证券代码：600791            证券简称：京能置业               编号：临 2019-017 号



                 京能置业股份有限公司
             关于计提资产减值准备的公告
   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




     京能置业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于
2019 年 4 月 12 日召开了第八届董事会第三次会议和第七届监事会第七
次会议，审议通过了《公司关于控股子公司计提资产减值准备和转回
资产减值准备的议案》，根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关
规定，现将具体情况公告如下：
     一、计提资产减值准备的原因
     大连京能阳光房地产开发有限公司（简称“大连公司”）于 2011
年 11 月正式成立，注册资本金 10000 万元（本公司出资 5100 万元，
占比 51%；大连阳光世界发展有限公司出资 4900 万元,占比 49%）。大
连公司于 2012 年 3 月通过招拍挂方式取得大连旅顺口区琥珀湾（A 区）
三个地块，土地出让金共计 49747 万元。
     签订《国有土地使用权出让合同》后，大连公司按照开发流程及
年度开发建设经营计划要求开展了一系列前期工作，但由于军事设施
保护的原因,导致该规划项目至今未能开发建设。
     2017 年 1 月 25 日及 2017 年 3 月 29 日，旅顺口区政府（以下简称
“区政府”）分别以旅政函发[2017]4 号《旅顺口区人民政府关于解决
琥珀湾（A 区）地块有关问题的函》及《情况说明》，正式致函大连公


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司，琥珀湾（A 区）地块项目因新的《中华人民共和国军事设施保护法》
而无法实施，并提出两个建议:一是解除相关土地的《国有土地使用权
出让合同》，在五年之内分期退还已缴纳的土地出让金；二是以土地置
换方式解决琥珀湾（A 区）地块土地问题。本公司对区政府的函件及区
政府提出的建议进行了深入的研究，并多次与区政府进行沟通，协商
未果。
    大连公司已无法进行琥珀湾（A 区）地块项目的开发，妥善解决方
案尚在研究，待事项有进展时将及时披露进展情况。
    二、计提资产减值准备的具体情况说明
    （一）计提减值准备的方法、依据和标准
    为客观反映公司报告期内的财务状况和经营成果，根据《企业会
计准则第 8 号——资产减值》以及公司执行的会计政策的相关规定：
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回
金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资
产减值准备。
   （二）计提减值准备的具体情况
    公司在 2018 年报告期末聘请了具有证券期货执业资格的中水致远
资产评估有限公司对公司可能存在减值迹象的存货进行了评估。经过
评估机构对大连琥珀湾地块的评估，该存货评估值 54586.37 万元，其
账面余额 58022.88 万元,因此计提存货跌价准备 3436.51 万元。上述
计提资产减值准备符合公司的实际情况及会计准则的规定，且计提减
值准备金额充足。


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    三、本次计提资产减值准备对公司的影响
    本次大连公司对存货计提减值准备 3436.51 万元，将导致本公司
2018 年归属于母公司所有者权益减少 1752.62 万元，归属于母公司的
净利润减少 1752.62 万元。
    四、独立董事对关于计提 2018 年度资产减值准备的独立意见
    公司独立董事认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》
和公司相关制度的规定，并履行了相应的决策程序。计提资产减值准
备后，公司的财务报表能够真实、准确的反应公司的财务状况和经营
成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存
在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次计提资产减值准备。
    五、监事会对关于计提 2018 年度资产减值准备的意见
    公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备的表决程序符合有
关法律、法规的规定；本次计提资产减值准备符合企业会计准则等相
关规定，依据充分；计提后更能公允反映公司资产状况，符合公司实
际情况；同意本次计提资产减值准备。
    特此公告。


                                     京能置业股份有限公司董事会
                                            2019 年 4 月 13 日




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