东方锅炉(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称:东方锅炉(集团)股份有限公司
公司英文名称:DONGFANG BOILER GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写:DBC.
2.公司注册地址及办公地址:四川省自贡市五星街黄桷坪路150号
邮政编码:643001
3.公司法定代表人:何允明先生
4.负责信息披露事务人员:贺建强先生
联系地址:四川省自贡市五星街黄桷坪路150号
电话:0813-4735000、4734600
传真:0813-2203200
5.股票上市地;上海证券交易所
股票简称:东方锅炉
股票代码:600786
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额:6344.21万元
其中:主营业务利润: 6187.14万元
其他业务利润: 6187.14万元
投资收益: 181.17万元
营业外收支净额: -240.80万元
2.公司本年度的净利润为4310.40万元
3.近三年主要会计和财务指标
97年 96年 95年
主营业务收入(万元) 104234.24 86257.90 84009.80
净利润(万元) 4310.40 4287.85 6146.87
总资产(万元) 174626.43 149242.39 105335.71
股东权益(万元) 41349.58 37039.18 38666.92
每股收益(元) 0.204 0.203 0.291
每股净资产(元) 1.957 1.753 1.830
净资产收益率(％) 10.42 11.58 15.90
加权计算的净资产收益率(％) 11.00 11.33 19.29
调整后的每股净资产(元) 1.78 1.65 1.73
注:1.在报告期内公司股本未发生变化,故加权计算的每股收益和每股净资产与摊薄计算数一致。
加权计算的净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益) ÷2
2.调整后的每股净=(年度末股东权益-三年以上应款项-待摊费用- 待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
4.股东权益变动情况
单位:万元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 21127.12 21127.12
资本公积 7440.05 7440.05
盈余公积 5822.90 862.08 6684.98
其中:公益金 2326.10 431.04 2757.14
未分配利润 2649.11 3448.32 6097.43
合计 37039.18 4310.40 41349.58
注:1.本年度提取法定公积金431.04万元;
2.本年提取法定公益金431.04万元;
3.本年度在提取法定公积金、公益金后可供股东分配的利润6097.43万元;
4.股东权益增加数系本年度实现的净利润4310.40万元。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
数量单位:股 每股面值:1元
本期变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 157271181 157271181
其中:
境内法人持有股份 157271181 157271181
尚未流通股份合计 157271181 157271181
二.已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 54000000 54000000
已流通股份合计 54000000 54000000
三.股份总数 211271181 211271181
2、截止于1997年12月31日,公司股东总数为41153户,其中国有法人股股东1户,社会公众股股东41152户。
3.前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 总股本比例(％) 备注
东方锅炉厂 157271181 74.440 国有法人股
铁力证券 289974 0.137
巩丽慧 192000 0.091
李雪芳 176000 0.083
李志杰 168800 0.080
李才山 150000 0.071
高文慧 110000 0.052
白林拴 100000 0.047
彭彬之 98800 0.047
刘汉荣 86200 0.041
4.持有10％以上股份股东介绍:
股东名称 持股数(股) 占总股 法定 经 营 范 围
本比例％ 代表人
东方锅炉厂 157271181 74.44 马一中 电站成套设备、各类锅炉及
锅炉岛成套设备、阀门、石
化核容器、轻工设备、水处
理及环保设备、电脑应用系
统及计算机软、硬件;兼营
辅机、备品配件、电子仪器
仪表、锅炉安装机械化、建
筑工程设计、电站设计、金
属材料、机电产品、建材装
潢、塑料及塑料制品、服
装、纺织品、工业气体、办
公自动化设备、工程承包及
咨询、培训、服务。
持股质押情况:无质押及法律争议问题。
5.董事、监事有高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股 年末持股 变动原因 备注
(股) (股)
何允明 董事长 3500 3500 无
马一中 副董事长 3500 6500 二级市场购入300股
程兆峰 副董事长、副总经理 3500 3500 无
乐顺亭 董事、副总经理 3500 3500 无
赵登江 董事、副总经理 3500 3500 无
龚光义 董事、副总经理 3500 3500 无
杨民权 董事、副总经理 3500 3500 无
王国枢 董事、副总经理 3500 3500 无
陈可寿 董事、副总经理 3200 3200 无
江仲生 董事 3500 3500 无 已提出辞职,尚未
经股东大会审议批准
查赓忠 董事 3500 3500 无
文秉友 总经理 1700 1700 无
朱贤宾 副总经理 0 0 无
姚本荣 副总经理 0 0 无
沈仁德 监事会主席 3500 3500 无
王群芳 监事 3400 3400 无
王文根 监事 3400 3400 无
贺建强 董事会秘书 3300 3300 无
四、募集资金使用情况
公司在报告年度没有募集资金亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
五、重要事件
(1)股东大会会议情况
公司于1997年5月18日在四川省自贡市五星街黄桷坪路150号本公司综合楼会议室召开了1996年度股东大会,会前,公司于4月2日在《上海证 券报》上公告了召开1996年度股东大会的有关事宜,出席会议的股东17 人,代表股份157330581股,占公司股份总数的74.47％,本次会议审议通 过了如下决议:
A.1996年度总经理业务报告;
B.1996年度董事会工作报告;
C.1996年度监事会工作报告;
D.公司1996年度财务决算报告;
E.1996年度利润分配方案。
(2)董事会会议情况
在97年度内,公司董事会共召开了三次会议。
第一次会议于1997年3月31日召开,审议通过了96年度报告、96年度利润分配预案和召开96年度股东大会的有关事宜。
第二次会议于1997年6月18日召开,审议通过了原董事长长江仲生先生辞去所担任的董事长职务,选举董事何允明先生为继任董事长。
第三次会议于1997年8月4日召开,审议通过了97年中期报告;免去马一中先生担任的总经理、免去查赓忠先生担任的副总经理;聘任文秉友 先生为公司总经理,聘任朱贤滨先生、姚本荣先生为公司副总经理;根据国家对外贸易经济合作部授予公司的进出口经营权的批复和有关规定, 公司拟对经营范围进行变更,同时修订章程的相应条款(该议项尚需股东大会审议批准)。
(3)监事会会议情况
1997年3月30日召开监事会会议,会议审议通过了1996年度监事会工作报告。
(4)董事、监事及高级管理人员变动情况
经6月18日召开的董事会会议审议,同意原董事长江仲生先生辞去所的董事长职务,选举董事何允明先生为继任董事长。
经8月4日召开的董事会会议审议,免去马一中先生担任的总经理,免去查赓忠先生担任的副总经理,聘任文秉友先生为公司总经理,聘任朱贤滨先生、姚本荣先生为本公司副总经理。
(5)经1997年5月18日公司1996年度股东大会通过,公司1996年度利 润分配方案为向全体股东每10股派发现金红利2.8元(含税),并已在股东大会作出决议后的两月内实施。
(6)1997年6月,国家对外贸易经济合作部以[1997]外经贸审函字第 1307号文批准公司经营进出口业务,合作公司获得了自营进出口经营权 。近几年来,公司的电站锅炉产品每年大约有20％-20％的材料和配套件需进口,大约20％的产品以出口或分包外商承包项目方式创汇,自营进出口经营权的取得,改变了公司过去进出口业务只能领先委托进出口公司 或外贸公司以代理制、收购制方式进行的局面,将使公司参与国际竞争 的综合条件得到改善。
(7)1997年8月4日,公司董事会召开会议并作出决议;根据国家对外 贸易经济合作部的批复,公司获得了进出口业务经营权,按照国家有关规定拟对公司经营范围进行变更,即在原经营范围中增加"出口本企业自产的机产品、进口本企业生产、科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表及零配件"的内容,同时修订公司章程的相应条款。该事项尚需下次股东大会审 议批准。
(8)公司为提高核电产品生产能力,投资引进卷板机的德阳分厂一期工程建设的项目,已于97年上半年完成并交付使用。为制造核电产品引 进的瑞典伊莎公司重型焊接设备也于97年上半年完成了安装、调整,并 投入使用。核电产品已在97年上半年正式投入了生产。
(9)关联交易
本年度公司从存在控制关系的关系方--东方锅炉厂(公司国有法人 股持有者)购入原材料,定价原则为市场价,发生金额为51722万元。
(10)公司董事、监事及高级管理人员个人没有受到刑事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
(11)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(12)本年度公司无兼并或资产重组事项。
2.1997年度利润分配预案:
1997年度公司实现税后利润4310.40万元,在按10％的比例提取法定 盈余公积金431.04万元,按10％的比例提取法定公益金431.04万元后,加上96年结转,可供分配利润共6097.43万元结转至1998年度,为了公司发 展的需要,董事会提出本年度不分配,也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)本公司1997年度财务报表经四川会计事务所注册会计师罗建平、张进审计,并出具无保留意见的审计报告(川会师审字(1998)第1029号)。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注:
一、本公司简介(略)
二、主要会计政策
1.会计制度
本公司会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
2.会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目 数额编制而成,母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交 易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
4.记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为原则,以历史成本计价为计价基础 。
5.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。发生的外币业务均按当日国家公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐,每月末,按当日国家公布的市场汇价(中间价)调整各外币帐户的人民币帐面余额,并将其与原帐面人民币 余额的差额作为"汇兑损益",列为当期财务费用。
6.坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金。
7.存货核算方法
本公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料按计划成本核算,发出按月结算成本差异,将计划成本调整为实际成本; 产品制造成本按订货单和生产指令号归集,分配直接材料、直接人工及 制造费用。产成品按实际成本核算;低值易耗品采用"一次摊销法"核算 。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资:取得时按实际成本入帐,年末预提应计利息。
(2)股票投资和其他投资:对外投资占被投资企业资本50％以下的采用成本法核算;超过50％的采用权益法核算并合并会计报表。
9.固定资产核算方法
固定资产的标准为使用年限1年以上,单价值在人民币2000元以上的实物资产,购置时按实际成本计价。固定资产折旧按固定资产原值和预 计可使用年限和估计残值5％,采用直线法分类计算,固定资产分类年折 旧率为:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35-15 2.71-6.33
通用设备 12-8 8-11.88
专用设备 12 8
运输设备 7 13.57
其 他 9-4 10.55-23.75
10.在建工程核算方法
在建工程是为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在交付使用前所发生的各项支出,包括建筑安装工程、技改工程、工程物资和长期 借款利息支出等项目,在建工程项目在工程办理竣工决算并验收合格日 确认转为固定资产。
11.无形资产核算方法
本公司无形资产包括土地使用权和专用技术,土地使用权,自1993年起,按50年平均摊销,"W"火焰锅炉引进技术,按对外经济合作部批准引进许可证(A8497)的合同规定,从生产的第七台开始摊销,共八台摊销完毕,目前已生产六台,尚未摊销。"CFB"锅炉引进技术,按对外经济贸易合作 部批准引进许可证(A26303)的合同规定,从第一台开始摊销,共八台摊销完毕,本所已摊销两台。
12.递延资产核算方法
本公司递延资产拟上核电产品项目之初始费用,正在发生过程中,尚未摊销。
13.销售收入确认原则
根据权责发生制原则,销售收入均在产品交付予客户并收讫价款或 取得索取价款的凭证时,确认产品销售收入的实现。
14.税项
本公司应纳税项如下:
(1)增值税:按销售收入的17％计算并抵扣当期进项税额后计缴。
(2)城市维护建设税:按应纳增值税及营业税的7％计缴。
(3)教育费附加:按应纳增值税及营业税额的3％计缴。
(4)所得税:按应纳税所得额的33％计缴。
(5)其他税项:按国家有关规定执行。
15.利润分配方法:
根据本公司章程规定,本公司税后利润的分配顺序为:
(1)弥补亏损;
(2)按税后利润提取法定公积金10％;
(3)按税后利润提取法定公益金10％;
(4)按股东大会决议,提取任意盈余公积金;
(5)按股东大会决议分配股利。
三、子公司概况
单位名称 注册地 注册资本 权益比例 法定代表 主营业务
成都东蓉塑 成都市 人民币100万元 100％ 蔡旭东 生产、销售塑
料工业公司 料及制品、墙
产品、文化用
品等
本公司唯一一家子公司是成都东蓉塑料工业公司,于1996年10月开 始筹建,现尚未正式投入生产经营,其资产、销售收入、利润标准均在10％以下,根据财政部财会二字(1996)2号文规定,1997年度仍不编制合并 会计报表。
四、会计报表项目注释
注1.应收帐款
应收帐款帐龄如下:
1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 422870906.11 65.61 513333395.79 91.56
1-2年 192560562.34 29.87 16672055.60 2.97
2-3年 --- --- 24156530.89 4.31
3年以上 29127492.97 4.52 6490500.00 1.16
合计 644558961.42 100 560652482.28 100
应收帐款中无持有本公司5％以上股份股东单位的欠款。
注2.其他应收款
1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 22675278.39 85.20 25532971.31 78.64
1-2年 --- --- 4780168.50 14.72
2-3年 1750000.00 6.57 100000.00 0.32
3年以上 2191988.67 8.23 2053382.02 6.32
合计 26617267.06 100 32466521.83 100
其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款;
占其他应收款总额10％以上的欠款单位如下:
单位名称 欠款发生原因 金 额 借款日期 所得收益
东方电气
集团公司 退税款及往来 9437080.95 1996.02-1997.12 --
注3.待摊费用
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期初进项税 7053842.82 14107685.64
注4.存货
项 目 1997.12.31 1996.12.31
库存材料 15925460.55 12638461.66
在产品 212969990.89 170510815.41
产成品 265517486.60 192641489.24
低值易耗品 320373.10 298354.91
合 计 494733311.14 376089121.22
存货1997年末比上年底增加31.55％,主要是由于在产品和产成品增加所致,原因一是本公司为满足用户设备安装进度的要求,增加了生产投入;二是本公司1997年度开始按部件组织生产,按部套报交,从而使年末 在产品、产成品比年初有大幅度增加。
注5.长期投资
(1)项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 1000000.00
债券投资 1275000.00 2211000.00
其他投资 18117552.44 17637552.44
合 计 20392552.44 19848552.44
(2)股票投资
占被投资单
被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额 位股权比例
川南高等级公路开
发股份有限公司 法人股 100万股 1000000.00 ---
(3)债券投资
累计应收
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本年利息 或已收利息
电力建设债券
1125000.00 无息 1125000.00 2002.08 --- ---
重点建设债券
15000.00 7.2％ 150000.00 1995.09 --- ---
合计 1275000.00
(4)其他投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例
东方锅炉实业公司 长期 3810652.44 25.00％
东方锅炉配件总厂 长期 2316900.00 23.20％
无锡热管厂 10年 1880000.00 28.00％
东方锅炉厂无锡分厂 15年 800000.00 17.50％
东方公司广东分公司 20年 1100000.00 11.00％
成都热电厂 长期 3200000.00 1.30％
威远东方型钢厂 10年 500000.00 15.00％
西机机械工业(集团)公司 15年 210000.00 1.50％
成本西南球罐公司 15年 50000.00 6.10％
四川机械进出口公司 长期 50000.00 5.00％
东方电气集团财务公司 20年 3000000.00 3.00％
成本东蓉塑料工业公司 长期 1200000.00 100.00％
18117552.44
注6.在建工程
工程名称
预算数 年初数 年本增加 本年转出 年末数
资金来源 工程进度
"八五"汽包装备跨厂房
5859万 43112339.97 8085631.53 1080873.78 50117097.72
金融机构贷款 89.50％
和其他来源
制氧站房改造
--- 1049227.57 37681.37 1086908.94 ---
其他来源 --
德阳分厂工程
5630万 23640997.00 12963459.77 --- 36604456.77
其他来源 60.84％
嘉兴分厂工程
1085万 4127374.28 4915886.90 --- 9043261.18
其他来源 --
零星土建工程
-- -- 137502.56 --- 137502.56
其他来源 --
机器设备
-- 44115417.09 23145315.34 1830000.00 65430732.43
金融机构贷款
和其他来源
预付工程款
-- 16954025.26 34435772.63 42026351.84 9363446.05
零星工程
-- 7022641.33 21012036.30 8026249.41 20008428.22
金融机构贷款
和其他来源
工程物资 923130.05 18233886.46 18607114.35 5499902.16
金融机构贷款
和其他来源
大修理工程 257131.36 2059273.94 2316405.30 ---
金融机构贷款
和其他来源
合 计 141202283.91 125026446.80 74973903.62 191254827.09
利息资本化金额年初数9381326.75元,本年度增加数11357164.45元,本年无转出数。在建工程年末数包括的利息资本化金额为20738491.20元。
注7.无形资产
无形资产种类
年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
41546578.32 --- --- 903186.48 40643391.84
"W"火焰锁炉技术*
50818257.56 1667800.00 --- --- 52486057.56
"CFB"锅炉技术**
23157854.75 --- 164404.80 5800000.00 17193449.95
合计
115522690.63 1667800.00 164404.80 6703186.48 110322899.35
*:"W"火焰锅炉技术系按经对外经济贸易部批准的引进许可证(A8497)号的合同规定,从第七台开始摊销,共八台摊销完毕,目前已生产六台,尚未摊销。
**:"CFB"锅炉技术系按经对外经济贸易合作部批准引进许可证(A26303)号的合同规定,从第一台开始摊销,共八台摊销完毕,目前已完工两 台,并已摊销两台应摊销金额。
注8.递延资产
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
核电产品项目费用* 435776.02 661593.20 --- 1097369.22
*:系本公司拟上核电产品项目之初始费用,正在发生过程中,目前尚未摊销。
注9.应付帐款
本公司应付帐款1997年初余额72957560.50元,年末余额为304677980.66元,比上年增加231720420.16元,增加了317.61％,原因是本公司为 满足用户需要,加大了生产投入,原材料采购增加,同时在用户严重拖欠 货款的情况下改变付款方式,使应付帐款大量增加。
应付帐款中有持本公司5％以上股份股东单位东方锅炉厂的应付款 项余额为152964435.11元。
注10.其他业务利润
项 目 1997年度 1996年度
材料销售 149332.61 558648.19
运输业务 716930.76 481430.76
技术咨询业务 1046461.89 260535.00
租赁业务 254254.29 ---
其 他 --- 923696.43
合 计 2166979.55 2224310.38
注11.投资收益
本公司1997年度投资收益明细项目如下:
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 --- --- --- --- --- ---
长期投资 --- --- 248300.00 1563384.34* --- 1811684.34
合 计 --- --- 248300.00 1563384.34* --- 1811684.34
*:其中本公司取得的非现金收益为1363384.34元,包括(1)根据被投资公司东方锅炉厂无锡热管分厂董事会决定和所有者权益分配通知增加对该公司的投资,同时计入收益480000.00元;(2)其余883384.34元是根 据被投资公司董事会纪要和分红派息通知冲转有关往为款,其中东方电 气集团财务公司为393000.00元,无锡热管分厂215424.00元,成都热电厂274960.34元,合计883384.34元。
注12.营业外收入
项 目 1997年度 1996年度
处理固定资产净收益 278710.90 226585.14
赔款收入 --- 1203978.07
其 他 6300.00 275578.71
合 计 285010.90 1706141.92
注13.营业外支出
项 目 1997年度 1996年度
滞纳金及罚款支出 --- 1735316.58
技工校经费 2683569.90 2097752.70
其 他 9451.30 ---
合 计 2693021.20 3833069.28
五、关联方关系及关联交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 注册资本
主营业务 经济性质 与本企业关系 法定代表人
东方锅炉厂 自贡市 20390万元
电站成套设备、各类锅 国 有 国有法人股持 马一中
炉及锅炉易成套设备 有者
成都东蓉塑 成都市 100万元
料工业公司
塑料原料及制品 股份独资 子公司 蔡旭东
2,存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
东方锅炉厂 203900000.00 --- --- 203900000.00
成都东蓉塑
料工业公司 1000000.00 --- --- 1000000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
东方锅炉厂
157271181.00 74.44 -- -- -- -- 157271181.00 74.44
成都东蓉塑料工业公司
1000000.00 100 -- -- -- -- 1000000.00 100
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
东方电气集团公司 间接(直接)行业主管单位
东方锅炉实业公司 合营企业
东方锅炉配件总厂 合营企业
5.本公司与关联方的交易
(1)本公司向东方锅炉厂购入原材料,定价原则为市场价。
购进原材料金额列示如下:
企业名称 1997年度 1996年度
东方锅炉厂 51722.3万元 49452.4万元
(2)关联方应收应付款项余额(单位:元)
项 目 1997年末 1996年末
应收帐款:
东方电气集团公司 58517519.76 60435513.44
东方锅炉实业公司 1280000.00
应付帐款:
东方锅炉厂 152964435.11
其他应收款:
东方电气集团公司 9437080.95 1086700.00
东方锅炉厂 7634236.94
东方锅炉实业公司 1919311.95 2318602.59
其他应付款:
东方锅炉厂 22934237.85
(3)本公司与不存在控制关系的关联方的交易,是通过产品订货合同,加要合同实现的,结算价格为市场价格。
六、或有事项及承诺事项
本报告期内,本公司无重大诉讼事项。本公司现有资产对外未作任 何抵押和担保,除与客户签订的订货合同外,无其他重大合同承诺。
七、期后事项
本公司资产负债表日后至出审计报告日止,未发生对正常生产经营 有重大影响的事项。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的1997年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4.公司章程
东方锅炉(集团)股份有限公司董事会
一九九八年三月十九日
