宁波海运股份有限公司
600798
2008 年第三季度报告600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600798 宁波海运股份有限公司
2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人徐炳祥、主管会计工作负责人管雄文及会计机构负责人（会计主管人员）夏海国声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增减
(%)
总资产(元) 6,803,793,700.28 6,684,772,829.29 1.78
所有者权益（或股东权益）(元) 1,953,071,020.40 1,154,555,522.02 69.16
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.36 2.26 48.67
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 544,516,058.39 152.17
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.94 122.26
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 100,701,284.16 287,526,154.49 143.10
基本每股收益(元) 0.17 0.495 114.26
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.492
全面摊薄净资产收益率(%) 14.72
增加3.97 个百分
点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率(%)
14.62
增加4.42 个百分
点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）
扣除方式：分项扣除
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外
1,987,302.46
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -89,998.60
合计 1,897,303.86600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 45,910
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
宁波海运集团有限公司 51,187,500 人民币普通股
浙江省电力燃料有限公司 25,176,428 人民币普通股
宁波江北富搏企业管理咨询公司 6,800,000 人民币普通股
兴业银行股份有限公司——兴业趋势投资混
合型证券投资基金
5,000,000 人民币普通股
中国工商银行——博时精选股票证券投资基
金
4,799,555 人民币普通股
许成芳 1,852,021 人民币普通股
彭珊 1,744,800 人民币普通股
宁波交通投资控股有限公司 1,737,754 人民币普通股
庄初俊 1,641,732 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司——万能—
—个险万能
1,581,781 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1 、 报告期内公司财务状况
单位：万元
项目 期末数 期初数
报告期末比
期初增减
（％）
变动的主要原因
货币资金 55,267.32 114,245.05 -51.62 合并范围的减少及预付造船款增加
应收账款 5,971.18 7,414.17 -19.46 合并范围的减少
预付账款 39,023.08 7,901.35 393.88 预付造船款增加
存货 3,939.49 5,274.96 -25.32 合并范围的减少
长期股权投资 6,997.80 3,105.98 125.30 成本法转权益法
固定资产 565,483.40 111,982.27 404.98 在建公路预估转入
短期借款 24,000.00 95,634.20 -74.90 合并范围的减少
应付账款 46,121.02 16,921.85 172.55 预估公路计量款的增加
应交税费 15,831.41 7,988.50 98.18 当期增加的应交税款
其他应付款 15,768.60 80,785.96 -80.48 非公开增发资金转入权益
所有者权益 195,307.10 115,455.55 69.16 非公开增发资金及当期利润600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
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2、报告期内经营成果分析
单位：万元
项 目 本期金额 上期金额 同比增减比例
(%)
营业收入 114,108.76 80,039.54 42.57
营业成本 63,989.35 56,481.74 13.29
营业税金及附加 3,496.55 1,909.05 83.16
销售费用 95.67 308.39 -68.98
管理费用 2,155.10 2,073.62 3.93
财务费用 8,695.28 3,258.89 166.82
投资收益 593.87 512.48 15.88
营业利润 36,270.69 16,520.34 119.55
营业外收支净额 378.73 1,168.92 -67.60
利润总额 36,649.42 17,689.26 107.18
所得税费用 9,935.12 5,719.42 73.71
归属于母公司所有者的净利润 28,752.62 11,827.52 143.10
报告期内公司净利润比上年同期变动的主要因素如下：
(1)报告期内运输工具的增加而增加的运输收入占总运输收入的8.45%，占运输毛利的7.31%。
(2)报告期内宁波绕城高速公路投入运营，增加的营业收入占营业收入总额的2.07%，利息支出费
用化占营业成本的6.77%、占财务费用的61.07%，影响当期净利润 -4,286.15 万元。
(3)报告期内公司强化内部生产经营管理，充分发挥船舶运输效率，同口径船舶运量累计比上年同
期增加14.24%、毛利累计比上年同期增加118.06%。其中平均价格变动增加的运输收入约占运输收入
总额的25.84%。
(4)报告期内企业所得税税率由33%下调至25%，影响当期所得费用约占净利润的10%。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司第一大股东宁波海运集团有限公司承诺：自获得上市流通权之日起5 年内，通过交易所集中
竞价交易方式出售原非流通股股份之后，海运集团持股比例不低于公司股份总数的30%。以大宗交易
和战略配售方式减持并且受让人同意并有能力承担本承诺责任、或由于股本融资而导致原股东持股比
例降低除外。
公司第二大股东浙江省电力燃料有限公司承诺：自获得上市流通权之日起5 年内，通过交易所集
中竞价交易方式出售原非流通股股份之后，省电力燃料公司持股比例不低于公司股份总数的10%。以
大宗交易和战略配售方式减持并且受让人同意并有能力承担本承诺责任、或由于股本融资而导致原股
东持股比例降低除外。
上述承诺正在履行中.
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
宁波海运股份有限公司
法定代表人:徐炳祥
2008 年10 月28 日600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 宁波海运股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 552,673,222.63 1,142,450,453.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 23,869,000.00 17,952,000.00
应收账款 59,711,779.88 74,141,688.32
预付款项 390,230,763.58 79,013,467.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,394,679.83 22,738,685.18
买入返售金融资产
存货 39,394,924.81 52,749,643.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,689,271.01
流动资产合计 1,069,963,641.74 1,389,045,937.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 69,978,020.28 31,059,842.03
投资性房地产
固定资产 5,654,833,972.00 1,119,822,657.97
在建工程 90,550.19 4,132,120,862.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,631,385.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,473,676.97
递延所得税资产 2,453,839.10 3,092,143.93
其他非流动资产
非流动资产合计 5,733,830,058.54 5,295,726,891.67
资产总计 6,803,793,700.28 6,684,772,829.29600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 240,000,000.00 956,342,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 133,770,000.00
应付账款 461,210,196.90 169,218,495.65
预收款项 104,489,935.00 80,408,600.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,346,083.52 16,197,168.99
应交税费 158,314,120.77 79,884,999.99
应付利息 5,659,375.00 9,369,112.50
应付股利
其他应付款 157,686,042.63 807,859,649.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 520,000,000.00 594,000,000.00
其他流动负债 7,589,059.78
流动负债合计 1,660,294,813.60 2,847,050,027.39
非流动负债：
长期借款 2,569,000,000.00 2,099,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,569,000,000.00 2,099,000,000.00
负债合计 4,229,294,813.60 4,946,050,027.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 580,763,800.00 511,875,000.00
资本公积 783,783,728.62 241,281,681.42
减：库存股
盈余公积 153,340,883.93 153,340,883.93
一般风险准备
未分配利润 435,182,607.85 248,057,956.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,953,071,020.40 1,154,555,522.02
少数股东权益 621,427,866.28 584,167,279.88
所有者权益合计 2,574,498,886.68 1,738,722,801.90
负债和所有者总计 6,803,793,700.28 6,684,772,829.29
公司法定代表人: 徐炳祥 主管会计工作负责人:管雄文 会计机构负责人:夏海国600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 宁波海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 512,942,698.38 910,126,839.46
交易性金融资产
应收票据 23,869,000.00
应收账款 57,825,738.61 39,745,573.61
预付款项 389,747,675.58 39,931,044.00
应收利息
应收股利 1,747,573.39
其他应收款 1,754,730.74 14,489,709.10
存货 39,394,924.81 26,414,048.50
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,689,271.01
流动资产合计 1,027,224,039.13 1,032,454,788.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 608,978,020.28 519,959,842.03
投资性房地产
固定资产 1,284,796,690.03 1,027,724,437.79
在建工程 90,550.19 322,761,342.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,944,021.16
递延所得税资产 2,453,839.10 2,453,839.10
其他非流动资产
非流动资产合计 1,900,263,120.76 1,872,899,461.74
资产总计 2,927,487,159.89 2,905,354,249.80
流动负债：
短期借款 190,000,000.00 470,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 120,874,736.25 78,245,429.36
预收款项 102,286,881.00 70,766,161.87
应付职工薪酬 4,977,762.69 16,103,006.91
应交税费 158,036,247.99 82,861,141.92600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
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应付利息 3,305,175.00
应付股利
其他应付款 10,362,088.11 628,925,092.59
一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 144,000,000.00
其他流动负债 7,589,059.78
流动负债合计 714,126,775.82 1,494,206,007.65
非流动负债：
长期借款 344,000,000.00 374,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 344,000,000.00 374,000,000.00
负债合计 1,058,126,775.82 1,868,206,007.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 580,763,800.00 511,875,000.00
资本公积 678,213,728.62 135,711,681.42
减：库存股
盈余公积 153,340,883.93 153,340,883.93
未分配利润 457,041,971.52 236,220,676.80
所有者权益（或股东权益）合计 1,869,360,384.07 1,037,148,242.15
负债和所有者（或股东权益）合计 2,927,487,159.89 2,905,354,249.80
法定代表人: 徐炳祥 主管会计工作负责人:管雄文 会计机构负责人:夏海国600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 宁波海运股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 397,795,518.52 280,932,837.15 1,141,087,638.03 800,395,414.08
其中：营业收入 397,795,518.52 280,932,837.15 1,141,087,638.03 800,395,414.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 283,190,687.33 223,510,889.70 784,319,407.09 640,316,887.65
其中：营业成本 202,816,068.12 197,006,450.18 639,893,501.62 564,817,383.03
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,940,738.14 6,758,189.00 34,965,485.98 19,090,468.84
销售费用 794,912.23 956,655.81 3,083,943.96
管理费用 6,789,490.96 7,303,359.39 21,550,956.97 20,736,220.64
财务费用 60,644,390.11 11,647,978.90 86,952,806.71 32,588,871.18
资产减值损失
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
4,300,000.00 1,548,418.89 5,938,679.63 5,124,842.69
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填列）
118,904,831.19 58,970,366.34 362,706,910.57 165,203,369.12
加：营业外收入 214,535.20 2,164,583.33 4,935,240.11 11,814,184.34
减：营业外支出 30,650.00 1,147,930.00 124,975.44
其中：非流动资产
处置净损失
四、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
119,119,366.39 61,104,299.67 366,494,220.68 176,892,578.02600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
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减：所得税费用 39,420,215.95 19,507,284.01 99,351,156.85 57,194,162.19
五、净利润（净亏
损以“－”号填列）
79,699,150.44 41,597,015.66 267,143,063.83 119,698,415.83
归属于母公司所
有者的净利润
100,701,284.16 41,375,566.19 287,526,154.49 118,275,172.64
少数股东损益 -21,002,133.72 221,449.47 -20,383,090.66 1,423,243.19
六、每股收益：
（一）基本每股收
益
0.17 0.081 0.495 0.231
（二）稀释每股收
益
公司法定代表人: 徐炳祥 主管会计工作负责人:管雄文 会计机构负责人:夏海国
母公司利润表
编制单位: 宁波海运股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 374,103,201.66 218,763,220.31 1,037,265,051.84 611,305,233.42
减：营业成本 191,376,218.49 136,513,735.10 550,484,638.64 384,659,196.20
营业税金及附加 12,111,557.56 6,503,120.24 33,837,035.29 18,349,679.25
销售费用
管理费用 5,609,801.66 5,519,246.70 17,492,534.67 15,479,041.26
财务费用 7,539,295.37 11,143,636.43 33,286,526.12 31,116,840.09
资产减值损失
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
4,300,000.00 1,548,418.89 6,557,722.69 5,124,842.69
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
161,766,328.58 60,631,900.73 408,722,039.81 166,825,319.31
加：营业外收入 214,535.20 30,000.00 960,635.20 6,439,187.94
减：营业外支出 500.00 946,000.00 850.00
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
161,980,863.78 60,661,400.73 408,736,675.01 173,263,657.25
减：所得税费用 39,420,215.95 19,507,284.01 99,351,156.85 56,411,727.80
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
122,560,647.83 41,154,116.72 309,385,518.16 116,851,929.45
公司法定代表人: 徐炳祥 主管会计工作负责人:管雄文 会计机构负责人:夏海国600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 宁波海运股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,157,829,932.21 823,153,038.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 404,556.03 5,774,875.87
经营活动现金流入小计 1,158,234,488.24 828,927,914.28
购买商品、接受劳务支付的现金 457,922,090.65 486,520,131.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 71,689,603.98 55,144,252.21
支付的各项税费 69,357,514.73 61,544,839.47
支付其他与经营活动有关的现金 14,749,220.49 9,787,089.86
经营活动现金流出小计 613,718,429.85 612,996,313.48
经营活动产生的现金流量净额 544,516,058.39 215,931,600.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,893,884.00 1,715,826.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
250,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,143,884.00 1,715,826.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 538,192,854.68 669,206,402.79
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 23,825,703.47600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
12
投资活动现金流出小计 562,018,558.15 669,206,402.79
投资活动产生的现金流量净额 -551,874,674.15 -667,490,576.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 70,000,000.00 185,220,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 286,000,000.00 965,760,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,485,609.70 2,258,751.70
筹资活动现金流入小计 362,485,609.70 1,153,238,751.70
偿还债务支付的现金 121,732,785.75 500,274,792.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 740,757,986.55 197,624,647.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 418,888.80
筹资活动现金流出小计 862,909,661.10 697,899,440.45
筹资活动产生的现金流量净额 -500,424,051.40 455,339,311.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -209,051.40
五、现金及现金等价物净增加额 -507,991,718.56 3,780,335.26
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -507,991,718.56 3,780,335.26
公司法定代表人: 徐炳祥 主管会计工作负责人:管雄文 会计机构负责人:夏海国
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 宁波海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,047,980,521.74 638,569,321.21
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 431,023.49
经营活动现金流入小计 1,047,980,521.74 639,000,344.70
购买商品、接受劳务支付的现金 392,324,054.52 305,999,278.64
支付给职工以及为职工支付的现金 63,660,926.18 48,327,298.42
支付的各项税费 64,101,427.04 53,436,704.35
支付其他与经营活动有关的现金 8,958,272.15 9,630,770.96
经营活动现金流出小计 529,044,679.89 417,394,052.37
经营活动产生的现金流量净额 518,935,841.85 221,606,292.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,893,884.00 1,715,826.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
250,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,143,884.00 1,715,826.00600798 宁波海运股份有限公司2008 年第三季度报告
13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 368,786,279.65 57,902,165.43
投资支付的现金 80,000,000.00 192,780,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 448,786,279.65 250,682,165.43
投资活动产生的现金流量净额 -438,642,395.65 -248,966,339.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 580,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,721,644.57 1,410,163.00
筹资活动现金流入小计 205,721,644.57 581,410,163.00
偿还债务支付的现金 95,826,027.00 460,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 584,109,065.65 91,960,900.89
支付其他与筹资活动有关的现金 418,888.80
筹资活动现金流出小计 680,353,981.45 551,960,900.89
筹资活动产生的现金流量净额 -474,632,336.88 29,449,262.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -209,051.40
五、现金及现金等价物净增加额 -394,547,942.08 2,089,215.01
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -394,547,942.08 2,089,215.01
公司法定代表人: 徐炳祥 主管会计工作负责人:管雄文 会计机构负责人:夏海国
