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公司公告

云煤能源:2019年半年度报告2019-08-28  

						                    2019 年半年度报告



公司代码:600792                        公司简称:云煤能源

债券代码:122258                        债券简称:13 云煤业




            云南煤业能源股份有限公司
                2019 年半年度报告




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一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人彭伟、主管会计工作负责人张琳及会计机构负责人(会计主管人员)王雷声明:

     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资
者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否


八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否


九、   重大风险提示
无


十、 其他
□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 16
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 28
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 30
第十节     财务报告........................................................................................................................... 33
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 159




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                                   第一节            释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
                                              云南煤业能源股份有限公司,原名云南马龙
本公司、云煤能源、马龙产业、上市公司    指
                                              产业集团股份有限公司
昆钢控股                                指    昆明钢铁控股有限公司
云天化集团                              指    云天化集团有限责任公司
安宁分公司                              指    云南煤业能源股份有限公司安宁分公司
贸易分公司                              指    云南煤业能源股份有限公司贸易分公司
燃气工程                                指    云南昆钢燃气工程有限公司
师宗煤焦化                              指    师宗煤焦化工有限公司
昆钢重装集团                            指    云南昆钢重型装备制造集团有限公司
麒安晟                                  指    云南麒安晟贸易有限责任公司
云鑫投资                                指    深圳云鑫投资有限公司
瓦鲁煤矿                                指    师宗县瓦鲁煤矿有限责任公司
金山煤矿                                指    师宗县金山煤矿有限责任公司
大舍煤矿                                指    师宗县大舍煤矿有限责任公司
五一煤矿                                指    师宗县五一煤矿有限责任公司
四个煤矿                                指    瓦鲁煤矿、金山煤矿、大舍煤矿、五一煤矿
耐磨科技                                指    云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司
武钢昆明                                指    武钢集团昆明钢铁股份有限公司
联合评级                                指    联合信用评级有限公司
中国证监会                              指    中国证券监督管理委员会
上交所                                  指    上海证券交易所
报告期内                                指    2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
上年同期                                指    2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
                                        指



                       第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           云南煤业能源股份有限公司
公司的中文简称                           云煤能源
公司的外文名称                           Yunnan Coal & Energy Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                       YNCE
公司的法定代表人                         彭伟


二、 联系人和联系方式
                            董事会秘书                          证券事务代表
姓名            张炜强                            李丽芬
                云南省昆明市西山区环城南路777号昆 云南省昆明市西山区环城南路777号昆钢
联系地址
                钢大厦7楼                         大厦7楼
电话            0871-68758679                     0871-68758679
传真            0871-68757603                     0871-68757603
电子信箱        Ymny600792@163.com                Ymny600792@163.com

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    注:公司于 2019 年 7 月 29 日召开第八届董事会第一次会议审议《关于聘任公司证券事务代
表的议案》,会议审议通过并同意聘任李丽芬女士担任公司证券事务代表职务,协助公司董事会
秘书履行职责。

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           云南省昆明经开区经开路3号科技创新园A46室
公司注册地址的邮政编码                 650217
公司办公地址                           云南省昆明市西山区环城南路777号昆钢大厦7楼
公司办公地址的邮政编码                 650034
公司网址                               http://www.ymnygf.com
电子信箱                               ymny600792@163.com


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                     中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址       http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                         公司董事会办公室


五、 公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所      股票简称           股票代码         变更前股票简称
      A股           上海证券交易所      云煤能源           600792               *ST马龙
    公司债          上海证券交易所      13云煤业           122258

六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                  单位:元     币种:人民币

                                         本报告期                            本报告期比上
          主要会计数据                                      上年同期
                                        (1-6月)                           年同期增减(%)
营业收入                             2,757,450,955.74    2,466,199,241.03        11.81
归属于上市公司股东的净利润            102,460,391.41       3,973,792.10        2,478.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                     102,373,607.55        3,913,079.49         2,516.19
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -81,991,801.49       60,142,438.44         -236.33
                                                                              本报告期末比
                                       本报告期末           上年度末          上年度末增减
                                                                                   (%)
归属于上市公司股东的净资产           3,221,189,121.07    3,107,025,729.00         3.67
总资产                               5,662,871,867.60    5,359,583,313.02          5.7




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(二)    主要财务指标
                                        本报告期                            本报告期比上年同期
          主要财务指标                                        上年同期
                                      (1-6月)                                  增减(%)
基本每股收益(元/股)                          0.11               0.004                  2,650
稀释每股收益(元/股)                          0.11               0.004                  2,650
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                   0.11            0.004                 2,650
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                          3.23             0.15      增加3.08个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                   3.22             0.14      增加3.08个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              非经常性损益项目                             金额              附注(如适用)
非流动资产处置损益                                        -203,753.90
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业
务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准                2,807,833.92
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                17,444.77
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益

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单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -1,949,377.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                      -421,277.85
所得税影响额                                            -164,085.77
合计                                                      86,783.86



十、 其他
□适用 √不适用




                             第三节       公司业务概要


一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、公司的主要业务、经营模式
    公司目前主要从事煤焦化业务,主营业务为以煤炭为原材料生产焦炭,焦炭主要用于高炉炼
铁,是钢铁行业仅次于铁矿石的重要原料。报告期内,公司的主营业务未发生重大变化。
    经营模式:本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售,主导产品为冶金焦炭,副产
品有煤气、粗苯、焦油、甲醇、硫铵、硫磺等。
    公司全资子公司昆钢重装以装备制造产业为核心,主要从事起重运输机械、矿冶装备、维检
服务和耐磨材料等业务。起重运输机械业务主要进行起重机、胶带机等运输设备的设计、制造、
安装和维护。矿冶装备业务主要进行冶金装备、矿山装备、隧道掘进装备、风电和水利装备、环
保设备和轧辊等的制造。维检服务业务主要从事设备、生产线的维护检修业务。耐磨材料业务主
要从事耐磨、耐腐、耐热材料的研发、生产、销售。
    2、行业情况说明
    公司主营的焦化业务属于传统煤化工行业,发展较为成熟,主要产品是焦炭,副产品为甲醇、
合成氨、煤焦油、粗苯、炭黑等化工产品。炼钢占到焦炭下游消费总量的 85 %,行业盈利水平主
要取决于下游钢厂的行业景气度以及自身供求平衡情况。
    报告期内,国家供给侧结构性改革步入深化阶段,焦化行业总体呈现量价齐增、稳中向好
的运行态势,行业盈利持续向好。一是产量稳步增长,今年上半年,受钢铁市场持续向好影响,
焦炭市场需求增加,焦炭产量有所提高,全国焦炭产量累计为 2.34 亿吨,同比增长 6.7%,据

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中国钢铁工业协会统计,重点钢铁企业焦炭产量为 0.55 亿吨,同比增长 5.8%,其他焦化企业
为 1.79 亿吨,同比增长 11.9%。二是出口量额齐跌,全国焦炭(含半焦)出口量持续减少,出
口金额大幅下降,但焦炭平均出口价格同比增长 2.5%。三是价格震荡上扬,今年上半年,受
煤炭和钢材市场带动,焦炭价格高位震荡。四是行业盈利持续向好。今年以来,焦炭价格高位
运行,行业经济效益继续向好。
    政府持续支持焦化行业产能升级。自 2016 年起,政府开始推动煤炭、钢铁行业的供给侧改革,
行业供求关系出现大幅改善,煤炭和钢材价格的提升拉动了焦炭价格大幅上涨,政策红利正在持
续显现。据工信部网站公告统计,“十二五”期间我国焦炭共淘汰落后产能合计 9700 万吨,根据
2016 年中国炼焦协会印发《焦化行业十三五展规划纲要》(中国炼焦协(2016)1 号),“十三
五”期间还要再淘汰焦炭产能 5000 万吨的任务目标。同时,国家出台的环保政策要求日趋严格,
焦炉尾气的排放限值不断升级,余热回收的标准也在不断提高,这要求焦化企业加大环保投入,
将倒逼部分焦化企业主动退出市场,间接推动焦化行业淘汰落后产能,焦化市场进一步得到净化,
将显现出更加有效的供需机制,预计未来焦炭供给将持续收缩,这有利于焦化行业的发展。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    一是客户优势。公司作为云南省大型的焦炭生产企业之一,依托控股股东昆钢控股的钢铁业
务,与武钢集团昆明钢铁股份有限公司建立长期稳定的战略合作关系,有利于保障公司焦炭产品
的销售,相比于同行业其他独立焦化企业,公司具有一定的抗市场风险能力。
    二是质量优势。公司引进全自动智能煤焦岩相分析系统、全要素智能配煤系统等先进技术设
备,成立焦炭质量攻关小组,开展焦炭质量攻关研究,通过精细化管理降低焦炭成本和提高焦炭
质量,焦炭质量取得大幅提升。
    三是科技优势。报告期内,云煤能源公司共计获得授权 17 项实用新型专利、1 项发明专利,
另有 6 项实用新型专利已通过受理。截止 2019 年 6 月 30 日,公司共计取得专利授权 286 项。云
煤能源公司编制的《焦化废水 氨氮含量的测定 甲醛法》(标准编号 GB/T 34532-2017)作为国
家标准于 2018 年 5 月 1 日正式颁布实施,弥补了在焦化废水氨氮含量检测领域无标准的空缺。
    四是品牌优势。公司继续实施品牌战略,目前拥有三个注册商标,分别为第 1、第 4、第 19
类商品,包含焦炭、煤焦油、苯等主要焦化产品以及衍生产品;云煤能源公司生产的“昆焦牌冶
金焦、焦化苯”继续认定为云南名牌产品。全资子公司昆钢重装获得 2017 年度昆钢知识产权先进
集体、昆明经济技术开发区 2017 年度研发投入十强企业称号,其下属云南昆钢耐磨材料科技股份
有限公司荣获第三届中国铸造行业分行业排头兵企业荣誉称号,“昆钢牌耐磨材料”复评成为昆
明市名牌产品。

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    五是生产工艺优势。昆钢重装集团以重型装备制造产业为核心,主导产品包括矿山设备、冶
金设备、起重运输设备、大型铸锻件材、转炉汽化冷却烟道、钢包、轧辊、建材设备、隧道工程
设备、耐磨材料和各类配备件等共计百余个品种。现有国家级资质证、许可证 6 项,省级资质证、
许可证 7 项。目前,昆钢重装集团已具有 200t 及以下各种规格桥式起重机的生产制造资质和能力;
具有 75t 及 75t 以下各种规格门式起重机的生产制造资质和能力;具有 100t 及以下各种规格新型
轻量化桥式起重机的生产制造能力;具有 65t 以下钢包、铁水包以及转炉托圈、炉壳、烟道等各
类大型非标设备的生产制造能力;具有 320m2 环冷机、DTⅡ型胶带运输机、Ф 4m×58m 回转窑、
Ф 4.2m 以下球磨机等大型矿山、冶金设备的制造和组装能力;具有自主开发设计制造 15t 钛锭
翻坯机的能力;拥有 YC2.0 型动态农产品烘烤线技术,该技术在云南省处于领先地位。
    昆钢重装集团 50-160 吨通用桥式起重机、门式起重机和冶金铸造起重机的设计制造、安装维
护;钢包、铁包、汽化烟道等冶金产品的设计制造;球磨机、塔磨机、耐磨球式阀门的设计制造
在云南省具有很强的竞争优势。昆钢重装集团已研发制造了首台国产化大型电子束冷床熔炼炉(EB
炉),填补了国内设计制造空白,打破了国外的技术封锁,使我国成为世界上继美国、德国和乌
克兰后第四个拥有 EB 炉独立制造技术的国家。
    目前,昆钢重装集团拥有云南省企业技术中心、云南省矿冶重型装备工程研究中心两大技术
创新平台,利于重型装备领域的高新技术开发。




                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    2019 年上半年,国家供给侧结构性改革政策步入深化期,整个工业经济较 2018 年同期相比
更加平稳,呈利好的发展态势。报告期内,在钢铁市场的有力带动下,焦炭需求量增加,公司紧
紧围绕年初制定的各项生产经营目标并抓住机会,强化科技引领提高焦炭质量,采取“三降一提
一补”方法再降成本,实现部分原料煤自供,继续压实责任、满负荷生产,同时,实施管理效率
和资金创效的双轮驱动,最终实现营业收入 275,745.10 万元,同比增加 11.81%;归属于上市公
司股东的净利润 10,246.04 万元,同比增加 2,478.40%。
    报告期内,公司坚持“高水平、满负荷、低成本”的原则组织生产,主要工作如下:
    (一)加强党的建设,融入公司治理
    继续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神,把不忘初心、牢
记使命融入公司治理各环节,充分发挥“守初心、担使命,找差距、抓落实”与生产经营的协同
作用,保持业绩稳定增长。
    (二)强化科技引领,提高焦炭质量




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    报告期内,公司充分发挥科技引领作用,通过采用煤岩相分析仪、全要素智能配煤系统等先
进技术、设备,形成了岩相模型、全要素智能配煤技术和传统指标相结合的配煤技术路线,焦炭
质量取得大幅提升,已达省内领先水平。
    (三)找对方法降成本、提升煤炭采购质量
    公司根据实际生产经营情况,推行“三降一提一补”的煤炭采购方法。通过降水、降灰、降
硫,提高原料煤的单一性并结合补充采购肥煤,在焦炭价格不变的情况下,煤的综合采购成本降
低。同时,公司转变生产理念、优化生产工序,生产成本得到很好控制。
    (四)满负荷生产得成效
    报告期内,在整体经济形势利好前提下,公司坚持按高水平、满负荷组织生产。2019 年上半
年,公司生产焦炭 101.68 万吨,同比增加 6.66 万吨,增幅 7.01%;外销煤气 13,025.13 万立方,
同比增加 2,205.73 万立方,增幅 20.39%;生产化工产品 7.58 万吨,同比增加 0.05 万吨,增幅 0.67%。
公司实现了高产和稳产目标。
    (五)顺利推进煤矿复产工作
    报告期内,公司采取交叉领导、明确目标、压实责任等措施,以问题为导向,逐一解决逐个
击破为方法,积极推进煤矿复产工作。三个煤矿大舍煤矿、瓦鲁煤矿、五一煤矿于二季度相继复
产,截止报告期末,三个煤矿共计生产煤矿产品 32,937 吨,有利于公司整体效益的提升。
    (六)积极推进全资子公司深化改革
    报告期内,为加强对全资子公司昆钢重装集团的管理,公司领导积极部署对全资子公司的深
化改革工作。目前,昆钢重装集团产业整合、机构重组、人力资源优化工作正在稳步推进中。
    (七)安全环保消防持续保持稳定,全面防范各类风险
    公司牢固树立“隐患就是事故”的理念,严格落实“四抓一压”要求,加大对安全环保消防
的费用投入。报告期内,公司安宁分公司为满足日趋严格的环保要求,实施了“焦炉烟气脱硫脱
硝项目”,目前,该项目已完成立项、招标工作,现正办理项目的预评价、初设等工作。
    2019 年上半年,公司实现了重伤及以上事故为零、一般及以上环境污染事故为零和一般及以
上火灾事故为零的奋斗目标。
    (八)推进科技创新、资金创效,提升企业竞争力
    报告期内,公司共计获得授权 17 项实用新型专利、1 项发明专利,另有 6 项实用新型专利已
通过受理。同时,公司加强财务基础管理,加大对现金流、效率、效益管理,努力发挥财务价值
创造作用,实现资金创效。
    (九)践行社会责任、高效绿色发展
    公司针对当前的环保形势和不断提升的环保标准要求,坚持把绿色发展作为一项长期性战略
任务,进一步加强基础设施管理,建立长效管理机制,对标先进环保单位,加快安宁分公司脱硫
脱硝建设进度,确保公司下半年驶入绿色发展“快车道”。


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     (一) 主营业务分析
     1     财务报表相关科目变动分析表
                                                                              单位:元 币种:人民币
     科目                                   本期数                上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                           2,757,450,955.74       2,466,199,241.03              11.81
     营业成本                           2,429,747,547.12       2,253,327,185.78               7.83
     销售费用                              46,516,120.71          53,241,366.13             -12.63
     管理费用                              87,827,999.27          89,211,859.11              -1.55
     财务费用                              57,459,948.57          43,178,505.91              33.08
     研发费用                               3,264,432.72            2,376,813.19             37.34
     经营活动产生的现金流量净额           -81,991,801.49          60,142,438.44            -236.33
     投资活动产生的现金流量净额           302,854,988.41         -41,414,818.31
     筹资活动产生的现金流量净额           188,184,080.30         -83,328,730.53


     财务费用变动原因说明:主要原因是报告期内融资租赁款的利息增加所致。
     研发费用变动原因说明:主要原因是报告期内攀枝花云钛 EB 炉建设项目及余煤清扫装置改造项目
     的研发费用较上期增加所致。
     经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是报告期为降低采购成本,提高原料煤采购
     现金支付比例所致。
     投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是报告期内相关票据到期托收到账较上期
     增加以及煤矿所支付的采矿权价款较上期减少所致。
     筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是报告期内收到融资租赁款较上期增加所
     致。




         利润表项目
                                                           本期金额较
  项目名称       本期金额(元)      上期金额(元)            上期金额变            变动原因
                                                           动比例(%)
                                                                         主要原因是报告期内攀枝花
                                                                         云钛 EB 炉建设项目及余煤清
研发费用         3,264,432.72      2,376,813.19              37.34
                                                                         扫装置改造项目的研发费用
                                                                         较上期增加所致
                                                                         主要原因是报告期内融资租
财务费用        57,459,948.57     43,178,505.91              33.08
                                                                         赁利息增加所致
                                                                         主要原因是报告期内计提的
资产减值损失     3,936,951.04       -45,025.51                           坏账准备和存货跌价准备较
                                                                         上期增加所致
                                                                         主要原因是报告期内收到的
其他收益         2,807,833.92      1,010,008.32              178.00      师宗县煤炭工业局化解过剩
                                                                         产能奖补资金所致
                                                                         主要原因是报告期内对供应
营业外收入        252,179.66        74,316.13                239.33      商违反内部安全规定的考核
                                                                         款比上期增加所致

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                                                                             主要原因是报告期内煤矿支
营业外支出          2,405,310.87          564,865.96           325.82
                                                                             付的罚款较上期增加所致

利润总额            115,304,196.30    12,884,298.60            794.92
                                                                             主要原因是报告期内公司坚
                                                                             持高质量、高水平、满负荷、
净利润              104,347,474.79    4,358,824.88             2,293.94
                                                                             低成本的方式组织生产,提升
归属于母公司                                                                 运营水平,盈利能力保持增长
所有者的净利        102,460,391.41    3,973,792.10             2,478.40      所致
润


     现金流量表项目
                                                                     本期金额较上
         项目名称            本期金额(元)        上期金额(元)        期金额变动比            变动原因
                                                                       例(%)
收到其他与经营活动有                                                                  主要原因是报告期内收到
                            23,030,959.79       38,787,237.24             -40.62
关的现金                                                                              往来款较上期减少所致
                                                                                      主要原因是报告期内为降
购买商品、接收劳务支
                           1,708,344,063.36    1,286,876,737.76            32.75      低采购成本,增加原料煤
付的现金
                                                                                      采购现金支付比例所致
                                                                                      主要原因是报告期内收到
收回投资收到的现金          305,374,600.00                                            相关票据到期托收到账所
                                                                                      致
取得投资收益收到的现                                                                  主要原因是报告期内收到
                              17,642.75            4,087.96               331.58
金                                                                                    的投资收益增加所致
购建固定资产、无形资
                                                                                      主要原因是上期煤矿支付
产和其他长期资产所支         2,537,254.34       41,418,906.27             -93.87
                                                                                      了采矿权价款所致
付的现金
收到其他与筹资活动有                                                                  主要原因是报告期内收到
                            468,840,304.45      10,000,000.00             4,588.40
关的现金                                                                              的融资租赁款所致
                                                                                      主要原因是报告期内偿还
支付其他与筹资活动有
                            252,808,247.32      89,570,839.62             182.24      融资租赁款、支付融资保
关的现金
                                                                                      证金较上期增加所致


     2      其他
     (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
     □适用 √不适用

     (2) 其他
     □适用 √不适用

     (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
     □适用 √不适用

     (三) 资产、负债情况分析
     √适用 □不适用


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           1.     资产及负债状况
                                                                                                  单位:元
                                                                                  本期期末
                                    本期期末
                                                                    上期期末数    金额较上
                                    数占总资
  项目名称           本期期末数                   上期期末数        占总资产的    期期末变         情况说明
                                    产的比例
                                                                    比例(%)       动比例
                                      (%)
                                                                                    (%)
                                                                                             主要原因是报告期内
                                                                                             收到融资租赁款以及
货币资金           950,119,089.71      16.78     400,271,822.49           7.47      137.37
                                                                                             票据到期托收到账增
                                                                                             加所致
                                                                                             主要原因是报告期内
预付款项            30,743,433.42       0.54     74,305,651.00            1.39      -58.63   减少对供应商预付款
                                                                                             所致
                                                                                             主要原因是报告期新
长期应收款          91,648,028.36       1.62     53,062,669.90            0.99       72.72   增的融资租赁款所支
                                                                                             付的保证金所致
                                                                                             主要原因是报告期内
预收款项            58,170,747.28       1.03     43,142,547.53            0.80       34.83   增加对客户的预收款
                                                                                             所致
                                                                                             主要原因是报告期内
长期应付款         452,166,538.59       7.98     113,873,620.06           2.12      297.08   增加的融资租赁款所
                                                                                             致
                                                                                             主要原因是报告期内
其他应付款          59,556,222.66       1.05     45,692,447.44            0.85       30.34
                                                                                             增加的借款利息所致

           其他说明
           2.     截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用
                                                                                  单位:元   币种:人民币
                    项目                期末账面价值                              受限原因

           货币资金                            238,394,033.43      开具银行承兑汇票及借款保证金

           固定资产                        1,240,131,886.27        售后租回融资租赁资产

           无形资产                            107,451,546.69      售后租回抵押

           合计                            1,585,977,466.39


           3.     其他说明
           □适用 √不适用

           (四) 投资状况分析
           1、 对外股权投资总体分析
           □适用 √不适用


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             (1) 重大的股权投资
             □适用 √不适用

             (2) 重大的非股权投资
             □适用 √不适用

             (3) 以公允价值计量的金融资产
             □适用 √不适用

             2、 对外股权投资总体分析
             (五) 重大资产和股权出售
             □适用 √不适用

             (六) 主要控股参股公司分析
             √适用 □不适用
                                                                                   单位:万元    币种:人民币
               公司    业务性质及主要
 公司名称                                注册资本        总资产          净资产       营业收入      营业利润     净利润
               类型      产品或服务
云南昆钢重
                       机械及成套设备
型装备制造
              子公司   的设计、制        63,980.40     142,195.11       50,719.26     19,323.84      678.91      662.64
集团有限公
                       造、销售
司
                       煤炭、焦
师宗煤焦化             炭、煤焦
              子公司                     120,000.00    198,026.68       83,492.06    106,984.90     4,656.53    4,628.08
工有限公司             化工副产品生
                       产、销售
云南昆钢燃
                       燃气工程建筑施
气工程有限    子公司                     2,659.16       8,689.71        7,714.22       712.32        155.26      116.35
                       工
公司
师宗县金山
煤矿有限责    子公司   原煤开采、销售    8,412.39       4,036.16         411.55           0          104.88      104.88
任公司
师宗县五一
煤矿有限责    子公司   原煤开采、销售    21,912.45     18,641.76        14,515.84      520.35       -611.53     -746.98
任公司
师宗县大舍
煤矿有限责    子公司   原煤开采、销售    3,021.75      12,692.60        -272.04       1,535.92       120.14      82.00
任公司
师宗县瓦鲁
煤矿有限责    子公司   原煤开采、销售    23,861.64     18,913.39        15,131.40      357.43       -458.95     -470.22
任公司
云南麒安晟
                       炭黑生产销售,
贸易有限责    子公司                     1,000.00      13,291.85        1,299.85      21,149.61      515.02      450.85
                       煤炭、焦炭销售
任公司
深圳云鑫投             股权 投资、投资
              子公司                     3,000.00        773.93          773.93           0           0.01        0.01
资有限公司             管理


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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观产业政策风险
    公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售,属于传统煤化工行业。近几年来,为化解
过剩产能、淘汰落后产能,国家相关部门相继出台了“供给侧结构性改革”相关政策和行业指导
文件,公司结合国家政策规定,坚持以人为本,不断提高自身产品质量、夯实基础管理、坚持创
新驱动、强化风险防控等,通过自身的努力,收获了政策红利。目前,国家“供给侧结构性改革”
政策的实施已处于深化阶段,焦化市场达到一种新的供需平衡,公司发展趋于平稳。若未来国家
焦化产业政策发生较大变化,将对公司生产经营造成较大影响。
    2、市场经济波动风险
    公司主营产品焦炭主要用于生产钢铁,其专属性很强,钢铁行业的发展直接决定着焦化行业
尤其是独立焦化企业的发展空间。若钢铁行业市场低迷,其对焦炭需求增速放缓,进而对焦炭行
业的发展和盈利能力会造成负面影响;钢铁行业盈利水平的下降也将对焦炭价格形成压力,从而
影响公司的盈利水平。
    3、环境保护的风险
    随着国家对环境保护重视程度及节能减排要求的不断增强,出台的环境保护政策及环境保护
标准日趋严格,公司未来为执行环境保护新政策、新标准将承担更多的成本,从而将给公司的经
营业绩和财务状况带来一定影响。
    4、生产安全管理的风险
    2014 年修订的《中华人民共和国安全生产法》的实施,对公司的安全管理能力提出了更高的
要求,公司生产作业覆盖煤矿和危险化学品生产等高危行业,一旦发生安全事故,将会给公司带
来声誉和财产上的巨大损失。
    5、关联销售占比较高的风险
    公司向控股股东昆钢控股的控股子公司的联营企业武钢集团昆明钢铁股份有限公司销售焦炭、
煤气等产品。双方已形成长期稳定的相互依存关系,互为最大的供应商和客商。但如果武钢昆明
由于国家宏观政策的调整、市场经济形势变化等原因对公司焦炭、煤气的需求下降,将导致公司
的焦炭销量减少,对公司主营业务收入产生不利影响。


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(三) 其他披露事项
□适用 √不适用




                               第五节         重要事项
一、股东大会情况简介

                                           决议刊登的指定网站的查询    决议刊登的披露日
     会议届次            召开日期
                                                       索引                    期
                                             详见上海证券交易所网站
2018 年年度股东大会     2019-05-10                                        2019-05-11
                                           (http://www.sse.com.cn)

股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                   否




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三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                      如未能及时   如未能及
                                                                                                    是否有   是否及
承诺    承诺                                        承诺                               承诺时间                       履行应说明   时履行应
                承诺方                                                                              履行期   时严格
背景    类型                                        内容                                 及期限                       未完成履行   说明下一
                                                                                                      限       履行
                                                                                                                      的具体原因   步计划
                          ①保证上市公司与昆钢控股及其控制的其他企业之间人员独立:保
                          证上市公司的高级管理人员不在昆钢控股及其控制的其他企业中
                          担任除董事、监事以外的其他职务,不在昆钢控股及其控制的其他
                          企业领薪;保证上市公司的劳动、人员及工资管理与昆钢控股之间
                          独立。②保证上市公司资产独立完整:保证上市公司具有独立完整
                          的资产;保证上市公司住所独立于昆钢控股。③保证上市公司财务
                          独立:保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系;
                          保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管   2010 年 6
与重    其他   昆钢控股   理制度;保证上市公司独立在银行开户,不与昆钢控股共用一个银   月 18 日,     否       是       不适用     不适用
大资                      行账户;保证上市公司的财务人员不在昆钢控股兼职及领取报酬;   长期有效
产重                      保证上市公司依法独立纳税;保证上市公司能够独立做出财务决
组相                      策,昆钢控股不干预上市公司的资金使用。④保证上市公司机构独
关的                      立:保证上市公司拥有独立、完整的组织机构,与昆钢控股的机构
承诺                      完全分开。⑤保证上市公司业务独立:保证上市公司拥有独立开展
                          经营活动的资产、人员、资质和能力,上市公司具有独立面向市场
                          自主经营的能力;在采购、生产、销售等方面保持独立,保证上市
                          公司业务独立。
                          ①昆钢控股及其控制的除上市公司外的其他企业在与上市公司发
                          生的经营性资金往来中,承诺严格限制占用上市公司资金。承诺不   2009 年 9
        其他   昆钢控股   要求上市公司为昆钢控股及其控制的其他企业垫付工资、福利、保   月 3 日,      否       是       不适用     不适用
                          险、广告等期间费用,也不互相代为承担成本和其他支出。②昆钢   长期有效
                          控股承诺不以下列方式直接或间接占用上市公司资金:要求上市公
                                                                 17 / 159
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                  司有偿或无偿拆借资金给昆钢控股及其控制的其他企业使用;要求
                  上市公司通过银行或非银行金融机构向昆钢控股及其控制的其他
                  企业提供委托贷款;要求上市公司委托昆钢控股及其控制的其他企
                  业进行投资活动;要求上市公司为昆钢控股及其控制的其他企业开
                  具没有真实交易背景的商业承兑汇票;要求上市公司代为昆钢控股
                  及其控制的其他企业偿还债务;中国证监会认定的其他方式。
                  ①昆钢控股及其控制的其他企业目前与昆钢煤焦化其他子公司不
                  存在同业竞争,在本次重组完成前,昆钢控股及其控制的其他企业
                  不会直接或间接从事与昆钢煤焦化及其控制的企业相同、相似并构
                  成竞争的业务。 ②昆钢控股承诺在本次重组完成后,对上市公司
                  拥有控制权期间,昆钢控股将严格遵守国家有关法律、法规、规范
解决                                                                            2010 年 6
                  性法律文件的规定,不会直接或间接从事与上市公司及其控制的企
同业   昆钢控股                                                                 月 18 日,   否   是   不适用   不适用
                  业相同、相似并构成竞争的业务,亦不会直接或间接拥有与上市公
竞争                                                                            长期有效
                  司及其控制的企业从事相同、相似并构成竞争的业务的其他企业、
                  组织、经济实体的绝对或相对的控制权。③昆钢控股将通过所控制
                  的其他企业的控制权,促使该等企业按照同样的标准遵守上述承
                  诺。④若违反上述声明及承诺,昆钢控股将承担相应的法律责任,
                  包括但不限于由此给上市公司及其他中小股东造成的全部损失。
                  2009 年 9 月 3 日,昆钢控股与富源县人民政府签订了《煤、电、
                  焦、煤化工、特种炉料(铁合金)、建材等一体化循环经济工业基
                  地项目合作协议》,该协议是昆钢控股与富源县人民政府达成的框
                  架性协议。为了避免上述协议在履行过程中出现潜在的同业竞争问
                  题,昆钢控股承诺如下:《煤、电、焦、煤化工、特种炉料(铁合
解决              金)、建材等一体化循环经济工业基地项目合作协议》项下与昆钢    2009 年 9
同业   昆钢控股   煤焦化及其子公司相同或相似的业务将由昆钢煤焦化或其控制的      月 3 日,    否   是   不适用   不适用
竞争              企业,或本次重组完成后的马龙产业及其控制的其他企业作为实施    长期有效
                  主体。昆钢控股设立的富源煤资源综合利用有限公司的业务定位为
                  富源县煤矿资源的整合,不会从事与昆钢煤焦化及其子公司相同或
                  相似的业务。该公司在生产经营中取得的与煤炭相关的资产和权
                  益,凡具备资产注入条件的,昆钢控股将依法以合理、公允的条件
                  及时将该等资产或权益注入本次重组完成后的马龙产业。

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                         根据 2010 年 6 月 18 日昆钢控股签署的《昆明钢铁控股有限公司关
                         于规范和减少关联交易的承诺函》,昆钢控股就规范与上市公司的
                         关联交易事宜承诺如下:在本次交易完成后,昆钢控股及其控制的
       解决                                                                                  2010 年 6
                         企业将尽可能的减少与上市公司之间的关联交易。对于无法避免或
       关联   昆钢控股                                                                       月 18 日,   否   是      不适用      不适用
                         者有合理原因而发生的关联交易,昆钢控股承诺将遵循市场化的原
       交易                                                                                  长期有效
                         则,按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定履
                         行关联交易决策程序,保证不通过关联交易损害上市公司及其股东
                         的合法权益。
                         根据 2016 年 11 月 7 日云煤能源与昆钢控股签订的《资产置换协
                         议》,昆钢控股承诺,若本次交易于 2016 年内实施完毕(指完成
                         拟置入资产和拟置出资产的交割),昆钢重装集团 2016 年、2017
                         年、2018 年可实现的经审计扣除非经常性损益后的净利润分别不
                         少于 500 万元、1,500 万元、2,500 万元(以下简称“承诺净利润”)。
                         云煤能源负责聘请有证券从业资格的会计师事务所对业绩承诺期            2016 年 11
其他                     间每个会计年度昆钢重装集团完成承诺净利润的情况进行专项审            月 7 日,3
       其他   昆钢控股                                                                                    是   是      不适用      不适用
承诺                     计,并促使审计机构于云煤能源年度审计报告出具的同时出具昆钢          个会计年
                         重装集团该年度的专项审计报告。若昆钢重装集团在业绩承诺期内              度
                         任一会计年度经专项审计确认的扣除非经常性损益后的实际利润
                         低于该年度的承诺净利润,昆钢控股应于该年度昆钢重装集团专项
                         审计报告正式出具后 30 日内以现金方式向云煤能源补偿该年度承
                         诺净利润与实际净利润的差额。当年应补偿金额=截至当期期末累
                         计承诺净利润数-截至当期期末累计实现净利润数。

注:经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并于 2019 年 4 月 12 日正式出具了昆钢重装集团 2018 年度审计报告。昆钢重装集团 2016 年、2017
年、2018 年完成的扣除非经常性损益后的净利润分别为人民币 5,482,486.65 元、16,203,692.27 元、4,473,516.63 元,三年累计完成 26,159,695.55 元。
昆钢控股按照前述承诺及相关协议的要求,已于 2019 年 5 月 12 日前以现金方式补偿云煤能源 18,840,304.45 元,昆钢控股关于昆钢重装集团业绩承诺
补偿已履行完毕。




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四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用




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十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
       事项概述                                          查询索引
                           详 见 公 司 2019 年 4 月 16 日 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
2019 年日常关联交易预计    (http://www.sse.com.cn)及刊登在中国证券报上的《关于日常关
                           联交易的公告》(公告编号:2019-015)。

                           详 见 公 司 2019 年 6 月 18 日 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
2019 年新增日常关联交易    (http://www.sse.com.cn)及刊登在中国证券报上的《关于日常关
                           联交易的公告》(公告编号:2019-035)。


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司第七届董事会第二次临时会议、2016 年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司与云
南昆钢集团财务有限公司签订金融服务协议的议案》(具体内容详见公告编号为 2016-061、075
的公告),2019 年上半年公司及下属公司在云南昆钢集团财务有限公司银行存款情况如下表:
                                                           单位:元    币种:人民币
                 单位                                期末余额              年初余额
 云南煤业能源股份有限公司                                  30,006.29             6,799.75
 云南煤业能源股份有限公司安宁分公司                  163,040,553.05        12,422,669.97
 云南煤业能源股份有限公司贸易分公司                           234.64         1,722,391.83
 云南昆钢燃气工程有限公司                                       2.46                 2.46
 云南昆钢重型装备制造集团有限公司                      4,358,102.75          2,569,319.02
                 合计                                167,428,899.19        16,721,183.03

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
    根据云煤能源与昆钢控股签订的《资产置换协议》,昆钢控股承诺,若本次交易于 2016 年内
实施完毕(指完成拟置入资产和拟置出资产的交割),昆钢重装集团 2016 年、2017 年、2018 年
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可实现的经审计扣除非经常性损益后的净利润分别不少于 500 万元、1,500 万元、2,500 万元。云
煤能源与昆钢控股已于 2016 年 11 月 29 日办理完成资产交割手续。
    云煤能源负责聘请有证券从业资格的会计师事务所对业绩承诺期间每个会计年度昆钢重装集
团完成承诺净利润的情况进行专项审计,并促使审计机构于云煤能源年度审计报告出具的同时出
具昆钢重装集团该年度的专项审计报告。若昆钢重装集团在业绩承诺期内任一会计年度经专项审
计确认的扣除非经常性损益后的实际利润低于该年度的承诺净利润,昆钢控股应于该年度昆钢重
装集团专项审计报告正式出具后 30 日内以现金方式向云煤能源补偿该年度承诺净利润与实际净
利润的差额,当年应补偿金额=截至当期期末累计承诺净利润数-截至当期期末累计实现净利润数。
    经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并于 2019 年 4 月 12 日正式出具了昆钢重装集
团 2018 年度审计报告。昆钢重装集团 2016 年、2017 年、2018 年完成的扣除非经常性损益后的净
利润分别为人民币 5,482,486.65 元、16,203,692.27 元、4,473,516.63 元,三年累计完成
26,159,695.55 元。昆钢控股按照前述承诺及相关协议的要求,已于 2019 年 5 月 12 日前以现金
方式补偿云煤能源 18,840,304.45 元,昆钢控股关于昆钢重装集团业绩承诺补偿已履行完毕。


(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
□适用 √不适用


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十一、 重大合同及其履行情况

1    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2    担保情况
√适用 □不适用
                                                                     单位: 元 币种: 人民币
                        公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
的担保)                                                      0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
                                                              0
公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                   0
报告期末对子公司担保余额合计(B)                         586,148,631.54
                            公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                           586,148,631.54
担保总额占公司净资产的比例(%)                                  18.20
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
                                                                 0
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
                                                                 0
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                             0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                   0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                              无
担保情况说明                             2016年12月、2017年10月、2019年1月、2019年6月,公司
                                         全资子公司师宗煤焦化与中航国际租赁有限公司开展融
                                         资租赁业务,将部分自有固定资产出售给中航国际租赁有
                                         限公司,中航国际租赁有限公司再将该固定资产出租给师
                                         宗煤焦化使用,租赁期限分别为48、48、36、36个月,师
                                         宗煤焦化按约向中航国际租赁有限公司支付租金,融资金
                                         额共计78,000万元,本公司为该融资租赁业务提供连带责
                                         任担保。

3    其他重大合同
□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
√适用 □不适用
    2019 年,公司按照昆钢控股统一规划,结合公司实际情况,积极履行社会责任,推进精准扶
贫工作,坚决打赢脱贫攻坚战。

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2.   报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
    企业的发展离不开社会各界的支持,公司在不断发展壮大的同时,始终积极融入社会、回报
社会,脱贫攻坚,云煤在行动。
     报告期内,云煤能源公司在昆钢控股的统一安排下,开展扶贫攻坚工作,做到了领导重视、
组织保障、中层挂钩、资金支持。云煤能源公司高度重视扶贫工作,公司每名领导均挂钩联系宣
威月亮田或腊谷村贫困户并派出 1 名中层管理人员任驻村工作队员,长驻云南省宣威市海岱镇开
展工作,真正把精准扶贫落实到位。
     云煤能源公司积极响应昆钢控股扶贫攻坚号召,用实际行动支持扶贫工作。2019 年春节期间,
公司领导、科级干部人员、职工定向采购扶贫产品,共筹集资金 216,900 元;2019 年 4 月初,公
司在全司范围内开展了爱心扶贫认购动员活动,经各基层工会认真宣传,全司人员积极参与认购,
筹集爱心认购款共 26,406 元。报告期内,公司共为宣威海岱镇对口扶贫村筹措扶贫资金 243,306
元,为 2020 年全面实现小康做出了积极的贡献也为宣威海岱镇农户送去了一份温暖。


3.   精准扶贫成效
□适用 √不适用

4.   履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用

5.   后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
    公司将继续按照昆钢控股定点扶贫宣威海岱镇具体部署开展扶贫工作,努力在脱贫攻坚工作
中贡献更多力量。


十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1.   排污信息
√适用 □不适用
    公司安宁分公司属 2019 年昆明市环境保护局公布的危险废物重点监控企业;公司全资子公司
师宗煤焦化工有限公司属 2019 年曲靖市环境保护局公布的废气、废水、土壤重点排污单位。
     (1)公司安宁分公司排放的主要污染物为:颗粒物、二氧化硫、氮氧化物,其它特征污染物
为:苯并(a)芘、氨;排放方式为有组织排放和无组织排放,有组织排放口数量为 8 个,主要分布


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在干熄焦布袋除尘器、粗苯管式炉及相关废气净化之后;污染物排放执行的排放标准为《炼焦化
学工业污染物排放标准》(GB 16171-2012)。
     (2)公司全资子公司师宗煤焦化工有限公司排放的主要污染物为:颗粒物、二氧化硫、氮氧
化物,其它特征污染物为:苯并(a)芘、氨;排放方式为有组织排放和无组织排放,有组织排放口
数量为 17 个,主要分布在煤破碎布袋除尘器、推焦布袋除尘器、粗苯管式炉、锅炉布袋除尘器及
相关废气净化之后;污染物排放执行的排放标准为《炼焦化学工业污染物排放标准》(GB
16171-2012)、《锅炉大气污染物排放标准》(GB 13271-2014)、《大气污染物排放标准》
(GB16297-1996)、《污水综合排放标准》(GB 8978-1996)。


2.   防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
    公司一直以强烈的使命担当高度重视环保投入来确保环境保护设施的建设及运行,公司各项
环保设施运行记录完整且运行状况良好,各环保设施的处理能力、处理效率均符合有关环保管理
要求,环保设备同步运行率 100%,环保设备完好率 95%以上。


3.   建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
    为实现公司安宁分公司 3#、4#焦炉烟气稳定达标排放,公司安宁分公司决定选用 SDS 干法脱
硫及 SCR 中低温脱硝工艺建设焦炉烟气脱硫脱硝项目,公司积极推进安宁分公司焦炉烟气脱硫脱
硝项目建设,该项目已完成立项、备案、招标工作,现正在积极推进项目的预评价、初步设计等
工作。


4.   突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    2017 年 3 月 13 日,师宗煤焦化工有限公司完成《突发环境事件应急预案》的制定、评审、
备案工作; 2017 年 8 月 21 日,云南煤业能源股份有限公司安宁分公司完成《突发环境事件应急
预案》的制定、评审及备案,并配备相应的应急救援器材,定期组织演练。


5.   环境自行监测方案
√适用 □不适用
    为认真落实《中华人民共和国环境保护法》等相关要求,公司认真督促分子公司组织开展自
行监测,其下属子公司云南煤业能源股份有限公司安宁分公司、师宗煤焦化工有限公司均制定了
自行监测方案,并开展了相应的委托监测工作。其自行监测方案、信息公开、年度报告均在云南
省重点污染源自行监测信息填报系统予以公开,自行监测完成率和公布率为 100%。


6.   其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

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(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用 □不适用
       公司安宁分公司因焦炉烟气存在二氧化硫超标排放情况,于 2019 年 7 月份收到昆明市生态
环境局下发的《行政处罚事先(听证)告知书》(昆环罚告(听)字[2019]26 号,具体内容详见
公司于 2019 年 7 月 27 日在上海证券交易所披露的《关于下属分公司收到行政处罚事先(听证)
告知书的公告》(公告编号:2019-043)、《云南煤业能源股份有限公司关于下属分公司收到行
政处罚事先(听证)告知书的补充公告》(公告编号:2019-044)。截止目前,公司安宁分公司
生产经营情况正常,未对公司造成重大不利影响,也尚未接到正式处罚决定书,同时,公司积极
推进安宁分公司焦炉烟气脱硫脱硝项目建设,该项目已完成立项、备案、招标工作,现正在积极
推进项目的预评价、初步设计等工作。

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用




                         第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)

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    □适用 √不适用

    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □适用 √不适用

    (二)   限售股份变动情况
    □适用 √不适用
    二、 股东情况

    (一)   股东总数:
    截止报告期末普通股股东总数(户)                                          42,286

    (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                        单位:股
                                        前十名股东持股情况
                                                                       质押或冻结情况
                                                              持有有
                                                                       股
     股东名称          报告期内增    期末持股数        比例   限售条
                                                                       份                 股东性质
     (全称)              减            量            (%)    件股份           数量
                                                                       状
                                                                数量
                                                                       态
昆明钢铁控股有限公
                                     595,841,429      60.19     0      无        0        国有法人
司
云天化集团有限责任
                                     102,083,000      10.31     0      无        0        国有法人
公司
伍旭明                 1,842,802      3,731,692        0.38     0      无        0       境内自然人
中国银行股份有限公
司-招商中证煤炭等
                       -2,013,671     3,434,166        0.35     0      无        0          未知
权指数分级证券投资
基金
万乐萍                                2,879,810        0.29     0      无        0       境内自然人
领航投资澳洲有限公
司-领航新兴市场股                    2,410,493        0.24     0      无        0          未知
指基金(交易所)
张群英                 -5,526,300     2,085,500        0.21     0      无        0       境内自然人
董雪勇                                1,978,248        0.20     0      无        0       境内自然人
中央汇金资产管理有
                                      1,899,000        0.19     0      无        0        国有法人
限责任公司
王爱平                   2,900        1,509,500     0.15      0        无        0       境内自然人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                                             股份种类及数量
            股东名称                 持有无限售条件流通股的数量
                                                                           种类              数量
昆明钢铁控股有限公司                        595,841,429                人民币普通股      595,841,429
云天化集团有限责任公司                      102,083,000                人民币普通股      102,083,000
伍旭明                                       3,731,692                 人民币普通股       3,731,692
中国银行股份有限公司-招商中证
                                             3,434,166                 人民币普通股      3,434,166
煤炭等权指数分级证券投资基金
万乐萍                                       2,879,810                 人民币普通股      2,879,810


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领航投资澳洲有限公司-领航新兴
                                             2,410,493             人民币普通股     2,410,493
市场股指基金(交易所)
张群英                                     2,085,500               人民币普通股      2,085,500
董雪勇                                     1,978,248               人民币普通股      1,978,248
中央汇金资产管理有限责任公司               1,899,000               人民币普通股      1,899,000
王爱平                                     1,509,500               人民币普通股      1,509,500
                                   前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间,公司确认控股股东昆
上述股东关联关系或一致行动的说     明钢铁控股有限公司和法人股东云天化集团有限责任公司与其他股
              明                   东之间不存在关联关系,也不是一致行动人,其他股东之间未知其是
                                   否存在关联关系或是否一致行动人 。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    □适用 √不适用

    (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    □适用 √不适用

    三、 控股股东或实际控制人变更情况

    □适用 √不适用



                                 第七节       优先股相关情况
    □适用 √不适用




                       第八节      董事、监事、高级管理人员情况
    一、持股变动情况

    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    □适用 √不适用

    (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □适用 √不适用

    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    √适用 □不适用
               姓名                         担任的职务                  变动情形
    卢应双                       董事                           离任
    张燕                         董事                           选举
    杨先明                       独立董事                       离任
    龙超                         独立董事                       选举
    马云丽                       财务总监                       离任
    张琳                         财务总监                       聘任

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公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    1、公司第七届董事会任期届满,公司进行了董事会的换届选举,原董事卢应双先生、独立董
事杨先明先生不再担任公司董事。经公司 2019 年第二次临时股东大会会议、第七届董事会第三十
四次临时会议、第七届董事会提名委员会 2019 年第一次会议审议通过并同意选举张燕女士为公司
第八届董事会非独立董事、龙超先生为公司第八届董事会独立董事,任期自 2019 年第二次临时股
东大会审议通过之日起至第八届董事会届满为止。
    2、公司财务总监马云丽女士因工作变动原因申请辞去公司财务总监职务,具体内容详见《关
于财务总监辞职及聘任财务总监的公告》(公告编号:2019-041)。
    3、公司第七届董事会第三十五次临时会议、第七届董事会提名委员会 2019 年第二次会议审
议通过并同意聘任张琳女士担任公司财务总监职务,任期自公司董事会审议通过之日起至公司第
七届董事会届满之日止。具体内容详见《关于财务总监辞职及聘任财务总监的公告》(公告编号:
2019-041)。
    公司第八届董事会换届选举完毕后,经公司第八届董事会第一次会议、第八届董事会提名委
员会 2019 年第一次会议审议通过并同意聘任张琳女士为公司财务总监,任期自董事会审议通过之
日起至第八届董事会届满止。具体内容详见《公司第八届董事会第一次会议决议公告》(公告编
号:2019-046)。


三、其他说明

□适用 √不适用




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                            第九节         公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                          单位:万元 币种:人民币
债券    简                                                     利率                          交易
              代码      发行日       到期日         债券余额               还本付息方式
名称    称                                                     (%)                         场所
                                                                       在计息期限内,每年
                                                                       付息一次;若投资者
                                                                       放弃回售选择权,则
                                                                       至 2020 年 12 月 3 日
                                                                       一次兑付本金;若投
云煤
                                                                       资者部分或全部行使
能源    13                                                                                   上海
                                                                       回售选择权,则回售
2013    云              2013 年      2020 年                                                 证券
             122258                                19,000.90   8.80    部分债券的本金在
年公    煤             12 月 3 日   12 月 3 日                                               交易
                                                                       2018 年 12 月 3 日兑
司债    业                                                                                     所
                                                                       付,未回售部分债券
 券
                                                                       的本金至 2020 年 12
                                                                       月 3 日兑付。如遇法
                                                                       定节假日或休息日,
                                                                       则顺延至其后的第 1
                                                                       个交易日。

公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
    截止报告期末,公司累计支付债券利息 9,750 万元。

公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    2013 年 4 月 10 日,公司召开的 2013 年第三次(临时)股东大会审议通过发行公司债券的事
项。经中国证监会证监许可[2013]708 号文核准,公司于 2013 年 12 月 9 日完成本次 2.5 亿元公
司债券的发行工作。本期债券的期限为 7 年,附第 5 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回
售选择权。其票面利率为 7.80%,发行规模为人民币 2.5 亿元,本期债券总额为 2.5 亿元。2013
年 12 月 18 日起,上述公司债券在上海证券交易所挂牌交易。
    公司根据《云煤能源公开发行 2013 年公司债券募集说明书》所设定的利率上调选择权,发行
人有权决定在公司公开发行 2013 年公司债券存续期的第 5 年末上调本期债券后 2 年的票面利率。
根据当前的市场环境,公司选择上调“13 云煤业”票面利率 100 个基点,上调后的票面利率为 8.80%,
并在其存续期后 2 年(即 2018 年 12 月 3 日至 2020 年 12 月 2 日)固定不变(具体内容详见临时
公告 2018-054)。




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二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                  名称               红塔证券股份有限公司
                  办公地址           云南省昆明市北京路 155 号附 1 号红塔大厦
债券受托管理人
                  联系人             丁雪松
                  联系电话           0871-63577982
                  名称               联合信用评级有限公司
 资信评级机构
                  办公地址           天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓 508

其他说明:
□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    本期债券扣除承销费用等发行费用之后的净募集资金,全部用于偿还银行借款。


四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所有关规定,公司委托联合信用评级有限公司
对公司发行的 2013 年公司债券进行资信跟踪评级。
    报告期内,联合评级在对本公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上,于 2019
年 6 月 10 日出具了《云南煤业能源股份有限公司公司债券 2019 年跟踪评级报告》,公司主体长期
信用等级为“AA-”,评级展望为“稳定”,公司发行的“13 云煤业”公司债券的信用等级为“AA”。
    上述评级事项详见公司于 2019 年 6 月 12 日刊登在《中国证券报》及上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)上的《关于“13 云煤业”公司债券跟踪评级结果的公告》(2019-032)。



五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。公司将根据债务
结构进一步加强资产负债管理、流动性管理,保证资金按计划使用,及时、足额准备资金用于每
年的利息支付,以充分保障投资者的利益。


六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司债券受托管理人红塔证券股份有限公司出具了《关于云南煤业能源股份有限
公司 2013 年公司债券受托管理事务报告(2018 年度)》,具体内容详见公司于 2019 年 5 月 22 日
在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的文件。
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八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                  本报告期末比上
        主要指标             本报告期末              上年度末                     变动原因
                                                                  年度末增减(%)
流动比率                             1.56                  1.25             0.31
速动比率                             1.31                  1.02             0.29
资产负债率(%)                      41.9                 40.74             1.16
贷款偿还率(%)                        100                  100
                             本报告期                             本报告期比上年
                                                     上年同期                       变动原因
                             (1-6 月)                             同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数                    4.5                 1.32              1.89
利息偿付率(%)                        100                  100

九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    公司资信状况良好,与国内主要银行保持着长期合作伙伴关系,截至报告期末,公司已经获
得中国银行、交通银行、浦发银行和广发银行等主要贷款银行的各类综合授信额度合计 11.70 亿
元人民币,已使用的各类授信额度总额为 4.628 亿元人民币。


十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司均正常执行公司债券募集说明书中的相关约定或承诺,不存在违约行为。保
护了债券投资者的利益。


十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用




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                              第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                     2019 年 6 月 30 日
编制单位: 云南煤业能源股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目                附注            2019 年 6 月 30 日          2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                            950,119,089.71          400,271,822.49
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动
                                                       30,500,000.00
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            433,434,541.83          597,433,935.92
  应收账款                                            734,358,081.43          748,439,023.38
  应收款项融资
  预付款项                                             30,743,433.42           74,305,651.00
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                           21,705,599.20           21,252,407.09
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                                428,741,112.31          418,663,473.16
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          15,842,460.76          34,883,212.59
    流动资产合计                                     2,645,444,318.66       2,295,249,525.63
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                             30,500,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款                                           91,648,028.36           53,062,669.90
  长期股权投资                                            742,699.71              742,699.71
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
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  固定资产                                 1,965,508,947.39   2,014,501,980.26
  在建工程                                   281,367,316.85     281,728,349.00
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                   592,965,801.14     598,506,353.40
  开发支出
  商誉                                        27,240,010.57      27,240,010.57
  长期待摊费用                                 1,017,077.45       1,029,042.47
  递延所得税资产                              56,937,667.47      57,022,682.08
  其他非流动资产
    非流动资产合计                         3,017,427,548.94   3,064,333,787.39
       资产总计                            5,662,871,867.60   5,359,583,313.02
流动负债:
  短期借款                                   583,415,600.00     529,000,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                   244,544,302.67     258,601,517.69
  应付账款                                   553,940,280.55     761,069,454.18
  预收款项                                    58,170,747.28      43,142,547.53
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                17,483,472.75      18,397,406.72
  应交税费                                    22,188,239.32      27,340,521.37
  其他应付款                                  59,556,222.66      45,692,447.44
  其中:应付利息                              12,483,267.48       2,109,903.66
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                     151,392,794.89     156,303,324.28
  其他流动负债
    流动负债合计                           1,690,691,660.12   1,839,547,219.21
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券                                   189,470,713.70     189,294,485.69
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                                 452,166,538.59     113,873,620.06
  长期应付职工薪酬
                                34 / 159
                                     2019 年半年度报告


  预计负债
  递延收益                                              14,492,825.19          14,564,333.51
  递延所得税负债                                        26,100,694.68          26,100,694.68
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     682,230,772.16         343,833,133.94
      负债合计                                       2,372,922,432.28       2,183,380,353.15
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                   989,923,600.00         989,923,600.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                           2,290,986,286.43       2,272,145,981.98
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                                              11,292,943.17          18,430,246.96
  盈余公积                                             121,001,552.55         121,001,552.55
  一般风险准备
  未分配利润                                          -192,015,261.08        -294,475,652.49
  归属于母公司所有者权益
                                                     3,221,189,121.07       3,107,025,729.00
(或股东权益)合计
  少数股东权益                                          68,760,314.25          69,177,230.87
    所有者权益(或股东权
                                                     3,289,949,435.32       3,176,202,959.87
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                                     5,662,871,867.60       5,359,583,313.02
股东权益)总计

    法定代表人:彭伟         主管会计工作负责人:张琳               会计机构负责人:王雷



                                    母公司资产负债表
                                    2019 年 6 月 30 日
编制单位:云南煤业能源股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目               附注            2019 年 6 月 30 日          2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                             785,551,659.54         329,837,058.30
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动
                                                           500,000.00
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             199,555,969.64          74,915,737.17
  应收账款                                             168,613,401.27         296,961,511.39
  应收款项融资
  预付款项                                              22,984,598.91         204,620,050.64
  其他应收款                                         1,234,056,188.11       1,424,412,942.90
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                                                  85,019,664.68         104,186,363.37
                                          35 / 159
                           2019 年半年度报告


  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                12,687,082.54      18,884,177.56
    流动资产合计                           2,508,968,564.69   2,453,817,841.33
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                  500,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款                                  18,725,003.28      18,725,003.28
  长期股权投资                             2,083,980,816.93   2,083,980,816.93
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                                  261,569,297.37      271,831,510.52
  在建工程                                    1,357,758.62
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                    72,127,880.84      73,160,738.32
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                         2,437,760,757.04   2,448,198,069.05
       资产总计                            4,946,729,321.73   4,902,015,910.38
流动负债:
  短期借款                                   544,415,600.00     478,000,000.00
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                  228,345,832.32      234,342,517.79
  应付账款                                  216,012,531.01      263,718,803.07
  预收款项                                    8,380,759.77       31,433,576.17
  应付职工薪酬                                8,138,431.67        8,521,157.61
  应交税费                                    8,887,917.40        8,274,700.60
  其他应付款                                 72,514,709.88       64,194,873.27
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                      51,252,450.87      51,252,450.87
  其他流动负债
    流动负债合计                           1,137,948,232.92   1,139,738,079.38
非流动负债:
  长期借款
  应付债券                                  189,470,713.70      189,294,485.69
                                36 / 159
                                     2019 年半年度报告


  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                                             3,860,481.40         29,097,625.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                                 552,125.22            631,000.20
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     193,883,320.32        219,023,110.89
      负债合计                                       1,331,831,553.24      1,358,761,190.27
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                   989,923,600.00        989,923,600.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                           2,511,044,027.18      2,492,203,722.73
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                                              22,832,475.53         25,619,437.72
  盈余公积                                              16,735,443.22         16,735,443.22
  未分配利润                                            74,362,222.56         18,772,516.44
    所有者权益(或股东权
                                                     3,614,897,768.49      3,543,254,720.11
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                                     4,946,729,321.73      4,902,015,910.38
股东权益)总计

    法定代表人:彭伟           主管会计工作负责人:张琳             会计机构负责人:王雷



                                       合并利润表
                                     2019 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                      附注             2019 年半年度      2018 年半年度
一、营业总收入                                          2,757,450,955.74   2,466,199,241.03
其中:营业收入                                          2,757,450,955.74   2,466,199,241.03
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          2,638,881,955.88   2,453,883,514.39
其中:营业成本                                          2,429,747,547.12   2,253,327,185.78
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
                                          37 / 159
                                     2019 年半年度报告


       税金及附加                                         14,065,907.49   12,547,784.27
       销售费用                                           46,516,120.71   53,241,366.13
       管理费用                                           87,827,999.27   89,211,859.11
       研发费用                                            3,264,432.72    2,376,813.19
       财务费用                                           57,459,948.57   43,178,505.91
       其中:利息费用                                     52,081,461.29   42,483,383.19
              利息收入                                       985,238.55      329,352.69
  加:其他收益                                             2,807,833.92    1,010,008.32
       投资收益(损失以“-”号填
                                                             17,444.77        4,087.96
列)
       其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
       汇兑收益(损失以“-”号填
列)
       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
       公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”
号填列)
       资产减值损失(损失以“-”
                                                          -3,936,951.04      45,025.51
号填列)
       资产处置收益(损失以“-”
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       117,457,327.51   13,374,848.43
  加:营业外收入                                             252,179.66       74,316.13
  减:营业外支出                                           2,405,310.87      564,865.96
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         115,304,196.30   12,884,298.60
填列)
  减:所得税费用                                          10,956,721.51   8,525,473.72
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       104,347,474.79   4,358,824.88
  (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润
                                                         102,460,391.41   3,973,792.10
(净亏损以“-”号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以“-”
                                                           1,887,083.38     385,032.78
号填列)
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
     (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

                                          38 / 159
                                    2019 年半年度报告


        1.重新计量设定受益计划变
动额
       2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
       3.其他权益工具投资公允价
值变动
       4.企业自身信用风险公允价
值变动
     (二)将重分类进损益的其他综
合收益
       1.权益法下可转损益的其他
综合收益
       2.其他债权投资公允价值变
动
       3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
       4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
       5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
       6.其他债权投资信用减值准
备
       7.现金流量套期储备(现金流
量套期损益的有效部分)
       8.外币财务报表折算差额
       9.其他
   归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                                        104,347,474.79        4,358,824.88
   归属于母公司所有者的综合收益
                                                        102,460,391.41        3,973,792.10
总额
   归属于少数股东的综合收益总额                           1,887,083.38          385,032.78
八、每股收益:
   (一)基本每股收益(元/股)                                      0.11               0.004
   (二)稀释每股收益(元/股)                                      0.11               0.004

       法定代表人:彭伟       主管会计工作负责人:张琳            会计机构负责人:王雷

                                     母公司利润表
                                     2019 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                   附注             2019 年半年度      2018 年半年度
一、营业收入                                           1,327,985,734.02   1,282,811,025.44
  减:营业成本                                         1,172,875,171.90   1,155,050,060.93
      税金及附加                                           5,390,205.06       6,083,315.44
      销售费用                                             3,766,354.67       2,519,047.85
      管理费用                                            40,900,483.27      34,299,018.78
      研发费用                                               533,961.08
      财务费用                                            37,963,905.60      30,507,161.06
                                         39 / 159
                                     2019 年半年度报告


       其中:利息费用                                    32,430,171.45   30,084,043.01
             利息收入                                       685,056.86      210,961.75
   加:其他收益                                              78,874.98      348,874.98
       投资收益(损失以“-”号填
列)
       其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
       公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”
号填列)
       资产减值损失(损失以“-”
                                                         -1,346,657.48      -6,109.22
号填列)
       资产处置收益(损失以“-”
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       65,287,869.94   54,695,187.14
   加:营业外收入                                           140,186.82
   减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         65,428,056.76   54,695,187.14
填列)
     减:所得税费用                                       9,838,350.64    7,464,503.91
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       55,589,706.12   47,230,683.23
   (一)持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
   (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
     1.重新计量设定受益计划变动
额
     2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
     3.其他权益工具投资公允价值
变动
     4.企业自身信用风险公允价值
变动
   (二)将重分类进损益的其他综合
收益
     1.权益法下可转损益的其他综
合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
     3.可供出售金融资产公允价值
变动损益

                                          40 / 159
                                      2019 年半年度报告


    4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
    5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
    6.其他债权投资信用减值准备
    7.现金流量套期储备(现金流量
套期损益的有效部分)
    8.外币财务报表折算差额
    9.其他
六、综合收益总额                                           55,589,706.12        47,230,683.23
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

     法定代表人:彭伟           主管会计工作负责人:张琳              会计机构负责人:王雷



                                      合并现金流量表
                                      2019 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                    附注              2019年半年度          2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现
                                                       1,919,231,962.63      1,592,712,782.59
金
   客户存款和同业存放款项净
增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净
增加额
   收到原保险合同保费取得的
现金
   收到再保险业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现
金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   代理买卖证券收到的现金净
额
   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的
                                                          23,030,959.79         38,787,237.24
现金
     经营活动现金流入小计                              1,942,262,922.42      1,631,500,019.83
   购买商品、接受劳务支付的现
                                                       1,708,344,063.36      1,286,876,737.76
金
   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净
增加额
   支付原保险合同赔付款项的
                                            41 / 159
                                2019 年半年度报告


现金
   为交易目的而持有的金融资
产净增加额
   拆出资金净增加额
   支付利息、手续费及佣金的现
金
   支付保单红利的现金
   支付给职工以及为职工支付
                                                    184,365,759.17     149,898,047.99
的现金
   支付的各项税费                                   74,587,982.83      80,307,325.65
   支付其他与经营活动有关的
                                                    56,956,918.55      54,275,469.99
现金
     经营活动现金流出小计                       2,024,254,723.91     1,571,357,581.39
       经营活动产生的现金流
                                                    -81,991,801.49     60,142,438.44
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                               305,374,600.00
   取得投资收益收到的现金                                17,642.75          4,087.96
   处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的
现金
     投资活动现金流入小计                           305,392,242.75          4,087.96
   购建固定资产、无形资产和其
                                                      2,537,254.34     41,418,906.27
他长期资产支付的现金
   投资支付的现金
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的
现金
     投资活动现金流出小计                             2,537,254.34     41,418,906.27
       投资活动产生的现金流
                                                    302,854,988.41     -41,414,818.31
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
   其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
   取得借款收到的现金                               364,526,000.00     426,423,611.11
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的
                                                    468,840,304.45     10,000,000.00
现金
     筹资活动现金流入小计                           833,366,304.45     436,423,611.11
   偿还债务支付的现金                               371,800,000.00     414,309,853.37
   分配股利、利润或偿付利息支
                                                    20,573,976.83      15,871,648.65
付的现金
   其中:子公司支付给少数股东

                                     42 / 159
                                      2019 年半年度报告


的股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的
                                                          252,808,247.32         89,570,839.62
现金
     筹资活动现金流出小计                                 645,182,224.15        519,752,341.64
       筹资活动产生的现金流
                                                          188,184,080.30        -83,328,730.53
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              409,047,267.22        -64,601,110.40
   加:期初现金及现金等价物余
                                                          302,677,789.06        165,955,721.23
额
六、期末现金及现金等价物余额                              711,725,056.28        101,354,610.83

    法定代表人:彭伟            主管会计工作负责人:张琳            会计机构负责人:王雷



                                      母公司现金流量表
                                       2019 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                     附注                2019年半年度          2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现
                                                        1,081,617,293.87        959,231,815.06
金
   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的
                                                           885,617,751.69       523,966,946.71
现金
     经营活动现金流入小计                               1,967,235,045.56      1,483,198,761.77
   购买商品、接受劳务支付的现
                                                          702,225,815.13        899,387,979.88
金
   支付给职工以及为职工支付
                                                           73,070,929.02         54,347,153.67
的现金
   支付的各项税费                                          44,317,409.89         56,962,180.98
   支付其他与经营活动有关的
                                                          735,450,999.20        508,532,450.60
现金
     经营活动现金流出小计                               1,555,065,153.24      1,519,229,765.13
   经营活动产生的现金流量净
                                                          412,169,892.32        -36,031,003.36
额
二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                                       3,967,500.00
   取得投资收益收到的现金
   处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的
现金
     投资活动现金流入小计                                   3,967,500.00
   购建固定资产、无形资产和其
                                                                                    635,218.49
他长期资产支付的现金
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   投资支付的现金
   取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的
现金
     投资活动现金流出小计                                              -         635,218.49
       投资活动产生的现金流
                                                            3,967,500.00        -635,218.49
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金                                     325,526,000.00     375,423,611.11
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的
                                                           18,840,304.45      10,000,000.00
现金
     筹资活动现金流入小计                                 344,366,304.45     385,423,611.11
   偿还债务支付的现金                                     350,800,000.00     361,460,000.00
   分配股利、利润或偿付利息支
                                                           17,004,955.11      11,433,792.67
付的现金
   支付其他与筹资活动有关的
                                                           27,784,140.42      37,784,140.41
现金
     筹资活动现金流出小计                                 395,589,095.53     410,677,933.08
       筹资活动产生的现金流
                                                          -51,222,791.08     -25,254,321.97
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              364,914,601.24     -61,920,543.82
   加:期初现金及现金等价物余
                                                          232,267,058.30     105,989,639.49
额
六、期末现金及现金等价物余额                              597,181,659.54      44,069,095.67

    法定代表人:彭伟            主管会计工作负责人:张琳            会计机构负责人:王雷




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                                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                                          2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                           单位:元     币种:人民币
                                                                                                                 2019 年半年度

                                                                             归属于母公司所有者权益

                                     其他权                             其                                        一
      项目                                                         减
                                     益工具                             他                                        般                                              少数股东权益     所有者权益合计
                                                                   :
                    实收资本 (或股                                      综                                        风                      其
                                     优 永         资本公积        库          专项储备            盈余公积               未分配利润                小计
                          本)              其                           合                                        险                      他
                                     先 续                         存
                                           他                           收                                        准
                                     股 债                         股
                                                                        益                                        备
一、上年期末余额    989,923,600.00              2,272,145,981.98             18,430,246.96      121,001,552.55          -294,475,652.49        3,107,025,729.00   69,177,230.87    3,176,202,959.87
加:会计政策变更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余额    989,923,600.00              2,272,145,981.98             18,430,246.96      121,001,552.55          -294,475,652.49        3,107,025,729.00   69,177,230.87    3,176,202,959.87
三、本期增减变动
金额(减少以                                       18,840,304.45             -7,137,303.79                               102,460,391.41          114,163,392.07      -416,916.62     113,746,475.45
“-”号填列)
(一)综合收益总
                                                                                                                         102,460,391.41          102,460,391.41      -416,916.62     102,043,474.79
额
(二)所有者投入
                                                   18,840,304.45                                                                                  18,840,304.45                       18,840,304.45
和减少资本
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他                                            18,840,304.45                                                                                  18,840,304.45                       18,840,304.45

                                                                                               45 / 159
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(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3.对所有者(或股
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏
损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备                                                           -7,137,303.79                                                          -7,137,303.79                      -7,137,303.79
1.本期提取                                                              12,401,849.21                                                          12,401,849.21                      12,401,849.21
2.本期使用                                                              19,539,153.00                                                          19,539,153.00                      19,539,153.00
(六)其他
四、本期期末余额    989,923,600.00            2,290,986,286.43           11,292,943.17      121,001,552.55            -192,015,261.08        3,221,189,121.07   68,760,314.25   3,289,949,435.32



                                                                                                      2018 年半年度

                                                                         归属于母公司所有者权益
      项目
                                                                                                                                                                少数股东权益    所有者权益合计
                    实收资本(或股    其他权                      减 其                                         一                       其
                                                 资本公积                  专项储备            盈余公积               未分配利润                  小计
                          本)        益工具                      : 他                                         般                       他




                                                                                           46 / 159
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                                                                   库 综                                     风
                                     优 永
                                           其                      存 合                                     险
                                     先 续
                                           他                      股 收                                     准
                                     股 债
                                                                      益                                     备
一、上年期末余额    989,923,600.00              2,272,145,981.98           18,373,260.27    118,915,717.39        -484,032,840.26   2,915,325,719.38   67,273,700.85   2,982,599,420.23
加:会计政策变更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余额    989,923,600.00              2,272,145,981.98           18,373,260.27    118,915,717.39        -484,032,840.26   2,915,325,719.38   67,273,700.85   2,982,599,420.23
三、本期增减变动
金额(减少以                                                                3,120,932.38                             3,973,792.10       7,094,724.48   -3,070,967.22       4,023,757.26
“-”号填列)
(一)综合收益总
                                                                                                                     3,973,792.10       3,973,792.10   -3,070,967.22         902,824.88
额
(二)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3.对所有者(或股
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
                                                                                           47 / 159
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本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏
损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备                                                            3,120,932.38                                                              3,120,932.38                         3,120,932.38
1.本期提取                                                               9,496,087.45                                                              9,496,087.45                         9,496,087.45
2.本期使用                                                               6,375,155.07                                                              6,375,155.07                         6,375,155.07
(六)其他
四、本期期末余额    989,923,600.00               2,272,145,981.98        21,494,192.65       118,915,717.39            -480,059,048.16          2,922,420,443.86   64,202,733.63     2,986,623,177.49


                                          法定代表人:彭伟                  主管会计工作负责人:张琳                           会计机构负责人:王雷




                                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                                       2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                            单位:元    币种:人民币
                                                                                                       2019 年半年度
                                                      其他权益工
                                                          具                                       其他
                    项目             实收资本 (或股                                      减:库
                                                      优 永            资本公积                    综合        专项储备           盈余公积          未分配利润      所有者权益合计
                                           本)                其                           存股
                                                      先 续                                        收益
                                                              他
                                                      股 债
             一、上年期末余额        989,923,600.00                 2,492,203,722.73                         25,619,437.72      16,735,443.22      18,772,516.44    3,543,254,720.11
             加:会计政策变更
                 前期差错更正
                 其他
                                                                                            48 / 159
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二、本年期初余额      989,923,600.00   2,492,203,722.73                       25,619,437.72   16,735,443.22   18,772,516.44   3,543,254,720.11
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号                        18,840,304.45                       -2,786,962.19                   55,589,706.12      71,643,048.38
填列)
(一)综合收益总额                                                                                            55,589,706.12      55,589,706.12
(二)所有者投入和
                                          18,840,304.45                                                                          18,840,304.45
减少资本
1.所有者投入的普通
股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他                                   18,840,304.45                                                                          18,840,304.45
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内
部结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备                                                                -2,786,962.19                                      -2,786,962.19
1.本期提取                                                                    5,260,277.26                                       5,260,277.26
2.本期使用                                                                    8,047,239.45                                       8,047,239.45
(六)其他
四、本期期末余额      989,923,600.00   2,511,044,027.18                       22,832,475.53   16,735,443.22   74,362,222.56   3,614,897,768.49
                                                               49 / 159
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                                                                                     2018 年半年度
                                         其他权益工
                                             具                          减:    其他
       项目             实收资本 (或股
                                         优 永           资本公积        库存    综合        专项储备        盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                              本)                其
                                         先 续                             股    收益
                                                 他
                                         股 债
一、上年期末余额        989,923,600.00                2,492,203,722.73                     22,947,277.57   14,649,608.06   -110,773,292.68   3,408,950,915.68
加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额        989,923,600.00                2,492,203,722.73                     22,947,277.57   14,649,608.06   -110,773,292.68   3,408,950,915.68
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填                                                                          2,136,458.64                     47,230,683.23      49,367,141.96
列)
(一)综合收益总额                                                                                                           47,230,683.23      47,230,683.32
(二)所有者投入和减
少资本
1.所有者投入的普通
股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
                                                                          50 / 159
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(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备                                                                   2,136,458.64                                          2,136,458.64
1.本期提取                                                                      4,557,092.28                                          4,557,092.28
2.本期使用                                                                      2,420,633.64                                          2,420,633.64
(六)其他
四、本期期末余额      989,923,600.00           2,492,203,722.73                  25,083,736.21    14,649,608.06   -63,542,609.45   3,458,318,057.64



                            法定代表人:彭伟         主管会计工作负责人:张琳                    会计机构负责人:王雷




                                                                  51 / 159
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三、公司基本情况
1.     公司概况
√适用 □不适用
     云南煤业能源股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名云南马龙产业集团股份
有限公司(以下简称“马龙产业”),曾用名云南马龙化建股份有限公司,是 1996 年 11 月经云
南省人民政府批准,由马龙化建(集团)总公司作为独家发起人,按募集设立方式进行股份制改
组成立的。马龙产业于 1997 年 1 月 20 日领取企业法人营业执照,注册资本 5,100 万元,其中社
会公众股 1,500 万股,已于 1997 年 1 月 23 日在上海证券交易所挂牌上市。上市后经过多次送红
股或资本公积转增股本,总股份变更为 12,622.50 万股。
     本公司的股权分置改革方案于 2006 年 6 月 8 日获云南省国资委《关于调整云南马龙产业集团
股份有限公司股权分置改革对价支付方案的复函》(云国资规划函[2006]72 号)批准,并经 2006
年 6 月 28 日临时股东大会审议通过,根据该方案,本公司非流通股股东为获得所持有非流通股的
上市流通权,向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东执行对价安排,即方案实施股权登记
日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股获付 3.2 股股份,本公司流通股股东共获付 1,188
万股股份。股权分置改革方案实施完成后的首个交易日,本公司非流通股股东所持非流通股份获
得上市流通权,对价股份上市交易日为 2006 年 7 月 17 日。该方案实施日,本公司总股本不变,
有限售条件股份减少至 7,722 万股,占总股本的 61.18%,无限售条件流通股股数增加至 4,900.50
万股,占总股本的 38.82%。
     2011 年 8 月 24 日,经中国证券监督管理委员会《关于核准云南马龙产业集团股份有限公司
重大资产重组及向昆明钢铁控股有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2011]1343 号)
文件核准,马龙产业将原有经营业务的全部资产及负债作价 1 元出售给云天化集团有限责任公司
(以下简称“云天化集团”),并向昆明钢铁控股有限公司(以下简称“昆钢控股”)发行股份
27,400 万股,购买昆钢控股持有的云南昆钢煤焦化有限公司(以下简称“昆钢煤焦化”)100%股
权,所发行股份的价格与该标的股权交易价格的差额 17,740.53 万元由昆钢控股以现金补足。
     以 2011 年 8 月 31 日为马龙产业重大资产重组资产交割基准日,马龙产业与云天化集团和昆
钢控股进行了相关资产交付。2011 年 9 月 1 日,中瑞岳华会计师事务所对马龙产业向昆钢控股非
公开发行 27,400 万股股份进行了验证,并出具中瑞岳华验字[2011]第 209 号《验资报告》。2011
年 9 月 8 日,马龙产业在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证券变更登记,并取得
《证券变更登记证明》,马龙产业的总股数变更为 40,022.50 万股,其中无限售流通股 12,622.50
万股,限售流通股 27,400 万股。经 2011 年第二次临时股东大会审议通过,马龙产业于 2011 年
10 月 10 日在云南省工商行政管理局办理完毕公司名称、注册资本、经营范围及法定代表人等工
商注册信息变更登记手续。
     2013 年 5 月 8 日中国证券监督管理委员会《关于核准云南煤业能源股份有限公司非公开发行
股票的批复》(证监许可【2013】634 号)文件核准本公司非公开发行不超过 9,473.68 万股股份,


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公司于 2013 年 11 月 7 日以 9.50 元/股的价格向两名特定投资者定向发行了 9,473.68 万股股份。
本次非公开发行后,公司股份数为 49,496.18 万股。
     2014 年 10 月 16 日召开的公司 2014 年第三次(临时)股东大会审议通过 2014 年中期资本公
积金转增股本实施方案。公司董事会于 2014 年 10 月 17 日向中国证券登记结算有限责任公司申请
以截止 2014 年 6 月 30 日股份总额为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。本次资
本公积金转增股本后,公司股份数变更为 98,992.36 万股。
     公司统一社会信用代码为 915300002919886870;住所:昆明经开区经开路 3 号科技创新园 A46
室;法定代表人:彭伟;注册资本人民币 98,992.36 万元。
     本公司及各子公司主要从事:焦炭、煤气、蒸汽、煤焦化工副产品的生产及销售(生产限分
公司);煤炭经营;矿产品、建筑材料、化工产品及原料(不含管理商品)的批发、零售、代购
代销;燃气工程建筑施工,房屋建筑工程施工,市政公用工程施工;经营本企业自产产品及技术
的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出
口业务;企业管理;技术咨询服务;机械及成套设备的设计、制造、销售;起重机械特种设备制
造、安装、改造、维修及销售;锅炉、压力容器特种设备、电子汽车衡的生产制造、销售、维护
等。(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)。(以上经营范围中涉及国家法
律、行政法规规定的专项审批,按审批的项目和时限开展经营活动)。
     本公司的控股股东为昆钢控股,实际控制人为云南省人民政府国有资产监督管理委员会。



2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
     本公司 2019 年度纳入合并范围的 1 级子公司共 9 户,2 级子公司 3 户,详见本附注七“在其
他主体中的权益”。



四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。



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根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财
务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。




五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
     本公司及各子公司从事煤焦化及重型装备生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特
点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交
易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说
明,请参阅“重大会计判断和估计”。

1.   遵循企业会计准则的声明

     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间

     本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.   记账本位币

     人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     (1)同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一


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方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);
资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与
合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税
资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企
业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的,参考本部分前面各段描述及本附注 “长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交
易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基

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础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
     在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。



6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     (1)合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重
新评估。
     (2)合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去

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按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注 “长期股权投资”或本附注 “金融工具”。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看
是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股
权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一
并转入丧失控制权当期的损益。



7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注 “权益法核算的长期股权投资”中所
述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同
经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资

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产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于
本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。



8.   现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一
般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小
的投资。



9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外
汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的
交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的
原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计
入其他综合收益之外,均计入当期损益。
     编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损
益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇
率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,
计入处置当期损益。
     境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,
采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初
未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算
列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,
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确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。



10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确
认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了
近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近

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期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在

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该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确
认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产的控制。

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    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行
后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价
值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认



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    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍
生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。



11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1)坏账准备的确认标准

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    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发
生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息
或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发
生减值的客观依据。
    (2)坏账准备的计提方法
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本公司将金额为人民币 1000.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
    本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款
项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判断依据或金额标准    1000 万元以上(含 1000 万元)
单项金额重大并单项计提坏账准备的    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
计提方法                            面价值的差额计提坏账准备。

    ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    A.信用风险特征组合的确定依据
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
确定组合的依据:
账龄组合:相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
关联及其他组合:该组合为本公司控股股东的关联方范围内单位的应收款项,该组合的应收款项
具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法:
账龄组合:账龄分析法
关联及其他组合:实际损失率为 0,不计提坏账准备

     B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债
务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经
存在的损失评估确定。
    账龄分析法

            账     龄              应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内                                        1                        1
1-2 年                                          5                        5
2-3 年                                         40                       40

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3 年以上                                      100                      100

    ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由
                                 应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
                                 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                 值的差额计提坏账准备。

    (3)坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原
确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。
    本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账
面价值和相关税费后的差额计入当期损益。



13. 应收款项融资
□适用 √不适用

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

15. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
           存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、建造合同形成的已完工未结算资产、自制
    半成品及在产品、发出商品等。

    (2)存货取得和发出的计价方法
           存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
    发出时按加权平均法计价。

    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列


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相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌
价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。

    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
        低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。


16. 持有待售资产
□适用 √不适用

17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注 “金
融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并

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方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股
权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益
法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,

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投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于
所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如
存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注 “合并财务报表编制的方法”中所述
的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。

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    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子
交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其
他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。



21. 投资性房地产


22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。



(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限(年)          残值率        年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法       15-35                5             2.71-6.33
通用设备        年限平均法       10-25                5             3.80-9.50
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专用设备           年限平均法     5-25                 5              3.80-19.00
交通运输设备       年限平均法     4-15                 5              6.33-23.75
电器设备           年限平均法     5-15                 5              6.33-19.00
电子产品及通信     年限平均法     3-20                 5              4.75-31.67
设备
仪器仪表及计量     年限平均法     3-20                 5              4.75-31.67
器具



(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。



23. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。

24. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始
资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。



25. 生物资产
□适用 √不适用

26. 油气资产
□适用 √不适用

27. 使用权资产
□适用 √不适用

28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    (1)无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。土地使用权按规定的限制期限摊销(一般
为证载年限),采矿权依据探明储量按产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
        期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表
明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的
无形资产的摊销政策进行摊销。
    (2)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。



(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

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    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。



29. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

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    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。



30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。



31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。



(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。



(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,
计入当期损益(辞退福利)。



(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用


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    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计
处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。



32. 预计负债
□适用 √不适用

33. 租赁负债
□适用 √不适用

34. 股份支付
□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

36. 收入
√适用 □不适用
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能
流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    本公司的煤炭、焦炭、煤化工产品、辅助材料及其他商品销售收入在商品所有权上的主要风
险和报酬已转移给购货方(以双方确认的销售结算单为依据),本公司既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。
    本公司的重型装备产品以产品发出并送达购货单位指定的交货地点,取得购货单位签字或盖
章确认的送货单作为风险报酬转移的时点,确认销售收入。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的
经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的,则不确认收入。




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    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    公司提供劳务收入主要为燃气安装劳务收入,具体的收入确认方式如下:
    本公司根据终端用户的需要及用气特点,与客户签订燃气设施安装协议(合同),为终端用
户提供燃气设施及设备的设计和安装劳务。燃气安装劳务主要材料由公司提供,并按照政府物价
主管部门核定的收费标准向用户收取安装费。安装工程完成并通过质检验收后,为用户办理通气
手续。公司在用户工程开栓通气时,按照已收或应收的合同或协议价款确认收入。
    (3)建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关
的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生
时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存
在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵
销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的
部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之
和的部分作为预收款项列示。
    (4)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (5)利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。



37. 政府补助
√适用 □不适用
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用

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以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了
补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)
政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,
直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金
额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何
符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在
规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确
认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的,直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;
难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费
用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超
出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。



38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计
算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债

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    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有
关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净



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额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。



39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。



(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资
费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。



40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

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41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
□适用 √不适用

(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

42. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                          税率
                            应税收入按 16%、10%、6%(4 月
                            1 日起按 13%、9%、6%)的税率    16%、10%、6%(4 月 1 日起按 13%、
增值税
                            计算销项税,并按扣除当期允许    9%、6%)
                            抵扣的进项税额后的差额计缴
消费税
营业税
城市维护建设税              按实际缴纳的流转税              5%、7%
企业所得税                  应纳税所得额                    25%、15%
教育费附加                  按实际缴纳的流转税              3%
地方教育费附加              按实际缴纳的流转税              2%
其他税项                    按税法规定计算缴纳

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     本公司根据《云南省发展和改革委员会关于昆明融资担保有限责任公司等 13 家企业有关业务
属于国家鼓励类产业的确认书》(云发改办西部[2014]355 号),认定本企业为国家鼓励类产业,
本公司减按 15%的税率计缴企业所得税。
     本公司下属2级子公司云南恒峰工程质量检测有限公司已纳入“西部大开发”税收优惠企业行
列,在西部大开发税收优惠政策规定的期限内按15%税率征收企业所得税。


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      本公司下属2级子公司云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司2011年10月19日取得由云南省科
 学技术厅、云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局颁发高新技术企业证书,根据
 《中华人民共和国企业所得税法》笫二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》笫九
 十三条、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203
 号),企业所得税按应纳税所得额的15 %计缴;公司于2017年11月1日通过高新技术企业复审,本
 期继续按15%计缴企业所得税。



 3.     其他
 □适用 √不适用

 七、     合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                  期末余额                         期初余额
 库存现金
 银行存款                              702,077,007.72                   302,677,487.68
 其他货币资金                          248,042,081.99                    97,594,334.81
 合计                                  950,119,089.71                   400,271,822.49
   其中:存放在境外的款
         项总额
 其他说明:
 其他货币资金主要是银行融资保证金及存出的投资款。

 2、 交易性金融资产
 □适用 √不适用

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 (1). 应收票据
 (2). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                 33,067,053.15               55,073,521.29
商业承兑票据                               400,367,488.68               542,360,414.63
            合计                           433,434,541.83               597,433,935.92



 (3). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用


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(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
          项目                    期末终止确认金额            期末未终止确认金额
银行承兑票据                              291,956,417.14
商业承兑票据                              793,382,604.62
          合计                          1,085,339,021.76

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用

(6). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况
□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

4、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                               单位:元   币种:人民币
                     账龄                                  期末余额
1 年以内                                                               680,718,887.60
其中:1 年以内分项



1 年以内小计                                                           680,718,887.60
1至2年                                                                  34,767,898.36
2至3年                                                                  17,013,015.98
3 年以上                                                                 5,310,614.90
4至5 年                                                                 12,036,009.23
5 年以上                                                                 7,781,585.40
                     合计                                              757,628,011.47




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   (2). 按坏账计提方法分类披露
   √适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元     币种:人民币
                                       期末余额                                                            期初余额
                 账面余额                坏账准备                                    账面余额                坏账准备
   类别                                               计提      账面                                                      计提         账面
                               比例                                                                比例
                 金额                   金额          比例      价值                 金额                   金额          比例         价值
                               (%)                                                                 (%)
                                                      (%)                                                                 (%)
按单项计提
坏账准备

其中:



按组合计提
              757,628,011.47 100      23,269,930.04 3.07     734,358,081.43       771,044,803.33 100      22,605,779.95 2.93       748,439,023.38
坏账准备
其中:



   合计       757,628,011.47      /   23,269,930.04      /   734,358,081.43       771,044,803.33      /   22,605,779.95      /     748,439,023.38




                                                                   82 / 159
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   按单项计提坏账准备:
   □适用 √不适用

   按组合计提坏账准备:
   √适用 □不适用
   组合计提项目:账龄分析法
                                                                        单位:元    币种:人民币
                                                           期末余额
           名称
                               应收账款                    坏账准备             计提比例(%)
   1   年以内                  202,480,951.71                 2,024,809.52                        1
   1   至 2 年                   3,275,996.12                   163,799.81                        5
   2   至 3 年                   1,406,700.00                   562,680.00                       40
   3   年以上                   20,518,640.72                20,518,640.72                      100
            合计               227,682,288.55                23,269,930.04

   按组合计提坏账的确认标准及说明:
   √适用 □不适用
   按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

   如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
   □适用 √不适用

   (3). 坏账准备的情况
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元    币种:人民币
                                                      本期变动金额
         类别          期初余额                                                       期末余额
                                         计提           收回或转回    转销或核销
   应收账款坏账
                     22,605,779.95     664,150.09                                   23,269,930.04
   准备

         合计        22,605,779.95     664,150.09                                   23,269,930.04

   其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
   □适用 √不适用



   (4). 本期实际核销的应收账款情况
   □适用 √不适用



   (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
   √适用 □不适用

单位名称                  年末余额                   占年末余额合计数的      坏账准备年
                                                     比例(%)               末余额
云南集采贸易有限公司              208,623,427.94                   27.54
玉溪新兴钢铁有限公司              207,271,534.91                   27.36

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 红河钢铁有限公司                161,748,035.08                     21.35
 玉溪大红山矿业有限公司           30,161,624.75                      3.98
 武钢集团昆明钢铁股份有
                                  18,366,110.87                       2.42
 限公司新区分公司
 合计                           626,170,733.55                      82.65



    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    □适用 √不适用

    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用 √不适用

    其他说明:
    □适用 √不适用

    5、 应收款项融资
    □适用 √不适用



    6、 预付款项
    (1). 预付款项按账龄列示
    √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                期末余额                            期初余额
        账龄
                         金额            比例(%)             金额            比例(%)
    1 年以内           29,325,688.51             95.39     72,606,347.11             97.72
    1至2年                121,878.33               0.4        336,965.50              0.45
    2至3年                                                    595,750.02              0.80
    3 年以上            1,295,866.58              4.21        766,588.37              1.03
        合计           30,743,433.42           100.00      74,305,651.00           100.00
    账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    √适用 □不适用

单位名称                      款项性质             年末余额                  占年末余额合计
                                                                             数的比例(%)
贵州邦达能源开发有限公司      煤款                            8,332,751.04                    27.10
曲靖河林经贸有限公司          焦炭款                          7,700,000.00                    25.05
曲靖市顺隧经贸有限公司        煤款                            2,873,463.28                     9.35
宣威市大驰经贸有限公司        煤款                            1,741,164.85                     5.66
云南云天化商贸有限公司        煤款                            1,200,000.00                     3.90
合计                                                         21,847,379.17                    71.06


    其他说明
    □适用 √不适用

                                              84 / 159
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7、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                     期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                     21,705,599.20                21,252,407.09
             合计                              21,705,599.20                21,252,407.09
其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
                     账龄                                      期末余额
1 年以内                                                                    5,500,202.30
其中:1 年以内分项
                                          85 / 159
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1 年以内小计                                                          5,500,202.30
1至2年                                                                       16,282,961.25
2至3年                                                                        1,118,553.88
3 年以上                                                                     19,788,805.28
3至4年
4至5年                                                                          1,209,817.24
5 年以上                                                                        3,324,663.79
                     合计                                                      47,225,003.74

(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          款项性质                  期末账面余额                      期初账面余额
保证金及押金                              11,128,585.65                     11,544,108.84
备用金                                        966,068.62                        205,139.99
借款                                      32,056,282.34                     32,056,282.34
运杂费                                        513,205.30                        516,878.90
垫付款                                        451,652.87                        300,827.00
社保及其他                                  2,109,208.96                      2,226,099.67
            合计                          47,225,003.74                     46,849,336.74



(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元    币种:人民币
                                               本期变动金额
     类别            期初余额                                                   期末余额
                                  计提           收回或转回     转销或核销
单项金额重大
并单独计提坏
                  18,081,005.28                                              18,081,005.28
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
                   7,499,320.61                     77,525.11                   7,421,795.50
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
                      16,603.76                                                    16,603.76
坏账准备的其
他应收款
    合计          25,596,929.65                     77,525.11                  25,519,404.54

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
                                         86 / 159
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           (5). 本期实际核销的其他应收款情况
           □适用 √不适用

           (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
           √适用 □不适用
                                                                                单位:元   币种:人民币
                                                                        占其他应收款期
                                                                                            坏账准备
            单位名称     款项的性质    期末余额             账龄        末余额合计数的
                                                                                            期末余额
                                                                            比例(%)
                                                   3 年以上
           云南赛肯贸                              18,081,005.28;
                          借款       30,256,282.34                                61.47 18,081,005.28
           易有限公司                              1-2 年
                                                   12,175,277.06
           师 宗 县 煤 炭 安全风险抵               1 年以内 200 万;
                                      4,000,000.00                                 8.13      120,000.00
           工业局         押金                     1-2 年 200 万
           云南省师宗                              3 年以上
           民 科 煤 业 有 借款        1,800,000.00                                 3.66    1,800,000.00
           限公司
           瑞弗莱克油                              3 年以上
           气 有 限 责 任 诚意金      1,650,000.00                                 3.35    1,650,000.00
           公司
           云南中石油                              2 至 3 年 100 万;
           昆 仑 燃 气 有 保证金      1,186,103.80 3 年以上                        2.41      586,103.80
           限公司                                  186,103.80
                合计           /     38,892,386.14          /                     79.02 22,237,109.08

           (7). 涉及政府补助的应收款项
           □适用 √不适用

           (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
           □适用 √不适用

           (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
           □适用 √不适用

           其他说明:
           □适用 √不适用

           8、 存货
           (1). 存货分类
           √适用 □不适用
                                                                           单位:元        币种:人民币
                            期末余额                                      期初余额
   项目
              账面余额      跌价准备      账面价值       账面余额      跌价准备              账面价值
原材料     223,930,886.99 983,051.96 222,947,835.03 248,199,418.69 983,051.96               247,216,366.73
在产品      49,353,252.79     71,703.41 49,281,549.38 34,684,731.71      71,703.41           34,613,028.30
库存商品   142,392,376.06 5,269,000.50 137,123,375.56 128,150,537.63 8,509,311.75           119,641,225.88

                                                     87 / 159
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周转材料         9,423.49                    9,423.49      10,226.88                             10,226.88
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工 19,378,928.85                19,378,928.85 17,182,625.37                          17,182,625.37
未结算资产
    合计   435,064,868.18 6,323,755.87 428,741,112.31 428,227,540.28 9,564,067.12           418,663,473.16

          (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
          √适用 □不适用
                                                                               单位:元   币种:人民币
                                      本期增加金额                   本期减少金额
            项目      期初余额                                                              期末余额
                                      计提        其他           转回或转销      其他
          原材料      983,051.96                                                            983,051.96
          在产品       71,703.41                                                             71,703.41
          库存商
                    8,509,311.75   1,789,368.84              5,029,680.09                 5,269,000.50
          品
          周转材
          料
          消耗性
          生物资
          产
          建造合
          同形成
          的已完
          工未结
          算资产
            合计    9,564,067.12   1,789,368.84              5,029,680.09                 6,323,755.87

          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
          □适用 √不适用

          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
          √适用 □不适用
                                                                              单位:元    币种:人民币
                            项目                                            余额
          累计已发生成本                                                                  12,059,383.81
          累计已确认毛利                                                                   7,319,545.04
          减:预计损失
              已办理结算的金额
          建造合同形成的已完工未结算资产                                                  19,378,928.85

          其他说明:
          □适用 √不适用




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 9、 持有待售资产
 □适用 √不适用

 10、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用

 11、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                   期末余额                   期初余额
待抵扣进项税                             14,588,178.82              33,429,733.78
预交企业所得税                              913,272.20               1,085,866.02
预交城建税                                                               5,383.55
预交教育费附加                                                          16,150.65
预交地方教育费附加                                                       5,383.55
预交房产税                                   112,711.69                112,708.74
预交土地使用税                               227,986.28                227,986.30
预交印花税                                       311.77
              合计                        15,842,460.76            34,883,212.59

 其他说明:
 12、 债权投资
 (1).债权投资情况
 □适用 √不适用

 (2).期末重要的债权投资
 □适用 √不适用

 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用

 13、 其他债权投资
 (1).其他债权投资情况
 □适用 √不适用

 (2).期末重要的其他债权投资
 □适用 √不适用

 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用




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       14、 长期应收款
       (1) 长期应收款情况
       √适用 □不适用
                                                                                    币种:人民币
                                                                                单位:元
                                        期末余额                              期初余额        折
                                                                                              现
             项目                        坏账                             坏账                率
                             账面余额           账面价值      账面余额           账面价值
                                         准备                             准备                区
                                                                                              间
   融资租赁款              91,648,028.36      91,648,028.36 53,062,669.90      53,062,669.90
       其中:未实现融
                      -7,251,971.64                               -5,337,330.10            -5,337,330.10
   资收益
   分期收款销售商品
   分期收款提供劳务
          合计        91,648,028.36              91,648,028.36 53,062,669.90               53,062,669.90   /

       (2) 坏账准备计提情况
       □适用 √不适用

       (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
       □适用 √不适用

       (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
       □适用 √不适用

       其他说明:
       □适用 √不适用

       15、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                   单位:元    币种:人民币
                                                   本期增减变动
                                          权益                       宣告
                                                                                                           减值
                            追            法下     其他              发放
                    期初                                   其他             计提                 期末      准备
被投资单位                  加 减少投     确认     综合              现金             其
                    余额                                   权益             减值                 余额      期末
                            投   资       的投     收益              股利             他
                                                           变动             准备                           余额
                            资            资损     调整              或利
                                            益                         润
一、合营企
业



小计
二、联营企
业




                                                      90 / 159
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深圳云鹏南
山基金管理
                742,699.71                                                       742,699.71
有限公司

小计             742,699.71                                                      742,699.71
    合计         742,699.71                                                      742,699.71
           其他说明
           16、 其他权益工具投资
           (1).其他权益工具投资情况
           □适用 √不适用

           (2).非交易性权益工具投资的情况
           □适用 √不适用

           其他说明:
           □适用 √不适用

           17、 其他非流动金融资产
           □适用 √不适用

           18、 投资性房地产
           投资性房地产计量模式
           不适用

           19、 固定资产
           项目列示
           √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                          项目                    期末余额                  期初余额
           固定资产                               1,965,508,947.39          2,014,501,980.26
           固定资产清理
                          合计                     1,965,508,947.39         2,014,501,980.26
           其他说明:
           固定资产
           (1). 固定资产情况
           √适用 □不适用
                                                                      单位:元   币种:人民币




                                                 91 / 159
                                                                            2019 年半年度报告




               家具用具及其                                                                                       电子产品及通    仪器仪表计量
    项目                      房屋及建筑物     通用设备       专用设备          运输设备        电气设备                                          暂估资产             合计
                   他                                                                                             信设备          器具
一、账面原
值:
     1.期初
               1,296,479.96 1,443,540,069.88 799,439,541.96 703,419,462.75 15,485,061.99 137,493,271.43 19,643,190.97 43,576,284.52 29,436,263.05 3,193,329,626.51
余额
     2.本期
                               6,704,464.78    3,289,151.27        645,543.16      310,148.43        698,656.60      448,345.40      330,591.68                      12,426,901.32
增加金额
       (1)
                                                  91,519.76        645,543.16      310,148.43        405,628.68      448,345.40      306,034.48                       2,207,219.91
购置
       (2)
在建工程转                     6,704,464.78    3,197,631.51                                          293,027.92                       24,557.20                      10,219,681.41
入
       (3)
企业合并增
加



      3.本期
                                                                                   503,622.55                                                                           503,622.55
减少金额
       (1)
                                                                                   503,622.55                                                                           503,622.55
处置或报废



     4.期末
               1,296,479.96 1,450,244,534.66 802,728,693.23 704,065,005.91 15,291,587.87 138,191,928.03 20,091,536.37 43,906,876.20 29,436,263.05 3,205,252,905.28
余额
二、累计折旧
     1.期初
                 501,021.37   413,000,676.33 251,531,358.71 377,679,796.00       8,099,204.31     67,300,028.57 14,711,088.91 23,283,596.86                       1,156,106,771.06
余额
     2.本期
                  43,342.73   20,515,729.69   20,069,895.92     13,374,978.53      482,622.27      4,307,006.40      432,650.08    1,813,582.40      178,532.23      61,218,340.25
增加金额
       (1)
                  43,342.73   20,515,729.69   20,064,658.46     13,374,978.53      482,622.27      4,307,006.40      432,650.08    1,813,582.40      178,532.23      61,213,102.79
计提
       (2)
                                                   5,237.46                                                                                                       5,237.46
其他转入


                                                                                    92 / 159
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    3.本期
                                                                             302,028.61                                                                   302,028.61
减少金额
      (1)
                                                                             302,028.61                                                                   302,028.61
处置或报废



     4.期末
               544,364.10   433,516,406.02 271,601,254.63 391,054,774.53   8,279,797.97    71,607,034.97 15,143,738.99 25,097,179.26     178,532.23 1,217,023,082.70
余额
三、减值准备
     1.期初
                            21,182,735.14      778,390.05     354,145.45                      226,190.21    179,414.34                                 22,720,875.19
余额
     2.本期
增加金额
       (1)
计提



    3.本期
减少金额
      (1)
处置或报废



     4.期末
                            21,182,735.14      778,390.05     354,145.45                      226,190.21    179,414.34                                 22,720,875.19
余额
四、账面价值
     1.期末
               752,115.86   995,545,393.50 530,349,048.55 312,656,085.93   7,011,789.90    66,358,702.85   4,768,383.04 18,809,696.94 29,257,730.82 1,965,508,947.39
账面价值
     2.期初
               795,458.59 1,009,356,658.41 547,129,793.20 325,385,521.30   7,385,857.68    69,967,052.65   4,752,687.72 20,292,687.66 29,436,263.05 2,014,501,980.26
账面价值




                                                                             93 / 159
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
     项目           账面原值          累计折旧           减值准备           账面价值
房屋、建筑物      919,550,604.93   278,981,803.76                       640,568,801.17
通用设备          458,498,917.02   188,980,170.89                       269,518,746.13
专用设备          595,088,752.68   329,241,763.95                       265,846,988.73
电器设备          104,676,555.68    59,460,852.82                        45,215,702.86
电子产品及通
                    5,036,329.22    3,968,946.13                         1,067,383.09
信设备
仪器仪表、计
                  33,598,192.12     15,683,927.83                       17,914,264.29
量标准器具
合 计          2,116,449,351.65    876,317,465.38                    1,240,131,886.27



(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
A、根据公司第七届董事会第四次临时会议审议通过的《关于公司拟开展融资租赁业务的议案》,
子公司师宗煤焦化工有限公司与中航国际租赁有限公司开展融资租赁业务,将炼焦车间和甲醇车
间的生产设备出售给中航国际租赁有限公司,中航国际租赁再将该固定资产出租给师宗煤焦化工
有限公司使用,租赁期限 48 个月,师宗煤焦化工有限公司按约向中航国际租赁支付租金。公司为
该项融资租赁业务提供担保。
B、根据公司第六届董事会第四十五次临时会议审议通过的《关于拟开展融资租赁业务的议案》,
公司与中航国际租赁有限公司开展融资租赁业务,将安宁分公司部分生产设备出售给中航国际租
赁有限公司,中航国际租赁再将该固定资产出租给安宁分公司使用,租赁期限 48 个月,安宁分公
司按约向中航国际租赁有限公司支付租金。
C、根据公司第七届董事会第十次临时会议审议通过的《关于拟开展融资租赁业务的议案》,子公
司师宗煤焦化工有限公司与中航国际租赁有限公司开展融资租赁业务,将师宗煤焦化工有限公司
部分生产设备出售给中航国际租赁有限公司,中航国际租赁再将该固定资产出租给师宗煤焦化工
有限公司使用,租赁期限 48 个月,师宗煤焦化工有限公司按约向中航国际租赁有限公司支付租金。
公司控股股东昆明钢铁控股有限公司和公司为本次融资租赁业务提供连带责任保证。
D、根据公司第七届董事会第二十六次临时会议、第七届监事会第二十三次临时会议、第七届董事
会审计委员会暨关联交易控制委员会 2018 年第七次会议审议通过,子公司师宗煤焦化工有限公司
与中航国际租赁有限公司开展融资租赁业务,将其持有的土地使用权抵押给中航租赁,将师宗公
司部分生产设施出售给中航租赁,中航租赁再将其出租给师宗煤焦化使用,租赁期限 36 个月,师
宗煤焦化工有限公司按约向中航国际租赁有限公司支付租金。公司控股股东昆明钢铁控股有限公
司和公司为本次融资租赁业务提供连带责任担保。



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固定资产清理
□适用 √不适用




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20、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                                             期末余额                                         期初余额
在建工程                                                                           281,367,316.85                               281,728,349.00
工程物资
                    合计                                                           281,367,316.85                               281,728,349.00
其他说明:
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元     币种:人民币

                                                   期末余额                                                      期初余额
             项目                       减值准备         账面价值                                          减值准备       账面价值
                           账面余额                                                         账面余额
备煤炼焦澡堂水回用技术改
                                                                                             200,513.93                          200,513.93
造
机动脱盐水站再生水回用技
                                                                                             252,989.71                          252,989.71
术改造
炼焦车间废水回用改造                                                                          64,402.15                              64,402.15
1# 2#焦炉消烟除尘装置优
                                                                                            1,628,792.12                       1,628,792.12
化技改
脱硫塔液封槽更换           373,175.93                                          373,175.93    373,175.93                          373,175.93
炼焦熄焦水池更新粉焦抓斗
                             9,512.00                                            9,512.00      9,512.00                              9,512.00
一套
更新一台电子汽车衡及旧汽
                           209,546.32                                          209,546.32    209,546.32                          209,546.32
车衡搬迁改造


                                                                    96 / 159
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锅炉脱硫系统增加一座石灰
                             137,709.34                                   137,709.34     124,667.34                       124,667.34
石粉存储仓
2#堆取料机轨道道床、轨枕
                               75,471.70                                   75,471.70
改造
消防水管网修缮                869,639.05                                  869,639.05
新建一间储备焦炉耐火材料
                              144,655.19                                  144,655.19
的库房
购置煤气压缩机煤气冷却器
                              603,448.27                                  603,448.27
一套
更换 2#硫泡沫槽                98,400.00                            98,400.00
推焦除尘装置 2#炉段除尘干
                              200,738.88                          200,738.88
管更新
更新一台 50 孔顶装焦炉加
                             1,357,758.62                       1,357,758.62
煤车
瓦鲁煤矿井巷工程            51,417,383.47                            51,417,383.47     51,417,383.47                   51,417,383.47
五一煤矿井巷工程            54,625,866.38                            54,625,866.38     54,625,866.38                   54,625,866.38
大舍煤矿井巷工程            56,909,585.92                            56,909,585.92     56,909,585.92               56,909,585.92
金山煤矿井巷工程            34,560,130.84 31,636,399.36               2,923,731.48     34,560,130.84 31,391,066.41      3,169,064.43
地面封闭式煤棚工程             245,332.95                               245,332.95        245,332.95    245,332.95
五一煤矿轨道运输线路钢轨
                             458,819.46                                   458,819.46
改造项目
瓦鲁井下轨道运输线路钢轨
                             344,511.51                                   344,511.51
改造
瓦鲁矿用隔爆型兼本安型真
空电磁启动器、隔爆型真空       68,141.59                                   68,141.59
馈电开关购置安装
大舍井下轨道运输线路钢轨
                             561,713.28                                   561,713.28
改造
薄板车间围墙改造                                                                       3,630,177.59                     3,630,177.59
龙港产业基地光伏发电网工
                            18,120,497.94                            18,120,497.94 18,120,497.94                       18,120,497.94
程
                                                               97 / 159
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龙港基地建设(三期)重装
                           29,407,812.20              29,407,812.20 29,154,807.82      29,154,807.82
科技大楼
衡器厂配置折弯机              126,968.80                   126,968.80    126,968.80      126,968.80
塔式磨机(立式搅拌磨)的
                            1,515,775.09               1,515,775.09     1,515,775.09    1,515,775.09
开发与研究
优钢铸造装置改造项目        6,474,822.00               6,474,822.00     6,474,822.00    6,474,822.00
龙港园区招待所办公区修缮                                                  347,609.78      347,609.78
ZXZJΦ 1000x800 焊接旋转机
                              368,717.38                   368,717.38    368,717.38      368,717.38
的研发制造
模具钢锻造的研究开发        1,917,483.79               1,917,483.79     1,917,483.79    1,917,483.79
起重运输机械分公司厂区道
                                                                         822,306.01      822,306.01
路工程
重装集团新建大门工程                                                     820,600.32      820,600.32
龙港园区 110kV 总降变主变
                            1,519,634.08               1,519,634.08     1,501,575.83    1,501,575.83
减容工程项目
V 法车间技术改造              206,422.02                   206,422.02
节能环保型高原农特产品规
                              481,362.14                   481,362.14    481,362.14      481,362.14
模化烘干装备的研究开发
云钛 EB 炉结晶器国产化研
                              939,655.67                   939,655.67    939,655.67      939,655.67
究
阀、泵类产品锻造工艺的研
                            1,960,287.71               1,960,287.71     1,960,287.71    1,960,287.71
究
转炉汽化烟道标准化制造研
                            1,485,674.32               1,485,674.32     1,380,517.72    1,380,517.72
究
阀、泵类产品制造工艺的研
                            1,749,493.00               1,749,493.00     1,268,807.30    1,268,807.30
究
昆钢新区炼钢活动段制作技
                            1,581,160.58               1,581,160.58     1,581,160.58    1,581,160.58
术研究
回转类产品制造技术的研究 2,149,688.47                  2,149,688.47     2,123,054.37    2,123,054.37


                                                98 / 159
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重型机械厂数控火焰切割机
排烟除尘及切割工作平台改     707,618.75                                   707,618.75    606,106.37                 606,106.37
造项目
起重运输机械厂数控火焰切
割机排烟除尘及切割工作平     754,346.94                                   754,346.94    503,423.74                 503,423.74
台改造项目
龙港园区职工倒班房消防水
系统管网改造及消防水泵增     106,364.62                                   106,364.62    106,364.62                 106,364.62
加自动启停功能项目
超高速等离子旋转电极超细
粉球形钛粉工艺技术引进及      55,093.55                                    55,093.55     44,853.27                  44,853.27
装备研制
龙港园区招待所及倒班房太
阳能和空气源热泵热水系统       2,830.19                                     2,830.19      2,830.19                   2,830.19
维修改造项目
铸锻厂锻压机维护检修技术
                             760,264.80                                   760,264.80    140,716.75                 140,716.75
改造项目
电喷涂技术在电机机械修理
                             158,311.40                                   158,311.40    158,311.40                 158,311.40
中的应用
氮化物高速钢复合轧辊的研
                           1,461,711.78                               1,461,711.78     1,461,711.78               1,461,711.78
究开发
重装集团龙港园区办公楼修
                                                                                        292,584.56                 292,584.56
缮
红河分公司基地项目建设    35,720,178.29                             35,720,178.29 34,889,758.78                  34,889,758.78
           合计          313,003,716.21   31,636,399.36            281,367,316.85 313,364,748.36 31,636,399.36      281,728,349.00




                                                               99 / 159
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                          其
                                                                                                                    利息 中:
                                                                               本期                   工程累                   本期利
                                                                                                                    资本 本期
                                    期初         本期增加金    本期转入固定    其他      期末         计投入 工程进            息资本
  项目名称          预算数                                                                                          化累 利息          资金来源
                                    余额             额          资产金额      减少      余额         占预算   度                化率
                                                                                                                    计金 资本
                                                                               金额                   比例(%)                    (%)
                                                                                                                      额 化金
                                                                                                                          额
1# 2#焦炉消烟
除尘装置优化       2,500,000.00   1,628,792.12    627,686.98 2,256,479.10                               90.26   100%                        自筹
技改
瓦鲁煤矿井巷
                  54,000,000.00 51,417,383.47                                         51,417,383.47     95.22 95.22%                    募集资金
工程
五一煤矿井巷
                  135,000,000.00 54,625,866.38                                        54,625,866.38     40.46 40.46%                    募集资金
工程
大舍煤矿井巷
                  49,160,000.00 56,909,585.92                                         56,909,585.92    115.76                           募集资金
工程
金山煤矿井巷
                  81,000,000.00 34,560,130.84                                         34,560,130.84     42.67 42.67%                    募集资金
工程
薄板车间围墙
                   9,631,400.00   3,630,177.59                 3,630,177.59                             37.69   100%                        自筹
改造
龙港产业基地
光伏发电网工      31,968,200.00 18,120,497.94                                         18,120,497.94     56.68 56.68%                        自筹
程
龙港基地建设
(三期)重装      253,285,000.00 29,154,807.82    253,004.38                          29,407,812.20     11.61 11.61%                        自筹
科技大楼

                                                                   100 / 159
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优钢铸造装置
                 7,000,000.00    6,474,822.00                                      6,474,822.00    92.50 92.50%       自筹
改造项目
红河分公司基
               35,000,000.00    34,889,758.78    830,419.51                       35,720,178.29    102.06             自筹
地项目建设
其他项目                        21,952,925.50 7,778,330.27 3,963,816.60           25,767,439.17                       自筹
    合计       658,544,600      313,364,748.36 9,489,441.14 9,850,473.29          313,003,716.21      /     /     /    /




                                                                  101 / 159
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

工程物资
□适用 √不适用

21、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

22、 油气资产
□适用 √不适用

23、 使用权资产
□适用 √不适用

24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
        项目           土地使用权          专利权       非专利技术            合计
一、账面原值
    1.期初余额        472,146,576.62   195,606,360.41   6,000,000.00       673,752,937.03
    2.本期增加金额
      (1)购置

      (2)内部研发
      (3)企业合并增
加
     3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额        472,146,576.62   195,606,360.41   6,000,000.00       673,752,937.03
二、累计摊销
     1.期初余额       62,324,547.61      9,972,036.02   2,950,000.00       75,246,583.63
     2.本期增加金额    5,189,765.19        200,787.07     150,000.00        5,540,552.26
       (1)计提       5,189,765.19        200,787.07     150,000.00        5,540,552.26
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         3.本期减少金额
             (1)处置
         4.期末余额        67,514,312.80      10,172,823.09      3,100,000.00         80,787,135.89
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额
     四、账面价值
         1.期末账面价值   404,632,263.82     185,433,537.32      2,900,000.00         592,965,801.14
         2.期初账面价值   409,822,029.01     185,634,324.39      3,050,000.00         598,506,353.40

     (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
     □适用 √不适用

     其他说明:
     √适用 □不适用
       根据公司第七届董事会第二十六次临时会议、第七届监事会第二十三次临时会议、第七届董事
     会审计委员会暨关联交易控制委员会 2018 年第七次会议审议通过,子公司师宗煤焦化工有限公司
     与中航国际租赁有限公司开展融资租赁业务,将其持有的土地使用权抵押给中航租赁,将师宗公
     司部分生产设施出售给中航租赁,中航租赁再将其出租给师宗煤焦化使用,租赁期限 36 个月,师
     宗煤焦化工有限公司按约向中航国际租赁有限公司支付租金。公司控股股东昆明钢铁控股有限公
     司和公司为本次融资租赁业务提供连带责任担保。

     25、 开发支出
     □适用 √不适用

     26、 商誉
     (1). 商誉账面原值
     √适用 □不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
                                              本期增加          本期减少
                                            企业
被投资单位名称或形成商
                           期初余额         合并                                          期末余额
        誉的事项                                              处置
                                            形成
                                              的
收购五一煤矿形成商誉      17,442,640.14                                                     17,442,640.14
收购瓦鲁煤矿形成商誉      22,762,280.70                                                     22,762,280.70
收购大舍煤矿形成商誉       4,774,089.73                                                      4,774,089.73
收购金山煤矿形成商誉       5,526,729.63                                                      5,526,729.63
         合计             50,505,740.20                                                     50,505,740.20

                                              103 / 159
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   (2). 商誉减值准备
   √适用 □不适用
                                                                              单位:元   币种:人民币
 被投资单位名称或形成                        本期增加          本期减少
                             期初余额                                               期末余额
       商誉的事项                            计提            处置
 收购五一煤矿形成商誉        7,591,200.00                                                7,591,200.00
 收购瓦鲁煤矿形成商誉       10,147,800.00                                               10,147,800.00
 收购金山煤矿形成商誉        5,526,729.63                                                5,526,729.63
         合计               23,265,729.63                                               23,265,729.63



   (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
   □适用 √不适用

   (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
        期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
   □适用 √不适用

   (5). 商誉减值测试的影响
   □适用 √不适用

   其他说明:
   □适用 √不适用

   27、 长期待摊费用
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元    币种:人民币
       项目        期初余额      本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额        期末余额
   土地补偿费    1,029,042.47                         11,965.02                     1,017,077.45
       合计      1,029,042.47                         11,965.02                     1,017,077.45
   其他说明:
   28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
   (1). 未经抵销的递延所得税资产
   √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                               期初余额
       项目             可抵扣暂时性差      递延所得税       可抵扣暂时性差        递延所得税
                               异               资产                异                资产
资产减值准备              21,812,732.52   4,791,455.21         21,812,732.52     4,791,455.21
内部交易未实现利润
可抵扣亏损              203,113,608.55   51,666,846.14       203,680,372.59      51,751,860.75
辞退福利                    209,837.64       52,459.41           209,837.64          52,459.41
递延收益-政府补助         1,833,333.31      275,000.00         1,833,333.31         275,000.00
在建工程产生的试生
                          1,012,711.41      151,906.71         1,012,711.41         151,906.71
产毛利
        合计            227,982,223.43   56,937,667.47       228,548,987.47          57,022,682.08
                                             104 / 159
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(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                 期初余额
       项目           应纳税暂时性差    递延所得税         应纳税暂时性差        递延所得税
                            异              负债                 异                  负债
非同一控制企业合
                      104,402,778.69    26,100,694.68      104,402,778.69        26,100,694.68
并资产评估增值
其他债权投资公允
价值变动
其他权益工具投资
公允价值变动
      合计            104,402,778.69    26,100,694.68      104,402,778.69    26,100,694.68

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                          期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                             164,650,303.98                  160,713,352.94
可抵扣亏损                                   181,185,512.27                  177,508,695.67
           合计                              345,835,816.25                  338,222,048.61

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位:元     币种:人民币
       年份                期末金额                    期初金额                   备注
2019                        16,643,860.71                23,270,231.88
2020                        72,319,813.93                72,319,813.93
2021                        20,626,872.36                22,495,683.24
2022                        16,043,538.24                16,043,538.24
2023                        43,379,428.38                43,379,428.38
2024                        12,171,998.65
       合计            181,185,512.27            177,508,695.67                              /

其他说明:
□适用 √不适用

29、 其他非流动资产
□适用 √不适用




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30、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                       期初余额
质押借款                                157,200,000.00                   24,400,000.00
抵押借款
保证借款                                426,215,600.00                    504,600,000.00
信用借款
           合计                         583,415,600.00                    529,000,000.00

短期借款分类的说明:
○保证借款情况如下:
借款银行                借款金额             借款期限                      担保人
广发银行-江岸支行           73,600,000.00          2018-8-9 至 2019-8-8
中国银行-昆钢支行           60,000,000.00        2018-7-11 至 2019-7-11
中国银行-昆钢支行           60,000,000.00        2018-7-27 至 2019-7-27
浦发银行-昆明安宁支行       95,715,600.00      2019-03-28 至 2020-03-01
浦发银行-昆明安宁支行       97,900,000.00      2019-06-11 至 2020-06-10
新平县农村信用合作联                                                       昆明钢铁控股有
                             7,000,000.00      2019-04-09 至 2020-04-07    限公司
社扬武信用社
新平县农村信用合作联
                             7,000,000.00      2019-04-11 至 2020-03-11
社扬武信用社
新平县农村信用合作联
                             7,000,000.00      2019-04-15 至 2020-03-15
社扬武信用社
工行玉溪牡丹支行            18,000,000.00      2019-06-21 至 2020-06-20
合计                       426,215,600.00

○质押借款情况如下:
借款银行                借款金额             借款期限                      质押物
广发银行-江岸支行            24,400,000.00   2018-8-9 至 2019-8-9
浦发银行-昆明安宁支行        66,400,000.00   2019-03-28 至 2020-03-01          保证金
浦发银行-昆明安宁支行        66,400,000.00   2019-06-11 至 2020-06-10
合计                        157,200,000.00




(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

31、 交易性金融负债
□适用 √不适用

32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
                                       106 / 159
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33、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
        种类                       期末余额                       期初余额
商业承兑汇票                             142,294,302.67                  88,601,517.69
银行承兑汇票                             102,250,000.00                 170,000,000.00
        合计                             244,544,302.67                 258,601,517.69
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                       期初余额
1 年以内(含 1 年)                    435,554,729.22                   652,801,472.23
1-2 年(含 2 年)                        21,957,872.60                    16,948,613.71
2-3 年(含 3 年)                        72,239,999.33                    29,380,518.17
3 年以上                                 24,187,679.40                    61,938,850.07
            合计                       553,940,280.55                   761,069,454.18

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                未偿还或结转的原因
云南东源煤业集团有限公司                     48,651,779.72   交易未完成
梦网荣信科技集团股份有限公司                 11,400,000.00   交易未完成
赛鼎工程有限公司                              7,173,164.56   交易未完成
富源县营上镇海丹选煤厂                        3,365,062.39   交易未完成
云南赛肯贸易有限公司                          2,126,113.58   交易未完成
广西裕华建设集团有限公司                        679,237.68   交易未完成
大庆市强力建筑劳务有限公司                    1,401,614.40   交易未完成
六盘水恒鼎实业有限公司                        1,287,196.14   交易未完成
武钢绿色城市建设发展有限公司                    869,542.67   交易未完成
红果火车站                                      840,246.00   交易未完成
楚雄州张武庄煤矿有限公司                        333,557.99   交易未完成
中国建筑西南勘察设计研究院有                    720,172.34   交易未完成
限公司
辽宁卓异装备制造股份有限公司                    656,649.00   交易未完成
新地能源工程技术有限公司                        600,000.00   交易未完成
            合计                             80,104,336.47                /


其他说明:
□适用 √不适用

35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                        107 / 159
                                        2019 年半年度报告


                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                        期末余额                          期初余额
   1 年以内(含 1 年)                         49,327,280.43                     35,132,210.27
   1-2 年(含 2 年)                             1,817,876.71                      2,297,369.82
   2-3 年(含 3 年)                             2,038,187.32                        483,648.31
   3 年以上                                      4,987,402.82                      5,229,319.13
               合计                            58,170,747.28                     43,142,547.53




   (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                        期末余额                     未偿还或结转的原因
   云南锡业有限公司                              1,158,382.38       待结算
   开远农资公司                                    220,000.00       待结算
   云南省第二女子监狱                              387,200.00       待结算
   开远解放军化肥厂                                333,969.60       待结算
   云南易门六街安泰建筑有限公                      300,684.68       待结算
   司
   云南曲靖呈钢钢铁(集团)有                          500,000.00   待结算
   限公
               合计                                 2,900,236.66                 /



   (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
   □适用 √不适用

   其他说明:
   □适用 √不适用

   36、 应付职工薪酬
   (1).应付职工薪酬列示
   √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                期初余额             本期增加           本期减少        期末余额
 一、短期薪酬                11,058,661.03       152,078,968.58     152,203,581.86   10,934,047.75
 二、离职后福利-设定提存计
                                 556,205.98       17,560,519.00      17,571,739.92       544,985.06
 划
 三、辞退福利                   6,782,539.71           10,959.60        789,059.37     6,004,439.94
 四、一年内到期的其他福利
           合计              18,397,406.72       169,650,447.18     170,564,381.15    17,483,472.75

   (2).短期薪酬列示
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元   币种:人民币
            项目                 期初余额           本期增加           本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴      2,187,839.06     121,694,572.89     121,694,572.89      2,187,839.06
                                               108 / 159
                                      2019 年半年度报告


二、职工福利费                                   4,900,143.79       4,900,143.79
三、社会保险费                   4,279.16       10,417,338.73      10,423,951.24         -2,333.35
其中:医疗保险费                 4,279.16        9,053,261.60       9,059,493.87         -1,953.11
      工伤保险费                                 1,230,266.44       1,230,646.68           -380.24
      生育保险费                                   133,810.69         133,810.69
四、住房公积金                   38,509.00      10,488,372.00      10,488,372.00        38,509.00
五、工会经费和职工教育经费    8,828,033.81       4,578,541.17       4,696,541.94     8,710,033.04
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计             11,058,661.03     152,078,968.58     152,203,581.86    10,934,047.75




   (3).设定提存计划列示
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
            项目               期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
   1、基本养老保险                             16,961,809.14      16,972,615.38      -10,806.24
   2、失业保险费                                  598,709.86         599,124.54          -414.68
   3、企业年金缴费             556,205.98                                            556,205.98
            合计               556,205.98      17,560,519.00      17,571,739.92      544,985.06

   其他说明:
   □适用 √不适用

   37、 应交税费
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                        期末余额                        期初余额
   增值税                                         6,889,745.96                  13,412,832.51
   消费税                                                 0.00                            0.00
   营业税                                                 0.00                            0.00
   企业所得税                                   11,242,911.75                     6,552,536.74
   个人所得税                                       135,556.24                      565,543.20
   城市维护建设税                                   186,462.55                      891,074.23
   教育费附加                                                                       400,107.75
   地方教育费附加                                                                   258,515.75
   印花税                                          1,267,838.37                   1,410,917.67
   土地使用税                                        824,605.72                   1,052,591.84
   资源税                                            527,215.36                      25,219.75
   矿产资源补偿费                                                                 1,036,757.55
   地方水利建设基金                                                                  95,810.20
   环境保护税                                        26,344.15                      429,733.69
   房产税                                           478,723.47                      591,435.16
   其他                                             608,835.75                      617,445.33
               合计                              22,188,239.32                  27,340,521.37

   其他说明:
                                             109 / 159
                                 2019 年半年度报告


38、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                  期初余额
应付利息                                   12,483,267.48             2,109,903.66
应付股利
其他应付款                                 47,072,955.18           43,582,543.78
             合计                          59,556,222.66           45,692,447.44

其他说明:

应付利息
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                    期末余额                 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息                              9,620,181.65               1,328,501.24
短期借款应付利息                          2,863,085.83                 781,402.42
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
信用证利息
              合计                       12,483,267.48               2,109,903.66

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应付股利
□适用 √不适用

其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                    期初余额
物资款                                   2,404,331.38                2,403,528.13
代收代付款                               4,543,422.18                3,291,078.84
保证金、押金及风险金                   15,185,974.77               12,397,956.31
工作经费                                 3,017,054.90                3,194,011.04
矿村共建及竹法公路捐赠款                 5,000,000.00                5,000,000.00
工程尾款                                   709,300.61                  730,139.11
销售诚意金                               4,570,000.00
梯级奖补资金                                                         1,922,117.60
担保费                                   2,300,000.00                  300,000.00
待支付工资                               5,976,075.83                9,382,841.30
                                     110 / 159
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其他                                          3,366,795.51                   4,960,871.45
           合计                             47,072,955.18                  43,582,543.78

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额                  未偿还或结转的原因
师宗县财政局                                 4,000,000.00    矿村共建捐款,尚未支付
县总工会返回工会会费                         2,701,342.44    收到返还的工会经费,暂未使用
师宗县人寿保险公司                             957,895.37    尚未结算支付
姚国保                                       2,088,239.05    工程尾款,尚未结算支付
生态治理保证金                               1,163,478.87    生态治理保证金,尚未缴纳
师宗县交通运输局                             1,000,000.00    竹法公路捐赠款,尚未支付
                                           11,910,955.73                   /
           合计



其他说明:
□适用 √不适用

39、 持有待售负债
□适用 √不适用

40、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                     151,235,044.89                 156,145,574.28
1 年内到期的租赁负债
1 年内到期的递延收益                           157,750.00                     157,750.00
            合计                           151,392,794.89                 156,303,324.28

41、 其他流动负债
□适用 √不适用

42、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

43、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                         111 / 159
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                                               单位:元 币种:人民币
            项目          期末余额                 期初余额
13 云煤业(122258)           189,470,713.70           189,294,485.69
            合计              189,470,713.70           189,294,485.69




                          112 / 159
                                                              2019 年半年度报告




(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元     币种:人民币
   债券                       发行    债券        发行          期初          本期                               本期              期末
                  面值                                                               按面值计提利息 溢折价摊销
   名称                       日期    期限        金额          余额          发行                               偿还              余额
13 云 煤 业
                  100.00   2013.12.03 7 年 247,830,000.00 189,294,485.69               8,291,680.41 176,228.01                     189,470,713.70
(122258)
   合计             /          /       /     247,830,000.00 189,294,485.69             8,291,680.41 176,228.01                     189,470,713.70




                                                                  113 / 159
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(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用

(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


44、 租赁负债
□适用 √不适用

45、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                   期初余额
长期应付款                                   452,166,538.59             113,873,620.06
专项应付款
合计                                           452,166,538.59           113,873,620.06

长期应付款
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                    期初余额
固定资产售后融资租回                        600,079,242.83               266,696,853.69
云南省国土资源厅采矿权价款                     3,322,340.65                3,322,340.65
减:一年内到期部分                            -151,235,044.89           -156,145,574.28
            合计                            452,166,538.59               113,873,620.06

其他说明:
经云南省国土资源厅批准,本公司下属四个煤矿应缴纳的采矿权价款采用分期缴纳,并承担不低
于同期银行贷款利率的资金占用费。

专项应付款
□适用 √不适用



                                          114 / 159
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46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用

47、 预计负债
□适用 √不适用

48、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种人民币
    项目          期初余额      本期增加          本期减少      期末余额      形成原因
                                                                              详见政府补助
政府补助        14,722,083.51   800,700.00         872,208.32 14,650,575.19
                                                                              明细
减:一年内到期
                 -157,750.00                                    -157,750.00
部分
      合计     14,564,333.51    800,700.00         872,208.32 14,492,825.19         /




                                           115 / 159
                                                                2019 年半年度报告




  涉及政府补助的项目:
  √适用 □不适用
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                        本期计入营业外收入 本期计入其他收                           与资产相关/与收益
     负债项目            期初余额      本期新增补助金额                                     其他变动    期末余额
                                                                金额           益金额                                     相关
2013 年国际科技合作
专项补贴资金-耐磨         350,000.00                                                                     350,000.00         与资产相关
球式阀门
工业保存量促增量扶
                                                                                                               0.00         与收益相关
持资金
2014 年度技术创新产
业发展专项资金-螺
                          650,000.00                                                                     650,000.00         与资产相关
旋搅拌塔麿机关键技
术及产业化
金太阳示范工程补助     10,100,000.00                                                                   10,100,000.00        与资产相关
重装收省财政厅 2015
技术改造重装科技大      1,000,000.00                                                                    1,000,000.00        与资产相关
楼项目
收到经开区财政局
2018 年第四季度保存                          106,000.00                                                  106,000.00         与收益相关
量促增量扶持资金
收到经开区财政局
2019 年第一季度保存                           92,500.00                                                    92,500.00        与收益相关
量促增量扶持资金
收到 2018 年研发经费
                                              61,000.00                                                    61,000.00        与收益相关
投入补助
收到云南省科技计划
2018 年项目经费(极
                                             400,000.00                                                  400,000.00         与收益相关
端工况用高性能低合
金)
                                                                    116 / 159
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调整 2017 年市级研发
                                       141,200.00                                      141,200.00    与收益相关
经费投入后补助
节能减耗及淘汰落后
                                                                                             0.00    与收益相关
产能专项资金
2016 年玉溪市第三批
科技发展计划项目及       100,000.00                                     100,000.00           0.00    与收益相关
经费
年产 4.2 万吨新型耐
                         533,333.32                                      66,666.67     466,666.65    与资产相关
磨材料产业化
1.8 万吨/年贝/马复
相钢耐磨铸件的发展       599,999.99                                      66,666.67     533,333.32    与资产相关
及产业化
2014 年贝/马相钢耐
磨衬板制造技术及产                                                                           0.00    与收益相关
业化
2015 年云南省科技计
                                                                        560,000.00     -560,000.00   与收益相关
划第一批项目经费
云南省科技计划 2018
                         600,000.00                                                    600,000.00    与收益相关
年项目经费
煤气工程贴息扶持资
                         788,750.20                                      78,874.98     709,875.22    与资产相关
金
合计                   14,722,083.51   800,700.00                       872,208.32   14,650,575.19




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  其他说明:
  □适用 √不适用


  49、 其他非流动负债
  □适用 √不适用

  50、 股本
  √适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
                  期初余额       发行           公积金                         期末余额
                                          送股             其他    小计
                                 新股             转股
股份总数        989,923,600.00                                               989,923,600.00

  其他说明:
  51、 其他权益工具
  (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  □适用 √不适用

  (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  □适用 √不适用

  其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
  □适用 √不适用

  其他说明:
  □适用 √不适用

  52、 资本公积
  √适用 □不适用
                                                                 单位:元     币种:人民币
        项目             期初余额             本期增加       本期减少            期末余额
资本溢价(股本溢价) 1,823,314,007.89                                        1,823,314,007.89
其他资本公积           448,831,974.09        18,840,304.45                     467,672,278.54
        合计         2,272,145,981.98        18,840,304.45                   2,290,986,286.43

  其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
  收到母公司昆明钢铁控股有限公司的业绩承诺补偿款。

  53、 库存股
  □适用 √不适用

  54、 其他综合收益
  □适用 √不适用


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  55、 专项储备
  √适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
        项目           期初余额         本期增加           本期减少            期末余额
  安全生产费          17,833,170.89    12,121,882.50      17,359,701.48       12,595,351.91
  维简费                 597,076.07       279,966.71       2,179,451.52       -1,302,408.74
        合计          18,430,246.96    12,401,849.21      19,539,153.00       11,292,943.17

  其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
  专项储备系本公司根据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的规定计提的安全生产
  费用,维简费按照煤矿产量每吨 8.50 元计提。

  56、 盈余公积
  √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
        项目          期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
  法定盈余公积       81,362,980.09                                         81,362,980.09
  任意盈余公积       39,638,572.46                                         39,638,572.46
  储备基金
  企业发展基金
  其他
        合计        121,001,552.55                                        121,001,552.55

  盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

      根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计
  额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
      本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于
  弥补以前年度亏损或增加股本。

  57、 未分配利润
  √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                          -294,475,652.49         -484,032,840.26
调整期初未分配利润合计数(调增+,调
减-)
调整后期初未分配利润                            -294,475,652.49          -484,032,840.26
加:本期归属于母公司所有者的净利润               102,460,391.41             3,973,792.10
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  -192,015,261.08          -480,059,048.16

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调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。



58、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                               上期发生额
    项目
                      收入               成本                  收入               成本
 主营业务       2,742,568,094.85   2,427,452,839.02      2,446,516,577.64 2,246,902,342.85
 其他业务          14,882,860.89       2,294,708.10         19,682,663.39       6,424,842.93
     合计       2,757,450,955.74   2,429,747,547.12      2,466,199,241.03 2,253,327,185.78



59、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                     上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                  2,921,208.86                   2,983,413.77
教育费附加                                      1,359,987.44                   1,301,374.64
资源税                                          1,327,343.34
房产税                                          1,368,159.49                   1,651,242.02
土地使用税                                      3,913,197.11                   4,175,348.11
车船使用税                                         33,489.30                      50,342.20
印花税                                            978,104.80                     981,561.29
地方教育费附加                                    906,665.08                     867,583.09
环境保护税                                      1,257,752.07                     536,919.15
            合计                               14,065,907.49                  12,547,784.27

其他说明:
60、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                           本期发生额                上期发生额
劳务费                                                 7,670,492.98             6,308,902.86
运输费                                                34,965,980.43            43,419,136.92
装卸费                                                   357,296.74               542,535.55
职工薪酬                                               2,010,115.38             1,755,350.66
折旧费                                                    73,653.62                77,099.98
租赁费                                                    14,428.57                    9,300

                                           120 / 159
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差旅费                                       139,013.93                 195,019.00
汽车费用                                      94,720.81                 126,737.13
其他                                       1,190,418.25                 807,284.03
                  合计                    46,516,120.71              53,241,366.13


61、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目              本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                 44,805,606.02            36,973,528.09
安全生产费                               10,337,764.68              8,801,087.44
固定资产折旧                              6,582,267.46              6,958,193.56
无形资产摊销                              5,540,552.26              5,339,765.19
劳务费                                    5,695,573.82              7,454,183.24
咨询费                                      839,817.49              1,374,550.20
车辆使用费                                2,143,139.99              2,437,829.47
运输费                                      292,591.74                251,393.12
绿化费                                      474,050.58                308,127.40
水电费                                      291,018.39                208,213.65
业务招待费                                  706,268.07                831,459.49
租赁费                                      377,827.16              2,924,956.66
其他费用                                  9,741,521.61            15,348,571.60
                   合计                  87,827,999.27            89,211,859.11

62、 研发费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目              本期发生额                 上期发生额
人员费                                   1,917,175.68               1,783,654.42
折旧费                                       90,533.57                132,792.37
试验器具及检验费                             28,995.28                  4,220.00
专家咨询费                                                            120,000.00
知识产权事务费                               90,135.94                100,670.85
资料费                                        3,086.80                  4,139.24
会议费                                       84,231.64                 91,091.82
差旅费                                       19,105.76                 35,659.53
办公费                                       48,891.20                 27,026.62
外委研发费                                  241,013.04
软件购买费                                   94,339.62
劳务费                                        2,267.73
设备维护改造费                              343,103.45
其他费用                                    301,553.01                  77,558.34
                   合计                   3,264,432.72               2,376,813.19

63、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元   币种:人民币

                              121 / 159
                                      2019 年半年度报告


                      项目                       本期发生额                 上期发生额
   借款利息支出                                      51,403,877.79            34,934,957.26
   票据贴现费用                                         677,583.50              7,548,425.93
   减:利息收入                                        -985,238.55               -329,352.69
   汇兑损益
   结算手续费及佣金                                    4,476,933.38               1,024,475.41
   其他                                                1,886,792.45
                      合计                            57,459,948.57              43,178,505.91

   64、 其他收益
   √适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
                        项目                               本期发生额            上期发生额
煤气工程扶持资金                                               78,874.98              78,874.98
2014 年贝/马相钢耐磨衬板制造技术及产业化奖励                                         505,000.00
安宁市财政局扩销促产补助资金                                                         270,000.00
年产 4.2 万吨新型耐磨材料产业化奖励                            66,666.67              66,666.67
  1.8 万吨/年贝/马复相钢耐磨铸件的发展及产业化奖励             66,666.67              66,666.67
其他                                                                                  22,800.00
师宗县煤炭工业局 2017 年化解过剩产能奖补资金                1,922,117.60
稳岗补贴                                                       13,508.00
玉溪市第三批科技发展计划项目及经费                            100,000.00
云南省科技计划 2018 年项目经费                                560,000.00
                        合计                                2,807,833.92          1,010,008.32

   65、 投资收益
   √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                         本期发生额                    上期发生额
   权益法核算的长期股权投资收益
   处置长期股权投资产生的投资收益
   以公允价值计量且其变动计入当期
   损益的金融资产在持有期间的投资
   收益
   处置以公允价值计量且其变动计入
   当期损益的金融资产取得的投资收
   益
   持有至到期投资在持有期间的投资
   收益
   处置持有至到期投资取得的投资收
   益
   可供出售金融资产等取得的投资收
   益
   处置可供出售金融资产取得的投资
   收益
   交易性金融资产在持有期间的投资
   收益
   其他权益工具投资在持有期间取得

                                          122 / 159
                                 2019 年半年度报告


的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他                                                 17,444.77                 4,087.96
              合计                                   17,444.77                 4,087.96

66、 净敞口套期收益
□适用 √不适用

67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用

68、 信用减值损失
□适用 √不适用

69、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                    本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                               -586,624.98                         45,025.51
二、存货跌价损失                         -3,350,326.06
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                       -3,936,951.04                        45,025.51



70、 资产处置收益
□适用 √不适用


                                     123 / 159
                                      2019 年半年度报告


71、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                            计入当期非经常性
          项目                 本期发生额                 上期发生额
                                                                              损益的金额
非流动资产处置利得合计                  6,116.51                34,175.13           6,116.51
其中:固定资产处置利得                  6,116.51                34,175.13           6,116.51
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他                                  246,063.15               40,141.00            246,063.15
          合计                        252,179.66               74,316.13            252,179.66


计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

72、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置损
                              209,870.41                    -7,455.64               209,870.41
失合计
其中:固定资产处置
                              209,870.41                    -7,455.64               209,870.41
损失
       无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款支出                    2,195,440.00                   405,138.00             2,195,440.00
其他支出                            0.46                   167,183.60                     0.46
        合计                2,405,310.87                   564,865.96             2,405,310.87

73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                  10,871,706.90                     8,467,878.03
递延所得税费用                                      85,014.61                         57,595.69
                                          124 / 159
                                   2019 年半年度报告


               合计                           10,956,721.51                 8,525,473.72

(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                      项目                                    本期发生额
利润总额                                                                 115,304,196.30
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            17,295,629.45
子公司适用不同税率的影响                                                    4,993,045.88
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                  -13,946,355.77
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                    2,614,401.95
异或可抵扣亏损的影响
其他
所得税费用                                                                 10,956,721.51

其他说明:
□适用 √不适用


74、 其他综合收益
□适用 √不适用

75、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                      本期发生额                   上期发生额
往来款                                         6,493,345.30                22,292,013.00
补贴及补偿款                                   1,052,507.88                 1,001,598.00
保证金                                         6,663,830.66                 4,172,350.42
利息收入                                         960,812.31                   329,352.69
其他                                           7,860,463.64                10,991,923.13
               合计                          23,030,959.79                 38,787,237.24


(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                   上期发生额
  往来款                                       3,551,708.55                20,025,827.00
  保证金                                       1,917,715.53                12,518,500.00
  保险、赔款                                   2,873,722.33                 1,075,108.39
  备用金、水电、动力费                           556,836.01                   474,508.95
  会议、培训、办公、招待及餐                   2,158,444.24                 2,919,165.42

                                        125 / 159
                                     2019 年半年度报告


费
  车辆、运费、排污、交通、检修费、                   1,144,060.14            2,307,616.93
差旅、租赁
  手续费                                         4,357,091.97
  贴现款                                        30,852,388.89
  其他                                           9,544,950.89               14,954,743.30
              合计                              56,956,918.55               54,275,469.99


(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
收曲靖恒宸商贸公司借款                                                      10,000,000.00
收昆钢控股公司业绩补足款                         18,840,304.45
收中航国际融资租赁款                            450,000,000.00
              合计                              468,840,304.45              10,000,000.00

(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
支付融资租赁保证金租金等相关费
                                                172,808,247.32              79,270,839.62
用
付曲靖恒宸公司资金拆借款                                                    10,000,000.00
支付昆钢控股公司担保费担保费                                                   300,000.00
筹集资金所支付的保证金                           80,000,000.00
              合计                              252,808,247.32              89,570,839.62



76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                         104,347,474.79                4,358,824.88
加:资产减值准备                                 3,936,951.04                  -45,025.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                60,916,311.64               60,980,455.73
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         5,540,552.26            5,339,765.19
                                         126 / 159
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长期待摊费用摊销                                     11,965.02                11,965.02
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                   52,081,461.29            42,483,383.19
投资损失(收益以“-”号填列)                      -17,444.77                -4,087.96
递延所得税资产减少(增加以“-”                     85,014.61                57,595.69
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)               -10,077,639.15            -12,134,059.75
经营性应收项目的减少(增加以                  -127,294,263.96             33,330,012.62
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                  -171,522,184.26            -74,236,390.66
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                     -81,991,801.49             60,142,438.44
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                 711,725,056.28            101,354,610.83
减:现金的期初余额                             302,677,789.06            165,955,721.23
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                       409,047,267.22            -64,601,110.40



(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用



(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                            期末余额                   期初余额
一、现金                                      711,725,056.28             302,677,789.06
其中:库存现金
    可随时用于支付的银行存款                    702,077,007.72          302,677,487.68

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     可随时用于支付的其他货币资                      9,648,048.56                301.38
金
     可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资



三、期末现金及现金等价物余额                    711,725,056.28            302,677,789.06
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物

其他说明:
□适用 √不适用


77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                期末账面价值                     受限原因
货币资金                           238,345,966.57 借款保证金及开具银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产                          1,240,131,886.27 售后租回融资租赁资产
无形资产                            107,451,546.69 售后租回抵押
           合计                   1,585,929,399.53                   /
其他说明:
79、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目
□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用

80、 套期
□适用 √不适用




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81、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
        种类                 金额                 列报项目        计入当期损益的金额
财政拨款                     2,076,825.60   其他收益                    2,076,825.60
财政拨款                       731,008.32   递延收益                      731,008.32

2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明

82、 其他
□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用

4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用

其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用




                                      129 / 159
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       九、在其他主体中的权益
       1、 在子公司中的权益
       (1).   企业集团的构成
       √适用 □不适用
                                                                      持股比例(%)         取得
      子公司名称         主要经营地    注册地          业务性质
                                                                    直接      间接        方式
云南昆钢重型装备制造集
                           昆明         昆明           重型装备     100              同一控制下合并
团有限公司
师宗煤焦化工有限公司       师宗         师宗            煤焦化      100                 投资设立
云南昆钢燃气工程有限公
                           昆明         昆明           工程安装     100              同一控制下合并
司
师宗县瓦鲁煤矿有限责任
                           师宗         师宗           煤炭采掘     100              同一控制下合并
公司
师宗县五一煤矿有限责任
                           师宗         师宗           煤炭采掘     100              同一控制下合并
公司
师宗县金山煤矿有限责任
                           师宗         师宗           煤炭采掘     100              同一控制下合并
公司
师宗县大舍煤矿有限责任
                           师宗         师宗           煤炭采掘     100              同一控制下合并
公司
云南麒安晟贸易有限责任
                           曲靖         曲靖        炭黑生产经营    100                 投资设立
公司
深圳云鑫投资有限公司       昆明         深圳                投资    90         10       投资设立
云南昆钢恒峰工程质量检
                           安宁市      安宁市       工程质量检测              100    同一控制下合并
测有限公司
云南昆钢耐磨材料科技股                             耐磨材料的生
                           玉溪市      玉溪市                                41.99      投资设立
份有限公司                                           产和销售
云南昆钢重装集团红河有                             检修、安装、维
                           红河州      红河州                                 100       投资设立
限公司                                                 修服务

       在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
       持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
       据:
       云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司为新三板挂牌公司,本公司下属子公司云南昆钢重型装备制
       造集团有限公司对其持股比例为 41.99%,为其第一大股东,其他股东持股比例较为分散,本公司
       能对其实施控制,将其纳入合并范围。

       对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
       确定公司是代理人还是委托人的依据:
       其他说明:
       (2).   重要的非全资子公司
       □适用 √不适用

       (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
       □适用 √不适用

       (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
       □适用 √不适用

                                                130 / 159
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(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用



                                       131 / 159
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7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                          母公司对本企
                                                                         母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质       注册资本      业的持股比例
                                                                         的表决权比例(%)
                                                              (%)
昆明钢铁控
              云南安宁     钢铁、矿业       736,831.24            60.19             60.19
股有限公司

本企业的母公司情况的说明
2016 年 11 月昆明和泽投资中心(有限合伙)向昆明钢铁控股有限公司增资 22 亿元,增资后昆
钢控股的股东由云南省国有资产监督管理委员会变更为:云南省国有资产监督管理委员会、昆明
和泽投资中心(有限合伙);注册资本金由 625,977.6657 万元增加至 736,831.2357 万元,各
方持股比例为 84.96%和 15.04%。
本企业最终控制方是云南省人民政府国有资产监督管理委员会
其他说明:

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用



4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
安宁双益建筑工程有限责任公司                         同受一方控制
保山昆钢嘉华水泥建材有限公司                         同受一方控制
楚雄昆钢奕标新型建材有限公司                         同受一方控制
大理昆钢金鑫建材有限公司                             同受一方控制
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大理昆钢巍山建材有限公司                             同受一方控制
大理现代物流商贸有限公司                             同受一方控制
德宏奥环水泥有限公司                                 同受一方控制
迪庆经济开发区昆钢铁合金有限公司                     同受一方控制
迪庆香格里拉昆钢鸿达水泥有限公司                     同受一方控制
峨山宏峰建材有限责任公司                             同受一方控制
峨山昆钢矿产业有限公司                               同受一方控制
凤庆县习谦水泥有限责任公司                           同受一方控制
浩绿实业集团有限公司商贸经营部                       同受一方控制
红河钢铁有限公司                                     母公司对其有重大影响
红河建材熔剂有限公司                                 同受一方控制
红河建材熔剂有限公司古山分公司                       同受一方控制
红河罗次物流经贸有限公司                             同受一方控制
红河州紫燕水泥有限责任公司                           同受一方控制
金平昆钢球团矿业有限公司                             同受一方控制
昆钢钢铁集团有限责任公司动力能源分公司               同受一方控制
昆钢股份红河钢铁经贸有限公司                         母公司对其有重大影响
昆钢机械设备制造建安工程有限公司                     同受一方控制
昆钢集团公司动力能源分公司                           同受一方控制
昆钢集团山河工程建设监理公司                         同受一方控制
昆钢集团设计院有限公司                               同受一方控制
昆钢控股公司科技大厦                                 同受一方控制
昆钢桥钢工贸有限公司                                 同受一方控制
昆钢桥钢异型轧钢厂                                   同受一方控制
昆钢余热余能发电部                                   同受一方控制
昆明春景园林绿化有限责任公司                         同受一方控制
昆明钢铁集团有限责任公司                             同受一方控制
昆明钢铁集团有限责任公司龙山冶金溶剂矿               同受一方控制
昆明钢铁集团有限责任公司罗次车队                     同受一方控制
昆明钢铁集团有限责任公司罗次分公司                   同受一方控制
昆明钢铁集团有限责任公司汽车运输分公司               同受一方控制
昆明钢铁集团有限责任公司上厂分公司                   同受一方控制
昆明钢铁控股公司土地房产经营分公司                   同受一方控制
昆明钢铁控股有限公司                                 同受一方控制
昆明钢铁控股有限公司红河分公司                       同受一方控制
昆明钢铁控股有限公司昆钢大厦分公司                   同受一方控制
昆明钢铁控股有限公司余热余能发电部                   同受一方控制
昆明钢铁控股有限公司玉溪分公司                       同受一方控制
昆明工业职业技术学院                                 同受一方控制
昆明浩广资本管理有限公司                             同受一方控制
昆明华凌高恒磁性材料有限公司                         同受一方控制
昆明江宗矿业有限公司                                 子公司现任董事、监事对其有重大影响
昆明焦化制气有限公司                                 同受一方控制
昆明昆钢装饰福利有限公司                             同受一方控制
昆明新云钦耐磨材料有限公司                           子公司前任董事对其有重大影响
昆明玉东工贸有限公司                                 同受一方控制
昆明云钦耐磨材料总厂                                 子公司前任董事对其有重大影响
临沧矿业有限公司                                     同受一方控制
怒江昆钢水泥有限公司                                 同受一方控制
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攀枝花大江钒钛新材料有限公司                      同受一方控制
攀枝花红格投资开发有限责任公司                    同受一方控制
普洱昆钢嘉华水泥建材有限公司                      同受一方控制
曲靖昆钢嘉华水泥建材有限公司                      同受一方控制
上海臻云经贸有限公司                              同受一方控制
深圳云鹏南山基金管理有限公司                      子公司对其有重大影响
武钢集团昆明钢铁股份有限公司                      母公司对其有重大影响
武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司            母公司对其有重大影响
武钢集团昆明钢铁股份有限公司钢材经营部            母公司对其有重大影响
武钢集团昆明钢铁股份有限公司铁路运输分公司        母公司对其有重大影响
武钢集团昆明钢铁股份有限公司新区分公司            母公司对其有重大影响
盈江昆钢榕全水泥建材有限公司                      同受一方控制
玉溪大红山矿业有限公司                            同受一方控制
玉溪大红山矿业有限公司粉末冶金科技分公司          同受一方控制
玉溪新兴钢铁有限公司                              母公司对其有重大影响
云南宝象物流集团有限公司                          同受一方控制
云南保山昆钢锅炉有限公司                          同受一方控制
云南楚丰新材料集团有限公司                        同受一方控制
云南大红山管道有限公司                            同受一方控制
云南滇祥防护保温有限公司                          同受一方控制
云南滇祥装饰工程有限公司                          同受一方控制
云南多扶工贸有限公司                              同受一方控制
云南泛亚电子商务有限公司                          母公司对其有重大影响
云南浩华经贸有限公司                              同受一方控制
云南浩绿实业集团有限公司                          同受一方控制
云南浩绿实业集团有限公司勤诚民生服务部            同受一方控制
云南浩绿实业集团有限公司商贸经营部                同受一方控制
云南沪滇海外投资有限公司                          同受一方控制
云南华云金属制品有限公司                          同受一方控制
云南华云实业集团有限公司                          同受一方控制
云南华云实业集团有限公司双扶福利厂                同受一方控制
云南华云双益综合服务有限责任公司                  同受一方控制
云南华云园艺工程有限公司                          同受一方控制
云南昆钢电子信息科技有限公司                      同受一方控制
云南昆钢房地产开发有限公司                        同受一方控制
云南昆钢钙镁熔剂有限公司                          同受一方控制
云南昆钢钢结构股份有限公司                        同受一方控制
云南昆钢钢结构股份有限公司安宁分公司              同受一方控制
云南昆钢钢结构股份有限公司昆明分公司              同受一方控制
云南昆钢工业废渣利用开发有限公司                  同受一方控制
云南昆钢国际旅行社有限公司                        同受一方控制
云南昆钢国际贸易有限公司                          母公司对其有重大影响
云南昆钢机械设备制造建安工程有限公司              同受一方控制
云南昆钢集团财务有限公司                          同受一方控制
云南昆钢集团山河工程建设监理有限公司              同受一方控制
云南昆钢嘉华水泥建材有限公司                      同受一方控制
云南昆钢建材科技有限公司                          同受一方控制
云南昆钢建设集团有限公司玉溪焊管分公司            同受一方控制
云南昆钢桥钢有限公司                              母公司对其有重大影响
                                      134 / 159
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         云南昆钢石头纸环保材料有限公司                       同受一方控制
         云南昆钢文创印刷有限公司                             同受一方控制
         云南昆钢文化创意有限公司                             同受一方控制
         云南昆钢物流有限公司                                 同受一方控制
         云南昆钢物流有限公司元山加油站                       同受一方控制
         云南昆钢新型复合材料开发有限公司                     同受一方控制
         云南昆钢兴达物业服务有限公司                         同受一方控制
         云南昆钢冶金新材料股份有限公司                       同受一方控制
         云南昆钢再生资源科技有限公司                         同受一方控制
         云南昆钢资产经营有限公司                             同受一方控制
         云南力信房地产开发有限公司                           同受一方控制
         云南濮耐昆钢高温材料有限公司                         同受一方控制
         云南清朗能源科技有限公司                             同受一方控制
         云南润华水业有限公司                                 母公司对其有重大影响
         云南省安宁市龙箐山泉饮用水有限责任公司               同受一方控制
         云南省黑色冶金产品质量监督检验站                     母公司对其有重大影响
         云南水泥建材集团有限公司                             同受一方控制
         云南钛业股份有限公司                                 同受一方控制
         云南泰瑞物业服务有限公司                             同受一方控制
         云南天朗环境科技有限公司                             同受一方控制
         云南天朗节能环保集团有限公司                         同受一方控制
         云南天朗能源科技有限公司                             同受一方控制
         云南天朗再生资源有限责任公司                         同受一方控制
         云南天朗职业卫生技术服务有限公司                     同受一方控制
         云南通用飞机制造股份有限公司                         同受一方控制
         云南通用机场股份有限公司                             同受一方控制
         云南物流产业集团和谐汽车服务有限公司                 同受一方控制
         云南易门大椿树水泥有限责任公司                       同受一方控制
         云南元强经贸有限公司                                 同受一方控制
         云南云宏钛科技有限公司                               同受一方控制
         云南众智招标代理有限公司                             同受一方控制
         镇康水泥建材有限公司                                 同受一方控制
         镇康县振兴矿业开发有限责任公司                       同受一方控制


         其他说明

         5、 关联交易情况
         (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
         采购商品/接受劳务情况表
         √适用 □不适用
                                                                             单位:元  币种:人民币
                关联方                    关联交易内容          本期发生额           上期发生额
安宁浩中小额贷款股份有限公司          贴现息                                               543,111.12
安宁双益建筑工程有限责任公司          工程款                     1,340,968.29              677,992.05
红河罗次物流经贸有限公司              运费                       1,139,853.23            1,926,483.40
昆钢股份红河钢铁经贸有限公司          材料备件                     432,797.13              449,905.69
昆钢集团公司动力能源分公司            检验费                        11,203.45

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昆钢集团公司动力能源分公司               加工费                      32,572.62
昆钢余热余能发电部                       水电、蒸汽              16,917,720.10   15,867,437.74
昆明春景园林绿化有限责任公司             绿化款                     299,773.86      728,127.40
昆明钢铁集团有限责任公司                 除盐水、氮气                60,933.96      213,183.69
昆明钢铁集团有限责任公司汽车运输分公司   租车费、汽油费                             288,410.75
昆明钢铁控股有限公司                     担保费、借款利息         1,886,792.45      300,000.00
昆明工业职业技术学院                     培训费                     157,610.69       67,120.00
云南浩绿实业集团有限公司                 绿化费、职工福利           183,738.05      260,698.50
曲靖昆钢嘉华水泥建材有限公司             石灰石粉                   412,875.50      492,747.32
武钢集团昆明钢铁股份安宁分公司           原材料                   6,993,494.82    7,162,094.11
武钢集团昆明钢铁股份有限公司             煤运服务费                 658,006.92
武钢集团昆明钢铁股份有限公司             过磅费、检测费           1,124,577.79    1,305,387.45
武钢集团昆明钢铁股份有限公司能源分公司   效验费                                       8,543.59
武钢集团昆明钢铁股份有限公司能源分公司   除盐水、电、氮气         5,973,097.01    1,857,647.35
武钢集团昆明钢铁股份有限公司能源分公司   材料款                                   3,124,200.63
玉溪大红山矿业有限公司                   铜精矿、废钢款                             266,739.65
云南宝象物流集团有限公司                 运费                    32,200,914.77   36,835,585.14
云南泛亚电子商务有限公司                 劳保用品、材料备件       1,036,144.41      524,658.56
云南泛亚能源科技有限公司                 材料备件                                    41,303.60
云南浩华经贸有限公司                     洗精煤                  22,022,208.66   20,547,756.41
云南华云实业集团有限公司双扶福利厂       材料备件、劳务费                           729,076.40
云南华云实业集团有限公司双扶福利厂       劳保用品                                   301,371.80
云南华云双益综合服务有限责任公司         租车费及筛分费用          959,311.77       693,114.92
云南昆钢财务有限公司                     贴现息、资金占用费                         420,616.23
云南昆钢电子信息科技有限公司             电话费、服务费             971,052.94      101,676.07
云南昆钢电子信息科技有限公司             工程款                     632,198.07
云南昆钢钢结构股份有限公司               检修款、工程款           1,001,682.98
云南昆钢新型复合材料开发有限公司         材料备件                                   84,570.00
云南昆钢国际旅行社有限公司               机票款、职工福利费         27,842.50      155,260.00
云南昆钢机械设备制造建安工程有限公司     检修费                    809,794.15      662,315.26
云南昆钢集团山河工程建设监理有限公司     监理费                                     75,471.70
云南昆钢桥钢有限公司                     洗精煤、备件               168,597.70      19,314.00
云南昆钢桥钢有限公司                     检修费                     329,506.18     329,746.76
云南昆钢桥钢有限公司                     工程款                     867,724.73
云南昆钢文创印刷有限公司                 印刷费                      33,514.57       15,783.33
云南昆钢物流有限公司元山加油站           油料款                     779,802.97      656,987.68
云南昆钢兴达物业服务有限公司             物业服务费                 165,000.00      165,000.00
云南濮耐昆钢高温材料有限公司             材料备件                    98,053.53      133,473.90
云南天朗环境科技有限公司                 水处理费                 5,954,604.30    5,991,596.88
云南天朗环境科技有限公司                 检修费                      91,520.65
云南天朗能源科技有限公司                 节能服务费                 802,172.88
云南天朗职业卫生技术服务有限公司         职工福利费                 520,518.87      585,598.00
云南清朗能源科技有限公司                 节能技术服务费                             971,607.75
云南通用飞机制造股份有限公司             材料备件                 1,357,965.81    1,303,310.91
镇康县振兴矿业开发有限责任公司           废钢款                      78,699.12       86,646.15
云南泰瑞物业服务有限公司                 停车费                      43,867.92        1,904.76
昆明钢铁控股有限公司昆钢大厦分公司       水电费、房租               241,466.26       28,334.40

昆明浩广资本管理有限公司                 贴现息                    217,778.00      582,222.00
                                                  136 / 159
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云南钛业股份有限公司                   材料款                                       303,844.50
昆钢集团设计院有限公司                 工程款                      75,471.70
昆钢集团设计院有限公司                 设计费                     283,018.87
昆明钢铁集团公司幼教中心               保教费                     892,148.30
武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司 货运服务费               3,494,844.77
武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司 场地租赁费                 181,816.58
武钢集团昆明钢铁股份有限公司新区分公司 钢水款                     551,486.31
云南滇祥装饰工程有限公司               工程款                     516,118.84
云南多扶工贸有限公司                   材料款                     942,822.87
云南多扶工贸有限公司                   加工修复费               1,709,070.78
云南浩绿实业集团有限公司商贸经营部     班中餐、接待费               8,348.00
云南华云实业集团有限公司               班中餐、接待费、住         842,938.05
                                       宿费
云南华云实业集团有限公司商贸经营部     差旅费                       2,165.10
云南昆钢石头纸环保材料有限公司         标志牌                      10,448.27
云南昆钢文化创意有限公司               宣传设计费                  43,009.43
云南昆钢新型复合材料开发有限公司       材料款                     114,945.00
云南润华水业有限公司                   水费                       855,327.97
云南省安宁市龙箐山泉饮用水有限责任公司 饮用水费                       958.19
云南物流产业集团和谐汽车服务有限公司   租车费                     289,913.17
云南物流产业集团新型材料有限公司       洗精煤                  13,888,259.35
云南众智招标代理有限公司               招标费                         377.36

         出售商品/提供劳务情况表
         √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  关联方                     关联交易内容     本期发生额        上期发生额
大理昆钢金鑫建材有限公司                 备品备件                                     28,418.80
大理昆钢金鑫建材有限公司                 检测费                   58,490.57
迪庆经济开发区昆钢铁合金                 探伤检测                                     20,754.72
峨山宏峰建材有限责任公司                 备品备件                                     55,714.53
红河钢铁有限公司                         备品备件             1,139,831.97          375,478.26
红河钢铁有限公司                         检修费               7,267,839.77            30,883.76
红河钢铁有限公司                         探伤费                                     356,811.32
红河钢铁有限公司                         焦炭               174,992,778.50      410,011,733.40
红河建材熔剂有限公司                     备品备件                                      1,034.48
红河建材熔剂有限公司                     检修费                   85,187.91           23,230.83
红河州紫燕水泥有限责任公司               检修费                   26,626.17
红河州紫燕水泥有限责任公司               材料备件款               24,778.76
建水紫燕水泥公司                         电子汽车衡、检修服                         164,102.56
                                         务
金平昆钢金河有限责任公司                 备品备件                                      3,448.28
金平昆钢金河有限责任公司                 检测费                   15,517.24           33,018.87
金平昆钢金河有限责任公司                 低铬球段                                   115,692.31
昆钢集团公司动力能源分公司               煤气                                     3,530,605.29
昆钢集团公司罗次分公司                   备品备件                                     24,466.29
昆钢控股公司科技大厦                     备品备件                 86,238.83         827,837.44
昆钢控股公司玉溪分公司                   检测费                                       17,452.83
昆明钢铁控股有限公司红河分公司           探伤检测、检修服务     518,525.79          785,052.46
                                               137 / 159
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昆钢余热余能发电部                         备品备件               349,157.12        21,025.63
昆钢余热余能发电部                         探伤检测                31,509.43        54,339.62
昆钢余热余能发电部                         煤气                 8,383,503.55     7,985,493.52
昆钢余热余能发电部                         蒸汽                 8,604,127.60     8,253,293.20
昆明钢铁集团有限责任公司罗次分公司         检测费、低铬球段        92,875.08       255,305.04
昆明钢铁控股有限公司玉溪分公司             检修费                  52,608.73
昆明工业职业技术学院                       检测费                  21,230.80
昆明焦化制气有限公司                       工程款                 152,727.27      443,071.56
攀枝花大江钒钛新材料有限公司               备品备件                               602,735.04
攀枝花大江钒钛新材料有限公司               探伤费                 112,882.08      120,283.02
曲靖昆钢嘉华水泥建材有限公司               备品备件                13,825.64       77,114.18
曲靖昆钢嘉华水泥建材有限公司               粉煤灰                  18,236.07
武钢集团昆钢股份公司新区分公司             探伤检测、衬板                         166,183.79
武钢集团昆明钢铁股份有限公司               材料备件款              16,896.00
武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司     备品备件             5,929,216.51     6,615,312.82
武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司     探伤费                 253,188.68       227,843.67
武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司     焦炭               412,777,107.12   822,258,014.25
武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司     煤气款              54,385,998.71
武钢集团昆明钢铁股份有限公司能源分公司     备品备件                               143,735.98
武钢集团昆明钢铁股份有限公司能源分公司     探伤费                 122,231.14
武钢集团昆明钢铁股份有限公司新区分公司     备品备件             8,612,639.23     9,458,336.14
武钢集团昆明钢铁股份有限公司新区分公司     焦炭               157,249,504.28   240,217,921.49
玉溪大红山矿业有限公司                     材料备件款          56,493,784.28    37,543,157.21
玉溪大红山矿业有限公司                     检修                 8,411,668.62       151,981.13
玉溪大红山矿业有限公司粉末冶金科技分公司   备品备件、探伤检测                      179,475.00
玉溪新兴钢铁有限公司                       备品备件             2,276,305.27       734,626.57
玉溪新兴钢铁有限公司                       检修费               4,093,185.81     4,103,240.62
玉溪新兴钢铁有限公司                       焦炭               106,881,513.91   305,777,635.60
云南宝象物流集团有限公司                   检修费                 254,094.82
云南保山昆钢锅炉有限公司                   备品备件                               139,545.30
云南大红山管道有限公司                     备品备件               528,990.74      576,026.45
云南大红山管道有限公司                     检测费、探伤检测、     396,129.66       47,569.91
                                           检修费
云南泛亚电子商务有限公司                   备品备件                             1,435,643.22
云南泛亚电子商务有限公司                   低铬球段、衬板                          40,380.00
云南泛亚电子商务有限公司                   焦炭、无烟煤        17,793,529.78   34,853,230.62
云南泛亚能源科技有限公司                   备品备件             1,898,378.50
云南浩绿实业集团有限公司                   备品备件                                16,457.80
云南浩绿实业集团有限公司                   检测费                                  12,928.30
云南华云实业集团有限公司                   材料备件款              73,923.45
云南华云实业集团有限公司商贸经营部         检测费                  12,928.30
云南华云实业集团有限公司双扶福利厂         检测费                                   5,390.76
云南华云实业集团有限公司双扶福利厂         焦炭                                   136,586.69
云南华云双益综合服务有限责任公司           检测费                   6,467.92        6,109.04
云南昆钢电子信息科技有限公司               备品备件                72,017.23       27,241.36
云南昆钢电子信息科技有限公司               检测费                                   4,774.53
云南昆钢钙镁熔剂有限公司                   修理费、备品备件        47,194.21      152,323.07
云南昆钢钢结构股份有限公司                 备品备件                                20,280.35
云南昆钢钢结构股份有限公司                 探伤费                 264,150.94      113,207.54
                                                 138 / 159
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云南昆钢钢结构股份有限公司安宁分公司     备品备件                   4,280.00       4,388.90
云南昆钢机械设备制造建安工程有限公司     探伤费                    57,150.95
云南昆钢嘉华水泥建材公司                 修理费、备品备件                         78,581.20
云南昆钢嘉华水泥建材有限公司             检测费、探伤检测                         16,867.93
云南昆钢桥钢有限公司                     电费                        5,032.76
云南昆钢新型复合材料开发有限公司         检测费                     22,358.49
云南昆钢兴达物业服务有限公司             修理费                     40,953.05
云南濮耐昆钢高温材料有限公司             检测费                     66,038.00      66,929.25
云南濮耐昆钢高温材料有限公司             材料备件款                123,484.62     142,949.21
云南濮耐昆钢高温材料有限公司             煤气                    1,011,941.89   1,174,742.86
云南钛业股份有限公司                     备品备件                  358,920.18     762,370.91
云南钛业股份有限公司                     检测费                    105,660.38     118,924.52
云南天朗节能环保集团有限公司             备品备件                                 397,488.14
云南易门大椿树水泥有限责任公司           备品备件                   7,547.17       47,352.99
云南易门大椿树水泥有限责任公司           检测费                     1,226.42        2,084.91
云南云宏钛科技有限公司                   材料款、备品备件         330,946.10       27,189.64
镇康县振兴矿业开发有限责任公司           材料备件款               376,016.28
大理现代物流商贸有限公司                 备品备件                 331,006.55     629,503.45
武钢昆钢股份铁运分公司                   备品备件                                 17,826.79
云南昆钢物流有限公司                     探伤检测                                  6,101.89
云南昆钢石头纸环保材料有限公司           探伤检测                                 11,698.12
大理昆钢巍山建材有限公司                 探伤检测                   7,311.32      11,612.26
昆明工业职业技术学院                     探伤检测                                 13,797.17
昆明钢铁集团有限责任公司罗次分公司       探伤检测                                 33,018.87
昆明钢铁集团公司龙山冶金溶剂矿           探伤检测                                 56,603.77
昆钢集团公司龙山冶金熔剂矿               检修费                     76,431.36
昆明春景园林绿化有限公司                 检测费                      2,830.19
昆明钢铁集团有限责任公司                 材料备件款                  1,238.93
昆明钢铁集团有限责任公司上厂分公司       检测费                     15,981.13
攀枝花云钛实业有限公司                   材料备件款             18,785,714.73
宣威海岱昆钢金福食品有限公司             检测费                     11,415.09
云南滇祥装饰工程有限公司                 后勤服务费                  1,048.10
云南多扶工贸有限公司                     焦炭款                    158,240.64
云南华云园艺工程有限公司                 试验费                      1,415.09
云南昆钢房地产开发有限公司               检测费                      9,841.11
云南昆钢国际贸易有限公司                 焦炭款                142,117,108.14
云南昆钢国际贸易有限公司                 无烟煤                 69,707,342.50
云南昆钢建设集团有限公司玉溪焊管分公司   材料备件款                  3,448.27
云南天朗环境科技有限公司                 检修费                    198,999.99

         购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
         □适用 √不适用

         (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
         本公司受托管理/承包情况表:
         □适用 √不适用

         关联托管/承包情况说明
         □适用 √不适用
                                                  139 / 159
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         本公司委托管理/出包情况表:
         □适用 √不适用

         关联管理/出包情况说明
         □适用 √不适用

         (3). 关联租赁情况
         本公司作为出租方:
         □适用 √不适用

         本公司作为承租方:
         √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
              出租方名称                租赁资产种类 本期确认的租赁费          上期确认的租赁费
昆明钢铁控股有限公司昆钢大厦分公司      房屋及建筑物       238,857.16                      39,809.52
昆明钢铁集团有限责任公司                车辆                                             284,090.00
云南华云双益综合服务有限公司            车辆                 74,482.77                     49,020.00
武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁公司    场地               272,724.96                    272,724.96
云南宝象物流集团有限公司                车辆                                             155,172.41
云南华云实业集团有限公司双扶福利厂      场地                                           2,297,860.00
云南物流产业集团和谐汽车服务有限公司    车辆               289,913.17

         关联租赁情况说明
         √适用 □不适用
            注 1:分公司云南煤业能源股份有限公司安宁分公司与云南华云双益综合服务有限责任公司签
         订车辆租用合同,租期为 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日,合同金额 14400 元/月,按月
         结算,货币转账支付。
            注 2:分公司云南煤业能源股份有限公司安宁分公司与云南物流产业集团和谐汽车服务有限公
         司签订车辆租用合同,租期为 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日,合同金额 14025 元/月。
         按月结算,货币支付。
            注 3:分公司云南煤业能源股份有限公司安宁分公司与云南物流产业集团和谐汽车服务有限公
         司签订通勤交通车辆租用合同,租期为 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日,合同金额 358
         元/天,全年开行。按月结算,货币支付。
            注 4:云南煤业能源股份有限公司与云南物流产业集团和谐汽车服务有限公司签订车辆租用合
         同,租期为 2018 年 4 月 18 日起至 2019 年 4 月 17 日,合同金额 15300 元/月,按月结算,货币支
         付。续签合同期限为 2019 年 4 月 18 日起至 2020 年 4 月 17 日,合同金额 15300 元/月。
            注 5:本公司与昆明钢铁控股公司昆钢大厦分公司签订了房屋租赁合同,租赁期为 2016 年 10
         月 1 日起至 2021 年 9 月 30 日,上期支付租金期间为 2018 年 10 月至 2019 年 09 月本报告期暂未
         支付租金。
            注 6:子公司云南昆钢重型装备制造集团有限公司与武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁公司
         签订场地租赁合同,租期为 2018 年 5 月 1 日起至 2019 年 4 月 30 日。截止 2018 年 12 月 31 日之
                                                   140 / 159
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        前每月含税价格 49999.57 元/月。2019 年 1 月 1 日起租赁费用调整为含税 24999.79 元/月。续签
        合同租期为 2019 年 5 月 1 日至 2020 年 4 月 30 日,租赁费 24999.79 元/月。
           注 7:二级子公司云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司与昆明钢铁控股有限公司昆钢大厦分公
        司签订房屋租赁合同,租赁期为 2017 年 6 月 1 日起至 2020 年 5 月 31 日,本期支付租金 238857.16
        元。

        (4). 关联担保情况
        本公司作为担保方
        √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                       担保是否已经履行完
        被担保方                担保金额          担保起始日            担保到期日
                                                                                               毕
 师宗煤焦化工有限公司          145,221,743.44 2017-10-17             2021-4-17       否
 师宗煤焦化工有限公司          222,273,223.27 2016-12-15             2020-6-13       否
 师宗煤焦化工有限公司          219,825,325.92 2019-1-8               2021-1-8        否
 师宗煤焦化工有限公司          274,781,657.40 2019-6-12              2022-3-12       否

        本公司作为被担保方
        √适用 □不适用
                                                                                      单位:元   币种:人民币
                                                                                                担保是否已
               担保方                      担保金额               担保起始日     担保到期日
                                                                                                经履行完毕
 昆明钢铁控股有限公司(注 1)               73,600,000.00 2018-8-9             2019-8-8         否
 昆明钢铁控股有限公司(注 1)               60,000,000.00 2018-7-11            2019-7-11        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 1)               60,000,000.00 2018-7-27            2019-7-27        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 1)              166,000,000.00 2019-3-28            2020-3-1         否
 昆明钢铁控股有限公司(注 1)              166,000,000.00 2019-6-11            2020-6-10        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 1)                7,000,000.00 2019-4-9             2020-4-7         否
 昆明钢铁控股有限公司(注 1)                7,000,000.00 2019-4-11            2020-3-11        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 1)                7,000,000.00 2019-4-15            2020-3-15        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 1)               18,000,000.00 2019-6-21            2020-6-20        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 2)              250,000,000.00 2013-12-3            2020-12-3        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 3)              222,273,223.27 2016-8-8             2020-2-8         否
 昆明钢铁控股有限公司(注 3)              126,404,808.82 2016-3-18            2022-4-12        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 3)              145,221,743.44 2017-10-17           2021-4-17        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 3)              222,273,223.27 2016-12-15           2020-6-13        否
 昆明钢铁控股有限公司(注 3)              219,825,325.92 2019-1-8             2021-1-8         否
 昆明钢铁控股有限公司(注 3)              274,781,657.40 2019-6-12            2022-3-12        否

        关联担保情况说明
        √适用 □不适用

     2016 年 12 月本公司的子公司师宗煤焦化工有限公司与中航国际租赁有限公司开展融资租赁业务,将
部分自有固定资产出售给中航国际租赁有限公司,中航国际租赁有限公司再将该固定资产出租给师宗煤焦化
工有限公司使用,租赁期限 48 个月,师宗煤焦化工有限公司按约向中航国际租赁有限公司支付租金。此项

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融资金额为 20000 万元,本公司为该项融资租赁业务提供连带责任担保。
    2017 年 10 月本公司的子公司师宗煤焦化工有限公司与中航国际租赁有限公司开展融资租赁业务,将部
分自有固定资产出售给中航国际租赁有限公司,中航国际租赁有限公司再将该固定资产出租给师宗煤焦化工
有限公司使用,租赁期限 48 个月,师宗煤焦化工有限公司按约向中航国际租赁有限公司支付租金。此项融
资金额为 13000 万元,本公司为该项融资租赁业务提供连带责任担保。
    2019 年 1 月本公司的子公司师宗煤焦化工有限公司与中航国际租赁有限公司开展融资租赁业务,将部
分自有固定资产出售给中航国际租赁有限公司,中航国际租赁有限公司再将该固定资产出租给师宗煤焦化工
有限公司使用,租赁期限 36 个月,师宗煤焦化工有限公司按约向中航国际租赁有限公司支付租金。此项融
资金额为 20000 万元,本公司为该项融资租赁业务提供连带责任担保。
   2019 年 6 月本公司的子公司师宗煤焦化工有限公司与中航国际租赁有限公司开展融资租赁业务,将部分
自有固定资产出售给中航国际租赁有限公司,中航国际租赁有限公司再将该固定资产出租给师宗煤焦化工有
限公司使用,租赁期限 36 个月,师宗煤焦化工有限公司按约向中航国际租赁有限公司支付租金。此项融资
金额为 25000 万元,本公司为该项融资租赁业务提供连带责任担保。
注 1:详见附注"短期借款"。
注 2:详见附注"应付债券"。
注 3:本公司和子公司师宗煤焦化工有限公司、云南昆钢重型装备制造集团有限公司的固定资产融资租赁业
务由控股股东昆明钢铁控股有限公司提供连带责任保证担保。

        (5). 关联方资金拆借
        □适用 √不适用




        (6). 关联方资产转让、债务重组情况
        □适用 √不适用

        (7). 关键管理人员报酬
        √适用 □不适用
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                    项目                           本期发生额                 上期发生额
        关键管理人员报酬                                        143.16                  119.60

        (8). 其他关联交易
         √适用 □不适用
         存放于云南昆钢集团财务有限公司存款                           单位:元    币种:人民币
 单位                                  年末余额                 年初余额
 云南煤业能源股份有限公司                         30,006.29                           6,799.75
 云南煤业能源股份有限公司安宁分公司          163,040,553.05                      12,422,669.97
 云南煤业能源股份有限公司贸易分公司                  234.64                       1,722,391.83
 云南昆钢燃气工程有限公司                              2.46                               2.46

                                                142 / 159
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云南昆钢重型装备制造集团有限公司             4,358,102.75                              2,569,319.02
合计                                       167,428,899.19                             16,721,183.03

       6、 关联方应收应付款项
       (1). 应收项目
       √适用 □不适用
                                                                                  单位:元    币种:人民币
                                                              期末余额                       期初余额
 项目名称                   关联方                                         坏账                            坏账
                                                           账面余额                     账面余额
                                                                           准备                            准备
应收账款    峨山宏峰建材有限责任公司                            3,259.30                      68,693.74
应收账款    大理昆钢金鑫建材有限公司                                                           1,662.50
应收账款    迪庆经济开发区昆钢铁合金有限公司                    9,800.00                       9,800.00
应收账款    迪庆香格里拉昆钢鸿达水泥有限公司
应收账款    峨山昆钢矿产业有限公司                            784,640.00                     784,640.00
应收账款    凤庆县习谦水泥有限责任公司
应收账款    红河钢铁有限公司                          161,748,035.08                   157,622,405.19
应收账款    红河建材熔剂有限公司                                                            22,294.08
应收账款    红河罗次物流经贸有限公司                         244,432.00                    244,432.00
应收账款    红河州紫燕水泥有限责任公司                       128,297.26                    104,969.40
应收账款    金平昆钢金河有限责任公司                       1,120,474.00                  1,535,474.00
应收账款    昆明钢铁集团有限责任公司动力能源分公司             2,960.00                      2,960.00
应收账款    昆明钢铁集团有限责任公司龙山冶金溶剂矿                                          45,400.00
应收账款    昆钢集团设计院有限公司                            359,604.00                   359,604.00
应收账款    昆钢余热余能发电部                                106,679.87                   180,812.73
应收账款    昆明钢铁集团有限责任公司罗次分公司                106,260.00                   197,901.00
应收账款    昆明钢铁控股有限公司红河分公司                    615,331.22                   315,726.21
应收账款    昆明钢铁控股有限公司玉溪分公司                     58,983.20                    37,328.21
应收账款    昆明钢铁控股有限公司
应收账款    昆明华凌高恒磁性材料有限公司                   1,074,416.65                     1,074,416.65
应收账款    临沧矿业有限公司                                 394,872.39                       469,692.39
应收账款    曲靖昆钢嘉华水泥建材有限公司                      11,192.53                         9,773.48
应收账款    武钢集团昆明钢铁股份有限公司
应收账款    武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司        14,984,260.34                 60,645,242.83
应收账款    武钢集团昆明钢铁股份有限公司新区分公司        18,366,110.87                232,831,518.65
            武钢集团昆明钢铁股份有限公司铁路运输分
应收账款
            公司
应收账款    玉溪大红山矿业有限公司                        30,161,624.75                 37,335,080.14
            玉溪大红山矿业有限公司粉末冶金科技分公           480,772.51                    480,772.51
应收账款
            司
应收账款    玉溪新兴钢铁有限公司                      207,271,534.91                   146,630,884.28
应收账款    云南大红山管道有限公司                      9,763,487.80                    10,036,198.54
应收账款    云南泛亚电子商务有限公司                    8,638,491.63                    11,801,716.91
应收账款    云南浩绿实业集团有限公司                      261,980.00                       261,980.00
应收账款    云南沪滇海外投资有限公司                      213,110.00                       213,110.00
应收账款    云南昆钢钢结构股份有限公司                  1,252,211.10                       976,511.10
应收账款    云南昆钢钢结构股份有限公司安宁分公司           39,602.60                        34,637.80
应收账款    云南昆钢钢结构股份有限公司昆明分公司          309,981.37                       309,981.37

                                              143 / 159
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应收账款   云南昆钢工业废渣利用开发有限公司                  941,644.90      941,644.90
           云南昆钢桥钢有限公司                                              165,095.63
应收账款
应收账款   云南天朗环境科技有限公司                          389,401.43      336,459.05
应收账款   云南昆钢物流有限公司                              297,651.55      297,651.55
应收账款   云南昆钢物流有限公司元山加油站                                     11,550.00
应收账款   云南昆钢新型复合材料开发有限公司                  106,318.00      106,318.00
应收账款   云南昆钢冶金新材料股份有限公司
应收账款   云南濮耐昆钢高温材料有限公司                                    1,039,757.48
应收账款   云南钛业股份有限公司                           3,211,282.07     2,938,854.92
应收账款   云南通用飞机制造股份有限公司                     254,043.66       254,043.66
应收账款   云南易门大椿树水泥有限责任公司                                     16,419.89
应收账款   云南多扶工贸有限公司                              450,156.49      269,182.89
应收账款   云南泰瑞物业服务有限公司                              868.00        2,773.00
应收账款   云南天朗再生资源有限责任公司                        5,352.32        5,352.32
应收账款   盈江昆钢榕全水泥有限公司                           30,378.12       30,378.12
应收账款   楚雄昆钢奕标新型建材有限公司                       62,342.21       62,342.21
应收账款   昆明钢铁集团有限责任公司上厂分公司                 44,360.66      111,701.65
应收账款   昆明焦化制气有限公司                              415,833.01      247,833.01
应收账款   攀枝花云钛实业有限公司                            323,855.00   20,125,227.19
应收账款   普洱昆钢嘉华水泥建材有限公司
应收账款   武钢集团昆明钢铁股份有限公司能源分公司
应收账款   云南保山昆钢锅炉有限公司                          548,541.50       548,541.50
应收账款   云南宝象物流集团有限公司                          404,650.00     1,473,750.00
应收账款   云南华云实业集团有限公司双扶福利厂
应收账款   云南昆钢电子信息科技有限公司                       31,600.00
应收账款   云南昆钢机械设备制造建安工程有限公司              175,970.38      116,390.38
应收账款   云南昆钢嘉华水泥建材有限公司
应收账款   云南云宏钛科技有限公司                            198,628.85      131,641.98
应收账款   镇康县振兴矿业开发有限责任公司                    412,803.70      298,070.78
应收账款   保山昆钢嘉华水泥建材有限公司
应收账款   大理现代物流商贸有限公司                       1,022,771.60       638,804.00
应收账款   昆明钢铁控股有限公司昆钢大厦分公司                53,780.00        65,780.00
应收账款   云南华云金属制品有限公司                           7,320.00         7,320.00
应收账款   云南昆钢钙镁熔剂有限公司
应收账款   云南昆钢再生资源科技有限公司
应收账款   昆明昆钢装饰福利有限公司
应收账款   云南天朗节能环保集团有限公司                   304,231.07         304,231.07
应收账款   云南昆钢国际贸易有限公司                    10,884,555.85
应收账款   云南滇祥装饰工程有限公司                           266.00
应收账款   云南昆钢建设集团有限公司玉溪焊管分公司           4,000.00
应收账款   昆明工业职业技术学院                             8,400.00
应收账款   云南华云园艺工程有限公司                         1,500.00
应收账款   武钢集团昆明钢铁股份有限公司能源分公司         129,565.00
应收账款   云南华云实业集团有限公司商贸经营部              13,704.00
           合    计                                   479,248,180.75      695,192,734.89
应收票据   昆明钢铁控股有限公司
应收票据   武钢集团昆明钢铁股份有限公司                     293,932.93    185,335,814.63
应收票据   武钢集团昆明钢铁股份有限公司新区分公司         6,292,669.00        600,000.00
                                              144 / 159
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应收票据   武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司             993,827.73
应收票据   云南浩绿实业集团有限公司                                                   100,000.00
应收票据   云南昆钢房地产开发有限公司                                             355,474,600.00
应收票据   云南力信房地产开发有限公司                                                 100,000.00
应收票据   云南濮耐昆钢高温材料有限公司                       600,000.00              500,000.00
应收票据   云南水泥建材集团有限公司
应收票据   红河钢铁有限公司                               21,524,376.00
应收票据   金平昆钢金河有限责任公司                          400,000.00
应收票据   昆明钢铁集团有限责任公司罗次分公司                303,583.00
应收票据   攀枝花云钛实业有限公司                            100,000.00
应收票据   玉溪大红山矿业有限公司                         25,000,000.00
应收票据   玉溪新兴钢铁有限公司                            5,648,591.24
应收票据   云南大红山管道有限公司                            400,000.00
应收票据   云南泛亚电子商务有限公司                        5,919,797.31
应收票据   云南昆钢国际贸易有限公司                        6,962,465.67
应收票据   云南钛业股份有限公司                              150,000.00
应收票据   云南天朗环境科技有限公司                          177,897.60
应收票据   镇康县振兴矿业开发有限责任公司                    395,565.08
           合    计                                       75,162,705.56           542,110,414.63
预付款项 曲靖昆钢嘉华水泥建材有限公司                        103,026.00               177,658.00
预付款项 武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司               27,426.34                27,426.34
预付款项 武钢集团昆明钢铁股份有限公司钢材经营部               24,051.95                24,051.95
预付款项 玉溪大红山矿业有限公司                              110,389.41               102,711.51
预付款项 云南昆钢电子信息科技有限公司                        571,805.22
预付款项 云南昆钢桥钢有限公司                                                      10,181,597.18
预付款项 昆钢余热余能发电部                                                            30,674.62
           合    计                                           836,698.92           10,544,119.60
其他应收款 云南昆钢电子信息科技有限公司                       217,550.00
其他应收款 云南泛亚电子商务有限公司                           270,000.00
其他应收款 云南众智招标代理有限公司                            56,500.00
           合    计                                           544,050.00



      (2). 应付项目
      √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
  项目名称                   关联方                        期末账面余额          期初账面余额
应付账款     昆钢股份红河钢铁经贸有限公司                                              467,220.55
应付账款     昆明钢铁集团有限责任公司动力能源分公司               8,791.17             300,090.31
应付账款     昆钢余热余能发电部                                 675,073.20                3,564.00
应付账款     昆明春景园林绿化有限责任公司                                                 4,346.07
应付账款     昆明钢铁集团有限责任公司                                                  660,167.20
应付账款     昆明钢铁集团有限责任公司汽车运输分公司                                    482,483.49
应付账款     昆明钢铁控股有限公司                               333,018.80             791,568.80
应付账款     昆明工业职业技术学院                                21,300.00               72,100.00
应付账款     武钢集团昆明钢铁股份有限公司                     1,540,246.38           8,016,256.27
应付账款     武钢集团昆明钢铁股份有限公司安宁分公司           3,545,101.52             513,736.84
应付账款     武钢集团昆明钢铁股份有限公司新区分公司                                    830,189.70

                                              145 / 159
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应付账款   云南多扶工贸有限公司                               587,120.80        44,753.28
应付账款   云南泛亚电子商务有限公司                           564,570.86     9,256,319.08
应付账款   云南宝象物流集团有限公司                         4,597,791.84    12,208,145.87
应付账款   云南浩华经贸有限公司                                            104,983,534.57
应付账款   云南浩绿实业集团有限公司                            75,673.12       253,047.12
应付账款   云南华云金属制品有限公司                             7,320.00        58,369.30
应付账款   云南华云双益综合服务有限责任公司                    85,632.58
应付账款   云南物流产业集团新型材料有限公司                 4,213,603.08
应付账款   云南昆钢机械设备制造建安工程有限公司               490,675.00      814,903.70
应付账款   云南昆钢建设集团有限公司                                            93,000.00
应付账款   云南昆钢桥钢有限公司                            499,031.46      12,989,291.54
应付账款   云南昆钢石头纸环保材料有限公司                      992.00           6,862.00
应付账款   云南昆钢文创印刷有限公司                          8,670.00          63,390.00
应付账款   云南昆钢新型复合材料开发有限公司                  5,999.92           5,999.92
应付账款   云南钛业股份有限公司                            371,284.00         371,284.00
应付账款   云南通用飞机制造股份有限公司                    251,669.64         211,323.31
应付账款   红河罗次物流经贸有限公司                        275,967.62         446,460.07
应付账款   云南昆钢集团山河工程建设监理有限公               13,400.00         108,000.00
应付账款   云南天朗能源科技有限公司                        175,944.25         705,288.54
应付账款   云南物流产业集团和谐汽车服务有限公司             39,424.20         172,265.00
应付账款   镇康县振兴矿业开发有限责任公司                   95,490.00           6,560.00
应付账款   武钢集团昆明钢铁股份有限公司能源分公司       11,893,269.61       9,413,489.43
应付账款   云南保山昆钢锅炉有限公司                          4,861.66          48,616.58
应付账款   云南濮耐昆钢高温材料有限公司                                       137,140.00
应付账款   云南滇祥装饰工程有限公司                                            16,454.77
应付账款   云南浩绿实业集团有限公司商贸经营部                                  61,178.00
应付账款   云南昆钢电子信息科技有限公司                        3,120.00        22,524.78
应付账款   云南昆钢钢结构股份有限公司                        268,722.12        68,722.12
应付账款   云南昆钢物流有限公司元山加油站                     50,498.70       106,580.37
应付账款   云南华云实业集团有限公司商贸经营部                     836.8
应付账款   安宁双益建筑工程有限责任公司                      146,590.00
应付账款   昆钢集团设计院有限公司                            215,000.00        35,000.00
应付账款   云南泰瑞物业服务有限公司                                             6,878.00
应付账款   云南天朗环境科技有限公司                      1,270,683.57       3,062,668.75
应付账款   云南昆钢兴达物业服务有限公司                     82,500.00
           合    计                                     32,419,873.90      167,919,773.33
应付票据   云南通用飞机制造股份有限公司                    211,323.31        1,681,091.49
应付票据   安宁双益建筑工程有限责任公司                  1,175,145.51          373,255.40
应付票据   昆明春景园林绿化有限责任公司                    443,089.99          974,921.71
应付票据   云南滇祥装饰工程有限公司                                            100,000.00
应付票据   云南多扶工贸有限公司                              347,770.63        737,281.37
应付票据   云南保山昆钢锅炉有限公司                           43,754.92
应付票据   云南泛亚电子商务有限公司                          277,149.75       377,893.89
应付票据   云南华云金属制品有限公司                                           135,164.88
应付票据   云南华云实业集团有限公司双扶福利厂                                  52,578.00
应付票据   云南浩绿实业集团有限公司                           79,640.00
应付票据   云南昆钢新型复合材料开发有限公司                                    98,101.20
应付票据   云南天朗环境科技有限公司                                           372,737.96
应付票据   云南天朗能源科技有限公司                                           391,372.16
                                            146 / 159
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应付票据     云南昆钢电子信息科技有限公司                       108,480.00     272,155.50
应付票据     云南昆钢机械设备制造建安工程有限公司               404,628.85   1,015,684.54
应付票据     云南昆钢钢结构股份有限公司                         480,263.26
应付票据     云南昆钢桥钢有限公司                               722,940.59     621,026.51
             合    计                                         4,294,186.81   7,203,264.61
预收款项     云南昆钢物流有限公司                                 2,200.00       2,200.00
预收款项     昆明钢铁集团有限责任公司                                          100,000.00
预收款项     云南滇祥装饰工程有限公司                                               16.00
预收款项     云南浩华经贸有限公司                                              119,280.00
预收款项     云南昆钢钢结构股份有限公司                        270,000.00      270,000.00
预收款项     云南昆钢桥钢有限公司
预收款项     昆钢集团公司龙山冶金熔剂矿                       54,600.00
预收款项     攀枝花云钛实业有限公司                       17,145,935.05
             合    计                                     17,472,735.05       491,496.00
其他应付款   昆明钢铁集团有限责任公司                         21,457.57        21,457.57
其他应付款   昆明钢铁控股有限公司                          2,300,000.00       300,000.00
其他应付款   云南浩绿实业集团有限公司                         12,000.00        12,000.00
其他应付款   云南华云双益综合服务有限责任公司                 13,000.00        13,000.00
其他应付款   云南昆钢机械设备制造建安工程有限公司                              92,530.00
其他应付款   安宁双益建筑工程有限责任公司                        5,000.00       5,000.00
其他应付款   昆明工业职业技术学院                                               2,040.00
其他应付款   云南昆钢桥钢有限公司                                 5,000.00
其他应付款   云南昆钢电子信息科技有限公司                         5,000.00
其他应付款   云南天朗环境科技有限公司                             5,000.00
其他应付款   云南天朗职业卫生技术服务有限公司                     5,100.00
             合    计                                         2,371,557.57    446,027.57

      7、 关联方承诺
      □适用 √不适用

      8、 其他
      □适用 √不适用

      十三、 股份支付
      1、 股份支付总体情况
      □适用 √不适用

      2、 以权益结算的股份支付情况
      □适用 √不适用

      3、 以现金结算的股份支付情况
      □适用 √不适用

      4、 股份支付的修改、终止情况
      □适用 √不适用



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5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用

2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用

3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用

(2). 未来适用法
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用

                                      148 / 159
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(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为 11 个经营分部,
本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部
的基础上本公司确定了 2 个报告分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制
财务报表时的会计与计量基础保持一致。



(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    项目         昆明区域公司       师宗区域公司             分部间抵销           合计
营业收入       1,739,843,399.42   1,093,985,976.29           76,378,419.97 2,757,450,955.74
营业成本       1,533,047,045.90     972,333,097.62           75,632,596.40 2,429,747,547.12
资产总额       6,596,235,279.21   2,523,105,890.41        3,456,469,302.02 5,662,871,867.60
负债总额       2,376,264,921.72   1,390,317,883.88        1,393,660,373.32 2,372,922,432.28

(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用

(4).   其他说明
□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).   按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                      单位:元   币种:人民币

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                     账龄                       期末余额
1 年以内                                                   157,806,277.03

其中:1 年以内分项



1 年以内小计                                               157,806,277.03
1至2年
2至3年                                                     10,837,596.59
3 年以上                                                    1,303,682.92
3至4年
4至5年
5 年以上
                     合计                                  169,947,556.54




                                150 / 159
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(2).   按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                期末余额                                                     期初余额
                          账面余额                  坏账准备                               账面余额              坏账准备
       类别                                                                账面                                                        账面
                                                          计提比例                                                    计提比例
                       金额         比例(%)       金额                     价值         金额         比例(%)   金额                    价值
                                                             (%)                                                        (%)
按单项计提坏账准
备
其中:
按组合计提坏账准
                   169,947,556.54     100     1,334,155.27   0       168,613,401.27 296,962,105.60    100      594.21      0       296,961,511.39
备
其中:
       合计        169,947,556.54     /       1,334,155.27   /       168,613,401.27 296,962,105.60     /       594.21      /       296,961,511.39




                                                                     151 / 159
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按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                                     单位:元       币种:人民币
                                                        期末余额
        名称
                             应收账款                   坏账准备              计提比例(%)
1 年以内                    133,415,526.88                1,334,155.27                           1
其中:1 年以内分项

1 年以内小计                 133,415,526.88               1,334,155.27                           1
1至2年

2至3年

3 年以上

        合计                 133,415,526.88               1,334,155.27                           1

按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 □不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3).    坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元    币种:人民币
                                                   本期变动金额
       类别          期初余额                                                         期末余额
                                     计提            收回或转回    转销或核销
应收账款坏账准
                         594.21   1,333,561.06                                       1,334,155.27
备
      合计               594.21   1,333,561.06                                       1,334,155.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用




                                            152 / 159
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           (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
           √适用 □不适用

单位名称                       年末余额                        占年末余额合计数的 比   坏账准备年
                                                             例(%)                   末余额
云南集采贸易有限公司                      132,840,996.95
                                                                               78.17
武钢集团昆明钢铁股份有限公司              13,711,710.22
安宁分公司                                                                      8.07
玉溪新兴钢铁有限公司                      10,837,596.59
                                                                                6.38
武钢集团昆明钢铁股份有限公司              10,199,023.94
新区分公司                                                                      6.00
昆明华凌高恒磁性材料有限公司                1,074,416.65
                                                                                0.63
            合计                          168,663,744.35
                                                                               99.24

           (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
           □适用 √不适用

           (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
           □适用 √不适用

           其他说明:
           □适用 √不适用

           2、 其他应收款
           项目列示
           √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                        项目                      期末余额                     期初余额
           应收利息
           应收股利
           其他应收款                                1,234,056,188.11            1,424,412,942.90
                        合计                         1,234,056,188.11            1,424,412,942.90

           其他说明:
           □适用 √不适用

           应收利息
           (1).应收利息分类
            □适用 √不适用

           (2).重要逾期利息
           □适用 √不适用


                                                 153 / 159
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(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用

(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                       账龄                                   期末余额
1 年以内
其中:1 年以内分项



1 年以内小计
1至2年                                                           1,114,221,291.22
2至3年                                                               3,500,143.25
3 年以上                                                           136,083,297.92
3至4年
4至5年
5 年以上
                       合计                                      1,253,804,732.39

(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           款项性质                  期末账面余额            期初账面余额
借款                                     1,251,664,984.10        1,442,120,027.70
保证金及押金                                 1,650,000.00            1,650,000.00
运杂费                                         182,453.70              186,127.30
社保及其他                                     307,294.59              192,235.76
            合计                         1,253,804,732.39        1,444,148,390.76

                                        154 / 159
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          (3).坏账准备计提情况
          □适用 √不适用

          (4).坏账准备的情况
          √适用 □不适用
                                                                                 单位:元    币种:人民币
                                                              本期变动金额
                  类别         期初余额                                                        期末余额
                                                  计提          收回或转回    转销或核销
          其他应收款坏账
                            19,735,447.86        13,096.42                                   19,748,544.28
          准备
                合计        19,735,447.86        13,096.42                                   19,748,544.28

          其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
          □适用 √不适用

          (5).本期实际核销的其他应收款情况
          □适用 √不适用

          其他应收款核销说明:
          □适用 √不适用

          (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
          √适用 □不适用
                                                                                  单位:元   币种:人民币
                                                                          占其他应收款期
                                                                                              坏账准备
       单位名称          款项的性质         期末余额               账龄   末余额合计数的
                                                                                              期末余额
                                                                              比例(%)
云南昆钢重型装备制造集   往来借款         699,163,257.85 2 年以内                   55.67
团有限公司
师宗煤焦化工有限公司     往来借款         276,375,634.56 2 年以内                  22.01
师宗县大舍煤矿有限责任   往来借款         116,351,627.04 5 年以内                   9.27
公司
云南麒安晟贸易有限责任   往来借款         113,361,700.88 2 年以内                   9.03
公司
师宗县金山煤矿有限责任   往来借款          20,085,991.18 2 年以内                    1.6
公司
          合计                 /      1,225,338,211.51                             97.58

          (7).涉及政府补助的应收款项
          □适用 √不适用

          (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
          □适用 √不适用

          (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
          □适用 √不适用
                                                       155 / 159
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             其他说明:
             □适用 √不适用

             3、 长期股权投资
             √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                                         期初余额
 项目
            账面余额       减值准备             账面价值                 账面余额           减值准备       账面价值
对子公
        2,151,433,293.12 67,452,476.19 2,083,980,816.93 2,151,433,293.12 67,452,476.19                   2,083,980,816.93
司投资
对联营、
合营企
业投资
  合计 2,151,433,293.12 67,452,476.19 2,083,980,816.93 2,151,433,293.12 67,452,476.19                    2,083,980,816.93



             (1) 对子公司投资
             √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                            本期
                                                 本期      本期                             计提   减值准备期末
        被投资单位              期初余额                                  期末余额
                                                 增加      减少                             减值       余额
                                                                                            准备
云南昆钢重型装备制造集
                               401,045,136.96                            401,045,136.96
团有限公司
师宗焦化制气有限公司      1,200,000,000.00                             1,200,000,000.00
云南昆钢燃气工程有限公
                                27,449,028.76                            27,449,028.76
司
师宗县瓦鲁煤矿有限责任
                               229,950,239.98                            229,950,239.98
公司
师宗县五一煤矿有限责任
                               183,971,682.55                            183,971,682.55
公司
师宗县金山煤矿有限责任
                                67,452,476.19                            67,452,476.19            67,452,476.19
公司
师宗县大舍煤矿有限责任
                                23,464,728.68                            23,464,728.68
公司
昆明宝象炭黑有限责任公
                                10,000,000.00                            10,000,000.00
司
深圳云鑫投资有限公司          8,100,000.00                                 8,100,000.00
          合计            2,151,433,293.12                             2,151,433,293.12           67,452,476.19

             (2) 对联营、合营企业投资
             □适用 √不适用


             其他说明:
             □适用 √不适用

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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                           本期发生额                              上期发生额
   项目
                     收入             成本                   收入             成本
主营业务       1,317,855,608.06 1,172,541,763.76       1,274,507,205.04 1,154,686,768.68
其他业务          10,130,125.96       333,408.14           8,303,820.40       363,292.25
    合计       1,327,985,734.02 1,172,875,171.90       1,282,811,025.44 1,155,050,060.93

其他说明:


5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明:


6、 其他
□适用 √不适用

十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元   币种:人民币
                项目                               金额                        说明
非流动资产处置损益                                   -203,753.90
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享               2,807,833.92
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                            17,444.77
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至

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合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -1,949,377.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -164,085.77
少数股东权益影响额                                     -421,277.85
                合计                                     86,783.86

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)          基本每股收益                稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                        3.23                     0.11                      0.11
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                        3.22                     0.11                      0.11
公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用




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                         第十一节 备查文件目录


                载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录
               报告期内在《中国证券报》及上海证券交易所公开披露过的所有公司文件的
                                         正本及公告原稿

                                                                       董事长:彭伟
                                               董事会批准报送日期:2019 年 8 月 26 日




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