单位:四砂股份有限公司 1998年度 金额单位:人民币元
项目 注释
母公司本 母公司上 合并本 合并上
年累计数 年累计数 年累计数 年累计数
一、主营业务收入
188243892.73 168704542.69 254017974.55 212241532.12
减：主营业务成本
127445812.50 112697501.08 177839826.97 147157076.31
主营业务税金及附加
553712.66 375780.08 601215.19 410043.49
二、主营业务利润
60244367.57 55631261.53 75576932.39 64674412.32
加：其他业务利润
5717423.76 2439359.98 5267889.04 2554125.48
减：存货跌价损失
营业费用
8167460.97 9898439.92 9640472.80 11518293.71
管理费用
17460890.58 16515287.78 22244404.47 19828954.20
财务费用
6132778.02 5114342.13 6029008.27 5905275.53
三、营业利润
34200661.76 26542551.68 42930935.89 29976014.36
加：投资收益
12793435.84 3019251.20 5153187.00 2087095.23
补贴收入
6398836.26 387469.15 6419030.26 425669.85
营业外收入
4702630.14 1421573.95 6278944.85 1457443.48
减：营业外支出
318389.14 810053.44 426072.09 900585.54
加:以前年度损益调整 -33907.92 44742.38
四、利润总额
57777174.86 30526884.62 60356025.91 33090379.76
减：所得税
7760370.63 4290219.09 8134318.77 4715966.59
少数股东损益 2180179.73 2083029.53
五、净利润
50016804.23 26236665.53 50041527.41 26291383.64
加：年初未分配利润
47387027.42 51132461.66 46205886.52 50494410.25
六、可供分配的利润
97403831.65 77369127.19 96247413.93 76785793.89
加：盈余公积补亏
减:法定盈余公积
5001680.43 2623666.57 6799493.51 3161403.27
提取公益金
2500840.21 1311833.20 2502076.37 1317185.99
提取职工奖励及福利基金 24723.18 54718.11
七、可供股东分配的利润
89901311.01 73433627.42 86921120.87 72252486.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26046600.00 26046600.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
89901311.01 47387027.42 86921120.87 46205886.52
现金流量表
编制单位:四砂股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 196026401.33 251801003.15
收取的租金
收到的增值税销项税款和返回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
3981000.00 4001194.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1350783.62 1796510.49
现金流入小计 201358184.95 257598707.64
购买商品、接受劳务支付的现金 152394234.94 205318089.38
经营租赁所支付的现金 30000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 16778132.07 24168885.95
支付的增值税款
支付的所得税款 8795604.49 9027734.61
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1248811.58 1581087.34
支付的其他与经营活动有关的现金 3456678.52 6364193.69
现金流出小计 182673461.60 246489990.97
经营活动产生的现金流量净额 18684723.35 11108716.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 33600339.23 33600339.23
分得股利或利润所收到的现金 759761.77 759761.77
取得债券利息收入所收到的现金 832163.85 832163.85
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 58056.80 58056.80
收到的其他与投资活动有关的现金 3402551.03 3402551.03
现金流入小计 38652872.68 38652872.68
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3066016.68 20662693.28
权益性投资所支付的现金 74035000.00 48163528.72
债权性投资所支付的现金 19984561.72 21114561.72
支付的其他与投资活动有关的现金 200000.00
现金流出小计 97085578.40 90140783.72
投资活动产生的现金流量净额 -58432705.72 -51487911.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 109920000.00 109920000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 49460000.00 54020000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2408436.65 2427661.69
现金流入小计 161788436.65 166367661.69
偿还债务所支付的现金 52547400.00 54956210.00
发生筹资费用所支付的现金 1829510.40 1829510.40
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 11724046.67 13018857.34
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 300000.00 300000.00
现金流出小计 66400957.07 70104577.74
筹资活动产生的现金流量净额 95387479.58 96263083.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 55639497.21 55883889.58
补充资料 母公司 合 并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 50016804.23 50041527.41
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 64745.16
固定资产折旧 7187060.68 9429256.88
无形资产摊销 522097.35 882177.35
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -3547123.28 -5111999.92
固定资产报废损失
财务费用 6132778.02 6029008.27
投资损失(减收益) -12793435.84 -5153187.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1467833.92 -3676537.31
经营性应收项目的减少(减增加) -25103509.84 -33205722.07
经营性应付项目的增加(减减少) -5197781.89 -8190552.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 18684723.35 11108716.67
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 57409795.40 60587409.57
减:货币资金的期初余额 1770298.19 4703519.99
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55639497.21 55883889.58
