浙江钱江生物化学股份有限公司
600796
2006年中期报告
二零零六年八月二十四日
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 12
八、备查文件目录 59
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人马炎，主管会计工作负责人及会计机构负责人吴慕涛声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江钱江生物化学股份有限公司 公司法定中文名称缩写：钱江生化 公司法定英文名称：Zhejiang Qianjiang Biochemical Co., Ltd 公司法定英文名称缩写：QJBIOCH 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G生化 公司A股代码：600796 3、 公司注册地址：浙江省海宁市西山路598号7楼 公司办公地址：浙江省海宁市西山路598号7楼 邮政编码：314400 公司国际互联网网址：http://www.600796.com 公司电子信箱：qjbioch@600796.com 4、 公司法定代表人：马炎 5、 董事会秘书：胡明 电话：0573-7042800 传真：0573-7042800 E-mail：qjbioch@600796.com 联系地址：浙江省海宁市西山路598号7楼 公司证券事务代表：胡鸣一 电话：0573-7038237 传真：0573-7035640 E-mail：qjbioch@600796.com 联系地址：浙江省海宁市西山路598号7楼 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：浙江钱江生物化学股份有限公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 418,138,598. 390,655,794 7.04
36 .60
流动负债 395,297,847. 388,681,538 1.70
18 .61
总资产 888,141,451. 836,064,425 6.23
12 .19
股东权益（不含少数股 440,715,095. 424,392,513 3.85
东权益） 12 .27
每股净资产(元) 1.608 2.014 -20.16
调整后的每股净资产( 1.594 1.997 -20.18
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 18,074,026.8 15,607,559. 15.80
5 43
扣除非经常性损益的净 16,659,027.7 13,903,382. 19.82
利润 4 80
每股收益(元) 0.066 0.074 -10.81
每股收益注1(元) 0.066
净资产收益率(%) 4.10 3.80 增加0.30个百分点
经营活动产生的现金流 8,372,578.86 -30,921,207 127.08
量净额 .00
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注：公司于5月31日实施了每10股转增3股的公积金转增股本方案后，股本由210,770,730股增加到274,001,949股。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 17,150.31
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,390,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 23,917.19
值准备后的其他各项营业外收入、支出
其他非经常性损益项目 -1,505.38
所得税影响数 -14,563.01
合计 1,414,999.11
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其 小计 数量 比
例 行 股 转股 他 例
新
股
一、有限售条件股份
1、国家 79,787, 37. 23,936, 23,936 103,723 37.
持股 321 86 197 ,197 ,518 86
2、国有
法人持股
3、其他 26,066, 12. 7,820,0 7,820, 33,886, 12.
内资持股 701 36 10 010 711 36
其中：境 6,295,5 2.9 1,888,6 1,888, 8,184,2 2.9
内法人持 73 9 72 672 45 9
股
境内自然 19,771, 9.3 5,931,3 5,931, 25,702, 9.3
人持股 128 7 38 338 466 7
4、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 105,854 50. 31,756, 31,756 137,610 50.
件股份合 ,022 22 207 ,207 ,229 22
计
二、无限售条件流通股份
1、人民 104,916 49. 31,475, 31,475 136,391 49.
币普通股 ,708 78 012 ,012 ,720 78
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
无限售条 104,916 49. 31,475, 31,475 136,391 49.
件流通股 ,708 78 012 ,012 ,720 78
份合计
三、股份 210,770 100 63,231, 63,231 274,001 100
总数 ,730 219 ,219 ,949
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股份变动的批准情况 1、公司于2006年4月21日经股权分置改革相关股东会议审议通过了公司每10股送3.8股对价的股改方案，于5月11日实施了股权分置改革方案； 2、公司于2006年5月18日经2005年度股东大会通过了每10股转增3股的公积金转增股本方案，于5月31日实施了公积金转增股本方案。
股份变动的过户情况 1、2006年3月24日，公司第二大股东海宁市鼎兴投资有限公司与马炎等56位钱江生化董事、监事、高级管理人员及其他经营骨干等签订了《股权转让协议》，协议规定鼎兴投资将其持有的钱江生化19,771,128股以1.00元/股的价格转让给上述人员。并于4月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了过户手续。 2、公司股权分置改革涉及支付对价的股份已于2006年5月11日前在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成过户手续。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 22,888
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期 持有有限 质押或冻
例(%) 内增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
海宁市资 国有股东 37.86 103,723, 2,160,3 103,723,
产经营公 517 17 517
司
马炎 其他 2.12 5,801,97 5,795,0 5,789,53
5 40 4
海宁市鼎 其他 1.26 3,452,49 -25,095 3,452,49
兴投资有 3 ,237 3
限公司
王晏 未知 0.76 2,082,76 2,082,7 0 未知
9 69
谢宇 未知 0.71 1,946,21 1,946,2 0 未知
8 18
裘国寅 其他 0.60 1,652,25 1,646,9 1,642,68
1 16 0
浙江省化 其他 0.55 1,514,16 31,537 1,514,16
工进出口 1 1
有限公司
海宁市兴 其他 0.52 1,419,52 29,565 1,419,52
达贸易有 5 5
限责任公
司
范克森 其他 0.51 1,385,07 1,376,0 1,368,90
5 59 0
张月康 其他 0.50 1,372,66 1,369,7 1,368,90
7 69 0
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
王晏 2,082,769 人民币普通股
谢宇 1,946,218 人民币普通股
山西信托投资有限责任公司－信 1,256,840 人民币普通股
汇资金信托
赖华川 1,000,000 人民币普通股
肖琴 997,996 人民币普通股
苏健芳 985,546 人民币普通股
张庆萍 942,860 人民币普通股
程延梳 916,097 人民币普通股
郑全宜 914,568 人民币普通股
李川兵[注] 900,000 人民币普通股
王永华 900,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 前十名股东中海宁市资产经营公司是本公
系的说明 司第一大国有股股东，马炎、裘国寅、范
克森、张月康（现已退休）为本公司高管
人员，他们之间不存在关联关系；未知其
他股东是否存在关联关系；本公司未知前
十名无限售条件股东是否存在关联关系或
是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
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[注]李川兵和王永华持股数量相同，因此为并列第十名股东。
2006年3月24日，海宁市鼎兴投资有限公司与马炎等56位钱江生化董事、监事、高级管理人员及其他经营骨干等签订了《股权转让协议》，协议规定鼎兴投资将其持有的钱江生化19,771,128股以1.00元/股的价格转让给上述人员。马炎、裘国寅、范克森、张月康（现已退休）为本公司高管人员，报告期内增持股份是因受让股权和公积金转增所致。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的 有限售条件股 限售条件
号 条件股 有限售 份可上市交易
东名称 条件股 情况
份数量 可上 新增可
市交 上市交
易时 易股份
间 数量
1 海宁市 103,72 2007 13,700, 1：海宁市资产经营公司承诺：所
资产经 3,517 年5 098 持有的非流通股股份自获得上市流
营公司 月11 通权之日起，在十二个月内不上市
日 交易或者转让，在前项承诺期期满
后，通过证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出售数量占钱江
生化股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。 2、除上述承诺
外，还增加承诺：在限售期内，海
宁市资产经营公司如在证券交易所
以挂牌交易方式出售钱江生化股票
，则其出售价格将不低于6元/股（
若此期间当公司有派息、送股、资
本公积金转增股份等除权除息事项
，应对该价格进行除权除息处理）
。如低于该价格出售，海宁市资产
经营公司将承诺价格与实际出售价
格的差额款退还给上市公司。
2 海宁市 29,154 2007 13,700, 马炎等钱江生化董事、监事、高级
鼎兴投 ,960 年5 098 管理人员及其他经营骨干等同意履
资有限 月11 行海宁市鼎兴投资有限公司作出的
公司及 日 法定承诺，即与海宁市鼎兴投资有
马炎等 限公司合并按比例执行：所持有的
钱江生 非流通股股份自获得上市流通权之
化董事 日起，在十二个月内不上市交易或
、监事 者转让，在前项承诺期期满后，通
、高级 过证券交易所挂牌交易出售原非流
管理人 通股股份，出售数量占钱江生化股
员及其 份总数的比例在十二个月内不超过
他经营 百分之五，在二十四个月内不超过
骨干 百分之十。同时将严格遵守《公司
法》第一百四十二条关于其所持公
司股份的限制性规定。
3 浙江省 1,514, 2007 1,514,1 所持有的非流通股股份自获得上市
化工进 161 年5 61 流通权之日起，在十二个月内不上
出口有 月11 市交易或者转让，在承诺期期满后
限公司 日 ，低于钱江生化股份总数5%比例的
股份，可通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份。
4 海宁市 1,419, 2007 1,419,5 所持有的非流通股股份自获得上市
兴达贸 525 年5 25 流通权之日起，在十二个月内不上
易有限 月11 市交易或者转让，在承诺期期满后
责任公 日 ，低于钱江生化股份总数5%比例的
司 股份，可通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份。
5 海宁兴 946,35 2007 946,351 所持有的非流通股股份自获得上市
达包装 1 年5 流通权之日起，在十二个月内不上
用品厂 月11 市交易或者转让，在承诺期期满后
日 ，低于钱江生化股份总数5%比例的
股份，可通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份。
6 海宁市 473,17 2007 473,175 所持有的非流通股股份自获得上市
菱达电 5 年5 流通权之日起，在十二个月内不上
梯物资 月11 市交易或者转让，在承诺期期满后
有限公 日 ，低于钱江生化股份总数5%比例的
司 股份，可通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份。
7 浙江省 378,54 2007 378,541 所持有的非流通股股份自获得上市
化工进 1 年5 流通权之日起，在十二个月内不上
出口有 月11 市交易或者转让，在承诺期期满后
限公司 日 ，低于钱江生化股份总数5%比例的
工会委 股份，可通过证券交易所挂牌交易
员会 出售原非流通股股份。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持 期末持股 股份增减 变动原因
股数 数 数
马炎 董事长、总经 6,935 5,801,97 5,795,040 股份受让及转
理 5 增股
徐丹倩 副董事长 0 0 0
沈寅初 独立董事 0 182,520 182,520 股份受让及转
增股
陈建根 独立董事 0 0 0
章程 独立董事 0 0 0
范克森 执行董事 9,016 1,385,07 1,376,057 股份受让及转
5 增股
裘国寅 董事、副总经 5,335 1,652,25 1,646,916 股份受让及转
理 1 增股
吴慕涛 董事、总会计 6,935 961,545 954,610 股份受让及转
师 增股
胡明 董事、董事会 6,935 925,041 918,106 股份受让及转
秘书 增股
叶志廉 监事会主席 7,200 377,957 370,757 股份受让及转
增股
郑伟俭 监事 0 365,040 365,040 股份受让及转
增股
顾建中 监事 9,016 253,451 244,435 股份受让及转
增股
沈建浩 监事 5,335 246,847 241,512 股份受让及转
增股
梁文娟 监事 0 0 0
朱一同 副总经理 0 547,560 547,560 股份受让及转
增股
祝金山 副总经理 0 547,560 547,560 股份受让及转
增股
黄永友 副总经理 0 456,300 456,300 股份受让及转
增股
张德深 首席专家 0 365,040 365,040 股份受让及转
增股
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司面临的农药市场竞争仍十分激烈，受主导产品降价、原材料能源涨价、产能规模扩张等因素的影响， 使公司的生产经营遇到了严峻的考验。公司董事会面对不利局面，及时调整了经营策略，一方面继续加强“节能降耗、开源节流”的内部挖潜工作，使产品的生产成本控制在合理的水平；另一方面加强了对控股子公司的经营管理，使其在经营业绩稳定的基础上有所提高。上半年公司的主营业务收入同比增长了33.80%，利润总额同比增长了29.11%，净利润同比增长了15.80%。
下半年公司的经营形势仍不乐观，公司董事会将针对经营中存在的主要矛盾和薄弱环节，制定有效措施。对新增产能将加大力度管理，使其尽快产生收益；同时进一步拓展销售市场，增强营销队伍建设，增加营销投入，细化网络管理；加快新产品的研发工作，使新产品尽早与市场销售相衔接，争取全面完成公司年度经营目标。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业务 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
分产品 收入 本 务利润 业务 务成本 利润率比
率(%) 收入 比上年 上年同期
比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行业
农药 138,417,9 105,788,195 23.57 5.73 9.71 减少2.78
93.43 .11 个百分点
兽药 16,290,13 12,511,382. 23.20 20.84 -8.07 增加24.1
7.27 54 5个百分
点
房地产 38,457,51 25,365,587. 34.04
1.00 16
其他产品 42,735.05 51,558.40 -20.65
合计 193,208,3 143,716,723 25.62 33.80 30.61 增加1.82
76.75 .21 个百分点
分产品
杀菌剂类 50,778,55 44,472,772. 12.42 -0.88 4.06 减少4.16
农药 0.25 73 个百分点
生长调节 59,015,57 36,327,816. 38.44 4.37 -0.21 增加2.82
剂类农药 2.50 56 个百分点
杀虫剂农 28,623,87 24,987,605. 12.70 23.67 44.56 减少12.6
药 0.68 82 2个百分
点
兽药 16,290,13 12,511,382. 23.20 20.84 -8.07 增加24.1
7.27 54 5个百分
点
房地产 38,457,51 25,365,587. 34.04
1.00 16
其它产品 42,735.05 51,558.40 -20.65
合计 193,208,3 143,716,723 25.62 33.80 30.61 增加1.82
76.75 .21 个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
内销 166,141,355.65 41.90
外销(自营出) 27,067,021.10 -0.94
合计 193,208,376.75 33.80
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3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本报告期内增加房地产销售收入3,845.75万元，占公司主营业务收入的19.90%。公司控股子公司浙江南湖置业股份有限公司报告期内完成在加兴市星辰湾小区一期总体规划及多层单位竣工验收,并实现主营业务收入3,845.75万元。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司控股子公司浙江南湖置业股份有限公司报告期内完成在加兴市星辰湾小区一期总体规划及多层单位竣工验收,实现主营业务收入3,845.75万元,相应增加公司净利润284.51万元. (三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2002年通过配股募集资金12,251.4685万元人民币，已累计使用12,251.4685万元人民币，配股募集资金已于2005年底全部使用完毕。 截止报告期， 公司配股募集资金投入的三个项目共完成投入13136.59万元，占项目总投资预算总额的67.43%。公司本次所募集的资金已经全部用完，项目所缺资金一部分来源于企业自有资金，一部分向银行贷款。募集资金投入的三个项目已于2006年3月底全部竣工 ，目前已进入大生产。 2、募集资金承诺项目情况
单位:元 币种:人民币
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承诺项目名 拟投入金 是 实际投 预计收 实际收益 是否 是否
称 额 否 入金额 益 符合 符合
变 计划 预计
更 进度 收益
项
目
高纯度井冈 6,496.00 否 4,913.6 否
霉素粉剂项 4
目
出口级赤霉 6,493.00 否 3,850.7 否
素水溶性片 3
剂系列项目
麦角固醇产 6,492.00 否 4,372.2 否
品开发项目 2
合计 19,481.0 / 13,136. / /
0 59
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1)、高纯度井冈霉素粉剂项目 项目拟投入6,496.00元人民币，实际投入4,913.64元人民币，项目已全部竣工，目前已进入大生产。截止报告期，该项目已产生的收益为193.52万元。 2)、出口级赤霉素水溶性片剂系列项目 项目拟投入6,493.00元人民币，实际投入3,850.73元人民币，项目已全部竣工，目前已进入大生产。截止报告期，该项目已产生的收益为 650.50万元。 3)、麦角固醇产品开发项目 项目拟投入6,492.00元人民币，实际投入4,372.22元人民币，项目已全部竣工。由于该项目开工时间的延误，使产品错过了最佳销售期，市场发生了较大变化。鉴于该产品的生产设备通用性较强，因此，公司董事会经四届十四次会议决定，停止麦角固醇产品的生产，调整为生产其他盈利较好的产品。
3、非募集资金项目情况 （1）兽药分厂改造项目，根据GMP要求兽药分厂对一些兽药类生产设备及设施进行改造，因改造项目扩建，因此追加计划投入为850万元，截至报告期末，已投入845.30万元，完成项目进度的99.45%。 （2）环保设施改造项目，公司原有的排污设备及设施不能适应更高的环保要求。因此，计划投入2650万元，用于征用土地、购置设备、土建等环保改造项目，截至报告期末，已投入1716.00万元，完成项目进度的64.75%。 （3）零星工程改造，零星工程改造主要对陈旧设备的更新改造，截至报告期末已投入646.94万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及中国证监会有关法律法规的要求，规范运作，不断完善公司法人治理结构，建立健全各项规章制度，并依据新修订的《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》的内容，修订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则。公司治理的实际情况与中国证监会发布的上市公司治理文件要求基本一致。公司将按照《上市公司治理准则》的要求，继续积极探索在建立现代企业制度的条件下，如何建立更为有效的绩效评价和激励机制，以期更好的调动公司董事、监事、高级管理人员及其他人员的积极性，从而达到公司全体股东权益的最大化
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据2006年5月18日公司2005年度股东大会决议，按2005年度实现净利润提取10%的法定盈余公积和8%的法定公益金23,343,481.24元，以2005年末总股本210,770,730股为基数，资本公积金每10股转增3股。公积金转增股本实施公告刊登于2006年5月26日的《上海证券报》以及上海证券交易所网站上。股权登记日为2006年5月31日是，除权日为2006年6月1日，上市日为2006年6月2日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,200
报告期末对控股子公司担保余额合计 8,700
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8,700
担保总额占公司净资产的比例(%) 19.74
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、海宁市资产经营公司，在股权分置改革过程中承诺：（1）海宁市资产经营公司承诺：所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占钱江生化股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。（2）在限售期内，海宁市资产经营公司如在证券交易所以挂牌交易方式出售钱江生化股票，则其出售价格将不低于6元/股（若此期间当公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权除息事项，应对该价格进行除权除息处理）。如低于该价格出售，海宁市资产经营公司将承诺价格与实际出售价格的差额款退还给上市公司。 2、海宁市鼎兴投资有限公司及马炎等钱江生化董事、监事、高级管理人员及其他经营骨干，在股权分置改革过程中承诺：所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占钱江生化股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。同时将严格遵守《公司法》第一百四十二条关于其所持公司股份的限制性规定。
3、公司董事会曾于2005年10月25日的四届十一次董事会通过了关于出售扬州市中远房产有限公司股权的议案，此公告刊登于2005年10月27日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》以及上交所网站。因公司与受让方在股权转让价格、付款时间等方面一直未能达成协议，经2006年8月22日公司董事会四届十五次会议决定，取消出售扬州市中远房产有限公司股权的动议。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 承
称 诺
履
行
情
况
公司控 在限售期内，海宁市资产经营公司如在证券交易所以挂牌交 尚
股股东 易方式出售钱江生化股票，则其出售价格将不低于6元/股（ 在
海宁市 若此期间当公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权 限
资产经 除息事项，应对该价格进行除权除息处理）。如低于该价格 售
营公司 出售，海宁市资产经营公司将承诺价格与实际出售价格的差 时
额款退还给上市公司。 间
内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网
版面 站及检索路径
公司股权分置改革 《中国证券报》、 2006年3月20 上海证券交易所
的提示性公告 《上海证券报》、 日 网站http://www.
《证券日报》 sse.com.cn
公司股东持股变动 《中国证券报》、 2006年3月28 上海证券交易所
提示性公告 《上海证券报》、 日 网站http://www.
《证券日报》 sse.com.cn
公司召开股权分置 《中国证券报》、 2006年3月28 上海证券交易所
改革网上投资者交 《上海证券报》、 日 网站http://www.
流会的公告 《证券日报》 sse.com.cn
公司召开股权分置 《中国证券报》、 2006年3月28 上海证券交易所
改革相关股东会议 《上海证券报》、 日 网站http://www.
的通知 《证券日报》 sse.com.cn
公司更正公告 《中国证券报》、 2006年3月29 上海证券交易所
《上海证券报》、 日 网站http://www.
《证券日报》 sse.com.cn
公司股东海宁市鼎 《上海证券报》 2006年4月1日 上海证券交易所
兴投资有限公司解 网站http://www.
除股权质押公司 sse.com.cn
公司股权分置改革 《中国证券报》、 2006年4月5日 上海证券交易所
方案沟通协商情况 《上海证券报》、 网站http://www.
暨修改股权分置改 《证券日报》 sse.com.cn
革方案的公告
公司四届十二次董 《上海证券报》 2006年4月8日 上海证券交易所
事会决议公告 网站http://www.
sse.com.cn
公司2005年年度报 《上海证券报》 2006年4月8日 上海证券交易所
告 网站http://www.
sse.com.cn
公司四届九次监事 《上海证券报》 2006年4月8日 上海证券交易所
会决议公告 网站http://www.
sse.com.cn
公司关于召开2005 《上海证券报》 2006年4月8日 上海证券交易所
年度股东大会的通 网站http://www.
知 sse.com.cn
公司召开股权分置 《中国证券报》、 2006年4月13 上海证券交易所
改革相关股东会议 《上海证券报》、 日 网站http://www.
的第一次提示性公 《证券日报》 sse.com.cn
告
公司关于股权分置 《中国证券报》、 2006年4月18 上海证券交易所
改革方案已获得批 《上海证券报》、 日 网站http://www.
准的公告 《证券日报》 sse.com.cn
公司召开股权分置 《中国证券报》、 2006年4月18 上海证券交易所
改革相关股东会议 《上海证券报》、 日 网站http://www.
的第二次提示性公 《证券时报》、《 sse.com.cn
告 证券日报》
公司股权分置改革 《中国证券报》、 2006年4月24 上海证券交易所
相关股东会议表决 《上海证券报》、 日 网站http://www.
结果的公告 《证券日报》 sse.com.cn
公司2006年第一季 《上海证券报》 2006年4月25 上海证券交易所
度报告 日 网站http://www.
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公司股权分置改革 《中国证券报》、 2006年5月8日 上海证券交易所
方案实施公告 《上海证券报》、 网站http://www.
《证券日报》 sse.com.cn
公司2005年度股东 《上海证券报》 2006年5月19 上海证券交易所
大会决议公告 日 网站http://www.
sse.com.cn
公司2005年度资本 《上海证券报》 2006年5月26 上海证券交易所
公积金转增股本实 日 网站http://www.
施公告 sse.com.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 120,434, 129,507, 85,243,4 108,496,
130.53 508.68 11.70 307.36
短期投资 13,192,5 21,237,2 13,192,5 21,237,2
78.67 13.15 78.67 13.15
应收票据 10,166,6 6,305,50 9,962,66 5,147,50
61.00 0.00 1.00 0.00
应收股利
应收利息 0 182,822. 0 89,355.0
60 0
应收账款 67,699,5 47,768,6 54,299,3 41,048,3
49.96 16.43 13.93 99.26
其他应收款 3,086,26 3,033,69 2,261,75 2,879,74
7.11 3.61 6.62 0.20
预付账款 8,698,57 2,626,97 3,103,63 2,461,54
0.27 4.87 3.27 2.87
应收补贴款 20,112.6 660,233. 20,112.6 660,233.
3 54 3 54
存货 194,452, 179,173, 73,285,9 56,317,9
675.03 446.03 61.24 81.09
待摊费用 388,053. 159,785. 364,917. 144,247.
16 69 53 15
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 418,138, 390,655, 241,734, 238,482,
598.36 794.60 346.59 519.62
长期投资：
长期股权投资 143,710, 143,161, 178,204, 168,754,
453.50 890.86 921.87 558.11
长期债权投资
长期投资合计 143,710, 143,161, 178,204, 168,754,
453.50 890.86 921.87 558.11
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 349,579, 239,412, 334,924, 226,378,
274.65 558.67 148.85 781.10
减：累计折旧 130,215, 120,035, 121,235, 111,525,
250.85 740.17 790.50 499.11
固定资产净值 219,364, 119,376, 213,688, 114,853,
023.80 818.50 358.35 281.99
减：固定资产减值准 3,175,50 3,175,50 3,175,50 3,175,50
备 7.10 7.10 7.10 7.10
固定资产净额 216,188, 116,201, 210,512, 111,677,
516.70 311.40 851.25 774.89
工程物资 1,596,37 6,766,72 1,353,38 6,766,72
0.84 4.44 2.84 4.44
在建工程 96,964,1 170,293, 93,284,3 170,090,
05.90 954.67 03.58 096.24
固定资产清理
固定资产合计 314,748, 293,261, 305,150, 288,534,
993.44 990.51 537.67 595.57
无形资产及其他资产
：
无形资产 8,023,70 5,563,33 2,245,20 2,668,77
0.33 2.53 5.53 5.17
长期待摊费用 3,519,70 3,421,41 3,389,63 3,421,41
5.49 6.69 5.89 6.69
其他长期资产
无形资产及其他资产 11,543,4 8,984,74 5,634,84 6,090,19
合计 05.82 9.22 1.42 1.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计 888,141, 836,064, 730,724, 701,861,
451.12 425.19 647.55 865.16
流动负债：
短期借款 207,000, 204,000, 195,000, 195,000,
000.00 000.00 000.00 000.00
应付票据 3,000,00 3,000,00 3,000,00 3,000,00
0.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 58,219,1 63,808,7 47,898,6 50,910,2
97.51 01.31 32.18 03.26
预收账款 33,731,3 20,684,7 4,728,29 8,821,70
41.36 24.86 4.87 0.05
应付工资 3,116,31 2,946,12 3,062,38 2,790,92
9.78 2.81 5.03 5.46
应付福利费 4,492,03 4,307,92 3,490,55 3,368,69
3.40 8.87 3.92 7.44
应付股利
应交税金 3,083,99 1,421,84 821,024. 1,530,11
9.50 7.05 75 3.94
其他应交款 18,277.2 25,525.5 28,990.6 40,580.4
3 1 6 0
其他应付款 7,324,67 8,331,80 4,363,50 5,640,96
8.40 8.20 3.55 3.87
预提费用 312,000. 0
00
预计负债
一年内到期的长期负 75,000,0 80,154,8
债 00.00 80.00
其他流动负债
流动负债合计 395,297, 388,681, 262,393, 271,103,
847.18 538.61 384.96 184.42
长期负债：
长期借款 20,000,0 20,000,0
00.00 00.00
应付债券
长期应付款 116,167. 116,167. 116,167. 116,167.
47 47 47 47
专项应付款 7,500,00 6,250,00 7,500,00 6,250,00
0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债
长期负债合计 27,616,1 6,366,16 27,616,1 6,366,16
67.47 7.47 67.47 7.47
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 422,914, 395,047, 290,009, 277,469,
014.65 706.08 552.43 351.89
少数股东权益 24,512,3 16,624,2
41.35 05.84
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 274,001, 210,770, 274,001, 210,770,
949.00 730.00 949.00 730.00
减：已归还投资
实收资本（或股本） 274,001, 210,770, 274,001, 210,770,
净额 949.00 730.00 949.00 730.00
资本公积 30,837,1 95,819,8 30,837,1 95,819,8
41.31 05.31 41.31 05.31
盈余公积 53,203,7 53,203,7 53,203,7 53,203,7
16.56 16.56 16.56 16.56
其中：法定公益金 0 21,358,6 21,358,6
27.02 27.02
未分配利润 82,672,2 64,598,2 82,672,2 64,598,2
88.25 61.40 88.25 61.40
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东 440,715, 424,392, 440,715, 424,392,
权益）合计 095.12 513.27 095.12 513.27
负债和所有者权益（ 888,141, 836,064, 730,724, 701,861,
或股东权益）总计 451.12 425.19 647.55 865.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:马炎主管会计工作负责人:吴慕涛会计机构负责人:吴慕涛
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 193,208,3 144,403,2 134,727, 126,045,3
收入 76.75 12.55 215.99 96.62
减：主营业务 143,716,7 110,037,6 101,629, 95,730,57
成本 23.21 89.49 901.20 4.96
主营业务税金 2,694,500 398,280.6 169,549. 398,280.6
及附加 .18 4 55 4
二、主营业务 46,797,15 33,967,24 32,927,7 29,916,54
利润（亏损以 3.36 2.42 65.24 1.02
“-”号填列）
加：其他业务 201,868.0 179,983.7 126,343. 117,541.1
利润（亏损以 2 2 72 3
“-”号填列）
减:营业费用 5,926,977 4,898,782 3,247,12 3,066,096
.77 .99 4.49 .18
管理费用 16,329,03 14,174,21 13,092,6 12,370,98
6.25 0.01 98.95 4.31
财务费用 5,187,123 1,896,780 4,999,62 1,643,127
.17 .23 9.99 .97
三、营业利润 19,555,88 13,177,45 11,714,6 12,953,87
（亏损以“-” 4.19 2.91 55.53 3.69
号填列）
加：投资收益 3,906,154 4,556,743 6,792,55 4,663,229
（损失以“-” .90 .56 6.02 .86
号填列）
补贴收入 1,390,000 1,359,289 1,390,00 1,359,289
.00 .00 0.00 .00
营业外收入 26,980.01 2,402.46 21,980.0 2,402.46
1
减：营业外支 235,828.0 9,215.41 169,554. 6,685.55
出 3 61
四、利润总额 24,643,19 19,086,67 19,749,6 18,972,10
（亏损总额以 1.07 2.52 36.95 9.46
“-”号填列）
减：所得税 4,345,628 3,720,262 1,675,61 3,364,550
.71 .85 0.10 .03
减：少数股东 2,223,535 -241,149.
损益 .51 76
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 18,074,02 15,607,55 18,074,0 15,607,55
亏损以“-”号 6.85 9.43 26.85 9.43
填列）
加：年初未分 64,598,26 62,331,85 64,598,2 62,331,85
配利润 1.40 3.16 61.40 3.16
其他转入
六、可供分配 82,672,28 77,939,41 82,672,2 77,939,41
的利润 8.25 2.59 88.25 2.59
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 82,672,28 77,939,41 82,672,2 77,939,41
分配的利润 8.25 2.59 88.25 2.59
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股 21,077,07 21,077,07
利 3.00 3.00
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 82,672,28 56,862,33 82,672,2 56,862,33
润(未弥补亏损 8.25 9.59 88.25 9.59
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
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公司法定代表人:马炎主管会计工作负责人:吴慕涛会计机构负责人:吴慕涛
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 198,874,780.24 128,138,160.85
到的现金
收到的税费返还 2,067,330.99 2,067,330.99
收到的其他与经营活动 3,589,518.68 3,293,238.61
有关的现金
现金流入小计 204,531,629.91 133,498,730.45
购买商品、接受劳务支 162,846,096.23 116,825,003.49
付的现金
支付给职工以及为职工 14,349,587.08 12,220,707.13
支付的现金
支付的各项税费 6,548,905.74 3,629,478.64
支付的其他与经营活动 12,414,462.00 8,061,936.64
有关的现金
现金流出小计 196,159,051.05 140,737,125.90
经营活动产生的现金流 8,372,578.86 -7,238,395.45
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 26,130,639.63 26,130,639.63
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的 2,216,722.44 2,216,722.44
现金
处置固定资产、无形资 35,000.00 1,434,710.01
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 28,382,362.07 29,782,072.08
购建固定资产、无形资 38,772,792.07 35,787,821.96
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 16,945,135.33 22,960,535.33
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 55,717,927.40 58,748,357.29
投资活动产生的现金流 -27,335,565.33 -28,966,285.21
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金 1,799,000.00
其中：子公司吸收少数 1,799,000.00
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 262,000,000.00 250,000,000.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 263,799,000.00 250,000,000.00
偿还债务所支付的现金 244,000,000.00 230,000,000.00
分配股利、利润或偿付 8,157,946.68 5,296,770.00
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 1,751,445.00 1,751,445.00
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 253,909,391.68 237,048,215.00
筹资活动产生的现金流 9,889,608.32 12,951,785.00
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 -9,073,378.15 -23,252,895.66
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 18,074,026.85 18,074,026.85
加：少数股东损益(亏损 2,223,535.51
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 1,643,985.29 1,149,599.78
备
固定资产折旧 10,893,112.81 10,423,893.52
无形资产摊销 575,632.20 423,569.64
长期待摊费用摊销 1,300,626.92 1,300,626.92
待摊费用减少（减：增 -228,267.47 -220,670.38
加）
预提费用增加（减：减 157,120.00
少）
处理固定资产、无形资 -21,980.01 -21,980.01
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失 4,829.70 4,829.70
财务费用 5,867,754.98 5,563,513.60
投资损失（减：收益） -3,659,077.70 -6,545,478.82
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -12,311,692.95 -16,894,906.43
）
经营性应收项目的减少( -12,692,538.35 -21,840,611.47
减：增加)
经营性应付项目的增加( -3,454,488.92 1,345,191.65
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 8,372,578.86 -7,238,395.45
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 120,434,130.53 85,243,411.70
减：现金的期初余额 129,507,508.68 108,496,307.36
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -9,073,378.15 -23,252,895.66
加额
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公司法定代表人:马炎主管会计工作负责人:吴慕涛会计机构负责人:吴慕涛
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
目 数 因资产 其他原因 合计
价值回 转出数
升转回
数
坏 7,225,604. 1,671,84 182,022 182,022.5 8,715,428
账 85 6.50 .58 8 .77
准
备
合
计
其 6,777,132. 1,671,84 8,448,979
中 63 6.50 .13
：
应
收
账
款
其 448,472.22 182,022 182,022.5 266,449.6
他 .58 8 4
应
收
款
短 6,271,945. 247,077. 6,271,945 6,271,945 247,077.2
期 46 20 .46 .46 0
投
资
跌
价
准
备
合
计
其 6,043,229. 6,043,229 6,043,229
中 91 .91 .91
：
股
票
投
资
债
券
投
资
存 239,051.73 73,073. 73,073.72 165,978.0
货 72 1
跌
价
准
备
合
计
其 239,051.73 73,073. 73,073.72 165,978.0
中 72 1
：
库
存
商
品
原
材
料
长
期
投
资
减
值
准
备
合
计
其
中
：
长
期
股
权
投
资
长
期
债
权
投
资
固 3,175,507. 3,175,507
定 10 .10
资
产
减
值
准
备
合
计
其
中
：
房
屋
、
建
筑
物
机 749,281.04 749,281.0
器 4
设
备
无 1,195,149. 1,195,149
形 85 .85
资
产
减
值
准
备
其
中
：
专
利
权
商
标
权
在
建
工
程
减
值
准
备
委
托
贷
款
减
值
准
备
资 18,107,258 1,918,92 255,096 6,271,945 6,527,041 13,499,14
产 .99 3.70 .30 .46 .76 0.93
减
值
合
计
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公司法定代表人:马炎主管会计工作负责人:吴慕涛会计机构负责人:吴慕涛
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
目 数 因资产 其他原因 合计
价值回 转出数
升转回
数
坏 5,492,006. 1,015,04 39,445. 39,445.76 6,467,602
账 03 2.06 76 .33
准
备
合
计
其 5,243,192. 1,015,04 6,258,234
中 83 2.06 .89
：
应
收
账
款
其 248,813.20 39,445. 39,445.76 209,367.4
他 76 4
应
收
款
短 6,271,945. 247,077. 6,271,945 6,271,945 247,077.2
期 46 20 .46 .46 0
投
资
跌
价
准
备
合
计
其 6,043,229. 6,043,229 6,043,229
中 91 .91 .91
：
股
票
投
资
债
券
投
资
存 239,051.73 73,073. 73,073.72 165,978.0
货 72 1
跌
价
准
备
合
计
其 239,051.73 73,073. 73,073.72 165,978.0
中 72 1
：
库
存
商
品
原
材
料
长
期
投
资
减
值
准
备
合
计
其
中
：
长
期
股
权
投
资
长
期
债
权
投
资
固 3,175,507. 3,175,507
定 10 .10
资
产
减
值
准
备
合
计
其
中
：
房
屋
、
建
筑
物
机 3,175,507. 3,175,507
器 10 .10
设
备
无 1,195,149. 1,195,149
形 85 .85
资
产
减
值
准
备
其
中
：
专
利
权
商
标
权
在
建
工
程
减
值
准
备
委
托
贷
款
减
值
准
备
资 16,373,660 1,262,11 112,519 6,271,945 6,384,464 11,251,31
产 .17 9.26 .48 .46 .94 4.49
减
值
合
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:马炎主管会计工作负责人:吴慕涛会计机构负责人:吴慕涛
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.62 10.82 0.171 0.211
营业利润 4.44 4.52 0.071 0.088
净利润 4.10 4.18 0.066 0.082
扣除非经常性损益后的净利润 3.78 3.85 0.061 0.075
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1993]41号文批准，由原浙江省海宁农药厂、浙江省煤炭运销公司海宁市运销处和海宁市石料厂等单位共同发起设立，于1993年10月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001000730的《企业法人营业执照》，现有注册资本274,001,949.00元，折274,001,949股（每股面值1元），其中已流通股份（A股）136,391,720股，限售流通股137,610,229股。公司股票于1997年4月8日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属工业制造行业，主要经营范围为：生物农药，酶制剂，赤霉素，柠檬酸的制造、销售及技术服务。经营本公司或本公司成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本公司或本公司成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司或本公司成员企业的进料加工和“三来一补”业务。主要产品或提供的劳务：井冈霉素、阿佛菌素、赤霉素等系列农药和硫酸粘杆菌素等系列兽药。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 6 6
1－2年 15 15
2－3年 30 30
3年以上 100 100
3－4年 100 100
4－5年 100 100
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法：
1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。 (1) 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 (2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积分摊计入项目的开发成本。 (3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本开发产品。 (4) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按建筑面积平均法核算。 (5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 (6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
10、长期投资核算方法：
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-35 3 2.77-6.47
机器设备 5-15 3 6.47-19.40
电子设备 7-10 3 9.70-13.86
运输设备 7 3 13.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。) 固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3-5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率.
(2) 减值准备的计提方法：
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先
按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差
额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
13、无形资产计价及摊销方法：
形资产按取得时的实际成本入账。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
15、借款费用的会计处理方法：
借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件
的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前，计入开发成本，在开发产品完工后，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
16、收入确认原则：
商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时， 确认销售收入的实现。 代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 3．出租物业收入 按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租物业收入的实现。 4．物业管理收入 在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 5．其他业务收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：
企业所得税，采用应付税款法核算。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
19、利润分配政策：
根据2006年4月6日公司董事会四届十二次会议通过的2005年度利润分配预案，2005年度不实行利润分配，实现净利润将计入未分配利润滚存至下年度。公司实施资本公积金转增股本的议案，以2005年末总股本210,770,730股为基数，向全体股东以资本公积金每10 股转增3股，剩余累计资本公积金32,588,586.31元滚存至下年。 以上议案已经5月18日公司股东大会审议通过并实施，股权登记日为2006年5月31日，除权日为2006年6月1日。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定 13%,17%
城建税 按应交流转税税额的5%、7% 5%,7%
企业所得税 按税法规定 33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他说明
(1) 增值税 赤霉素、井岗霉素、阿佛菌素等农药税率为13%，其他产品税率为17%。出口货物享受 “免、抵、退”税政策，赤霉素、井岗霉素、阿佛菌素等农药退税率为11%，其他产品退税率为13%。 (2) 城市维护建设税 本公司及控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司按应缴流转税税额的5%计缴，控股子公司浙江南湖置业股份有限公司按应缴流转税税额的7%计缴。 (3) 教育费附加 按应缴流转税税额的4%,5%计缴。
经审核批准的当期免抵的增值税税额相应的教育费附加纳入计征范围。 根据《浙江省地方税务局关于地方教育附加征收管理若干问题的通知》（浙地税发[2006]67号和《海宁市人民政府关于开征地方教育附加的通知》（海政发[2006]47号文件规定，从2006年5月1日起，取消按实缴“三税”4%征收教育附加的计征办法。自2006年5月1日起，按实缴“三税”的2%计征地方教育费附加及3%征收教育附加。 (4) 企业所得税 按33%的税率计缴。
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
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单位名称 注 法定 注册资本 经营范 投资额 权益比 是
册 代表 围 例(%) 否
地 人 直 间 合
接 接 并
浙江南湖置 嘉 范克 35,000,000 房地产 19,250,00 55 是
业股份有限 兴 森 .00 开发等 0.00
公司 市
桐乡钱江生 桐 徐永 5,000,000. 生物农 4,000,000 80 是
物化学有限 乡 祥 00 药的生 .00
公司 市 产和销
售
海宁钱江慧 海 马炎 7,000,000. 四氯吡 3,535,000 50. 是
谷精化有限 宁 00 啶生产 .00 5
责任公司 市 和销售
湛江正信化 湛 范克 4,680,000. 氟氨吡 2,480,400 53 是
学实业有限 江 森 00 啶等生 .00
公司 市 产和销
售
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报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 173,448.41 121,354.67
银行存款：
人民币 109,367,449.67 125,303,696.51
其他货币资金：
人民币 10,893,232.45 4,082,457.50
合计 120,434,130.53 129,507,508.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末银行存款中定期存款5,000,000元； 期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金5,891,405.20元，住房管理中心职工购房款151,411.57元,存出投资款1,827.25元。
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期初数 期末数 期末市价
目 帐面余 跌价准 帐面净额 帐面余 跌价准 帐面净 总额
额 备 额 备 额
股 7,687,2 6,043,2 1,644,03 2,644,1 2,644,1 5,441,08
权 61.61 29.91 1.70 35.33 35.33 3.44
投
资
合
计
其 7,687,2 6,043,2 1,644,03 2,644,1 2,644,1 5,441,08
中 61.61 29.91 1.70 35.33 35.33 3.44
：
股
票
投
资
基 19,821, 228,715 19,593,1 10,795, 247,07 10,548, 10,548,4
金 897.00 .55 81.45 520.54 7.20 443.34 43.34
投
资
合 27,509, 6,271,9 21,237,2 13,439, 247,07 13,192, 15,989,5
计 158.61 45.46 13.15 655.87 7.20 578.67 26.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 短期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股 股份 股票 帐面余额 期末每 期末市价 帐面净额 期末市价
票 性质 数量 股市价 总额 资料来源
名
称
新 流通 536,5 2,644,135 10.14 5,441,08 2,644,135 2006年6
湖 A股 96 .33 3.44 .33 月末收盘
创 价
业
合 / 2,644,135 / 5,441,08 2,644,135 /
计 .33 3.44 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,166,661.00 6,305,500.00
合计 10,166,661.00 6,305,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收利息
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期减少数 期末数
应收定期存款利 182,822.60 182,822.60 0
息
合计 182,822.60 182,822.60 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比例
例
一年以 62,853,2 82. 3,771,19 44,782,0 82.1 2,686,920.57
内 53.97 54 5.23 09.49 0
一至二 6,613,91 8.6 992,086. 3,785,19 6.94 567,778.72
年 1.05 9 66 1.44
二至三 4,279,52 5.6 1,283,85 3,508,73 6.43 1,052,620.62
年 4.05 2 7.22 5.41
三年以 2,401,84 3.1 2,401,84 2,469,81 4.53 2,469,812.72
上 0.02 5 0.02 2.72
合计 76,148,5 100 8,448,97 54,545,7 100. 6,777,132.63
29.09 .00 9.13 49.06 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 6,777,132.63 1,671,846.50 8,448,979.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 20,665,025.4 27.14 18,253,635.3 33.46
单位合计及 7 1
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公 欠款金额 欠款时间 欠款 计提坏 计提 计提
司关系 原因 帐金额 坏帐 坏帐
比例 原因
上海同瑞 销售客 13,280,2 2006年1-6月 销售 796,814 6 按帐
生物科技 户 43.05 赤霉 .58 龄法
有限公司 素款 提取
上海沪橙 销售客 3,535,49 2006年1-6月 阿维 212,129 6 按帐
橡胶化工 户 0.80 菌素 .45 龄法
有限公司 款 提取
浙江钱江 合营公 1,595,12 2005年1-2月 黄霉 239,268 15 按帐
生物技术 司 5.00 素款 .75 龄法
有限公司 提取
深圳市宏 销售客 1,158,31 2006年1-6月 阿维 69,498. 6 按帐
宝实业有 户 2.50 菌素 75 龄法
限公司 款 提取
广东四会 销售客 1,095,85 05年2月-06 井冈 65,751. 6 按帐
市农药厂 户 4.12 年6月 霉素 24 龄法
款 提取
合计 / 20,665,0 / / 1,383,4 / /
25.47 62.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账 账面余额 坏账准备
金额 比例 准备 金额 比例
一年 3,227 96.2 192,2 3,227, 92.6 193,640.01
以内 ,278. 6 98.97 333.62 8
93
一至 60,33 1.80 9,050
二年 7.82 .67
三年 65,10 1.94 65,10 254,83 7.32 254,832.21
以上 0.00 0.00 2.21
合计 3,352 100. 266,4 3,482, 100. 448,472.22
,716. 00 49.64 165.83 00
75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准 448,472.22 182,022.58 182,022.58 266,449.64
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 2,053,109.08 71.74 2,960,989.71 85.03
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款 欠款原因 计提坏帐 计提坏 计提坏
时间 金额 帐比例 帐原因
海宁市住房资金 922,837. 出售住房 55,370.2 6 按帐龄
中心购房款 35 存款 4 法提取
海宁市工业资产 426,255. 代垫管理 25,575.3 6 按帐龄
经营公司管理费 94 费 6 法提取
星辰湾施工电费 304,015. 南湖置业 18,240.9 6 按帐龄
79 公司电费 5 法提取
广州玮怡化工有 300,000. 技术咨询 18,000.0 6 按帐龄
限公司 00 0 法提取
山东京博农化有 100,000. 付试验费 6,000.00 6 按帐龄
限公司 00 法提取
合计 2,053,10 / / 123,186. / /
9.08 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 6,429,016.40 73.91 357,421.00 13.61
一至二年 2,269,553.87 26.09 2,269,553.87 86.39
合计 8,698,570.27 100.00 2,626,974.87 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 7,610,100.00 87.49 2,498,426.00 95.11
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
嘉兴市恒欣电力建设工 4,550,000.00 2006年1-6月 建房工程款
程公司
海宁经济开发区管委会 2,269,450.00 2005年度 预付土地款
嘉兴市亚宏工贸有限公 390,650.00 2006年1-6月 预付材料款
司
嘉兴市嘉源管道工程公 250,000.00 2006年1-6月 预付材料款
司
杭州市设备安装有限公 150,000.00 2006年1-6月 预付设备安装
司 款
合计 7,610,100.00 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
8、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收出口退 660,233.54 1,339,270.31 1,979,391.2 20,112.63
税 2
合计 660,233.54 1,339,270.31 1,979,391.2 20,112.63
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原 20,573,45 20,573,45 18,206,563 18,206,563
材 4.34 4.34 .11 .11
料
库 55,116,40 165,978 54,950,42 38,048,626 239,051 37,809,574
存 4.79 .01 6.78 .70 .73 .97
商
品
在 4,625,045 4,625,045 3,128,408. 3,128,408.
产 .17 .17 29 29
品
包 6,881,589 6,881,589 6,588,131. 6,588,131.
装 .80 .80 46 46
物
低 412,339.8 412,339.8 349,204.46 349,204.46
值 5 5
易
耗
品
开 107,009,8 107,009,8 113,091,56 113,091,56
发 19.09 19.09 3.74 3.74
成
本
合 194,618,6 165,978 194,452,6 179,412,49 239,051 179,173,44
计 53.04 .01 75.03 7.76 .73 6.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
保险费 37,842.34 301,816.24 172,571.08 167,087.5 受益期末结束
0
其他 121,943.3 203,303.00 104,280.69 220,965.6 受益期末结束
5 6
合计 159,785.6 505,119.24 276,851.77 388,053.1 /
9 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营公司投资 63,233,190. 1,048,562 64,281,753.
86 .64 50
其他股权投资 79,928,700. 500,000. 79,428,700.
00 00 00
合计 143,161,890 1,048,562 500,000. 143,710,453
.86 .64 00 .50
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 143,161,890 / / 143,710,453
计 .86 .50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 与 占被 投资成本 期初余额 本期增 累计增 期末余额 核
资单 母 投资 减额 减额 算
位名 公 公司 方
称 司 注册 法
关 资本
系 比例(
%)
浙江 对 45 33,750,0 38,805,3 127,38 5,182,7 38,932,7 权
银都 合 00.00 55.03 7.01 42.04 42.04 益
置业 营 法
股份 企
有限 业
公司 投
资
扬州 对 40 12,000,0 16,274,0 444,27 4,718,3 16,718,3 权
市中 合 00.00 63.72 2.48 36.20 36.20 益
远房 营 法
产有 企
限公 业
司 投
资
江西 对 40 5,000,00 5,629,80 471,63 1,101,4 6,101,44 权
绿田 合 0.00 4.67 9.60 44.27 4.27 益
生化 营 法
有限 企
公司 业
投
资
浙江 对 36 3,600,00 2,523,96 5,263. -1,070, 2,529,23 权
钱江 合 0.00 7.44 55 769.01 0.99 益
生物 营 法
技术 企
有限 业
公司 投
资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 占 投资 投资成 期初余 本期增减 累计增减 期末余额 核
投 被 期限 本 额 额 额 算
资 投 方
单 资 法
位 公
名 司
称 注
册
资
本
比
例(
%)
上 7.6 ～ 47,200, 47,200, 47,200,0 成
海 4 000.00 000.00 00.00 本
邦 法
联
科
技
实
业
有
限
公
司
上 12. ～ 15,000, 15,000, 15,000,0 成
海 5 000.00 000.00 00.00 本
天 法
盈
投
资
发
展
有
限
公
司
浙 5.1 ～ 8,000,0 8,000,0 8,000,00 成
江 00.00 00.00 0.00 本
天 法
堂
硅
谷
创
业
投
资
有
限
公
司
浙 5 ～ 4,128,7 4,128,7 4,128,70 成
江 00.00 00.00 0.00 本
宏 法
达
经
编
股
份
有
限
公
司
海 2003 7,000,0 5,600,0 -500,000 -1,900,0 5,100,00 成
宁 年1 00.00 00.00 .00 00.00 0.00 本
市 月27 法
第 日～
一 2013
中 年1
学 月26
日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 239,412,558 111,032,463 865,747.14 349,579,274
.67 .12 .65
其中：房屋及建 61,867,083. 61,044,965. 122,912,048
筑物 32 45 .77
机器设备 78,578,214. 28,731,013. 350,747.14 106,958,480
40 36 .62
电子设备
运输设备 4,648,177.0 692,879.00 434,000.00 4,907,056.0
8 8
专用设备 94,319,083. 20,563,605. 81,000.00 114,801,689
87 31 .18
二、累计折旧合 120,035,740 10,893,112. 713,602.13 130,215,250
计： .17 81 .85
其中：房屋及建 21,127,087. 2,078,511.8 23,205,599.
筑物 54 0 34
机器设备 40,502,284. 3,118,730.9 139,204.43 43,481,810.
15 2 64
电子设备
运输设备 2,740,104.0 239,882.37 420,980.00 2,559,006.3
2 9
专用设备 55,666,264. 5,455,987.7 153,417.70 60,968,834.
46 2 48
三、固定资产净 119,376,818 100,139,350 152,145.01 219,364,023
值合计 .50 .31 .80
其中：房屋及建 40,739,995. 58,966,453. 99,706,449.
筑物 78 65 43
机器设备 38,075,930. 25,612,282. 211,542.71 63,476,669.
25 44 98
电子设备
运输设备 1,908,073.0 452,996.63 13,020.00 2,348,049.6
6 9
专用设备 38,652,819. 15,107,617. -72,417.70 53,832,854.
41 59 70
四、减值准备合 3,175,507.1 3,175,507.1
计 0 0
其中：房屋及建
筑物
机器设备 749,281.04 749,281.04
电子设备
运输设备
专用设备 2,426,226.0 2,426,226.0
6 6
五、固定资产净 116,201,311 100,139,350 152,145.01 216,188,516
额合计 .40 .31 .70
其中：房屋及建 40,739,995. 58,966,453. 99,706,449.
筑物 78 65 43
机器设备 37,326,649. 25,612,282. 211,542.71 62,727,388.
21 44 94
电子设备
运输设备 1,908,073.0 452,996.63 13,020.00 2,348,049.6
6 9
专用设备 36,226,593. 15,107,617. -72,417.70 51,406,628.
35 59 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 6,759,262.51 14,450,121.72 19,613,013.39 1,596,370.84
专用材料 7,461.93 7,461.93 0
合计 6,766,724.44 14,450,121.72 19,620,475.32 1,596,370.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
在建 96,964,10 96,964,105 170,293,95 170,293,95
工程 5.90 .90 4.67 4.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预算数 期初数 本期增加 转入固定 工程 资 期末数
名称 资产 投入 金
占预 来
算比 源
例
麦角 64,920 43,722,24 43,722,2 67.35 募 0
固醇 ,000 4.39 44.39 股
项目 资
金
赤霉 64,930 36,431,16 36,431,1 59.31 募 0
素片 ,000 2.62 62.62 股
剂系 资
列项 金
目
高纯 64,960 21,742,62 21,742,6 75.64 募 0
度井 ,000 1.68 21.68 股
冈粉 资
剂技 金
改项
目
阿佛 49,980 15,107,48 11,049,9 52.34 自 26,157,40
菌素 ,000 9.12 20.49 筹 9.61
项目
热电 19,700 14,309,13 3,458,27 90.19 自 17,767,41
二期 ,000 7.47 4.27 筹 1.74
工程
35KV 19,000 10,285,41 3,048,33 70.18 自 13,333,75
热电 ,000 7.88 9.42 筹 7.30
接入
工程
环保 26,500 8,560,943 8,599,00 64.75 自 17,159,95
工程 ,000 .57 9.90 筹 3.47
60A% 11,554,49 -4,859,1 6,695,30 拨 0
井冈 4.76 91.56 3.20 款
粉剂 \
自
筹
硫酸 20,000 5,632,035 2,820,99 42.27 自 8,453,027
粘杆 ,000 .19 2.31 筹 .50
菌素
色按 652,112. 其 652,112.0
酸项 00 他 0
目 来
源
纳他 683,943. 其 683,943.1
霉素 19 他 9
项目 来
源
四氯 6,063,16 其 6,063,169
吡啶 9.48 他 .48
来
源
零星 2,948,407 4,300,33 555,423. 其 6,693,321
工程 .99 6.85 23 他 .61
来
源
合计 170,293,9 35,816,9 109,146, / / 96,964,10
54.67 06.35 755.12 5.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无 9,218,850 1,195,14 8,023,700 6,758,482 1,195,14 5,563,332
形 .18 9.85 .33 .38 9.85 .53
资
产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 取 实际成 期初数 本期增 本期摊 累计摊销 期末数 剩
类 得 本 加 销 余
方 摊
式 销
期
限
袁 出 1,829,9 1,375,31 18,299 472,933. 1,357,01 45
花 让 49.00 4.70 .52 82 5.18 3
分 个
厂 月
土
地
使
用
权
硖 出 128,193 98,310.6 1,308. 31,190.5 97,002.5 48
石 让 .00 2 12 0 0 6
分 个
厂 月
土
地
使
用
权
桐 出 3,146,2 2,894,55 31,462 283,163. 2,863,09 54
乡 让 58.00 7.36 .56 20 4.80 6
公 个
司 月
土
地
使
用
权
非 购 4,039,6 2,390,29 403,96 2,053,28 1,986,33 29
专 买 20.00 9.70 2.00 2.30 7.70 个
利 月
技
术
氟 评 936,000 936,000 15,600 15,600.0 920,400. 59
氨 估 .00 .00 .00 0 00 个
吡 投 月
啶 入
等
非
专
利
技
术
四 评 2,100,0 2,100,0 105,00 105,000. 1,995,00 57
氯 估 00.00 00.00 0.00 00 0.00 个
吡 投 月
啶 入
非
专
利
技
术
合 / 12,180, 6,758,48 3,036,0 575,63 2,961,16 9,218,85 /
计 020.00 2.38 00.00 2.20 9.82 0.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无形资产减值准备
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
非专利技术 1,195,149 1,195,149
.85 .85
合计 1,195,149 1,195,149
.85 .85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日,公司非专利技术项目尚未形成规模生产,未来经济效益具有不确定性,公司对该项非专利技术摊余价值计提无形资产减值准备1,195,149.85元。
16、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 期初数 本期增 本期摊 累计摊销 期末数 剩
额 加 销 余
摊
销
期
限
公用 52,842. 15,412.0 2,642.1 40,072.7 12,769. 29
设施- 60 0 6 6 84 个
厂北 月
道路
九二0 7,327,8 2,348,75 1,268,8 1,033,6 4,743,97 2,583,9 8个
树脂 98.33 3.13 46.12 71.80 0.88 27.45 月
等
硖石 2,643,1 1,057,25 264,312 1,850,19 792,938 18
分厂 29.32 1.56 .96 0.72 .60 个
综合 月
楼装
修费
开办 130,069 130,069 130,069
费 .60 .60 .60
合计 10,153, 3,421,41 1,398,9 1,300,6 6,634,23 3,519,7 /
939.85 6.69 15.72 26.92 4.36 05.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 12,000,000.00 9,000,000.00
信用借款 195,000,000.00 195,000,000.00
合计 207,000,000.00 204,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 55,888,098.79 96.00 62,267,116.42 97.58
一至二年 1,895,352.73 3.25 1,147,815.24 1.80
二至三年 435,745.99 0.75 393,769.65 0.62
合计 58,219,197.51 100 63,808,701.31 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时间 欠款原因
系
海宁市粤海彩印有限公 供应商 3,239,421. 2006.01-0 包装材料
司 67 6 款
河北德瑞淀粉有限公司 供应商 1,523,763. 2006.01-0 原材料款
65 6
海宁市恒力建设有限公 供应商 1,031,730. 2006.01-0 工程款
司 00 6
南京太化化工有限公司 供应商 865,221.00 2006.01-0 化工材料
6 款
蚌埠市辽源新材料有限 供应商 839,728.40 2006.01-0 辅助材料
公司 6 款
合计 / 7,499,864. / /
72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、预收帐款：
(1) 预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时间 欠款原
系 因
福建永春佳威塑料包装制品 销售客户 303,703.0 2006.01- 农药款
有限公司 4 06
湖南益阳市农药厂 销售客户 219,588.0 2006.01- 农药款
0 06
江苏如东农资科技服务有限 销售客户 218,925.0 2006.01- 农药款
公司 0 06
常德市优农植保有限公司 销售客户 211,982.5 2006.01- 农药款
9 06
江苏泰州苏中农业发展有限 销售客户 200,999.9 2006.01- 农药款
公司 0 06
合计 / 1,155,198 / /
.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付工资 3,116,319.78 2,946,122.81
合计 3,116,319.78 2,946,122.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 4,492,033.40 4,307,928.87
合计 4,492,033.40 4,307,928.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 324,619.36 468,843.90 13%，17%
营业税 -426,186.15 -420,579.60 5%
所得税 2,789,870.77 1,233,919.39 33%
个人所得税 18,548.73 116,248.07 按税法规定
城建税 -7,428.32 23,415.29 按应交流转税税额的5%、7%
土地增值税 384,575.11 按税法规定
合计 3,083,999.50 1,421,847.05 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 18,277.23 25,525.51 按应交流转税税额的4%、5%
合计 18,277.23 25,525.51 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,529,819.01 61.84 5,044,514.91 60.54
一至二年 453,247.23 6.19 572,320.62 6.87
二至三年 235,224.48 3.21 58,743.46 0.71
三年以上 2,106,387.68 28.76 2,656,229.21 31.88
合计 7,324,678.40 100.00 8,331,808.20 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
预提大修理费用 180,000.00 0 待支出大修理
预提借款利息 132,000.00 0 待支出借款利息
合计 312,000.00 0 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
币种 本币金额 本币金额
长期借 2005年6月1日 2006年12月9 人民 75,000,000. 80,154,880
款 日 币 00 .00
合计 / / / 75,000,000. 80,154,880
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该借款同时以浙江南湖置业股份有限公司(以下简称南湖公司)合法拥有处置权的土地及开发成本作为抵押，南湖公司与中信银行嘉兴支行签订的借款余额不超过6,950万元的借款由南湖公司提供土地及开发成本抵押担保，期限自2005年6月1日起至2006年12月09日止。
28、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数
利率 币种 本币金额
工行海宁支 2006年6月27日 2010年6月25日 5.50 人民 20,000,000.
行 8 币 00
合计 / / / / 20,000,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 初始金额 期末余额
应付海宁市国有资产管理局的非经营性款项 116,167.47 116,167.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
高纯度井冈霉素粉剂系列产品高技术产业化示范 7,500,000. 6,250,000
工程补助资金 00 .00
合计 7,500,000. 6,250,000
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据海宁市发展计划局、海宁市财政局海计[2004]51号文，公司2004年度收到海宁市财政局核拨的“高纯度井冈霉素粉剂系列产品高技术产业化示范工程”国家补助资金500万元；根据海宁市发展计划局、海宁市财政局海计[2004]378号文，公司2004年度收到海宁市财政局核拨的“高纯度井冈霉素粉剂系列产品高技术产业化示范工程”省财政配套补助资金125万元。海财政企[2006]65号关于下达国家技术产业发展项目市县配套资金的通知,2006年4月份收到海宁市财政局配套资金125万元。截至2006年6月30日，高纯度井冈霉素粉剂系列产品高技术产业化示范工程已完工，待在2006年7月份转入相关科目。 31、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金 其 小计 数量 比
例 新股 股 转股 他 例
股份 210,770, 10 63,231 63,231 274,001, 10
总数 730 0 ,219 ,219 949 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 93,812,522. 64,982,664.0 28,829,858.
20 0 20
股权投资准备 736,932.41 736,932.41
拨款转入 500,000.00 500,000.00
其他资本公积 770,350.70 770,350.70
合计 95,819,805. 64,982,664.0 30,837,141.
31 0 31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1) 根据2006年5月18日公司2005年度股东大会决议通过2005年度资本公积金转增股股本的议案，按2005年末总股本210,770,730股为基数，以资本公积金10股转增3股。共计63,231,219元。股权登记日为2006年5月31日，除权日为6月1日。 2）公司本期实施股改方案，以资本公积金支付股改费用为1,751,445元。
33、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,698,283.7 21,358,627. 48,056,910.
8 02 80
法定公益金 21,358,627.0 21,358,627.0 0
2 2
任意盈余公积 5,146,805.76 5,146,805.7
6
合计 53,203,716.5 21,358,627. 21,358,627.0 53,203,716.
6 02 2 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据新公司法规定及2006年5月18日公司召开的2005年度股东大会决议，自2006年起公司不再提取法定公益金，2005年12月31日末的法定公益金结余额21,358,627.02元，转作法定盈余公积金管理使用。
34、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 18,074,026.85
加：年初未分配利润 64,598,261.40
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 82,672,288.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加均系本期净利润转入。
35、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
生物农药及兽药 193,208,376 143,716,723 146,824,730 112,459,206
.75 .21 .05 .99
其中:关联交易 1,915,854.7 2,066,320.0
0 0
合计 193,208,376 143,716,723
.75 .21
内部抵消 2,421,517.5 2,421,517.5
0 0
合计 193,208,376 143,716,723 144,403,212 110,037,689
.75 .21 .55 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
杀菌剂类农药 50,778,550. 44,472,772 53,652,735. 45,158,844.
25 .73 25 32
生长调节剂类农 59,015,572. 36,327,816 56,546,128. 36,405,023.
药 50 .56 97 49
杀虫剂类农药 28,623,870. 24,987,605 23,144,579. 17,285,382.
68 .82 58 35
兽药 16,290,137. 12,511,382 13,481,286. 13,609,956.
27 .54 25 83
房地产38,457,51 38,457,511. 25,365,587
1.00 00 .16
其他产品 42,735.05 51,558.40
其中:关联交易 1,915,854.7 2,066,320.0
0 0
合计 193,208,376 143,716,72 146,824,730 112,459,206
.75 3.21 .05 .99
内部抵消 2,421,517.5 2,421,517.5
0 0
合计 193,208,376 143,716,72 144,403,212 110,037,689
.75 3.21 .55 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 166,141,355 125,675,141 119,501,495 92,519,380.
.65 .43 .36 66
外销(自营出口) 27,067,021. 18,041,581. 27,323,234. 19,939,826.
10 78 69 33
合计 193,208,376 143,716,723 146,824,730 112,459,206
.75 .21 .05 .99
内部抵消 2,421,517.5 2,421,517.5
0 0
合计 193,208,376 143,716,723 144,403,212 110,037,689
.75 .21 .55 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期向前5名客户销售的收入总额为42,492,111.64元，占公司全部主营业务收入21.99%。 36、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,922,875.55 5%
城建税 224,309.34 221,267.02 按应交流转税税
额的5%、7%
教育费附加 162,740.18 177,013.62 按应交流转税税
额的4%、5%
土地增值税 384,575.11
合计 2,694,500.18 398,280.64 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料 2,024,703 1,876,819 147,883 1,260,767 1,139,352 121,415
销售 .43 .49 .94 .98 .55 .43
蒸汽 160,584.0 106,600.0 53,984. 8,185.00 9,623.56 -1,438.
收入 8 0 00 56
其他 60,006.85 60,006.
收入 85
合计 2,185,287 1,983,419 201,868 1,328,959 1,148,976 179,983
.51 .49 .02 .83 .11 .72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,647,641.68 2,915,602.00
减：利息收入 700,271.08 1,123,593.83
汇兑损失 141,713.14 55,675.68
减：汇兑收益
其他 98,039.43 49,096.38
合计 5,187,123.17 1,896,780.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -3,188,755.32
短期投资收益跌价准备 6,024,868.26 -712,919.11
按成本法核算的被投资单位 21,479.32 1,968,749.66
分派利润
联营或合营公司分配来的利 1,048,562.64 2,850,913.93
润
股权投资转让收益 449,999.08
合计 3,906,154.90 4,556,743.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本期收到嘉兴市商业银行2005年5月份以前所分红款21,479.32元。 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
40、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 收入来源
财政补贴 1,100,000.00 1,312,700.00 海宁市财政局
出口奖励 16,000.00
其他补贴 290,000.00 30,589.00 海宁市财政局、省环
保专项资金
合计 1,390,000.00 1,359,289.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据海宁市财政局和海宁市经济贸易局海财企[2006]37号文，公司本期收到海宁市财政局核拨的2005年度建设先进制造业基地财政专项资金1,100,000.00元。 根据海宁市信息化工作领导小组办公室、海宁市发展和改革局、海宁市财政局海信办[2006]3号文，公司本期收到海宁市财政局核拨的2005年度海宁市信息化发展专项补助资90,000.00元。 根据浙江省财政厅和浙江省环境保护局浙财建字[2005]230号文，公司本期收到2005年省级环境保护专项资金200,000.00元。
41、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 21,980.01
违约金收入 5,000.00
赔款收入 2,402.46
合计 26,980.01 2,402.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 4,829.70 3,012.15
水利建设基金 227,935.51
捐赠支出 800.00 800.00
罚款支出 2,262.82 2,845.36
赔款支出 2,557.90
其他 10.58
合计 235,828.03 9,215.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
43、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 4,345,628.71 3,720,262.85
合计 4,345,628.71 3,720,262.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
44、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到先进制造业基地财政专项资金补助 1,100,000.00
收到井冈粉剂高新技术配套资金 1,250,000.00
其他 1,239,518.68
合计 3,589,518.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
45、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
广告宣传展览费 1,465,466.00
运输费 4,183,800.07
办公费 438,012.88
其他 6,327,183.05
合计 12,414,462.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
46、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付股改费用 1,751,445.00
合计 1,751,445.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 74,448.00 93,048.98
银行存款：
人民币 82,167,136.45 90,689,701.07
其他货币资金：
人民币 3,001,827.25 17,713,557.31
合计 85,243,411.70 108,496,307.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期初数 期末数 期末市价
目 帐面余 跌价准 帐面净额 帐面余 跌价准 帐面净 总额
额 备 额 备 额
股 7,687,2 6,043,2 1,644,03 2,644,1 2,644,1 5,441,08
权 61.61 29.91 1.70 35.33 35.33 3.44
投
资
合
计
其 7,687,2 6,043,2 1,644,03 2,644,1 2,644,1 5,441,08
中 61.61 29.91 1.70 35.33 35.33 3.44
：
股
票
投
资
基 19,821, 228,715 19,593,1 10,795, 247,07 10,548, 10,548,4
金 897.00 .55 81.45 520.54 7.20 443.34 43.34
投
资
合 27,509, 6,271,9 21,237,2 13,439, 247,07 13,192, 15,989,5
计 158.61 45.46 13.15 655.87 7.20 578.67 26.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 短期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名称 股份性质 股票数量 帐面余额 期末每股市 期末市价
价 总额
新湖创业 流通股 536,596 2,644,135.33 10.14 5,441,083
.44
合计 / 2,644,135.33 / 5,441,083
.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,962,661.00 5,147,500.00
合计 9,962,661.00 5,147,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收利息
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期减少数 期末数
合计 89,355.00 89,355.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比 备 金额 比
例 例
一年 51,107 84 3,066, 38,728, 83 2,323,735.60
以内 ,974.9 .4 478.49 926.66 .6
1 0 6
一至 4,168, 6. 625,22 2,895,5 6. 434,338.04
二年 176.98 88 6.55 86.94 26
二至 3,878, 6. 1,163, 3,117,0 6. 935,125.41
三年 381.55 40 514.47 84.71 73
三年 1,403, 2. 1,403, 1,549,9 3. 1,549,993.78
以上 015.38 32 015.38 93.78 35
合计 60,557 10 6,258, 46,291, 10 5,243,192.83
,548.8 0. 234.89 592.09 0.
2 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为20,665,025.47元，占应收账款账面余额的34.12%。 (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 5,243,192.83 1,015,042.06 6,258,234.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 20,665,025.4 34.12 18,253,635.3 39.43
单位合计及 7 1
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原 计提坏帐 计提坏
因 金额 帐比例
上海同瑞生物科 13,280,24 2006年1-6月 销售赤 796,814. 6
技有限公司 3.05 霉素款 58
上海沪橙橡胶化 3,535,490 2006年1-6月 阿维菌 212,129. 6
工有限公司 .80 素款 45
浙江钱江生物技 1,595,125 2005年1-2月 黄霉素 239,268. 15
术有限公司 .00 款 75
深圳市宏宝实业 1,158,312 2006年1-6月 阿维菌 69,498.7 6
有限公司 .50 素款 5
广东四会市农药 1,095,854 05年2月-06 井冈霉 65,751.2 6
厂 .12 年6月 素款 4
合计 20,665,02 / / 1,383,46 /
5.47 2.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账 账面余额 坏账准备
金额 比例 准备 金额 比例
一年 2,406 97.3 144,3 3,063, 97.9 183,813.20
以内 ,124. 7 67.44 553.40 2
06
三年 65,00 2.63 65,00 65,000 2.08 65,000.00
以上 0.00 0.00 .00
合计 2,471 100. 209,3 3,128, 100. 248,813.20
,124. 00 67.44 553.40 00
06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准 248,813.20 39,445.76 39,445.76 209,367.44
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 1,645,173.87 66.58 2,960,989.71 96.74
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时 欠款 计提坏帐 计提坏帐
间 原因 金额 比例
海宁市住房资金中心购 922,837. 55,370.24 6.00
房款 35
海宁市工业资产经营公 426,255. 25,575.36 6.00
司管理费 94
山东京博农化有限公司 100,000. 6,000.00 6.00
00
海宁市水利局 100,000. 6,000.00 6.00
00
出口产品运保费 96,080.5 5,764.83 6.00
8
合计 1,645,17 / / 98,710.43 /
3.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 3,103,633.27 100 2,461,542.87 100
合计 3,103,633.27 100 2,461,542.87 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 729,739.60 23.51 189,489.00 7.70
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时间 欠款原因
系
嘉兴市亚宏工贸有限 供应商 390,650.0 2006年1-6 保温材料
公司 0 月份
德清县科进贸易有限 供应商 123,282.6 2006年1-6 原材料款
公司 0 月份
临朐鑫圣钛业有限公 供应商 90,000.00 2006年1-6 材料配件款
司 月份
浙江明日农资塑料有 供应商 79,200.00 2006年1-6 包装材料款
限公司 月份
杭州恒达过滤机有限 供应商 46,607.00 2006年1-6 材料配件款
公司 月份
合计 / 729,739.6 / /
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
8、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收出口退 660,233.54 1,339,270.31 1,979,391.2 20,112.63
税款 2
合计 660,233.54 1,339,270.31 1,979,391.2 20,112.63
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原 19,524,741 19,524,74 16,934,034 16,934,03
材 .32 1.32 .48 4.48
料
库 43,692,569 165,978 43,526,59 30,899,222 239,051 30,660,17
存 .16 .01 1.15 .59 .73 0.86
商
品
在 4,199,695. 4,199,695 2,851,247. 2,851,247
产 36 .36 29 .29
品
包 5,840,684. 5,840,684 5,731,813. 5,731,813
装 59 .59 21 .21
物
低 194,248.82 194,248.8 140,715.25 140,715.2
值 2 5
易
耗
品
合 73,451,939 165,978 73,285,96 56,557,032 239,051 56,317,98
计 .25 .01 1.24 .82 .73 1.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
保险费 27,103.80 276,058.07 153,556.00 149,605.87
其他 117,143.35 196,530.00 98,361.69 215,311.66
合计 144,247.15 472,588.07 251,917.69 364,917.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 25,592,667. 8,901,801 34,494,468.
25 .12 37
对联营公司投资 63,233,190. 1,048,562 64,281,753.
86 .64 50
其他股权投资 79,928,700. 500,000. 79,428,700.
00 00 00
合计 168,754,558 9,950,363 500,000. 178,204,921
.11 .76 00 .87
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 168,754,558 / / 178,204,921
计 .11 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 226,378,781 109,411,114 865,747.14 334,924,148
.10 .89 .85
其中：房屋及建 58,205,329. 60,983,170. 119,188,499
筑物 03 45 .48
机器设备 157,352,134 47,652,321. 304,611.29 204,699,844
.68 44 .83
电子设备 7,194,511.3 374,100.00 127,135.85 7,441,475.4
1 6
运输设备 3,626,806.0 401,523.00 434,000.00 3,594,329.0
8 8
二、累计折旧合 111,525,499 10,423,893. 713,602.13 121,235,790
计： .11 52 .50
其中：房屋及建 18,525,893. 1,996,738.3 20,522,631.
筑物 11 7 48
机器设备 86,502,913. 7,860,529.4 153,417.70 94,210,025.
66 1 37
电子设备 4,214,122.8 403,011.38 139,204.43 4,477,929.8
6 1
运输设备 2,282,569.4 163,614.36 420,980.00 2,025,203.8
8 4
三、固定资产净 114,853,281 98,987,221. 152,145.01 213,688,358
值合计 .99 37 .35
其中：房屋及建 39,679,435. 58,986,432. 98,665,868.
筑物 92 08 00
机器设备 70,849,221. 39,791,792. 151,193.59 110,489,819
02 03 .46
电子设备 2,980,388.4 -28,911.38 -12,068.58 2,963,545.6
5 5
运输设备 1,344,236.6 237,908.64 13,020.00 1,569,125.2
0 4
四、减值准备合 3,175,507.1 3,175,507.1
计 0 0
其中：房屋及建
筑物
机器设备 3,175,507.1 3,175,507.1
0 0
电子设备
运输设备
五、固定资产净 111,677,774 98,987,221. 152,145.01 210,512,851
额合计 .89 37 .25
其中：房屋及建 39,679,435. 58,986,432. 98,665,868.
筑物 92 08 00
机器设备 67,673,713. 39,791,792. 151,193.59 107,314,312
92 03 .36
电子设备 2,980,388.4 -28,911.38 -12,068.58 2,963,545.6
5 5
运输设备 1,344,236.6 237,908.64 13,020.00 1,569,125.2
0 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
在建 93,284,30 93,284,303 170,090,09 170,090,09
工程 3.58 .58 6.24 6.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付帐款： (1) 应付帐款主要单位
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
河北德瑞淀粉有限公司 1,523,763.65
海宁市恒力建设有限公司 1,031,730.00
南京太化化工有限公司 865,221.00
海宁市粤海彩印有限公司 850,427.14
蚌埠市辽源新材料有限公司 839,728.40
合计 5,110,870.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、预收帐款：
(1) 预收帐款主要单位
单位: 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
溧阳市植保农化有限公司 390,605.50
湖南大方植保有限公司 200,000.00
江苏如皋植保服务公司 199,984.50
泗阳县飞风农化经营部 154,934.50
兴化市农业技术开发总公司 152,570.00
合计 1,098,094.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 18,074,026.85
加：年初未分配利润 64,598,261.40
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 82,672,288.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
杀菌剂类农药 30,754,900.4 27,751,537. 32,873,401. 28,430,212
9 88 82 .29
生长调节剂类农 59,015,572.5 36,327,816. 56,546,128. 36,405,023
药 0 56 97 .49
杀虫剂类农药 28,623,870.6 24,987,605. 23,144,579. 17,285,382
8 82 58 .35
兽药 16,290,137.2 12,511,382. 13,481,286. 13,609,956
7 54 25 .83
其他产品 42,735.05 51,558.40
其中:关联交易 1,915,854.7 2,066,320.
0 00
合计 134,727,215. 101,629,901 126,045,396 95,730,574
99 .20 .62 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━ォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォ?
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农药 118,437,078. 89,118,518. 112,564,110 82,120,618
72 66 .37 .13
兽药 16,290,137.2 12,511,382. 13,481,286. 13,609,956
7 54 25 .83
其中:关联交易 1,915,854.7 2,066,320.
0 00
合计 134,727,215. 101,629,901 126,045,396 95,730,574
99 .20 .62 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 107,660,194. 83,588,319. 98,722,161. 75,790,748
89 42 93 .63
外销 27,067,021.1 18,041,581. 27,323,234. 19,939,826
0 78 69 .33
其中:关联交易 1,915,854.7 2,066,320.
0 00
合计 134,727,215. 101,629,901 126,045,396 95,730,574
99 .20 .62 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期向前5名客户销售的收入总额为42,492,111.64元，占公司全部主营业务收入的31.54%。
18、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -3,188,755.32
其中：股票投资收益 -3,188,755.32
短期投资收益跌价准备 6,024,868.26 -712,919.11
按成本法核算的被投资单位 21,479.32 1,968,749.66
分派利润
联营或合营公司分配来的利 1,048,562.64 2,850,913.93
润
期末调整被投资公司所有者 2,886,401.12 106,486.30
权益增减金额
股权投资转让收益 449,999.08
合计 6,792,556.02 4,663,229.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期收到嘉兴市商业银行2005年5月份以前所属的分红款21,479.32元。 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
19、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 1,675,610.10 3,364,550.03
合计 1,675,610.10 3,364,550.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册 主营业务 与本公司 经济性质 法人代
地址 关系 表
海宁市资产经营公 海宁 国有资产投 控股股东 有限责任 陈金明
司 市 资开发 公司
桐乡钱江生物化学 桐乡 生物农药等 控股子公 有限责任 徐永祥
有限公司 市 司 公司
浙江南湖置业股份 嘉兴 房地产开发 控股子公 股份公司 范克森
有限公司 市 等 司
海宁钱江慧谷精化 海宁 四氯吡啶等 控股子公 有限责任 马炎
有限公司 市 司 公司
湛江正信化学实业 湛江 氟氨吡啶等 控股子公 有限责任 范克森
有限公司 市 司 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
海宁市资产经营公司 166,000,000. 166,000,000.
00 00
桐乡钱江生物化学有限公司[ 2,686,400.00 2,313,600.0 5,000,000.00
注] 0
浙江南湖置业股份有限公司 35,000,000.0 35,000,000.0
0 0
海宁钱江慧谷精化有限公司 7,000,000.0 7,000,000.00
0
湛江正信化学实业有限公司 4,680,000.0 4,680,000.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:根据桐乡钱江生物化学有限公司2006年3月2日召开的2005年度股东大会议案同意利润分配转作股本。
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联方所持 关联方 关联方所 关联方 关联方所 关联方所
方名 股份期初数 所持股 持股份增 所持股 持股份期 持股份比
称 份比例 减 份增减 末数 例期末数
期初数 比例（ （％）
（％） ％）
海宁 101,563,20 48.19 2,160,31 -10.33 103,723,5 37.86
市资 0 7 17
产经
营公
司[注
]
桐乡 2,149,112 80.00 1,850,88 4,000,000 80.00
钱江 8
生物
化学
有限
公司
浙江 19,250,000 55.00 19,250,00 55.00
南湖 0
置业
股份
有限
公司
海宁 7,000,00 50.50 7,000.000 50.50
钱江 0
慧谷
精化
有限
公司
湛江 2,480,40 53.00 2,480,400 53.00
正信 0
化学
实业
有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：海宁市资产经营公司为本公司国有股股东，于2006年5月11日公司实施了每10股支付3股的股改方案，支付对价后的持股数为79,787,321股；又于2006年5月31日公司实施了资本公积金每10股转增3股。因此，目前该公司持有股份为103,723,517。
4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
海宁市兴达贸易有限责任公司 参股股东
海宁兴达包装用品厂 参股股东
海宁市鼎兴投资有限公司 参股股东
江西绿田生化有限公司 联营公司
浙江钱江生物技术有限公司 联营公司
上海天盈投资发展有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
海宁市兴 采购 市场价 6,652,15 34.27 2,576,776 21.48
达贸易有 货物 市场价 9.30 .95
限责任公
司
海宁兴达 采购 市场价 239,694.9 8.95
包装用品 货物 市场价 0
厂
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
浙江钱江 销售 市场价 2,241,550 1.55
生物技术 货物 市场价 .00
有限公司
海宁钱江 销售 市场价 3,077,74 90.98
慧谷精化 货物 市场价 5.69
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保 被担保方 担保金 担保期限 是否履
方 额 行完毕
本公 桐乡钱江生物化学 1,200. 2006年1月23日—2006年10月 否
司 有限公司 00 10
本公 浙江南湖置业股份 7,500. 2005年6月1日—2006年12月9 否
司 有限公司 00 日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月，本公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借款担保借款 借款到期日备注 发生额 余额 桐乡钱江生物化学有限公司 中国工商银行桐乡支行 1,200.00 1,200.00 2006-10-10 浙江南湖置业股份有限公司 中信银行嘉兴支行 7,500.00 2006-12-9 [注] 小计 8,700.00 [注]：该借款同时以浙江南湖置业股份有限公司(以下简称南湖公司)合法拥有处置权的土地及开发成本作为抵押，南湖公司与中信银行嘉兴支行签订的借款余额不超过6,950万元的借款由南湖公司提供土地及开发成本抵押担保，期限自2005年6月1日起至2006年12月09日止。
(4) 其他关联交易
1) 购买或销售除商品以外的其他资产 本期出售关联方海宁钱江慧谷精化有限公司固定资产1,399,710.01元及材料一批1,678,035.68元,共计3,077,745.68元。该款项已于6月份付清。 2) 代理 公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司(以下简称桐乡公司)的销售业务均由本公司统一管理，销售合同均以本公司名义对外签订，本期桐乡公司实际销售额为2,002.36万元。
(5) 许可协议 根据公司与控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司(以下简称桐乡公司)签订的《商标使用许可合同》，自2005年1月1日起至2008年12月31日止，桐乡公司无偿使用公司拥有的“钱江”牌商标。
(6) 资金往来
无 6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
应收账款 浙江钱江生物技术有限公 1,595,125.0 1,595,125.0
司 0 0
其他应收款 海宁钱江慧谷精化有限公 452,260.89
司
应付账款 海宁兴达包装用品厂 597,800.30 197,800.30
应付账款 海宁市兴达贸易有限责任 454,929.14 557,088.44
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
根据嘉兴市中级人民法院2003年6月18日 [2003]嘉民终字第152号《民事判决书》，本公司要求南宁市海成商贸有限公司支付554,400.00元货款及利息损失，宋集海、谢育成、潘杰对上述债务负赔偿责任，本公司已胜诉。根据[2003]海民执字第892号《执行通知书》，被执行人之一宋集海已于2003年12月支付本公司200,000.00元，截至审计报告日，其余354,400.00元尚在执行中，公司已按会计政策全额计提坏账准备。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
1. 公司控股子公司浙江南湖置业股份有限公司(以下简称南湖公司)以合法拥有处置权的土地及开发成本作为抵押，南湖公司与中信银行嘉兴支行签订的借款余额不超过6,950万元的借款由南湖公司提供土地及开发成本抵押担保，期限自2005年6月1日起至2006年12月09日止。 2．本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注八(二)4(3)之说明。 3. 截至2006年6月30日，本公司为关联方和非关联方提供的债务担保余额为8,700万元，占公司期末净资产的19.74%，均系为控股子公司浙江南湖置业股份有限公司(以下简称南湖公司)和控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司提供债务担保。截至2006年6月30日，二公司资产负债率均超过70%。
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项：
2006年7月13日，经公司总经理办公会议决定，注销控股子公司“湛江正信化学实业有限公司”（以下简称湛江正信）工商行政登记。因公司成立后，获悉国家从2006年7月1日起对“新设立农药生产企业注册金须在3000万元以上”的资质要求，而湛江正信的主要产品为“使它隆农药（除草剂）”，其注册资金仅468万元；而要将资本金扩大到3000万元，合资三方均无增资能力。为防范风险，减少损失，决定停止该公司的生产，并办理注销登记。
(十一)其他重要事项：
一、 无重大非货币性交易事项。 二、其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1. 2005年4月公司与钱江水利开发股份有限公司签订《股权转让合同》，本公司将持有浙江天堂硅谷创业投资有限公司5.1%的股权800万元转让给钱江水利开发股份有限公司，转让价格为1,120万元。钱江水利开发股份有限公司将按合同约定在2010年4月30日前办理工商变更登记后支付该等股权转让款。 2．根据2002年12月25日公司三届董事会临时会议决议，公司与海宁市第一中学（以下简称海宁一中）签订了《关于合作投资学生公寓的协议》。根据协议公司在2003年1月27日出资700万元投资海宁一中建造学生公寓，公寓建成后所有权归公司所有，并委托海宁一中管理。2004年（含2004年）后海宁一中每年支付公司100万元，支付满10年后海宁一中学生公寓所有权归海宁一中所有。2006年4月份收回投资款50万元。 3．根据2005年7月26日公司总经理办公会议决议，公司拟与广州玮怡化工有限公司、湛江市春江生物化学实业有限公司共同投资组建海宁钱江慧谷精化有限责任公司。该公司注册资本700万元，其中公司以自有资金出资353.50万元，占其注册资本的50.50%，广州玮怡化工有限公司出资276.50万元，占注册资本的39.50%，湛江市春江生物化学实业有限公司出资人民币70万元，占注册资本的10.00%，业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并于2006年3月3日出具浙天会验[2006]第8号《验资报告》，该公司于2006年3月13日在海宁市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3304811106847的《企业法人营业执照》。 4. 根据2006年3月30日公司总经理办公会议决议，公司拟与湛江市春江生物实业有限公司、徐 保明、夏晓明等自然人合作，共同出资在广东省湛江市组建“湛江正信化学实业有限公司。”该公司注册资本468万元，其中公司以自有资金出资248.04万元，占其注册资本的53.00%，其中湛江市春江生物化学实业有限公司以固定资产等实物评估入帐82.96万元及现金出资20万元共计102.96万元，占注册资本的22.00%；徐保明以氟氨吡啶等非专利技术出资，评估价93.60万元，占注册资本的20%；夏晓明以现金出资23.40万元，占注册资本的5%。业经湛江市鑫泉会计师事务所有限公司审验，并于2006年5月11日出具湛鑫验字[2006]第146号《验资报告》，该公司于2006年5月19日在湛江市工商行政管理局登记注册，取得注册号为4408001306194的《企业法人营业执照》。 5．公司控股子公司浙江南湖置业股份有限公司目前主要房地产项目为南湖星辰湾，该项目位于嘉兴市区，占地面积为4.67万平方米，建筑面积7万平方米，项目分两期开发，至2006年6月30日止一期项目已竣工验收，并实现销售3,845.75万元；预计二期工程将于2006年9月开工。 6．根据2004年6月30日公司与浙江省海宁经济开发区管理委员会(以下简称海宁管委会)签订的《海宁市国有土地使用权出让协议书》(海发土（2004）11号)，海宁市管委会同意将位于浙江显昱西、长山河北的该地块土地使用权（面积约31,520.16平方米）转让给公司，暂定每平米为120元(含地面附着物等每平米7.50元)，计3,782,419.00元。截至2006年6月30日，公司已预付土地价款总额的60%,计2,269,450.00元。 7．公司2006年度企业所得税适用税率为33%。根据财政部、国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》(财税字[1999]290号)规定，公司购买国产设备投资的40%可从设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。至2005年12月31日，公司尚有可抵免企业所得税的国产设备投资额29,725,010.94元,本期买国产设备抵免2,141,526.61元。截至2006年6月30日，公司尚有可抵免企业所得所27,583,484.33元留待以后抵免。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。 2、载有法定代表人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、其他有关资料。
董事长：马炎 浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年8月24日