中储发展股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
公司法定中文名称:中储发展股份有限公司
公司英文名称:Zhongchu development stock Co.,LTD.
公司英文名称缩写:ZDS
公司法定代表人:洪水坤
公司董事会秘书:谢景富
公司董事会秘书授权代表:薛斌
电话:(022)26616266
传真:(022)26616222
联系地址:公司证券部
公司注册地址:天津市北辰经济开发区开发大厦
公司办公地址:天津市北辰区顺义道
邮政编码:300400
公司年度报告备置地点:公司证券部
公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:中储股份
公司股票代码:600787
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据:(单位:人民币元)
1、利润总额 43892946.66
2、净利润 36535203.27
3、主营业务利润 99827873.42
4、其他业务利润 5628780.37
5、投资收益 -1183866.94
6、补贴收入 0
7、营业外收支净额 6084256.22
8、经营活动产生的现金流量净额 25850626.52
9、现金及现金等价物净增加额 19560878.19
(二)近三年主要会计数据和财务指标:
序号 项 目
1998年度 1997年度 1996年度
1 主营业务收入(万元) 58803.14 57972.2 52909.99
2 净利润(万元) 3653.52 1509.9 997.27
3 总资产(万元) 49790.01 24433.53 17539.14
4 股东权益(不含少数股东权益)(万元)
31134.48 14941.51 6017.61
5 ①每股收益(元/股)(摊薄)
0.326 0.266 0.306
②按加权计算的每股收益(元/股)
0.364 0.276 0.306
6 每股净资产(元/股)
2.78 2.63 1.84
7 ①净资产收益率(%)
11.73 10.11 16.57
②按加权计算的净资产收益率(%)
17.68 14.41 18.07
8 调整后的每股净资产(元/股)
2.69 2.55 1.8
注:主要财务指标计算方法:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100%
(4)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(5)加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/ 2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]×100%
(6) 加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 合 计
期初数
5679.3 7271.33 877.51 200.46 1113.37 14941.51
本期增加
5524.41 10990.54 1410.84 365.35 1806.85 19732.64
本期减少
3407.58 132.11 132.11 3539.69
期末数
11203.71 14854.29 2156.24 433.7 2920.22 31134.46
变动原因:总股本本期增加5524.41万股,系送股、转增股、配股增加总股本所致。资本公积金增加主要是因为配股溢价,资本公积金减少主要是因为本期转增股本的原因所致,盈余公积金本期增加系按1998年净利润提取法定公积金10%,提取法定公益金10%,提取任意公积金15%,公益金减少132.11万元,系用于购置职工集体宿舍并转入任意公积金所致,未分配利润增加系本期净利润转入所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构及本期增减变动
(单位:股)
期初数 本期变动增减(+,—) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
35893000 9789000 3589300 21535800 34914100 70807100
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
35,893,000 9,789,000 3,589,300 21535800 34914100 70807100
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
20,900,000 5700,000 2090,000 12540,00 20330000 41230000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
20,900,000 5700,000 2,090,000 12,540,000 20330000 41230000
三、股份总数
56,793,000 15489000 5679,300 34,075,800 55244100 112037100
(二)股东情况介绍
1、 本报告期末股东总数为29065户,除高管股股东外本公司无内部职工股股东或公司职工股股东。
2、 前十名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(%)
1 中国物资储运总公司 70807100 63.2
2 赵继华 536976 0.479
3 陈淑华 533797 0.476
4 李发德 502879 0.449
5 齐丽 465728 0.416
6 陈珏霞 444056 0.396
7 王寅强 443864 0.396
8 赵璞玉 440000 0.393
9 刘军 430260 0.384
10 邓喜 390966 0.349
本公司前十名股东间不存在关联关系,中国物资储运总公司为本公司国有法人股股东,其余为社会公众股股东。
3、 持股10%以上法人股股东简介
公司持股10%以上的法人股股东为:中国物资储运总公司,持有本公司股票7080.71万股,占公司股份总数的63.2%,法定代表人:洪水坤,公司经营范围:主营:组织物资和商品的储存、加工、运输(公路、铁路、水路、航空)、进出口、货运代理、承办海运进出口货物的国际运输代理业务,金属材料、机电产品、化工原料、木材、水泥、燃料、汽车的销售;兼营:投资企业产品的销售,为货主代运、代储、代展、代销物资,与主营业务有关的技术咨询、技术服务、信息服务(以上有专项专营规定的除外),本报告期内其持有的本公司的股份没有质押或冻结。
本报告期内,公司控股股东没有变更。
4、 董、监事、高级管理人员年末持股数量及增减变动原因
姓 名 职务 年初持股 年度内股份 增减原因 年末持股
数量(股) 增减量(股) 股数(股)
洪水坤 董事长 0 0 0
刘栋 常务副董事长、总经理4400 +4280 送股、转增 8680
股及配股
姜超峰 副董事长 0 0 0
韩铁林 董事 0 0 0
杨清福 董事 0 0 0
王学明 董事 0 0 0
李小晶 董事 0 0 0
庄琪 董事、总会计师 7700 +7606 送股、转增 15306
股及配股
郭长山 董事、副总经理 2200 +2140 送股、转增 4340
股及配股
史维溶 监事长 0 0 0
周晓红 监事 0 0 0
孟金良 监事 0 0 0
何燕君 监事 2200 +2140 送股、转增 4340
股及配股 姚颖 监事 2200 +2140 送股、转增 4340
股及配股 谢景富 董事会秘书、副总经理
2200 +2140 送股、转增 4340
股及配股 王国淦 副总经理 2200 +2140 送股、转增 4340
股及配股
郑旭华 副总经理 2200 +2140 送股、转增 4340
股及配股
四、股东大会简介
(一)报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会通过的重要决议内容
1、公司第三次股东大会
1998年2月24日,公司在《上海证券报》刊登召开第三次股东大会的公告。1998年3月28日公司在天津市河东区金桥饭店召开公司第三次股东大会。会议由董事长刘栋主持,公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。出席会议的股东和股东委托的代理人有16人,共代表股份3886.4417万股,占公司总股份5679.3万股的68.43%,会议形成如下决议。
(1)全票通过了《总经理业务报告》
(2)全票通过了《董事会工作报告》
(3)全票通过了《监事会工作报告》
(4)全票通过了《公司1997年度财务决算报告》
(5)全票通过了《公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案》
经中华会计师事务所审计,公司1997年度实现税后利润15,099,061元,公司董事会决定以1997年末总股本5679.3万股为基数向全 体股东每10股送红股1股,余额5454367元,结转到下年度分配,同时决定用资本公积金转增股本,转增比例为:以1997年年末总股本5679.3万股为基数,向全体股东每10股转增6股。
(6)审议通过了《天津中储商贸股份有限公司1998年度配股方案》
①决定以1997年1月8日公司登记注册的总股本5163万股(每股面值1元)为配股基数向全体股东按10:3的比例配股。
②公司的配股价暂定为5-9元。
③本次募集资金的用途:
A、公司国有法人股股东(中国物资储运总公司)以其所属中国物资储运上海沪西公司、沪南公司、江湾公司、大场公司经评估确认的净资产足额认购其可获配股份,超额部分,用本次配股所募资金予以收购,收购资金约为1500万元左右。
B、投资1500万元用于在天津、上海两地兴建库房。
C、其余用于补充流动资金。
④本次配股的有效期为自股东大会通过之日起一年内有效。
⑤股东大会授权董事会全权处理有关配股的一切事宜。
(7)全票通过了公司董事会根据《公司法》和《上市公司章程指引》修订的新的公司章程。鉴于股东大会通过的公司送股、配股及转增股本方案的实施必然引起公司注册资本的变化故股东大会授权公司董事会适时修改公司章程的相关条款并办理注册资本变更事宜。
(8)全票通过了《关于增补董事的提案》。
根据工作的需要,同意赵士俊先生不再担任本公司董事,增补洪水坤先生为本公司董事。
(9)全票通过了《关于提请股东大会授权董事会5000万元以下投资决策权的议案》
2、公司第一次临时股东大会
1998年4月14日,公司在《上海证券报》上刊登召开第一次临时股东大会的公告。1998年5月16日,公司在天津市河东区金桥饭店会议厅召开第一次临时股东大会。出席本次临时股东大会的股东和股东委托的代理人有9人,共代表股份6106.5551万股,占公司总股本9654.81万股的63.25%,会议全票通过了《关于变更会计师事务所的议案》,决定解聘原聘财务审计机构——中华会计师事务所,改聘天津会计师事务所为本公司特聘财务审计机构。
3、公司临时二次股东大会
1998年9月30日,公司在《上海证券报》上刊登召开临时二次股东大会的公告。
1998年11月3日,公司临时二次股东大会在天津市金桥饭店410会议室召开。出席临时二次股东大会的股东和股东委托的代理人有8人,共代表股份7085.267万股,占公司总股份11203.71万股的63.24%,会议形成如下决议:
(1)全票通过了《关于变更公司名称的议案》
决定将原公司名称“天津中储商贸股份有限公司”更名为“中储发展股份有限公司”,股票简称“中储股份”不变。“天津中储商贸股份有限公司”原有的一切债权、债务由“中储发展股份有限公司”承担。
(2)全票通过了《关于提请股东大会授权公司董事会5000万元以下资产处置权的议案》
(3)全票通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》
①公司章程第四条公司注册名称由原名称“天津中储商贸股份有限公司”变更为“中储发展股份有限公司”。
②公司章程第六条注册资本由9654.81万元变更为11203.71万元。
③公司章程第十三条经营范围改为:商品储存、加工、维修、包装、运输、代展、检验;库场设备租赁;商品物资批发、零售;汽车(含小轿车)及配件销售;起重运输设备制造、维修;物资配送;货运代理;报关业务;房地产开发;物业管理;电机及电器维修;电子衡器、包装机构、电子产品、自动化控制系统和相关产品(含配件)的设计、生产、销售;上述范围的技术咨询、服务(以上国家有专营专项规定的按规定办理)。
(二)现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬情况
洪水坤 男 44 董事长 三年 12,000元
刘栋 男 56 常务副董事长 三年 38,802元
姜超峰 男 49 副董事长 三年 9,600元
韩铁林 男 41 董事 三年 6,000元
杨清福 男 52 董事 三年 6,000元
李小晶 女 43 董事 三年 6,000元
王学明 男 40 董事 三年 6,000元
庄琪 女 53 董事 三年 25,757元
郭长山 男 45 董事 三年 22,947元
史维溶 男 58 监事 三年 6,000元
周晓红 女 38 监事 三年 6,000元
孟金良 男 35 监事 三年 6,000元
何燕君 女 54 监事 三年 26,146元
姚颖 女 46 监事 三年 21,854元
(三)报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因
1998年3月28日召开的本公司第三次股东大会全票通过了《关于增补董事的提案》,根据工作需要,同意赵士俊先生不再担任本公司董事,增补洪水坤先生为本公司董事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1998年是中储股份腾飞、发展的关键年。一年来,公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》的要求,积极调整思路,在巩固、加强已有核心产业优势的同时,本着“务实、进取、法制、规范”的经营运作思路,严格履行董事会各项职能,积极领导并支持公司经营班子的工作,取得了可喜的经营业绩。
现将首届董事会1998年度工作的具体情况汇报如下:
1、报告期内董事会会议的重要决议及内容
(1)首届四次董事会
天津中储商贸股份有限公司首届四次董事会于一九九八年二月二十一日在天津市金桥饭店410会议室召开,会议审议并通过了如下决议。
①公司1997年年度报告及其摘要
②1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告
③1997年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
④关于修改公司章程的议案
⑤天津中储商贸股份有限公司配股预案
⑥关于调整董事的提案
⑦关于提请股东大会授权董事会5000万元以下投资决策权的议案
⑧关于成立天津中储商贸股份有限公司储宝分公司并同时撤消天津中储商贸股份有限公司南二分公司的议案
⑨关于投资设立郑州恒科实业有限公司的议案
⑩关于召开天津中储商贸股份有限公司第三次股东大会的议案
(2)首届五次董事会
天津中储商贸股份有限公司首届五次董事会于一九九八年四月十二日在天津市金桥饭店410会议室召开,会议由公司董事长刘栋先生主持,6名董事出席会议,3名董事委托代理人出席会议,监事及经营班子成员列席了会议,会议审议并通过了如下决议:
①为规范运作,决定公司董事长和总经理分设,故接受刘栋先生辞去董事长的申请,一致推举洪水坤先生为公司新任董事长,刘栋先生改任公司常务副董事长。
②经刘栋总经理提名,公司董事会决定聘任郭长山先生为公司副总经理。
③审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》
④审议通过了《关于适当调整会计政策的议案》
⑤审议通过了《关于收购郑州电子秤厂的议案》
⑥审议通过了《关于出售南三分公司资产的议案》
(3)首届六次董事会
天津中储商贸股份有限公司首届六次董事会于一九九八年八月六日在天津市金桥饭店410会议室召开,会议由公司董事长洪水坤先生主持。全体董事出席会议,监事及经营班子成员列席了会议,会议审议并通过了如下决议。
①审议通过了《天津中储商贸股份有限公司1998年度中期报告》
②审议通过了《关于适当调整会计政策的议案》
(4)首届七次董事会
天津中储商贸股份有限公司首届七次董事会于一九九八年九月二十九日在天津市金桥饭店410会议室召开,会议由公司常务副董事长刘栋先生主持,7名董事出席会议,部分监事及经营班子成员列席了会议,会议审议并通过了如下决议。
①审议通过了《关于变更公司名称的议案》
②审议通过了《关于提请股东大会授权公司董事会5000万元以下资产处置权的议案》
③审议通过了重新修订的《分公司管理办法、资金管理办法、资产管理办法》
④审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》
⑤审议通过了《天津中储商贸股份有限公司实施新会计制度若干规定》
⑥审议通过了《关于召开临时二次股东大会的议案》
(5)首届八次董事会
中储发展股份有限公司首届八次董事会于一九九八年十二月九日在天津市金桥饭店410会议室召开,会议由公司董事长洪水坤先生主持,8名董事出席会议,部分监事及经营班子成员列席了会议。会议审议并通过如下决议:
①通过了《关于转让公司南仓片部分土地的议案》,批准了中储发展股份有限公司与中国(天津)物资国际招商总公司签订的土地使用权出让合同。
②通过了《关于投资设立天津乐康置业有限公司的议案》
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本报告期内公司经理仍由刘栋先生担任,公司董事会秘书仍由谢景富先生担任。
3、天津津源会计师事务所为本公司财务报告出具了无保留意见审计报告。
4、本报告期内公司未做利润预测。
(二)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
经天津津源会计师事务所审计,公司1998年度实现税后利润36,535,203.27元,根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,提取10%的法定公积金3,653,520.33元,提取10%的法定公益金3,653,520.33元,提取15%的任意公积金5,480,280.49元,本年度可供股东分配的利润为23,747,882.12元,加上年度滚存利润5,454,366.79元,实际可供股东分配的利润为29,202,248.91元,董事会决定以1998年底总股本11203.71万股为基数向全体股东每10股送红股2股,余额6,794,828.11元,结转到下年度分配。
同时公司董事会决定用资本公积金转增股本,转增比例为:以1998年底总股本11203.71万股为基数,向全体股东每10股转增5股,转增股本后,资本公积金余额为92,524,419.27元。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案、配股方案的实施情况
1998年3月28日召开的公司第三次股东大会审议通过的《公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案》,已于1998年4月实施完毕,股权登记日为1998年4月10日,除权基准日、红股、转增股上市交易日为1998年4月13日。
《天津中储商贸股份有限公司1998年度配股方案》已于1998年8月7日获中国证监会“证监上字107号”文批准。8月15日,公司在《上海证券报》上刊登配股说明书,股权登记日为1998年8月28日,配股缴款日期为1998年8月31日至9月11日,1998年10月7日,天津津源会计师事务所为本次配股出具了津源字(1998)第3号验资报告,证明本次配股应募资金97,580,700元。其中实物资产配股61,670,700元,现金配股35,910,000元,扣除主承销费1,026,553.50元,评估费等费用1,773,446.50元,实募现金33,110,000元,实物资产61,670,700元已全部到位。
六、监事会报告
1998年度监事会全体成员遵照公司法和公司章程,认真履行了公司章程赋予的职责,积极努力地开展各项工作,维护公司利益和股东利益。
(一)报告年度工作情况
本年度监事会部分成员列席了公司第四次、第五次、第六次、第七次、第八次董事会会议及第三次股东大会、临时一次、临时二次股东大会,对公司1998年度关于修改公司章程议案,投资设立郑州恒科实业有限公司议案,成立储宝分公司撤销南二分公司议案,收购郑州电子秤厂、出售南三分公司资产、转让公司南仓片部分土地以及成立天津乐康置业有限公司等重大议案以及对1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案和1998年度配股预案等重大决策积极提出参考意见,对公司的经营决策、项目投资是否符合国家法律法规,是否符合股东利益,均进行了有效的监督。
(二)报告年度公司运作情况
监事会认为公司总经理及其它高级管理人员在报告期内遵循公司法和公司章程,履行董事会决议,在开展各项经营工作中依法运作,维护了公司利益和股东利益。
监事会认为公司董事会成员、总经理和其他高级管理人员,在行使职权时,确以公司利益为出发点,没有违反法律法规或公司章程的行为,也没有损害公司利益和股东利益的行为。
监事会认为公司1998年配股资金实际投入项目与承诺投入项目一致。公司收购郑州电子秤厂出售南三分公司资产,转让公司南仓片部分土地事宜均按《公司法》的有关规定办理并依法履行了信息披露义务,其涉及到的关联交易事宜作价是公平的,没有损害股东权益。
监事会对1997年度财务决算报告进行了审阅,年度经营业绩已经天津津源会计师事务所注册会计师审核,符合有关规定,没有发现疑问,天津津源会计师事务所没有出具保留意见或解释说明的事项。公司报告期内未进行盈利预测。
七、业务报告
一九九八年是中储发展股份有限公司高速发展、迅捷扩张的一年。一年来,影响层面和力度都很深远的东南亚金融危机所引起的进出口货源的减少以及国内有效需求不足导致的流通企业进货减少都对公司的主营业务产生了重大的负面影响,但公司经营班子秉承董事会“求实、创新、进取、开拓”的经营总方针,坚持“资本经营、产品经营”两手都抓、两手都硬的经营思路,对外广揽货源出效益,对内狠抓管理上水平,以经营创新、规模效应为突破口逐步提升公司主营业务的含金量,取得了较好的经济效益。
(一)公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
中储股份主营业务范围包括商品储存、运输、经销、加工、配送、货代、电子衡器的生产、销售等,其中占公司主营业务收入或利润总额10%以上的业务分别为储存运输、物资经销。公司1998年度各项主要经营指标完成情况如下:
项目 本年度完成情况 比去年同期增减(%)
物资吞吐量: 559万吨 24.9%
物资销售额: 44819.87万元 -12.65%
储运业务收入: 13983.29万元 109.93%
经销差价收入: 2342.21万元 24.76%
投资收益: -118.38万元 -140%
营业外收入: 642.97万元 1218%
利润总额: 4389.29万元 144.28%
利润净额: 3653.52万元 141.97%
2、公司财务状况及经营情况
(1)总资产
截止到本报告年度,公司总资产为49790万元,比97年增加25356万元,主要是由于本期收购郑州电子秤厂、上海四家分公司配股资产并入我公司,以及净资产增加等原因所致。
(2)长期负债
本报告年度,公司的长期负债为1188万元,比97年增加718.6万元,主要是由于上海四家分公司有长期借款(拨改贷)并入本公司增加了本公司的长期负债。
(3)股东权益
截止到本报告年度,公司股东权益为311344.76万元,比97年增加16193万元,增加的原因是:98年税后利润增加股东权益 3653.52万元,98年9月配股所募资金增加股东权益9478.07万元,98年资产评估增值增加所有者权益3061.37万元。
(4)主营业务利润
本报告年度,公司实现主营业务利润9982.79万元,比97年增加4239.75万元,增加的原因是系汇总合并范围增加上海四家分公司、郑州电子秤厂、郑州恒科实业有限公司,该等公司共增加本公司主营业务利润4715.27万元。
(5)净利润:
本报告年度,公司实现的净利润为3653.52万元,比97年增加2143.61万元,主要是由于汇总合并会计报表增加上海四家分公司、郑州电子秤厂、郑州恒科实业有限公司增加本公司净利润1140.77万元,营业外收入增加600.7万元等原因所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中出现的问题与困难:
(1)储运业货源总体供给量不足。
(2)竞争日趋激烈,储运业的社会平均利润率正在逐步降低。
(3)公司传统主营业务单一,受各种经济因素、政策因素的影响较大,抵御各种经营风险、政策风险的能力较差。
(4)经营管理机制与公司规模不相适应,异地公司的建立,增加了公司管理上的难度。解决方案:
98年伊始,公司根据不断变化的外部经营环境及自身的经营特点,采取了如下经营对策:
(1)积极推进人事、用工、分配制度的改革
97年人事用工制度改革虽取得一定成效,但由于各种因素制约未能大幅度调整组织结构,因此,98年伊始,公司就按照“精减、优化、高效”的原则,大幅度撤并机构、裁减冗员。同时,在人事用工制度改革的进程中,公司又按照“效率优先、兼顾公平”及“工资总额增长低于经济效益增长”的原则,为分配制度改革进行了积极探索,调动了员工创收、增效的积极性。同时为适应公司由地域性公司向全国性公司的转变,公司董事会又相应修订了一系列的基本管理制度。包括《分公司管理办法》、《资金管理办法》、《资产管理办法》为依法治司奠定了基础。
(2)调整结构、挖潜,开发市场客户
受物资行业宏观经济面不景气的影响,储运、经销、货代行业都出现了有效需求严重不足的经营困境。为此,公司采取了对内强化基础管理,对外主动开拓、广揽货源的经营策略,使公司的主营业务在困难中有所拓展。
仓储业:
A、强化基础管理,提高服务水平。
B、抓住信息揽货源,积极发展新客户。
各分公司充实了开辟货源的队伍,并注重搜集、分析和共同利用信息,发挥综合优势,竭力争取新的货源。目前已成功使天汽、武钢、宣钢、济钢等几十家企业成为本公司的新货主,为公司主营业务的稳定发展,提供了有力的保证。
物资经销:
A、加强经销整顿,规范业务流程。
B、开展特色经营,发挥网络优势。
C、面向大市场,开发大用户。
适应买方市场的特点,将工作重心从资源开发向市场开发、用户开发转移,在招揽大工程,开发大项目上有了实质性动作。98年,公司共完成销售额44819.87万元,实现差价收入2342.21万元。
(3)在抓好产品经营的同时,运用资本经营手段,达到公司的低成本扩张、多元化经营的战略构想。
①成功实现增资配股目标,为公司进一步发展壮大,提供了有力的保障。
②为摆脱经营功能单一、资产质量不高、抗风险能力不强等因素的制约,本年度公司采取了收购、兼并、出让、重新整合等一系列资本经营手段,达到了公司业务的多元化经营,降低了经营风险。
A、出售南三分公司
为优化公司资产,调整公司业务的战略布局,经与中国物资储运天津有限责任公司协商,公司以承债方式将南三分公司资产出售给中国物资储运天津有限责任公司,出售行为的有关法律手续已于1998年4月完成。
B、成立恒科实业公司、收购郑州电子秤厂
为逐步提升公司主营业务的技术含量,使公司拥有一个技术含量高,发展潜力大的新的利润增长点,经董事会批准,公司先后与徐平均等人合资成立郑州恒科实业有限公司、收购了中国物资储运总公司所属的郑州电子秤厂。
(4)盘活土地存量资产
公司董事会抓住土地政策优惠的有利契机,以较低廉的价格成功地受让了津北顺98-5、98-43、98-44号宗地,总面积达77万平方米,同时又抓住有利商机,以每平方米412元的价格,出售给中国国际招商总公司21900平方米土地,取得了较好的收益。
(二)公司投资情况
(1)首次发行所募资金截止1997年底未完成项目
承诺投资项目 投资概算 实际投资日期 本年度收益
南仓配送中心暨现货交易市场 2846万元
实际投资项目
南仓配送中心暨现货交易市场 4900万元 1998年3月
收购汇辰富立中方股权 470万元 1998年6月
A、本着高起点、上规模、见效快的原则,1997年5月16日召开的第二次股东大会决定对南仓配送中心项目由单方投资改为三方投资,该项目原计划投资2846万元人民币,现增加到1.4亿元人民币,其中,本公司占股35%;宝山钢铁(集团)公司占股40%;日本三菱商事株事会社占股25%。
南仓配送中心项目已于1998年3月建成,该项目的预计回收期为4.6年。由于该项目刚刚投入运营,且开办费用较大,故98年该项目实际盈利-351.5万元,影响本公司当期净损益-123万元。
该项目公司以现金及土地、资产投入,形成工程结余款3100万元,公司已用于收购郑州电子秤厂和投资组建郑州恒科实业有限公司。截止本报告期末,该两项收购行为已经完成,1998年郑州电子秤厂实现利润总额121.82万元,影响本公司当期损益121.82万元。郑州恒科实业公司实现净利润24.59万元,影响本公司当期净损益20.8万元。
B、鉴于公司传统业务技术含量低,本公司1997年5月16日召开的第二次股东大会除决定对南仓配送中心项目增加投资、分步实施北煤南运运输线项目(即第一步投资593万元组建新港运输车队)、暂缓实施新港集装箱项目外,同时决定投资470万元人民币,收购汇辰富立(天津)信息电讯有限公司中方股权,其余所募资金余额1451万元用于补充流动资金。
收购汇辰富立(天津)信息电讯有限公司中方股权。因外方经理易人,推延了收购时间。该项收购事宜已于1998年3月完成,实际支付440.5万元。1998年汇辰富立(天津)信息电讯有限公司1998年度实现净利润5.87万元,影响本公司当期净损益2.35万元。
(2)1998年配股募集资金项目
1998年公司配股共募集资金97,580,700元,其中实物资产配股61,670,700元,现金配股35,910,000元,扣除主承销费及经手费,所募现金34,759,420.43元已于9月17日全部到位。根据公司本次配股说明书的承诺。本次配股所募现金除支付公司第一大股东——中国物资储运总公司1579.2万元外(中储总公司以实物资产认购可获配股份978.9万股后超额部分)其余部分投入如下两个项目。
项目名称
计划投资额 实际投资 完工程度
金额 面积 金额 面积
天津南仓简易库房项目
600万元 1万平方米 727万元 1.3万平方米 竣工待验,配套工程
正在实施中(道路等)
上海新建、扩建库房项目
900万元 1.5万平方米 45万元 完成场地的三通一平
,正在办理招投标工作
上海新建、扩建库房项目具体包括:
A:在中储发展股份有限公司上海沪西分公司投资500万元,兴建库房6661平方米。
B:在中储发展股份有限公司上海大场分公司投资400万元,改扩建库房4146平方米。
(3) 报告期内非募集资金投资项目情况
A:投资设立郑州恒科实业有限公司
为进一步提高中储股份的技术含量,公司董事会决定和徐平均等人共同投资设立郑州恒科实业公司,注册资金500万元,中储股份投资425万元,占股85%,徐平均等人投资75万元,占股15%。该公司主营电子衡器、包装机械、电子产品、自动化控制系统及配件的设计、开发生产、销售、技术咨询、技术服务,该项目1998年完成净利润20.9万元。
B:投资设立乐康置业有限公司
为了进一步抓住国家扩大内需、启动经济的机遇,实现公司产业结构调整、逐步涉足房地产业的战略构想,1998年12月9日,公司首届八次董事会决定投资450万元(占股45%)与中国物资储运总公司(投资350万元,占股35%)、中国物资储运天津有限责任公司(投资200万元,占股20%)共同设立天津乐康置业有限公司,天津乐康置业有限公司主营房地产开发及销售、物业管理、实业开发,该项目已于1999年2月11日领取营业执照,目前正在申请办理房地产开发资质证明。
(三) 生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的经营成果和财务状况的重要影响
98年初,公司经与中国物资储运天津有限责任公司友好协商,利用地方土地政策优惠的有利契机,以每平方米5元的价格,成功受让津北顺98-5号、98-43号、98-44号宗地(公司仓储用地),总面积达77万平方米,为公司未来可能的土地开发利用提供了有力的保证。
(四)1999年度工作计划
回顾1998年,我们在储运行业宏观经济面持续低迷,竞争日趋激烈的情况下,通过锐意改革,不断进取,取得了较好的经营业绩。展望1999年,公司董事会深感责任重大,只有苦练内功、大胆创新、洞悉商机,才能在市场经济的大潮中立于不败之地。为此,1999年公司将切实抓好以下几个方面工作:
(1)增强创新意识,推进机制转换。针对新形势下出现的各种新问题,进一步完善现代人力资源管理、开发体系。建立激励机制、约束机制、风险机制有机统一的现代企业分配机制,为中储股份的快速健康发展奠定基础。
(2)树立现代物流经营理念,开创主营业务新局面。具体措施包括:
①调整主业布局,明确开发方向。
根据公司产业结构、资产状况、业务特点和整体开发战略,重新调整主业布局,明确发展方向,突出开发重点。
A、全面提升公司南仓片库区的创收能力是今年工作的重点。
首先,要围绕市政府拓宽顺义道的有利契机,着力抓好顺义道市场群的统筹规划。
其次,要搞好南仓库区的整体运作,本着“同类项合并”的原则,调整仓储品种,发展配送业务,提高物流附加值。
B、加强新港物流基地的建设。
新港分公司要在巩固现有的煤炭业务的前提下,结合港口规划开辟新的业务,要发挥公司经销网络优势,力争煤炭销售有大的突破。
②加强基础工作,规范生产经营,重点加强储运、经销业务的事前、事中、事后控制跟踪。
③加强信息工作,做好调研分析,在大量市场调研、分析的基础上,重新细分和确立公司的目标市场。
④发挥整体优势,开展规模经营,成立公司商贸部,逐步实现对经销工作的实质性统管,规避经营风险,做好物资的统进分销和拼盘销售,向规模经营要效益。
⑤加大恒科公司、郑州电子秤厂的科技投入和技术改造力度,尽快将电脑组合秤及全自动包装机等竞争力强的新产品推向市场。
⑥针对公司已由地区性公司转化为全国性公司的新特点,进一步加强对异地分公司的管理和调控力度,使异地分公司的经营按照“法治、效率”的原则健康发展。
(3)加快配股募集资金项目建设
按照规划,南一分公司、沪西分公司的简易库房和大场分公司的库房改造项目,有的已经完工,有的正在施工,有的正在筹备开工。公司将切实贯彻董事会的决策,本着对股东负责的精神,加快施工进度,保证施工质量,争取1999年10月底建成投产,为公司增加新的利润增长点。
另外,要和宝钢、三菱通力合作,共同搞好配送中心的具体运作,使之尽快摆脱亏损局面,步入投资回收期。继续抓好新港散货运输车队的各项工作,保证车队效益稳定。
(4)坚持“以产品经营为基石,以资本经营为纽带”的企业发展新思路,注重兼并、收购、参股或股权置换等资本运营模式的探讨,实现公司的业务重新整合,以优化公司的产业结构,逐步突出和发展公司“核心产业”的优势地位,达到公司的低成本扩张、快速发展的总体战略构想。
(5)进一步完善财务的集中统一管理,规范各分公司经济行为,建立完善资金结构优化机制、投资效益保障机制和财务制度约束机制,加快资金周转,提高资金使用效率,加强经济核算,控制成本,降低费用。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(二)报告期内公司收购、出售资产的简要情况及进程
一九九八年十二月九日,本公司首届八次董事会在天津市金桥饭店410会议室召开,会议审议通过了《关于转让公司南仓片部分土地的议案》,同意本公司向中国(天津)物资国际招商总公司出让21900平方米土地。
1、本次出让行为双方当事人
(1)土地使用权转让方:中储发展股份有限公司
(2)土地使用权受让方:中国(天津)物资国际招商总公司
2、合同签订日、生效条件
本次出让合同的签订日为1998年12月9日,合同生效条件为双方法定代表人或其授权代表签字后生效。
3、本次出让土地基本情况
(1)面积:21900平方米
(2)位置:位于天津市北辰区顺义道北侧、南仓道以南
(3)被出让土地情况:该宗土地原系本公司仓储用地,但历年利用率低,闲置率高。
4、本次出让行为对公司的影响
本次土地转让价格定为每平方米412元,总价款为9,022,800元。
该宗土地转让增加本公司净利润715万元。
该宗土地的交易及相关土地分证事宜本报告期内业已完成,对该项事件公司已在一九九八年十二月十日的《上海证券报》上进行了详细的披露。
(三)报告期内的关联交易事项
1、收购郑州电子秤厂
1998年4月11日,中国物资储运总公司与本公司就收购郑州电子秤厂一事正式签署协议,1998年4月12日本公司董事会通过了该收购协议。
(1)协议当事人及其关联关系
①收购方:天津中储商贸股份有限公司
②出让方:中国物资储运总公司
③关联关系:出让方中国物资储运总公司是本公司第一大股东,持有本公司股票7080.71万股,占公司总股本的63.2%。
(2)交易内容:
本公司以现金方式收购中国物资储运总公司所属郑州电子秤厂经评估确认的全部净资产。
(3)交易金额:
本公司收购郑州电子秤厂的交易金额为2525万元。
(4)该项关联交易事项对公司的影响。
1998年度,郑州电子秤厂经审计实现的税后利润为81万元,增加本公司净收益81万元。
公司已在1998年4月14日的《上海证券报》上对该关联交易事项进行了详细的披露。
2、出售南三分公司资产
为从战略上调整公司经营结构,盘活公司存量资产,达到优化资源配置的目的。1998年4月11日,本公司与中国物资储运天津有限责任公司就出售南三分公司资产事宜签署协议,4月12日,本公司董事会通过该项出售资产议案及协议。
(1)协议当事人及其关联关系
①出让方:天津中储商贸股份有限公司
②受让方:中国物资储运天津有限责任公司
③关联关系:中国物资储运天津有限责任公司是本公司第一大股东的全资子公司
(2)交易内容
中国物资储运天津有限责任公司以承担债务方式收购本公司所属南三分公司现有资产,其中固定资产按评估值成交,评估值与现有净值差额双方以现金结算,其它资产按帐面原值成交。
(3)交易金额
中国物资储运天津有限责任公司以承担南三分公司截止1997年12月31日帐面的全部负债37,136,884元为条件,接收南三分公司截止1997年12月31日的原帐面全部资产37,136,884元(不包括固定资产增值部分),经国有资产管理部门确认,南三分公司本次评估固定资产增值5,059,910元,中国物资储运天津有限责任公司以现金给付。
(4)该项关联交易事项对公司的影响
公司本次出售所属南三分公司固定资产形成营业外收入505.9万元,增加本公司本期税前利润505.9万元,占公司本期实现利润总额11.57%。
公司已在1998年4月14日的《上海证券报》上对该关联交易事项进行了详细的披露。
3、平移受让土地
为进一步提高企业经营能力,充分利用土地资源拓展公司业务,1997年12月25日、1998年11月12日本公司分别与中国物资储运天津有限责任公司签定土地平移协议,平移转让津北顺98-5号宗地、98-43号宗地、98-44号宗地。
(1)协议当事人及其关联关系
①转让方:中国物资储运天津有限责任公司
②受让方:中储发展股份有限公司
③关联关系:转让方是本公司控股股东的全资子公司
(2)交易内容
①1997年12月25日,本公司与中国物资储运天津有限责任公司签署土地平移协议,将津北顺98-5号宗地(公司南仓库区土地)按每平方米5元的价格平移转让给本公司,该宗土地原系本公司向中国物资储运天津有限责任公司租赁。平移后本公司享有中国物资储运天津有限责任公司与天津市国土局签定该宗土地出让合同所规定的一切权利。
②1998年11月12日本公司与中国物资储运天津有限责任公司签署土地平移协议,将津北顺98-43号宗地,98-44号宗地(公司南仓库区土地)按每平方米5元的价格平移给本公司,该两宗土地原系本公司向中国物资储运天津有限责任公司租赁,此次平移后本公司享有中国物资储运天津有限责任公司与天津市国土局签定该宗土地出让合同所规定的一切权利。
(3)交易金额
津北顺98-5号宗地,占地面积188,259.7平方米,交易金额为941,283.5元,津北顺98-44号宗地,占地323,528.7平方米,交易金额为1,617,643.5元,津北顺98-43号宗地,占地面积259,118.6平方米,交易金额为1,295,593元。
(4)该项关联交易事项对公司的影响
公司本次以平移方式受让津北顺98-5号、津北顺98-43号、津北顺98-44号土地,将使本公司以较低廉的价格买断公司的实际经营用地的土地使用权。有利于提高企业经营能力,为充分利用土地资源拓展新的业务创造条件。
公司已在1998年11月14日的《上海证券报》上对该项关联交易进行了详细的披露。
(四)本报告期内,公司未有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
公司一九九八年五月十六日召开的第一次临时股东大会全票通过了《关于变更会计师事务所的议案》,决定解聘原聘财务审计机构——中华会计师事务所,改聘天津会计师事务所为本公司财务审计机构(天津会计师事务所现已更名为天津津源会计师事务所)。
(六)本报告期内公司无其它重大合同。
(七)公司报告期内更改名称的情况
为适应中储股份由地域性公司向全国性公司的转变,树立中储股份全国性物流企业的形象,公司一九九八年九月二十九日召开首届七次董事会、十一月三日召开临时二次股东大会,审议通过了《关于变更公司名称的议案》决定将原公司名称“天津中储商贸股份有限公司”更名为“中储发展股份有限公司”,股票简称“中储股份”不变。
该事项公司分别在一九九八年九月三十日、十一月四日的《上海证券报》上进行了详细披露。
(八)其它重大事项
1、计算机2000年问题
本公司目前计算机的应用范围仅限于文字处理、数据统计、财务处理等方面的工作,而且均为单机运作,软件升级、文件转换简易方便。公司已计划1999年下半年更换新的财务软件和文字处理软件,约需费用20万元,因此计算机“2000年问题”对本公司影响不大。
2、公司的重大期后事项
由于健康原因,刘栋先生一再向公司董事会请辞公司总经理一职,经首届九次董事会通过,决定接受刘栋先生辞去公司总经理的请求,同时聘任韩铁林先生为本公司新任总经理,聘期为三年。
九、财务报告
审计报告
津源会字(1999)第226号
中储发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日公司及合并的资产负债表和1998年度公司及合并的利润表及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天津津源会计师事务所 中国注册会计师:刘向东、王福才
地址:天津市和平区赤峰道 1999年3月22日
30号增1号
会计报表附注
一、公司简介
中储发展股份有限公司,前身是天津中储商贸股份有限公司,1996年经中国证券监督管理委员会证监管字(1996)年378号文批准,通过社会公开募集股份设立股份有限公司,并于1997年1月21日在上海证券交易所挂牌交易,正式成为上市公司。
公司是由中国物资储运总公司下属天津公司的六家独立法人单位发起,以其经营性净资产折股,总股本为5163万元,其中发起人3263万元,社会募集普通股1900万股。1997年5月经第2次股东大会通过,对1996年的利润分配采取每10股送1股的方式派发股利,1998年3月经第3次股东大会通过1997年的利润分配采取每10股送1股,并用公积金每10股转增股本6股,1998年1月经中国证券监督管委会批准,以股本5163万股为基数向股东配售1548.9万股,境内法人股以非现金实物资产配股,即将中国物资储运总公司上海:沪西公司、江湾公司、大场公司、沪南公司经评估的净资产值经国有资产管理局确认后配入,使股本总额达到112037100股,1998年3月经董事会批准公司投资425万元占85%股份与徐平均等人合资成立郑州恒科实业有限公司,1998年4月经董事会批准出资2525万元收购中国物资储运总公司所属郑州电子秤厂。截止报告期末,现拥有十个分公司和一个控股公司。1998年11月经批准更名为中储发展股份有限公司,天津市工商行政管理局颁发了注册号为10307098的企业法人营业执照。
本公司系商品流通企业,经营范围:商品储存、加工、维修、包装、运输、代展、检验;库场设备租赁;商品物资批发、零售;电子衡器、电子产品、自动化控制系统和相关产品(含配件)的设计、生产、销售等。
一、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.公司执行的会计制度:
公司自1998年1月1日起执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2.会计期间:
公司采用公历制,即每年1月1日起至12月31日止.
3.记帐本位币:
公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:
公司会计核算以权责发生制为基础。各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.合并报表编制方法:
公司按照《合并会计报表暂行规定》,将母公司拥有其超过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业,纳入合并会计报表的范围。合并会计报表以母公司和纳入汇总范围的分公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,将母公司对其权益性资本投资项目的数额,与子公司所有者权益中母公司所持有的份额以及母公司与并表单位之间的往来项目相互抵消。根据《合并会计报表暂行规定》的要求,不需合并的未予合并。
6、现金等价物的确定标准:
公司在编制现金流量表时,一般以三个月到期,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7.坏帐核算方法:
公司采用直接转销法核算。
8.存货核算方法:
公司存货按取得时的实际成本核算,发出存货成本采用先进先出法或个别计价法计价。低值易耗品领用时采用一次摊销法。公司本年度未提取存货跌价准备。
9.长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:公司对外股权投资按投资时实际支付的价款记帐,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,则采用权益法核算;投资比例在50%以上的,按权益法核算并编制合并会计报表。其投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,则采用成本法核算。
采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,通过“股权投资差额”进行核算。协议约定有经营期限的,按经营期限摊销。无约定期限的,按会计制度规定进行摊销。
公司本年度未提取长期投资减值准备。
(2)长期债权投资:公司进行债券投资,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢(折)价在债券存续期间内于确认投资债券利息收入时采用直线法摊销。
10.固定资产计价和折旧方法:
公司固定资产指使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等,对不属于生产经营的主要设备单位价值在2000元以上的,使用期限超过两年的也按固定资产进行控制和管理。
公司固定资产按取得时的实际成本计价,并按企业财务制度规定分类和确定折旧,全部固定资产采用平均年限法计算折旧。
公司固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率如下:
固定资产类别 估计使用年限 折旧率
房屋建筑物 4-45年 24.25--2.16%
通用设备 4-18年 24.25%--5.39%
专用设备 8-14年 12.13-6.93%
运输设备 8年 12.13%
11.在建工程核算方法:
公司在建工程核算采用实际成本法。在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在尚未交付使用前发生的支出,包括工程设备、材料等专用物资预付工程款、未完工程支出等。于工程完工交付使用时按其实际支出成本转入固定资产。长期借款发生的利息支出,属于工程有关的计入工程成本,工程竣工交付使用停止借款费用资本化。
12.无形资产计价和摊销方法:
公司购入土地使用权、专有技术,按实际支付的价款计价。摊销期按受益期限摊销。水电增容费按10年摊销,通讯权按5年摊销。
13.长期待摊费用的核算:
公司固定资产交付使用后进行装修的费用有合同的按合同规定的受益年限平均摊销,没有规定的按十年摊销,其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
14.收入的确认:
本公司按照《企业会计准则》确定的权责发生制为基础,确认收入的实现。其中商品销售、提供劳务,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
他人使用本企业资产而收取的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法:
公司采用应付税款方法计算本期应交所得税。
16、本年度合并报表范围变更说明:
公司1998年以前没编制过合并报表,1998年纳入合并范围的是郑州恒科实业有限公司,母公司报表采取汇总方式编制,纳入汇总范围的分公司有:天津南一分公司、南二分公司、西二分公司、天津新港分公司、国际货运代理公司、上海沪西分公司、上海沪南分公司、上海江湾分公司、上海大场分公司、郑州电子秤厂,其中上海和郑州的分公司为1998年新增加的分公司。
三、税项
公司主要税种和税率如下:
1.增值税:按产品销售收入17%的税率计算当期销项税额,扣减按规定允许在当期抵扣的进项税后缴纳。
2.营业税:服务业及其他业务收入3--5%的税率计算缴纳;
3.城建税、教育费附加及防洪工程维护费:分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%和1%缴纳。
4.所得税:天津市财政局以财企—(1997)37号文件批准;本公司上交的所得税实行部分返还办法,返还后企业实际税负为15%。上海的分公司1998年所得税征得上海税务部门的同意与天津公司本部汇总缴纳,郑州电子秤厂在郑州就地缴纳,税率为33%。
四、 公司所控制公司:
投资单位名称
注册资本 投资金额 投资比例 主营业务
郑州恒科实业有限公司
5,000,000 4,250,000 85% 电子衡器、电子产品
自动化控制系统及配
件的设计、生产、销售
上述公司已纳入合并会计报表范围。
五.合并会计报表主要项目注释:
(金额单位:人民币元)
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 198547.00 195497.87
银行存款 44612571.00 64155814.56
其他货币资金 20683.76
合 计 44811118.00 64371996.19
期末比期初增加45%,系1998年配股资金到位所致。
2.应收款项
(1)应收帐款
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
1年以内 28086426.00 76.85% 28506482.27 64.98%
1-2年 5073266.00 13.88% 13968860.92 31.84%
2-3年 2032449.00 5.56% 1316036.88 3.00%
3年以上 1355242.00 3.71% 76527.25 0.17%
合计 36547383.00 100% 43867907.32 100%
应收帐款中无持有5%以上股东欠款。
(2)预付货款
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
1年以内 32036525.00 98.61% 67243589.84 97.58%
1-2年 142317.00 0.44% 1671066.99 2.42%
3年以上 0.00% 0.00%
合计 32488363.00 100% 68914656.83 100%
(3)其他应收款
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
1年以内 20310939.00 82.02% 39408847.93 74.68%
1-2年 1469432.00 5.93% 11903891.19 22.56%
2-3年 1872563.00 7.56% 676412.72 1.28%
3年以上 1111353.00 4.49% 778525.35 1.48%
合计 24764287.00 100% 52767677.19 100%
期末比期初增加113%,系配股前中国物资储运总公司上海公司欠原所属江湾、大场等四个公司借款。无持有5%以上股东欠款。
(详见关联交易七--6)
3.存货
项目 期初数 期末数
材料物资 1468043.00 23751369.34
库存商品 40983896.00 13175344.65
原材料 447558.50
产成品 3837419.17
委托加工材料 1895713.91
低值易耗品 59955.00 210931.11
合计 42511894.00 43318336.68
4.待摊费用
项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
采暖费 275173.27 217586.53 360481.75 132278.05
保险费 59240.00 451824.46 301107.65 209956.81
期初进项税 221606.34 8912.90 160488.72 70030.52
养路费 858513.50 656938.50 201575.00
其他项目 457509.39 1811505.73 2120306.15 148708.97
合计 1013529.00 3348343.12 3599322.77 762549.35
5.长期投资
(1)项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
长期股权投资 153300.00 56824486.18 1419487.82 55558298.36
长期债权投资 222494.00 3694.00 218800.00
合计 375794.00 56824486.18 1423181.82 55777098.36
长期投资期末比期初增加147倍,主要是公司1998年增加南二分公司与宝钢及日本三菱公司三方合资组建经营物资配送中心所致。
(2)长期股权投资
a. 股票投资
被投资公司名称
股票类别 股票数量 占被投资公司股 投资金额
权的比例
沪昌特钢
法人股 150,000.00 不到被投资单位 420000.00
股权的5%
上海物资贸易中心
法人股 100,000.00 不到被投资单位 296000.00
股权的5%
合计 716000.00
b.其他股权投资
被投资公司名称
投资期限 原始投资额 本年增加 年末余额 占被投资公
司股权的比
天津宝钢储菱物资配送有限公司
50年 49000000.00 -1230454.49 47769545.51 35%
天津汇辰富立信息电讯有限公司
15年 4405000.00 23486.18 4428486.18 40%
配送中心股权投资差额
2680000.00 -35733.33 2644266.67
合计
56085000.00 -1242701.64 54842298.36
长期投资股权投资差额系公司与上海宝钢及日本三菱公司协议投资成立天津宝钢储菱物资配送有限公司,实际投资额为5168万元。注册资本14000万元,占股份35%,其数额为4900万元,两者形成的差额268万元在合资经营期限内摊销。
(3)长期债权投资
a.债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息
国库券 38,800.00 无 38,800.00 无
电力债券 180,000.00 无 180000.00 2002.11.9
合计 218800.00 218800.00
6.固定资产及累计折旧
原值:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
60801835.00 140574267.90 35155385.80 166220717.10
通用设备 19706744.00 33012979.55 9389308.24 43330415.31
运输设备 18032886.00 17067706.12 2988500.21 32112091.91
专用设备 10265001.00 27014100.65 4646051.00 32633050.65
合计 108806466.00 217669054.22 52179245.25 274296274.97
累计折旧:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 31579630.00 51358985.03 6700020.08 76238594.95
通用设备 11111566.00 18104155.21 5303097.63 23912623.58
运输设备 6601878.00 12403844.13 3752696.84 15253025.29
专用设备 5503712.00 14833459.34 1709170.08 18628001.26
合计 54796786.00 96700443.71 17464984.63 134032245.08
净值 54009680.00 140264029.89
固定资产原值期末比期初增加252%,主要是1998年境内法人股东以非现金实物资产配股而增加固定资产。
7.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数 期末数
定资产数
资金来源 项目进度
设备改造
3085022.19 1190993.00 3195.00 1890834.19
自有 90%
厂房改造
5000000.00 13152014.80 9000.00 10135000.00 8008014.80
自有 90%
办公设备
35840.00 35840.00
自有
合计
5000000.00 16272876.99 1199993.00 10138195.00 9934688.99
期末余额中无借款费用资本化
8.无形资产
种类
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
8806985.36 104392.18 8702593.18
专用技术 2371200.00 118560.00 2252640.00
职工宿舍使用权
703453.00 703453.00
合计
703453.00 11178185.36 703453.00 222952.18 10955233.18
期末比期初增加较多,主要是1998年购入中国物资储运天津有限责任公司土地75万平方米和购入中国物资储运总公司土地7315.50平方米所致。
9.长期待摊费用
种类
期初数 本期增加 评估增值 本期摊销 期末数
电话初装费 252000.00 50400.00 201600.00
水电增容 4520485.00 452048.50 4068436.50
通讯权 151940.00 30388.00 121552.00
维修及装修费
1759629.30 2005306.60 652015.11 3112920.79
其他
68056.96 10805.48 14715.00 64147.44
合计
1827686.26 2016112.08 4924425.00 1199566.61 7568656.73
期末数比期初数变动较大的原因是1998年配股时国家股东以非现金实物资产配股,电话初装费、水电增容、通讯权资产评估增值所致。
10.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限
抵押借款 1000000.00 98.9.22--99.3.19
3500000.00 98.9.04--99.3.15
17320000.00
小计 17320000.00 4500000.00
担保借款
500000.00 98.9.22--99.3.19
1000000.00 98.5.04--99.1.20
1500000.00 98.6.15--99.4.01
2000000.00 98.8.28--99.3.10
3000000.00 98.9.11--99.3.14
8000000.00 98.8.11--99.5.10
8000000.00 98.9.03--99.6.10
1000000.00 98.5.04-99.1.20
1000000.00 98.7.23- -99.1.23
3000000.00 98.12.4-99.10.16
4300000.00 98.12.18-99.2.10
500000.00 98.5.22--99.5.22
1000000.00 98.10.16-99.10.16
小计
23200000.00 34800000.00
合计
40520000.00 39300000.00
11.应付款项
(1)应付帐款
余额 26232204.13
无持有5%以上股东欠款
(2)预收帐款
余额 16100920.21
无持有5%以上股东欠款
(3)其他应付款
余额 20255602.15
无持有5%以上股东欠款
12.应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 -3640542.00 -653287.83
营业税 365827.00 744499.13
所得税 169257.00 2209856.91
房产税 323420.31
城建税 25357.00 92903.68
个人所得税 273.00 14987.44
合计 -3079828.00 2732379.64
期末数比期初数变动较大的原因:
1、1998年所得税清算尚未完毕,为应交未交数。
2、增值税进项税额抵扣较大。
13.长期借款
借款单位 金额 借款期限 借款条件
建行上海分行 9,507,733.47 长期 拨改贷
建行天津分行 374,010.02 长期 拨改贷
中储总公司 1,500,000.00 长期 拨改贷
合计 11381743.49
14.股本
项目 期初数 本次变动增减
配股 送股 公积金转股 合计
期末数
一、尚未流通股份
1)发起人股份
35893000.00 9789000.00 3589300.00 21535800.00 34914100.00
70807100.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
35893000.00 9789000.00 3589300.00 21535800.00 34914100.00
70807100.00
外资法人持有股份
其他
2)募集法人股
3)内部职工股
4)优先股或其他
尚未流通股份合计
35893000.00 9789000.00 3589300.00 21535800.00 34914100.00
70807100.00
二、已流通股份
1) 境内上市的人民币普通股
20900000.00 5700000.00 2090000.00 12540000.00 20330000.00
41230000.00
2)境内上市的外资股
3)境外上市的外资股
4)其他
已流通股份合计
20900000.00 5700000.00 2090000.00 12540000.00 20330000.00
41230000.00
三、股份总数
56793000.00 15489000.00 5679300.00 34075800.00 55244100.00
112037100.00
15.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 72713335.00 109905434.27 34075800.00 148542969.27
本次增加为配股溢价。
16.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 2507179.00 3653520.33 - 6160699.33
公益金 2004605.00 3653520.33 1321100.00 4337025.33
任意公积金 4263344.39 6801380.49 - 11064724.88
合计 8775128.39 14108421.15 1321100.00 21562449.54
本期增加系根据1999年3月董事会决议,按1998年度净利润提取法定公积金10%,提取法定公益金10%,提取任意公积金15%。公益金减少1,321,100.00元用于购置职工集体宿舍并转入任意公积金所致。
17.其他业务利润
项目 上年发生额 本年发生额
其他业务利润 651616.00 5628780.37
18.其他业务收入
项目 本年发生额
代办托运、打包收入 2598038.35
服务费收入 1544845.68
废品收入 465093.35
房租收入 399614.24
其他 1055101.31
合计 6062692.93
19.其他业务支出
项目 本年发生额
税金 366889.31
其他 67023.25
合计 433912.56
20.财务费用
项目 上年发生额 本年发生额
利息收入 -1170631.00 -2437884.21
利息支出 6765733.00 6237297.27
其他 59455.00 73403.45
合计 5654557.00 3872816.51
21.营业外收入
项目 上年发生数 本年发生数
出售南三固定资产 5059910.26
固定资产清理 469463.93
上海分公司坏帐收回 697342.26
其他 202983.46
合计 422169.00 6429699.91
22.营业外支出
项目 年发生数 本年发生数
交通事故费 210500.00
固定资产清理 80441.53
罚款支出 6393.96
其他 48108.20
合计 487907.00 345443.69
23.投资收益
项目 上年发生数 本年发生数
股票投资收益 2900000.00 5026.50
债券投资收益 57105.00 53808.20
非控股公司分配来的利润 -1242701.64
合计 2957105.00 -1183866.94
24.未分配利润
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
未分配利润 11133666.79 18068582.12 - 29202248.91
25.支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度为人民币62,856,282.06元。
26.支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度为人民币115,000.00元。
27.支付的其他与筹资活动有关的现金支出1998年度为人民币2,451,000.00元。
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数
营业利润
上年发生数 本年发生数
交通运输业
66609381.43 139832723.38 25571880.65 56779560.75
41037500.78 83053162.63
商品流通业
513112404.57 448198674.32 493475637.35 424776659.96
19636767.22 23422014.36
合计
579721786.00 588031397.70 519047518.00 481556220.71
60674268.00 106475176.99
七、关联方及关联交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
的关系 或类型
中国物资储运总公司
北京市海淀区民 仓储运输 母公司 国有 洪水坤
族大学北路18号
郑州恒科实业有限公司
郑州高新技术产 包装机械 子公司 有限责任公司 刘 栋
业开发区金梭路28号
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国物资储运总公司 18240000.00 18240000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末余额
中国物资储运总公司 35893000.00 34914100.00 70807100.00
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
中国物资储运天津有限责任公司 同属总公司管理
金亨宾馆 同属总公司管理
中国物资储运上海公司 同属总公司管理
(5)关联交易
单位名称 金额 性质
天津宝钢储菱物资配送有限公司 2,100,000.00 收取土地租赁费
中国物资储运天津有限责任公司 997,976.70 购入钢材
中国物资储运天津有限责任公司 367,283.41 销售钢材
中国物资储运天津有限责任公司 5,059,910.26 出售南三固定资产
中国物资储运天津有限责任公司 3,587,376.36 购土地使用权
中国物资储运总公司 25,250,000.00 收购郑州电子秤厂
(6)关联往来
单位名称 金额 性质
中国物资储运总公司 其他应付款 963,181.38 往来款
金亨宾馆 其他应付款 266,400.00 房费
中国物资储运上海公司 其他应收款 1100000.00 沪西三门路住宅
暂借
中国物资储运上海公司 其他应收款 78,545.38 往来款
中国物资储运上海公司 其他应收款 4,000.00 安全抵押金
中国物资储运上海公司 其他应收款 12785500.00 往来款
八、或有事项:无
九、承诺事项:无
十、期后事项:
1999年3月董事会提出1998年度利润预分配方案如下:
1. 提取法定公积金10%;
2. 提取法定公益金10%;
3. 提取任意公积金15%;
4.每10股送2股,并用资本公积转增股本,每10股转增5股。
此项利润预分配方案有待股东大会批准。
十、公司其他重要事项
1、公司变更注册登记日期、地点
公司于一九九八年十一月十一日在天津市工商局办理了注册登记变更手续。
2、公司法人营业执照注册号:津市字10307098
3、公司税务登记号码:120113103070984
4、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:本报告期内公司配股的主承销机构为国泰证券有限公司
6、会计师事务所名称:天津津源会计师事务所
办公地址:天津市和平区赤峰道30号增1号
备查文件:
(一) 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表。
(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中储发展股份有限公司董事会
一九九九年三月二十六日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表(公司报表)
编制单位:中储发展股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 579721786.00 585103651.87
减:折扣与折让
主营业务收入净值 579721786.00 585103651.87
减:主营业务成本 519047518.00 479784480.26
主营业务税金及附加 3243931.00 6620665.57
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)
57430337.00 98698506.04
加:其他业务利润(亏损以“-”号表示) 651616.00 5628780.37
减:存货跌价损失
营业费用 4850160.00 6887155.96
管理费用 32500285.00 54916756.38
财务费用 5654557.00 3897762.95
三、营业利润(亏损以“-”号表示) 15076951.00 38625611.12
加:投资收益(亏损以“-”号表示) 2957105.00 -974891.05
补贴收入
营业外收入 422169.00 6429699.91
减:营业外支出 487907.00 345443.69
四、利润总额(亏损以“-”号表示) 17968318.00 43734976.29
减:所得税 2869257.00 7199773.02
五、净利润(亏损以“-”号表示) 15099061.00 36535203.27
加:年初未分配利润 6482277.00 11133666.79
盈余公积转入
六、可供分配利润 21581338.00 47668870.06
减:提取法定盈余公积 1509906.00 3653520.33
提取法定公益金 1509906.00 3653520.33
七、可供股东分配的利润 18561526.00 40361829.40
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 2264859.00 5480280.49
应付普通股股利 5163000.00
转作股本的普通股股利 5679300.00
八、未分配利润 11133667.00 29202248.91
利润及利润分配表(合并报表) 会股02表
编制单位:中储发展股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 579721786.00 588031397.70
减:折扣与折让
主营业务收入净值 579721786.00 588031397.70
减:主营业务成本 519047518.00 481556220.71
主营业务税金及附加 3243931.00 6647303.57
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)
57430337.00 99827873.42
加:其他业务利润(亏损以“-”号表示)
651616.00 5628780.37
减:存货跌价损失
营业费用 4850160.00 7374243.60
管理费用 32500285.00 55217036.30
财务费用 5654557.00 3872816.51
三、营业利润(亏损以“-”号表示) 15076951.00 38992557.38
加:投资收益(亏损以“-”号表示) 2957105.00 -1183866.94
补贴收入
营业外收入 422169.00 6429699.91
减:营业外支出 487907.00 345443.69
以前年度利润调整
四、利润总额(亏损以“-”号表示) 17968318.00 43892946.66
减:所得税 2869257.00 7320865.29
减:少数股东权益 36878.10
五、净利润(亏损以“-”号表示) 15099061.00 36535203.27
加:年初未分配利润 6482277.00 11133666.79
盈余公积转入
六、可供分配利润 21581338.00 47668870.06
减:提取法定盈余公积 1509906.00 3653520.33
提取法定公益金 1509906.00 3653520.33
七、可供股东分配的利润 18561526.00 40361829.40
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 2264859.00 5480280.49
应付普通股股利 5163000.00
转作股本的普通股股利 5679300.00
八、未分配利润 11133667.00 29202248.91
现金流量表(合并报表)
编制单位:中储发展股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 540862458.25
收取的租金 248000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 193551185.77
收到的除增值税以外的其他税费返还 163471.00
收到的其他与经营活动有关的现金 27371137.78
现金流入小计 762196252.80
购买商品、接受劳务支付的现金 568059771.86
经营租赁所支付的现金 141145.80
支付给职工以及为职工支付的现金 36119171.62
支付的增值税款 55200105.16
支付的所得税款 5748637.73
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8220512.05
支付的其他与经营活动有关的现金 62856282.06
现金流出小计 736345626.28
经营活动产生的现金流量净额 25850626.52
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1597000.00
分得股利或利润所收到现金 5000.00
取得债券利息收入所收到的现金 16000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净值
343870.22
收到的其他与投资活动有关的现金 115000.00
现金流入小计 2076870.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
14152310.36
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 500000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 5560979.56
现金流出小计 20213289.12
投资活动产生的现金流量净额 -18136419.70
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 35511206.35
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 50813762.29
收到的其他与筹资活动有关的现金 5323000.00
现金流入小计 91647968.64
偿还债务所支付的现金 70220000.00
发生筹资费用所支付的现金 220000.00
分配股利或利润所支付的现金 673000.00
偿付利息所支付的现金 6237297.27
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2451000.00
现金流出小计 79801297.27
筹资活动产生的现金流量净额 11846671.37
四、汇率变动对现金的影响:
五、现金及现金等价物净增加额: 19560878.19
补充资料 :
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 3021265.73
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 36572081.37
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 12675716.30
无形资产摊销 5021841.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-5561081.56
固定资产报废损失 876924.82
财务费用 3872816.51
投资损失(减收益) 1183866.94
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5328882.49
经营性应收项目的减少(减增加) -29368404.51
经营性应付项目的增加(减减少) 10315735.34
增值税增加净额(减减少) -15067752.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 25850626.52
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 64371996.19
减:货币资金的期初余额 44811118.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19560878.19
现金流量表(公司报表)
编制单位:中储发展股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 538760844.04
收取的租金 248000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 193200220.79
收到的除增值税以外的其他税费返还 163471.00
收到的其他与经营活动有关的现金 27371137.78
现金流入小计 759743673.61
购买商品、接受劳务支付的现金 566771959.34
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36100360.57
支付的增值税款 54708697.82
支付的所得税款 5748637.73
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8193874.05
支付的其他与经营活动有关的现金 62590881.60
现金流出小计 734114411.11
经营活动产生的现金流量净额 25629262.50
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1597000.00
分得股利或利润所收到现金 5000.00
取得债券利息收入所收到的现金 16000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净值
343870.22
收到的其他与投资活动有关的现金 115000.00
现金流入小计 2076870.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13717344.96
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 500000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 5560979.56
现金流出小计 19778324.52
投资活动产生的现金流量净额 -17701454.30
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 35511206.35
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 50813762.29
收到的其他与筹资活动有关的现金 323000.00
现金流入小计 86647968.64
偿还债务所支付的现金 70220000.00
发生筹资费用所支付的现金 220000.00
分配股利或利润所支付的现金 673000.00
偿付利息所支付的现金 5319297.27
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 459000.00
现金流出小计 76891297.27
筹资活动产生的现金流量净额 9756671.37
四、汇率变动对现金的影响:
五、现金及现金等价物净增加额: 17684479.57
补充资料 :
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 3021265.73
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 36535203.27
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 12624377.33
无形资产摊销 5021841.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-5561081.56
固定资产报废损失 876924.82
财务费用 3847870.07
投资损失(减收益) 1161390.24
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5248882.49
经营性应收项目的减少(减增加) -28401830.51
经营性应付项目的增加(减减少) 9202995.17
增值税增加净额(减减少) -14927310.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 25629262.50
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 62495597.57
减:货币资金的期初余额 44811118.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17684479.57
资产负债表
编制单位：中储发展股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 44811118.00 64371996.19
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 36547383.00 43867907.32
减：坏帐准备
应收帐款净额 36547383.00 43867907.32
预付帐款 32488363.00 68914656.83
应收补贴款
其他应收款 24764287.00 51761652.91
存货 42511894.00 43318336.68
减：存货跌价准备
存货净值 42511894.00 4318336.68
待摊费用 1013529.00 762549.35
待处理流动资产净损失 282098.00 328523.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 182418672.00 273325622.96
长期投资：
长期股权投资 153300.00 55558298.36
长期债权投资 222494.00 218800.00
长期投资合计 375794.00 55777098.36
减：长期投资减值准备
长期投资净额 375794.00 55777098.36
固定资产：
固定资产原价 108806466.00 274296274.97
减：累计折旧 54796786.00 134032245.08
固定资产净值 54009680.00 140264029.89
工程物资
在建工程 5000000.00 9934688.99
固定资产清理 74805.73
待处理固定资产损失
固定资产合计 59009680.00 150273524.61
无形资产及其他资产：
无形资产 703453.00 10955233.18
开办费
长期待摊费用 1827687.00 7568656.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 251140.00 18523889.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 244335286.00 497900135.84
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 40520000.00 39300000.00
应付票据 14170000.00 54402000.00
应付帐款 2691352.00 26232204.13
预收帐款 5103861.00 16100920.21
代销商品款 11388439.16
应付工资 619414.35
应付福利费 1576496.00 2805448.43
应付股利
应交税金 -3079828.00 2732379.64
其他应交款 14391.00 51956.97
其他应付款 5007470.00 20255602.15
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 90225918.00 173888365.04
长期负债：
长期借款 4623958.00 11381743.49
应付债券
长期应付款
住房周转金 70280.00 498381.49
其他长期负债
长期负债合计 4694238.00 11880124.98
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 94920156.00 185768490.02
少数股东权益 786878.10
股东权益
股本 56793000.00 112037100.00
资本公积 72713335.00 148542969.27
盈余公积 8775128.00 21562449.54
其中：公益金 2004605.00 4337025.33
未分配利润 11133667.00 29202248.91
股东权益合计 149415130.00 311344767.72
负债及股东权益总计 244335286.00 497900135.84
资产负债表(合并报表)
编制单位：中储发展股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 44811118.00 62495597.57
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 36547383.00 42901333.32
减：坏帐准备
应收帐款净额 36547383.00 42901333.32
预付帐款 32488363.00 68772661.72
应收补贴款
其他应收款 24764287.00 48851652.91
存货 42511894.00 43238336.68
减：存货跌价准备
存货净值 42511894.00 43238336.68
待摊费用 1013529.00 762549.35
待处理流动资产净损失 282098.00 328523.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 182418672.00 267350655.23
长期投资：
长期股权投资 153300.00 60017274.25
长期债权投资 222494.00 218800.00
长期投资合计 375794.00 60236074.25
减：长期投资减值准备
长期投资净额 37597.00 60236074.25
固定资产：
固定资产原价 108806466.00 273872115.05
减：累计折旧 54796686.00 133980906.11
固定资产净值 54009680.00 139891208.94
工程物资
在建工程 5000000.00 9934688.99
固定资产清理 74805.73
待处理固定资产损失
固定资产合计 59009680.00 149900703.66
无形资产及其他资产：
无形资产 703453.00 10955233.18
开办费
长期待摊费用 1827687.00 7557851.25
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2531140.00 18513084.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 244335286.00 496000517.57
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 40520000.00 39300000.00
应付票据 14170000.00 54402000.00
应付帐款 26913528.00 25428276.20
预收帐款 5103861.00 1592406.41
代销商品款 11388439.16
应付工资 619414.35
应付福利费 1576496.00 2805448.43
应付股利
应交税金 -3079828.00 2599900.45
其他应交款 14391.00 51637.72
其他应付款 5007470.00 20255602.15
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 90225918.00 172775624.87
长期负债：
长期借款 4623958.00 11381743.49
应付债券
长期应付款
住房周转金 70280.00 498381.49
其他长期负债
长期负债合计 4694238.00 11880124.98
递延税项：3递延税款贷项
负债合计 94920156.00 184655749.85
股东权益
股本 56793000.00 112037100.00
资本公积 72713335.00 148542969.27
盈余公积 8775128.00 21562449.54
其中：公益金 2004605.00 4337025.33
未分配利润 11133667.00 29202248.91
股东权益合计 149415130.00 311344767.72
负债及股东权益总计 24433528.00 496000517.57
