天津环球磁卡股份有限公司 2014年 半年度报告
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 梁津明 因公出差 田野
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人郭锴、主管会计工作负责人王桩及会计机构负责人（会计主管人员）王
桩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介........................................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 5
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 6
第五节 重要事项......................................................................................................................... 10
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 13
第七节 优先股相关情况............................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 17
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 18
第十节 备查文件目录.................................................................................................................84
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
我公司（公司） 指 天津环球磁卡股份有限公司
磁卡集团或控股股东 指 天津环球磁卡集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
金融管控票证 指 支票、汇票、发票
阻止森林遭到不断破坏的非政府
FSC 森林管理认证 指 机构、环保人士、木材贸易组织
及具有社会责任感的消费者等
RFID 项目 指 无线射频标签
特指利用一种磁性材料制造的油
3D 油墨 指 墨，印刷出 3D 效果的制品，包括
卡片
真空镀铝 PVC 新材料 指 利用制卡的新材料
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 天津环球磁卡股份有限公司
公司的中文名称简称 天津磁卡
公司的外文名称 Tian Jin Global Magnetic Card CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 GMCC
公司的法定代表人 郭锴
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 李金宏
联系地址 天津市河西区解放南路 325 号
电话 022-58585662 022-58585858-2191
传真 022-58585633
电子信箱 jrzqb@gmcc.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室
公司注册地址的邮政编码 300000
公司办公地址 天津市河西区解放南路 325 号
公司办公地址的邮政编码 300202
公司网址 http:// www.gmcc.com.cn
电子信箱 tjck600800@sina.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司金融证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天津磁卡 600800 ST 磁卡
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 63,627,896.12 79,238,901.21 -19.70
归属于上市公司股东的净利
-22,054,578.87 10,830,056.13 -303.64
润
归属于上市公司股东的扣除非经常
-21,962,709.50 8,068,295.04 -372.21
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -18,287,347.82 -218,612,086.67 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 53,133,966.04 75,222,729.40 -29.36
总资产 682,568,066.22 703,010,133.31 -2.91
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0361 0.0177 -303.95
稀释每股收益（元／股） -0.0361 0.0177 -303.95
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.0359 0.0131 -374.04
益（元／股）
减少 44.33 个百分
加权平均净资产收益率（%） -34.36 9.97
点
扣除非经常性损益后的加权平均净 减少 41.64 个百分
-34.22 7.42
资产收益率（%） 点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 8,050.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 600,000.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,200.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -701,119.37
合计 -91,869.37
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，公司主营业务总体较去年同期基本持平，主业产品结构调整成果初现，数据卡
市场产品保持较好的发展势头，金融社保 IC 卡快速增长，为公司数据卡产品的发展提供了良好
环境，各地社保项目数量稳中有增。城市一卡通市场稳步提速，公司凭借城市一卡通/公交 IC
卡收费管理系统及专用读写机具产品领域中突出的技术实力，再次获得 2014 年度"国家金卡工
程金蚂蚁奖--最佳软件开发奖"的荣誉称号，连续七年蝉联"金蚂蚁奖"殊荣，进一步拓展了市场
空间；印刷产品仍处于整合期，同时受市场、成本及资源调整影响，出版、包装产品市场的下
滑，产值产量较去年同期有所下降。
母公司主要经济指标：
（1）上半年主要经济指标完成情况：工业总产值：8577.3 万元；销售收入：6362 万元。
（2）上半年主要产品产量数据卡产量：2299 万片，同比增长 5.51%；胶印产量：22.53 万色令，
同比下降 20.36%；机具产量：9903 台，同比增长 11.72%。
1、因势利导加快主业结构调整，结合产品结构调整，将原五四三车间人员及设备整体迁入高档
防伪车间，有效地促进制造成本降低和劳动效率提升，为市场承揽赢得利润空间。同时，拟将
城市一卡通事业部迁入该厂房，为城市一卡通生产研发提供良好环境，并实现企业形象的提升。
2、重点突破集中力量拓展市场 IC 卡产品的市场份额，重点在河北、江西、吉林、山东等社保
项目开展合作业务，目前，山东社保卡项目已完成金融专线的安装调试，实现量产，渤海银行、
企业银行等项目也取得了阶段性进展。城市一卡通方面，以科技实力引导市场，在稳定服务好
公交和城市一卡通客户的基础上，继续同银行、通讯运营商保持密切合作，努力做好移动支付、
金融 CPU 卡在城市公共交通领域的应用；寻求多方合作伙伴，充分利用现有的市场资源，进一
步延长产品链，培养并夯实自身的集成能力。印刷产品方面仍处于调整期，传统印刷利润空间
下降，加之邮资票品、药品说明书、日化包装、金融管控票证印制的产品订单锐减，造成印刷
产品短时间内难有起色，公司加快推进绿色印刷步伐，积极推动精益化管理与环保化环境的实
施，以此加速产业升级，实现印刷产品向专业化、规模化转型。3、科学管理不断挖掘运营潜力
对重点产品加强成本核算工作，数据卡产品成本计算已应用于 ERP 系统中。结合内控出现的问
题，定期对存货进行盘点，发现问题及时分析纠正。试行公司内部资金预算制度，减少非生产
性的费用支出。质量管理工作从产品标准、操作规范的学习、执行等环节入手， 1-6 月份公司
生产批数 1757 批，万元产值损失 0.79 元，较去年同期万元产值损失 1.17 元，实现较大幅度下
降。在管理体系方面，公司在已拥有质量、环境以及职业健康安全管理体系后，上半年又取得
了 FSC 森林管理认证。优化人力资源管理，上半年根据工作需要和员工特长共引进、调配 118
人。对不同岗位员工进行针对性培训 12 次共计 206 人次。节能减排工作持续向好，1-6 月综合
能耗与去年同期比较节约 62 吨标准煤，节约资金共 39 万元。万元产值能耗为 0.1 吨标煤，与
去年同期持平；耗水 2.1 万立方米，比去年同期节约 5000 立方米，节约资金 3.9 万元。4、加大
科技支持力度提升企业竞争实力公司加大科研支持力度，IC 卡产品方面，上半年完成了四川德
阳银行、渤海银行金融 IC 卡各项测试以及生产脚本的开发，已具备批量生产条件，5 月份已生
产第一批德阳银行的四种金融双界面 IC 银行卡，企业银行、柳州银行和民生银行等金融 IC 卡
正在进行各种测试。积极开展新材料和工艺研发，推动印刷版块附加值提升，包括电子纸应用
技术、真空镀铝 PVC 新材料的应用以及新工艺的改进、3D 油墨项目等，其中《一种隐形发色
印刷油墨和显色印章印油的制备方法及防伪印刷》获国家发明专利，《一种隐形防伪票据及其检
测印章》获实用新型专利。城市一卡通方面，已经完成城乡与住房建设部 IC 卡应用服务中心的
检测，下一步完成中国人民银行检测中心对车载机的续检工作。RFID 方面，4 月份由天津市经
信委组织专家对我公司 RFID 课题组承。担的天津市信息化专项基金项目"基于 RFID 技术王朝
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酒安全质量检测系统"完成了验收。5、加速清理提质资产助推改革进一步优化资产结构，加大
对控股、参股公司的管理力度，对公司参股企业情况进行了重新调研、分析，根据市国资委和
集团公司的要求，对原有方案进行调整，培育优势企业，退出低效企业，规避经营风险。相关
低效企业退出方案正在积极讨论中。7、下半年重点工作及措施（一）抓住机遇 全面推进销售
工作（二）开拓创新 实现科研撬动经济杠杆（三）细化管理 实现管理效益优化下半年，公司
面临更为严峻的形势，这要求我们必须全力以赴，认清形势，在转变经济发展方式、调整优化
经济结构上取得新进展，在加强和创新企业管理、维护企业和谐稳定上取得新进步，在提升企
业文化、提高员工待遇水平上取得新成绩。要继续以科学的态度和高昂的士气，脚踏实地地做
好各项工作，全力争取完成年度各项工作目标。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 63,627,896.12 79,238,901.21 -19.70
营业成本 46,691,916.60 47,478,446.37 -1.65
销售费用 3,890,336.94 3,944,792.20 -1.38
管理费用 34,118,190.78 31,395,764.18 8.67
财务费用 292,860.43 -13,959,349.84
经营活动产生的现金流量净额 -18,287,347.82 -218,612,086.67
投资活动产生的现金流量净额 -1,367,960.00 194,005,000.00 -100.70
筹资活动产生的现金流量净额 -76,500.00 -12,368,333.32
会计科目 期末金额 期初金额 变动金额 变动比率 变动原因
资产负债表项
目
主要是因为本报告期预付材料、设备款
预付款项 7,557,733.92 12,144,808.97 -4,587,075.05 -37.77%
减少所致
主要是因为印刷、磁卡等产品库存商品
存货 55,718,960.50 37,120,038.66 18,598,921.84 50.10%
增加，尚未开票所致
主要是因为收到天津市住宅建设总公司
预收款项 22,112,569.45 11,565,920.70 10,546,648.75 91.19%
土地补偿款 10990500 元
利润表项目
营业税金及附 主要因为本报告期内应交增值税减少所
181,000.35 950,773.71 -769773.36 -80.96%
加 致
主要因为本报告期财务费用不包上期含
财务费用 292,860.43 -13,959,349.84 14,252,210.27 -102.10%
确认的华融利息
营业外收入 609,250.00 2,864,876.48 -2,255,626.48 -78.73% 主要是因为本报告期处置资产减少所致
现金流量表项
目
支付的各项税
4,983,590.85 10,363,094.84 -5,379,503.99 -51.91% 主要是因为报告期内应交税费减少所致
费
支付其他与经
主要是因为报告期内支付往来款减少所
营活动有关的 62,728,620.20 285,606,111.95 -222,877,491.75 -78.04%
致
现金
偿还债务所支 主要是因为报告期内没有到期需偿还的
76,500.00 25,000,000.00 -24,923,500.00 -99.69%
付的现金 银行借款
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减
（％） （%）
(%) (%)
磁卡 17,760,211.43 11,939,350.77 32.77 -49.68 -27.33 减少 20.67 个百分点
印刷 14,572,374.57 14,608,029.19 -0.24 -29.52 -25.99 减少 4.78 个百分点
机具产品 20,375,376.82 11,181,816.06 45.12 -4.78 5.97 减少 5.57 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减
（％） （%）
(%) (%)
磁卡 17,760,211.43 11,939,350.77 32.77 -49.68 -27.33 减少 20.67 个百分点
印刷 14,572,374.57 14,608,029.19 -0.24 -29.52 -25.99 减少 4.78 个百分点
机具产品 20,375,376.82 11,181,816.06 45.12 -4.78 5.97 减少 5.57 个百分点
(三) 核心竞争力分析
公司科研工作始终以主业发展方向为目标，不断加大科研力量，着力提升产品竞争力。数据卡
产品方面，重点在河北、江西、吉林、山东等社保项目开展合作业务，目前，山东社保卡项目
已完成金融专线的安装调试，实现量产，渤海银行、企业银行等项目也取得了阶段性进展。城
市一卡通方面，以科技实力引导市场，截止 6 月上旬，共签署承揽合同 98 个，软件升级改造合
同 6 个。新开发银川、邳州、平泉、浦江、兰州石化 5 个项目，升级改造拉萨、桐庐、安阳 3
个城市。印刷产品方面仍处于调整期，传统印刷利润空下降，加之邮资票品、药品说明书、日
化包装、金融管控票证印制的产品订单锐减，造成印刷产品短时间内难有起色，公司加快推进
绿色印刷步伐，积极推动精益化管理与环保化环境的实施，以此加速产业升级，实现印刷产品
向专业化、规模化转型。
作为高新技术企业，公司将进一步加强科研队伍建设，加大科研投入，巩固已有的优势，拓
展新的产品，引领企业主业更快更好的发展。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
持有数 期末账面 占期末 报告期
序 最初投资 量 价值 证券总 损益
证券品种 证券代码 证券简称
号 金额（元） 投资比
（股） （元） 例（％） （元）
1 股票 600821 津劝业 75,000.00 67,263 310,755.06 81.47
2 股票 000584 友利控股 25,260.00 14,130 70,650.00 18.53
合计 100,260.00 / 381,405.06 100
(2) 持有金融企业股权情况
报告期
期末持 报告期
所持对象名 最初投资金 期初持股 期末账面价 所有者 会计核 股份来
股比例 损益
称 额（元） 比例（%） 值（元） 权益变 算科目 源
（%） （元）
动（元）
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国泰君安投
长期股 协议受
资管理股份 1,043,358.20 1,043,358.20
权投资 让
有限公司
国泰君安证
长期股 协议受
券股份有限 1,244.70 1,244.70
权投资 让
公司
合计 1,044,602.9 / / 1,044,602.90 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014 年 4 月 28 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过了《2013 年年度利润分配预案》，即
由于母公司 2013 年度未分配利润为负值，公司 2013 年度拟不进行利润分配。公司全体独立董
事对公司 2013 年度利润分配预案发表了独立意见，公司监事会对 2013 年度利润分配预案的制
定进行了审核。2014 年 5 月 23 日，公司召开 2013 年年度股东大会，审议通过了《2013 年年度
利润分配预案》，公司 2013 年年度不进行利润分配。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
√ 不适用
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担
担 保 担
保 发 保 是
方 生 是
是 担 否
与 日 否
被 担 否 保 为
上 期 担保 存
担 担保到 保 已 是 担保逾期金 关 关联
担保方 市 担保金额 ( 起始 在
保 期日 类 经 否 额 联 关系
公 协 日 反
方 型 履 逾 方
司 议 担
行 期 担
的 签 保
完 保
关 署
毕
系 日
)
天
津 连
公 万 2004 带
天津环球 2009 年 集 团
司 华 年 3 责
磁卡股份 29,856,674.00 3 月 21 否 是 29,856,674.00 是 是 兄 弟
本 股 月 20 任
有限公司 日 公司
部 份 日 担
有 保
限
10
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
公
司
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 39,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 39,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 73.40
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 29,856,674.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 29,856,674.00
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
如未能
承诺 如未能及时履
承 是否有 是否及 及时履
承诺 时间 行应说明未完
承诺背景 诺 承诺内容 履行期 时严格 行应说
类型 及期 成履行的具体
方 限 履行 明下一
限 原因
步计划
经核查，我公司与长城资产
管理有限公司深圳办事处
因深圳晨润、前康两公司贷
款担保一案，已于 2012 年 9
月 30 日根据双方签订的执
行和解协议履行完毕并结
其他承诺 其他 案。关于此案,天津一德投资
集团有限公司（以下简称"
一德公司"）于 2007 年 9 月
25 日对我司出具承诺书：一
德公司作为实际用款人，愿
意承担我司因承担该担保
责任受到的损失。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
于 2013 年 10 月 17 日收到中国证券监督管理委员会天津局下发的《调查通知书》（编号：津调
查通字 90 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，
于 2013 年 10 月 17 日对我公司进行立案调查。
九、 公司治理情况
报告期内，公司已按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定以及中国证监会有关要求，
不断完善公司法人治理结构，规范公司日常运作。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有
关上市公司治理的规范性文件要求未有明显差异。
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
1、2013 年 10 月 17 日中国证券监督管理委员会下发了编号为津调查通字 90 号《调查通知书》，
"因你公司涉嫌信息披露违法违规，对你公司进行立案调查"。截止审计报告出具日，贵公司尚
未收到中国证券监督管理委员会的立案调查结论。
2、为了加快推进和苑新城项目建设，根据市人民政府《关于研究天津市西于庄棚户区改造及定
向安置房项目建设有关前期工作会议纪要》（津政纪[2013]55 号）精神，市人民政府委托天津住
宅建设发展集团有限公司收回本公司位于西横堤外玉门路的 43102.3 平方米国有土地使用权（土
地证号：西青单国用[2003 更 2]第 073 号）。该块地作为我市保障房储备用地，由天津住宅建设
发展集团有限公司收储。 玉门路土地使用权分为 073#和 074#两块地，根据 2013 年 12 月 18 日、
2013 年 12 月 31 日天津市国土资源和房屋管理局《关于整理收储西青区和苑西区一期地块相关
情况的说明》、天津市西青区人民政府《关于收回天津环球磁卡股份有限公司土地使用权的函》
显示：本公司位于西横堤外玉门路的 43,102.30 平方米国有土地使用权（土地证号：西青单国用
[2003 更 2]第 073 号地）作为天津市保障房储备用地，开始着手前期准备工作。 根据《天津市
土地整理储备管理办法》（2008 年津政令【2007】277 号）等规定，天津住宅建设发展集团有限
公司现对天津市棚户区改造定向安置房及配套基础设施（和苑西区一期）地块内的土地实施整
理储备，决定将本公司土地证号（西青单国用 2003 更 2 第 073 号）面积 64.65 亩的国有土地使
用权证予以有偿收回。 2013 年 12 月 13 日，本公司与天津住宅建设发展集团有限公司签订了
《协议书》，以 170 万元/亩作为综合补偿标准，合计补偿款 10,990.5 万元。 经本公司申请，根
据《天津市土地管理条例》及《天津市土地登记技术规范》等相关规定， 2013 年 12 月 31 日，
天津市西青区房地产管理局发布"天津环球磁卡股份有限公司注销土地登记公告"，宣告本公司
的土地权利已注销，原《国有土地使用证》作废，证号：西青单国用 2003 更 2 字第 073 号。 本
公司的子公司天津环球特种丝有限公司坐落在该收储地块上。本公司 2014 年 4 月 25 日已收到
天津住宅建设发展集团有限公司支付的收储本公司玉门路土地的补偿款 10,990,500.00 元。截止
报告披露日该事项还在进展过程中。
12
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
行 送 比例
数量 比例(%) 金 其他 小计 数量
新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条件
3,596,250 0.5883 -2,636,250 -2,636,250 960,000 0.1570
股份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0
3、其他内资持股 3,596,250 0.5883 -2,636,250 -2,636,250 960,000 0.1570
其中：境内非国
3,596,250 0.5883 -2,636,250 -2,636,250 960,000 0.1570
有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件
607,674,797 99.4117 2,636,250 2,636,250 610,311,047 99.8430
流通股份
1、人民币普通股 607,674,797 99.4117 2,636,250 2,636,250 610,311,047 99.8430
2、境内上市的外
0 0 0 0 0 0
资股
3、境外上市的外
0 0 0 0 0 0
资股
4、其他 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 611,271,047 100 0 0 611,271,047 100
2、 股份变动情况说明
天津环球磁卡集团有限公司（以下简称"磁卡集团"）在公司实施股权分置改革方案时，对未明
确表示同意股改对价安排以及存在股权被司法冻结的非流通股股东代其支付股改对价，合计代
垫股份 5,185,687 股，该股份应由非流通股股东偿还给磁卡集团，列为国家持有股份。截止本次
有限售条件股份流通之日，尚有非流通股股东上海市第四建筑有限公司、浙江省嵊州市第九建
筑工程公司、上海凌峰电脑信息服务有限公司、上海声辉船务有限公司、上海广衡电子工程有
限公司 5 家未明确表示同意支付股改对价，共计 960,000 股股份尚未取得流通权，磁卡集团合
计为其垫付的 288,000 股股份。上述公司在取得流通权之前需要先行偿还磁卡集团代垫股份。
(二) 限售股份变动情况
13
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限售
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 限售股数 日期
天津市一轻集 未偿还股改时天津环
2014 年 4
团（控股）有 1,771,875 1,771,875 0 0 球磁卡集团股份有限
月 21 日
限公司 公司为其代垫的股份。
未偿还股改时天津环
2014 年 4
陆志华 42,000 42,000 0 0 球磁卡集团股份有限
月 21 日
公司为其代垫的股份。
未偿还股改时天津环
淮北市迦南绒 2014 年 4
31,500 31,500 0 0 球磁卡集团股份有限
业有限公司 月 21 日
公司为其代垫的股份。
在股改方案实施时代
天津环球磁卡 2014 年 4
790,875 790,875 0 0 非流通股股东支付的
集团有限公司 月 21 日
股改对价
未偿还股改时天津环
2014 年 4
其他全部账户 960,000 0 0 960,000 球磁卡集团股份有限
月 21 日
公司为其代垫的股份。
合计 3,596,250 2,636,250 0 960,000 / /
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 64,591
前十名股东持股情况
报 持有
告 有限
持股比 期 售条 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 内 件股 数量
增 份数
减 量
天津环球磁卡集团有限公司 国家 28.9539 176,980,651 冻结 75,000,000
天津天保控股有限公司 国有法人 3.7763 23,083,383 未知
天津一德投资集团有限公司 国有法人 0.9623 5,869,888 冻结 5,869,888
张燕珍 未知 0.5629 3,440,811 未知
朱彩琴 未知 0.3619 2,212,002 未知
江苏银行股份有限公司 未知 0.3435 2,100,000 未知
天津市艺豪科技发展有限公司 未知 0.3108 1,900,046 未知
曾志芬 未知 0.3031 1,852,900 未知
赵元江 未知 0.2628 1,606,144 未知
金怡云 未知 0.2305 1,409,171 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
天津环球磁卡集团有限公司 176,980,651 人民币普通股
天津天保控股有限公司 23,083,383 人民币普通股
14
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
天津一德投资集团有限公司 5,869,888 人民币普通股
张燕珍 3,440,811 人民币普通股
朱彩琴 2,212,002 人民币普通股
江苏银行股份有限公司 2,100,000 人民币普通股
天津市艺豪科技发展有限公司 1,900,046 人民币普通股
曾志芬 1,852,900 人民币普通股
赵元江 1,606,144 人民币普通股
金怡云 1,409,171 人民币普通股
前十名无限售条件股东中，公司第一大股东天津环球磁卡集
团有限公司与其他无限售条件股东之间不存在关联关系，也
不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
上述股东关联关系或一致行动的说明
的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 限售条件 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号
股份数量 间 股份数量
未偿还大股东磁卡
1 上海市第四建筑有限公司 600,000 集团股改时为其代
垫股份。
未偿还大股东磁卡
2 浙江省嵊州市第九建筑工程公司 180,000 集团股改时为其代
垫股份。
未偿还大股东磁卡
3 上海凌峰电脑信息服务有限公司 105,000 集团股改时为其代
垫股份。
未偿还大股东磁卡
4 上海声辉船务有限公司 45,000 集团股改时为其代
垫股份。
未偿还大股东磁卡
5 上海广衡电子工程有限公司 30,000 集团股改时为其代
垫股份。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
15
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
16
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
根据市委下发的《中共天津市委、天津市
人民政府关于进一步深化国资国企改革
阮强 董事长、董事 离任
的实施意见》规定：集团公司的董事长、
总经理不得兼任下级公司的职务。
17
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 123,468,769.07 143,200,576.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 210,000.00 0.00
应收账款 62,311,340.49 73,147,147.06
预付款项 7,557,733.92 12,144,808.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 27,257.74 27,257.74
其他应收款 41,389,713.19 42,827,478.87
买入返售金融资产
存货 55,718,960.50 37,120,038.66
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 290,683,774.91 308,467,308.19
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 381,405.06 421,622.10
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 181,990,552.07 179,694,731.63
投资性房地产
固定资产 138,493,129.45 143,135,801.14
在建工程 20,922,796.22 20,922,796.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,591,928.17 37,814,393.69
18
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 211,000.00 260,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产 12,293,480.34 12,293,480.34
非流动资产合计 391,884,291.31 394,542,825.12
资产总计 682,568,066.22 703,010,133.31
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 94,522,284.53 93,925,951.46
预收款项 22,112,569.45 11,565,920.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,772,624.52 17,751,344.07
应交税费 80,403,437.19 83,915,284.98
应付利息
应付股利 9,568,416.23 9,568,416.23
其他应付款 369,447,149.65 375,129,018.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 619,826,481.57 616,855,935.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 998,000.00 998,000.00
预计负债 23,114,351.26 23,114,351.26
递延所得税负债 66,360.49 72,393.04
其他非流动负债 1,300,000.00 1,300,000.00
非流动负债合计 25,478,711.75 25,484,744.30
负债合计 645,305,193.32 642,340,680.09
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 611,271,047.00 611,271,047.00
资本公积 154,013,641.11 154,047,825.60
19
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
减：库存股
专项储备
盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71
一般风险准备
未分配利润 -757,114,820.78 -735,060,241.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
53,133,966.04 75,222,729.40
合计
少数股东权益 -15,871,093.14 -14,553,276.18
所有者权益合计 37,262,872.90 60,669,453.22
负债和所有者权益总计 682,568,066.22 703,010,133.31
法定代表人：郭锴 主管会计工作负责人：王桩 会计机构负责人：王桩
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,649,467.81 131,462,201.54
交易性金融资产
应收票据 210,000.00
应收账款 55,016,783.45 64,168,355.16
预付款项 7,155,901.86 11,596,145.46
应收利息
应收股利 27,257.74 27,257.74
其他应收款 134,029,850.41 22,681,122.08
存货 52,064,707.63 33,299,467.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 251,153,968.90 263,234,549.43
非流动资产：
可供出售金融资产 381,405.06 421,622.10
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 195,078,725.69 192,782,905.25
投资性房地产
固定资产 134,303,339.20 138,102,655.84
在建工程 20,922,796.22 20,922,796.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,742,294.16 24,964,759.68
20
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 10,362,917.61 10,362,917.61
非流动资产合计 385,791,477.94 387,557,656.70
资产总计 636,945,446.84 650,792,206.13
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 91,465,370.04 90,966,251.88
预收款项 20,539,055.64 9,807,142.89
应付职工薪酬 13,935,000.17 12,963,413.93
应交税费 78,885,769.11 82,379,724.07
应付利息
应付股利 9,568,416.23 9,568,416.23
其他应付款 254,482,728.56 255,029,228.23
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 493,876,339.75 485,714,177.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 80,328,087.37 80,328,087.37
递延所得税负债 66,360.49 72,393.04
其他非流动负债 1,300,000.00 1,300,000.00
非流动负债合计 81,694,447.86 81,700,480.41
负债合计 575,570,787.61 567,414,657.64
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 611,271,047.00 611,271,047.00
资本公积 154,013,641.11 154,047,825.60
减：库存股
专项储备
盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71
一般风险准备
未分配利润 -748,874,127.59 -726,905,422.82
所有者权益（或股东权益）
61,374,659.23 83,377,548.49
合计
负债和所有者权益（或股
636,945,446.84 650,792,206.13
东权益）总计
法定代表人：郭锴 主管会计工作负责人：王桩 会计机构负责人：王桩
21
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 63,627,896.12 79,238,901.21
其中：营业收入 63,627,896.12 79,238,901.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 89,905,362.39 75,127,806.03
其中：营业成本 46,691,916.60 47,478,446.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 181,000.35 950,773.71
销售费用 3,890,336.94 3,944,792.20
管理费用 34,118,190.78 31,395,764.18
财务费用 292,860.43 -13,959,349.84
资产减值损失 4,731,057.29 5,317,379.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,295,820.44 2,246,874.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,981,645.83 6,357,969.33
加：营业外收入 609,250.00 2,864,876.48
减：营业外支出 0.00 103,115.39
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -23,372,395.83 9,119,730.42
减：所得税费用 0.00 22,036.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,372,395.83 9,097,694.17
归属于母公司所有者的净利润 -22,054,578.87 10,830,056.13
少数股东损益 -1,317,816.96 -1,732,361.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0361 0.0177
（二）稀释每股收益 -0.0361 0.0177
七、其他综合收益 -34,184.49 20,743.53
八、综合收益总额 -23,406,580.32 9,118,437.70
归属于母公司所有者的综合收益总额 -22,088,763.36 10,850,799.66
归属于少数股东的综合收益总额 -1,317,816.96 -1,732,361.96
法定代表人：郭锴 主管会计工作负责人：王桩 会计机构负责人：王桩
22
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 61,059,156.58 76,335,405.53
减：营业成本 44,854,742.33 45,389,844.68
营业税金及附加 155,454.02 921,938.84
销售费用 3,231,949.54 2,963,001.34
管理费用 26,209,365.91 20,479,238.10
财务费用 352,568.66 -13,711,566.50
资产减值损失 11,128,851.33 5,512,289.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,295,820.44 2,246,874.15
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,577,954.77 17,027,533.82
加：营业外收入 609,250.00 2,864,876.48
减：营业外支出 103,115.39
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-21,968,704.77 19,789,294.91
填列）
减：所得税费用 22,036.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,968,704.77 19,767,258.66
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0359 0.0323
（二）稀释每股收益 -0.0359 0.0323
六、其他综合收益 -34,184.49 20,743.53
七、综合收益总额 -22,002,889.26 19,788,002.19
法定代表人：郭锴 主管会计工作负责人：王桩 会计机构负责人：王桩
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 68,150,699.65 80,109,209.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
23
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,863,099.43 74,412,048.24
经营活动现金流入小计 131,013,799.08 154,521,258.00
购买商品、接受劳务支付的现金 50,962,009.13 43,258,643.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,626,926.72 33,905,494.87
支付的各项税费 4,983,590.85 10,363,094.84
支付其他与经营活动有关的现金 62,728,620.20 285,606,111.95
经营活动现金流出小计 149,301,146.90 373,133,344.67
经营活动产生的现金流量净额 -18,287,347.82 -218,612,086.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
195,600,000.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 195,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
1,367,960.00 1,595,000.00
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,367,960.00 1,595,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,367,960.00 194,005,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 13,000,000.00
偿还债务支付的现金 76,500.00 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 368,333.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 76,500.00 25,368,333.32
24
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -76,500.00 -12,368,333.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,731,807.82 -36,975,419.99
加：期初现金及现金等价物余额 141,801,039.73 100,250,405.49
六、期末现金及现金等价物余额 122,069,231.91 63,274,985.50
法定代表人：郭锴 主管会计工作负责人：王桩 会计机构负责人：王桩
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65,276,467.80 75,553,485.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 138,063,418.14 318,571,611.24
经营活动现金流入小计 203,339,885.94 394,125,096.48
购买商品、接受劳务支付的现金 50,044,063.90 41,872,983.94
支付给职工以及为职工支付的现金 28,005,786.72 28,919,480.75
支付的各项税费 4,787,558.49 10,038,214.79
支付其他与经营活动有关的现金 247,951,230.56 531,705,710.14
经营活动现金流出小计 330,788,639.67 612,536,389.62
经营活动产生的现金流量净额 -127,448,753.73 -218,411,293.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
195,600,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 195,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
1,363,980.00 1,595,000.00
现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,363,980.00 1,595,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,363,980.00 194,005,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 13,000,000.00
偿还债务支付的现金 25,000,000.00
25
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 368,333.32
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,368,333.32
筹资活动产生的现金流量净额 -12,368,333.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -128,812,733.73 -36,774,626.46
加：期初现金及现金等价物余额 130,062,664.38 98,360,245.51
六、期末现金及现金等价物余额 1,249,930.65 61,585,619.05
法定代表人：郭锴 主管会计工作负责人：王桩 会计机构负责人：王桩
26
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项 一般风 其 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 计
股本） 存股 储备 险准备 他
一、上年年末余额 611,271,047.00 154,047,825.60 44,964,098.71 -735,060,241.91 -14,553,276.18 60,669,453.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 611,271,047.00 154,047,825.60 44,964,098.71 -735,060,241.91 -14,553,276.18 60,669,453.22
三、本期增减变动金
-23,406,580.3
额（减少以“－”号 -34,184.49 -22,054,578.87 -1,317,816.96
2
填列）
-23,372,395.8
（一）净利润 -22,054,578.87 -1,317,816.96
3
（二）其他综合收益 -34,184.49 -34,184.49
上述（一）和（二） -23,406,580.3
-34,184.49 -22,054,578.87 -1,317,816.96
小计 2
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
27
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 611,271,047.00 154,013,641.11 44,964,098.71 -757,114,820.78 -15,871,093.14 37,262,872.90
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项 一般风 其 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 计
股本） 存股 储备 险准备 他
一、上年年末余额 611,271,047.00 153,423,432.92 44,964,098.71 -706,434,616.86 -9,535,910.46 93,688,051.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 611,271,047.00 153,423,432.92 44,964,098.71 -706,434,616.86 -9,535,910.46 93,688,051.31
三、本期增减变动金额
20,743.53 10,830,056.13 -1,732,361.96 9,118,437.70
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 10,830,056.13 -1,732,361.96 9,097,694.17
（二）其他综合收益 20,743.53 20,743.53
28
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
上述（一）和（二）小
20,743.53 10,830,056.13 -1,732,361.96 9,118,437.70
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1 ． 资 本 公 积转 增 资本
（或股本）
2 ． 盈 余 公 积转 增 资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 611,271,047.00 153,444,176.45 44,964,098.71 -695,604,560.73 -11,268,272.42 102,806,489.01
法定代表人：郭锴 主管会计工作负责人：王桩 会计机构负责人：王桩
29
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 611,271,047.00 154,047,825.60 44,964,098.71 -726,905,422.82 83,377,548.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 611,271,047.00 154,047,825.60 44,964,098.71 -726,905,422.82 83,377,548.49
三、本期增减变动金额（减少
-34,184.49 -21,968,704.77 -22,002,889.26
以“－”号填列）
（一）净利润 -21,968,704.77 -21,968,704.77
（二）其他综合收益 -34,184.49 -34,184.49
上述（一）和（二）小计 -34,184.49 -21,968,704.77 -22,002,889.26
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
30
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 611,271,047.00 154,013,641.11 44,964,098.71 -748,874,127.59 61,374,659.23
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 611,271,047.00 153,423,432.92 44,964,098.71 -709,188,921.15 100,469,657.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 611,271,047.00 153,423,432.92 44,964,098.71 -709,188,921.15 100,469,657.48
三、本期增减变动金额（减
20,743.53 19,767,258.66 19,788,002.19
少以“－”号填列）
（一）净利润 19,767,258.66 19,767,258.66
（二）其他综合收益 20,743.53 20,743.53
上述（一）和（二）小计 20,743.53 19,767,258.66 19,788,002.19
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
31
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 611,271,047.00 153,444,176.45 44,964,098.71 -689,421,662.49 120,257,659.67
法定代表人：郭锴 主管会计工作负责人：王桩 会计机构负责人：王桩
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
二、 公司基本情况
天津环球磁卡股份有限公司（以下简称"本公司"）系于 1993 年经天津市股份制试点领导小组津
股试字（1993）12 号文及天津市人民政府津政函（1993）62 号文批准，由天津环球磁卡集团有
限公司独家发起，采用向社会公开募集方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会
证监发字（1993）第 77 号文批准，发行社会公众股 3990 万股，于 1993 年 12 月 6 日在上海证
券交易所上市交易。至 2006 年 12 月 31 日止本公司总股本 551,659,203 股，其中已流通社会公
众股 261,739,128 股，业经天津五洲联合合伙会计师事务所验证，并出具"五洲会字（2001）1-0312
号"《验资报告》。
根据本公司第五届董事会第九次会议及 2008 年 12 月 29 日第一次临时股东大会审议并通过的
《天津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》，本公司向全体股东每 10 股转增 2.28 股，非
流通股东向流通股东每 10 股送 1.22 股，控股股东豁免本公司 7 亿元债务。2009 年 3 月 3 日，
该股权分置方案实施完毕，本公司股本变更为 611,271,047 股，其中流通股 353,312,600 股，限
售流通股 257,958,447 股，业经万隆亚洲会计师事务所有限公司验证并出具了万亚会业字（2009）
第 2398 号验资报告。
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司股本仍为 611,271,047 元, 其中流通股 610,311,047 股，限售流
通股 960,000 股，营业执照,注册号：120000000002339。
法定代表人：郭锴，营业期限为 1979 年 5 月 30 日至长期。
行业性质：制造业。主要产品为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印
制及房地产开发业务。
经营范围为软件系统设计、网络集成技术及高科技产品的开发；数据卡及其专用读写机具、银
行机具的开发与制造、出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷、水性荧光墨的制
造、加工和销售；纸、纸制品及相关产品的介绍、制造、加工和销售等。
本公司控股股东及最终控制人为天津环球磁卡集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构，
依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，
依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生
产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括财务部、金融证券部、生产运营部、数据卡事业部、城市一卡通事
业部、安全印务部等，子公司主要包括天津环球特种丝有限公司、天津环球高新造纸网业有限
公司、海南海卡有限公司、天津环球磁卡营销公司、海口保税区环球金卡科技发展有限公司等。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企
33
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，
按原账面价值纳入合并财务报表。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
（1）合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报
表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－
合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵
销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股
东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务
报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础
对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期
的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值
纳入合并财务报表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的在合并财务
报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当在附注中披露处置后的
剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资
产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原
则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率
折算；所有者权益类项目除"未分配利润"外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收
入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折
算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实
际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(九) 金融工具：
（1） 金融资产
1） 金融资产分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表
中以交易性金融资产列示。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理
层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报
价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为
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可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
2） 金融资产确认与计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融
资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际
利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动
计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，
其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 除减值
损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东
权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供
出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出
售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3） 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊
余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金
融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成
的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计
入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权
益。
4） 金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③
该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变
动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面
价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当
期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述
账面金额的差额计入当期损益。
（2） 金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性
金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价
值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计
入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。当金融负债的现时
义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面
价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的
市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债
以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以
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现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近
交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负
债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现
行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司
有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，
以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确
定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大是指单项金额在 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项。
单项金额重大的判断依据 本公司对应收款项单项金额重大的坏账准备确认标准：按逐个债务单位
或金额标准 分析偿还债务的情况，有客观证据表明将无法按原有条件收回所有款项
时，按估计收回款项低于账面价值的差额，确认坏账准备。
本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项，采用个别认定法单
独测试风险计提坏账准备。对经单独测试后未发生减值的应收款项，以
账龄为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划
单项金额重大并单项计提
分的信用风险组合的历史损失率为基础，按信用风险特征组合及坏账准
坏账准备的计提方法
备的计提比例，再进行减值测试，确认坏账准备的计提。按个别认定法
计提减值准备的应收款项，不包括在按账龄分析法确认坏账准备的计提
范围。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收
单项计提坏账准备的理由
款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
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(十一) 存货：
1、 存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原
材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单
价较低的原辅材料按类别或库龄提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直
接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后
的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券
取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权
投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式
取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
2、 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及
联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重
大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融
资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长
期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实
现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合
营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净
利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，
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如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差
额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，
并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因
追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投
资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对
被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按
权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采
用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个
合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合
营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过
子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该
种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
(十三) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 4 2.40
机器设备 5-15 4 6.4-19.2
电子设备 5-15 4 6.4-19.2
运输设备 5-10 4 9.6-19.2
专用设备 5-15 4 6.4-19.2
工具仪器 5-15 4 6.4-19.2
其他设备 5-10 4 9.6-19.2
(十四) 在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工
程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑
损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差
异进行调整。
(十五) 借款费用:
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款
费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
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开始资本化；当购建或生产 天津环球磁卡股份有限公司 2012 年年度报告 符合资本化条件的
资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专
门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年
以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和
存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(十六) 无形资产：
本公司无形资产为土地使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支
付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的
价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权
从出让起始日起，按其出让年限平均摊销,摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损
益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿
命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿
命内摊销。
(十七) 预计负债：
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同
时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以
反映当前最佳估计数。
(十八) 收入：
收入确认原则 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，
收入确认原则如下：(1) 销售商品的收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与
交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务的收入
公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 公司劳务的开始和完成分
属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分
比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入：在与交易相关的经济利益能够流入企业
且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
(十九) 政府补助：
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)
计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十) 递延所得税资产/递延所得税负债：
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本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款
抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延
所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
(二十一) 经营租赁、融资租赁：
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有
权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资
产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计
入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为
收入。
(二十二) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十三) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%
消费税 应税销售收入 5%
营业税 应税销售收入 5% 5%
城市维护建设税 应纳流转税额的 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
防洪工程维护费 应纳流转税额 1%
(二) 税收优惠及批文
本公司于 2012 年 11 月 8 日取得高新技术认证证书, 2014 年度母公司所得税率按 15%，子公司
所得税率为 25%。
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五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
少数股 从母公司所有者权
实质上构 东权益 益冲减子公司少数
业 持股
成对子公 表决 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 少数股东权
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 权比 合并 冲减少 损超过少数股东在
类型 性 资额 比例 益
的其他项 例(%) 报表 数股东 该子公司期初所有
质 (%)
目余额 损益的 者权益中所享有份
金额 额后的余额
天津环球磁 控股子 天 津开发 贸
10,000,000 纸品销售 9,000,000 90 90 是 -2,328,971.84
卡营销公司 公司 区 易
IC 卡及相关系
海南海卡有 全资子 海 口保税 服
60,000,000 统工程制造、销 60,000,000 100 100 是
限公司 公司 区 务
售
天津市人民
全资子 天 津市河 服
印刷厂储运 10,700,000 汽车货运、仓储 10,700,000 100 100 是
公司 西区 务
服务部
天津环球商 全资子 天 津市河 贸 商品零售批发、
300,000 300,000 100 100 是
贸经营部 公司 西区 易 打印复印
海口保税区 系列卡经营及
环球金卡科 控股子 海 口保税 服 相关工程，计算
24,000,000 16,800,000 70 70 是 -14,622.96
技发展有限 公司 区 务 机网络控制系
公司 统工程
天津市环球
控股子 河 西区温 贸
蔡伦纸业有 500,000 纸制品加工等 450,000 90 90 是 -662,806.45
公司 洲道 10 号 易
限公司
天津市环球 河 西区解
控股子 生 印版涂膜加工
凯丰印版实 放 南 路 500,000 450,000 90 90 是 22,978.44
公司 产 等
业有限公司 325 号
天津环球磁 河 西区解
控股子 贸 文具、体育用品
卡商贸发展 放 南 路 500,000 495,000 99 99 是 5,134.13
公司 易 及器材
有限公司 325 号
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2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
少数股
从母公司所有者权益
实质上构 东权益
业 冲减子公司少数股东
成对子公 持股 表决 是否 中用于
子公司 务 期末实际出 分担的本期亏损超过
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例 权比 合并 少数股东权益 冲减少
类型 性 资额 少数股东在该子公司
的其他项 (%) 例(%) 报表 数股东
质 期初所有者权益中所
目余额 损益的
享有份额后的余额
金额
天津环球高
控股子 天津华苑 生 造纸用网及线
新造纸网业 15,000,000 16,823,300 80 80 是 -13,345,279.40
公司 产业园区 产 材制造等
有限公司
天津环球特 聚酯单丝及其
控股子 天津开发 生
种丝有限公 10,000,000 它工业用丝的 11,217,800 90 90 是 452,474.94
公司 区 产
司 生产销售
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六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 209,863.19 / / 73,815.93
人民币 / / 206,569.01 / / 70,521.75
港元 4,190 0.79 3,294.18 4,190.00 0.79 3,294.18
银行存款： / / 123,258,905.88 / / 143,126,760.96
人民币 / / 123,202,502.50 / / 142,955,978.93
美元 1,142.02 6.15 7,023.42 19,889.41 6.10 121,403.29
港元 62,506.28 0.79 49,379.96 62,504.74 0.79 49,378.74
合计 / / 123,468,769.07 / / 143,200,576.89
货币资金中北京银行河北支行贷款保证金账户和工行房款保证金账户使用受限，受限金额分别
为 1,320,000.00 元和 79,537.16 元。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 210,000.00 0.00
合计 210,000.00 0.00
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
台州一休鞋业有限公司 2014 年 1 月 24 日 2014 年 7 月 24 日 100,000.00 24920912
台州市金洋实业有限公司 2014 年 1 月 24 日 2014 年 7 月 24 日 100,000.00 24921530
厦门金龙联合汽车工业有限公司 2014 年 2 月 21 日 2014 年 8 月 21 日 426,150.00 24469390
常熟市金海岸针纺织有限公司 2014 年 1 月 21 日 2014 年 7 月 21 日 100,000.00 33006553
温岭市石粘万客隆鞋厂 2014 年 1 月 26 日 2014 年 7 月 26 日 100,000.00 32299627
金华豪庭家具有限公司 2014 年 1 月 9 日 2014 年 7 月 9 日 130,000.00 27631287
温岭市亚弘鞋业有限公司 2014 年 1 月 27 日 2014 年 7 月 27 日 130,000.00 24924049
青岛金晶股份有限公司 2014 年 2 月 20 日 2014 年 8 月 20 日 200,000.00 20027890
2014 年 10 月 10
杭州龙奔建设工程有限公司 2014 年 4 月 10 日 100,000.00 28620849
日
2014 年 10 月 10
杭州龙奔建设工程有限公司 2014 年 4 月 10 日 100,000.00 28620848
日
2014 年 10 月 10
杭州龙奔建设工程有限公司 2014 年 4 月 10 日 100,000.00 28620851
日
2014 年 11 月 26
杭州五星洁具有限公司 2014 年 5 月 28 日 100,000.00 22883668
日
2014 年 10 月 10
康士得（安徽）家具有限公司 2014 年 4 月 10 日 100,000.00 20532087
日
43
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
重庆金点园林股份有限公司 2014 年 5 月 7 日 2014 年 11 月 5 日 200,000.00 24033853
2014 年 12 月 20
永康市佳骏电器有限公司 2014 年 6 月 20 日 100,000.00 25800913
日
2014 年 12 月 19
万事达集团有限公司 2014 年 6 月 20 日 100,000.00 23203208
日
2014 年 12 月 19
厦门金龙联合汽车工业有限公司 2014 年 6 月 19 日 123,795.00 20077030
日
长治市三宝药业化学合成有限公 2014 年 12 月 16
2014 年 6 月 17 日 15,600.00 25090736
司 日
慈溪市丰盈电声配件有限公司 2014 年 2 月 21 日 2014 年 8 月 21 日 10,000.00 20408579
合计 / / 2,335,545.00 /
(三) 应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回 相关款项是
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
的原因 否发生减值
账龄一年以上的应收股利 27,257.74 27,257.74 未发现
其中：
天津中钞纸业有限公司 27,257.74 27,257.74 未发现
合计 27,257.74 27,257.74 / /
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏 31,783,059.21 10.81 31,783,059.21 100.00 31,783,059.21 10.57 31,783,059.21 100.00
账准备
的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄
分析法
计提坏
259,450,862.50 88.25 197,141,472.01 75.98 265,197,334.57 88.21 192,798,446.51 72.70
账准备
的应收
账款
组合小
259,450,862.50 88.25 197,141,472.01 75.98 265,197,334.57 88.21 192,798,446.51 72.70
计
单项金
2,764,215.49 0.94 2,762,265.49 99.93 3,675,858.49 1.22 2,927,599.49 79.64
额虽不
44
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
重大但
单项计
提坏账
准备的
应收账
款
合计 293,998,137.20 / 231,686,796.71 / 300,656,252.27 / 227,509,105.21 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
日本卡科技股份有限公司 10,718,266.20 10,718,266.20 100 已无收回可能
上海津卡 7,391,320.95 7,391,320.95 100 已无收回可能
康庄广告公司 4,942,756.45 4,942,756.45 100 已无收回可能
磁卡子公司抵消差额 8,730,715.61 8,730,715.61 100 磁卡子公司抵消差额
合计 31,783,059.21 31,783,059.21 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
26,843,613.59 10.35 134,182.56 40,171,524.80 15.15 200,857.62
小计
1至2年 19,346,942.88 7.46 941,057.82 16,482,288.99 6.22 824,114.45
2至3年 8,545,146.23 3.29 2,563,543.87 16,320,229.21 6.15 4,896,068.75
3至4年 15,888,437.19 6.12 7,944,218.59 6,065,496.52 2.29 3,032,748.27
4至5年 6,536,507.30 2.52 3,268,253.65 4,626,275.26 1.74 2,313,137.63
5 年以上 182,290,215.31 70.26 182,290,215.52 181,531,519.79 68.45 181,531,519.79
合计 259,450,862.50 100.00 197,141,472.01 265,197,334.57 100.00 192,798,446.51
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
麦当劳 45,971.00 45,971.00 100.00 预计无法收回
中国建设银行浙江金华分行 226,980.00 225,030.00 99.14 回函差异计提
天津市开益工贸有限公司 650,000.00 650,000.00 100.00 预计无法收回
河南恒丰造纸网有限公司 525,272.19 525,272.19 100.00 预计无法收回
东光利源网业有限公司 280,131.84 280,131.84 100.00 预计无法收回
枣庄晨旭网业有限公司 269,696.49 269,696.49 100.00 预计无法收回
驻马店红星网业有限公司 239,207.32 239,207.32 100.00 预计无法收回
沈丘锦弘网业有限公司 225,654.25 225,654.25 100.00 预计无法收回
沈丘汇通网业有限公司 201,243.83 201,243.83 100.00 预计无法收回
航达网业有限公司 100,058.57 100,058.57 100.00 预计无法收回
合计 2,764,215.49 2,762,265.49 / /
45
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
① 非关联方 98,962,000.00 5 年以上 33.66
② 非关联方 15,000,000.00 5 年以上 5.10
2-3 年 23,022.00 元，3-4
③ 参股公司 12,847,228.87 年 1,095,725.00 元，5 4.37
年以上 11,728,481.87 元
4-5 年 2,533,577.94 元，
④ 参股公司 10,718,266.20 5 年以上 8,184,688.26 3.65
元
3-4 年 1,856,347.50 元，
4-5 年 2,279,320.00 元，
⑤ 参股公司 7,391,320.95 3.92
5 年以上 3,255,653.45
元
合计 / 144,918,816.02 / 49.29
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例（％）
天津市通卡公用网络系统有限公司 参股公司 12,847,228.87 4.37
云南环球磁卡信息网络有限公司 原参股公司 693,650.00 0.24
新疆津卡实业开发有限公司 子公司 270,946.00 0.09
天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 子公司 780,000.00 0.27
上海津卡实业有限公司 子公司参股公司 7,391,320.95 2.51
天津市人民印刷厂 同受控股股东控制 278,830.00 0.09
北京环球津卡贸易有限公司 子公司参股公司 863,594.65 0.29
日本卡科技股份有限公司 参股公司 10,718,266.20 3.65
天津开发区中银信息系统工程有限公司 参股公司 4,596,103.00 1.56
华旭金卡股份有限公司 参股公司 16,208.00 0.01
天津市博苑高新材料有限公司 联营公司 29,441.20 0.01
天津亚奇科技开发有限公司 同受控股股东控制 1,213,867.39 0.41
天津市华泰制网有限公司 同受控股股东控制 3,510,225.29 1.19
天津造纸厂有限公司 同受控股股东控制 388,722.33 0.13
天津环球科技包装纸业有限公司 联营公司 900,497.58 0.32
天津市开益工贸有限公司 同受控股股东控制 848,910.70 0.29
天津市造纸网厂聚酯制品厂 同受控股股东控制 867.40
天津市造纸网厂 同受控股股东控制 570,385.74 0.19
天津环球兆信防伪有限公司 联营公司 275,928.00 0.09
合计 / 46,194,993.30 15.71
46
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 170,977,893.66 41.40 133,678,657.08 78.18 168,694,781.12 40.76 133,634,904.02 79.22
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分析
法计提坏账
239,429,938.91 57.98 235,451,748.05 98.34 242,597,451.34 58.62 234,942,135.32 96.84
准备的其他
应收款
组合小计 239,429,938.91 57.98 235,451,748.05 98.34 242,597,451.34 58.62 234,942,135.32 96.84
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 2,555,889.80 0.62 2,443,604.05 95.61 2,555,889.80 0.62 2,443,604.05 95.61
准备的其他
应收账款
合计 412,963,722.37 / 371,574,009.18 / 413,848,122.26 / 371,020,643.39 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
备用金 29,691,106.19 22,391,869.61 75.42 个别认定
公司已破产，预计无
天津磁卡国际工贸有限公司 27,623,024.09 27,623,024.09 100.00
法收回
公司已吊销，预计无
天津磁卡物业发展有限公司 6,516,631.02 6,516,631.02 100.00
法收回
公司已失去联系，预
天津市南大科技投资有限公司 3,236,504.70 3,236,504.70 100.00
计无法收回
公司在清算过程中，
北京环球津卡贸易有限公司 5,215,598.42 5,215,598.42 100.00
预计无法收回
公司已失去联系，预
环球通卡网络通信有限公司 15,456,989.33 15,456,989.33 100.00
计无法收回
深圳市中贸源实业发展有限公司 37,387,046.17 37,387,046.17 100.00 预计无法收回
环球磁卡阿拉木图有限公司 2,706,815.00 2,706,815.00 100.00 预计无法收回
海南省高级人民法院 30,000,000.00 0.00 个别认定
磁卡子公司往来差额 13,144,178.74 13,144,178.74 100.00 磁卡子公司往来差额
合计 170,977,893.66 133,678,657.08 / /
47
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
3,131,259.11 1.31 15,524.73 6,905,386.27 2.85 34,526.93
小计
1至2年 191,736.78 0.08 9,586.84 196,815.87 0.08 9,840.79
2至3年 396,853.87 0.17 119,056.16 598,030.18 0.25 179,409.05
3至4年 723,804.51 0.30 361,902.26 81,213.16 0.03 40,606.58
4至5年 81,213.16 0.03 40,606.58 276,507.80 0.11 138,253.91
5 年以上 234,905,071.48 98.11 234,905,071.48 234,539,498.06 96.68 234,539,498.06
合计 239,429,938.91 100.00 235,451,748.05 242,597,451.34 100.00 234,942,135.32
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
公司已注销，预计无
天津人民印刷厂维修服务部 15,344.45 15,344.45 100.00
法收回
天津清源置业股份有限公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00 预计无法收回
公司在清算过程中，
上海津卡实业有限公司 473,000.00 473,000.00 100.00
预计无法收回
中保人寿保险有限公司 54,874.60 54,874.60 100.00 预计无法收回
公司已关闭，预计无
日本卡科技股份有限公司 295,000.00 295,000.00 100.00
法收回
天津环磁企业管理服务有限公 公司已吊销营业执
40,000.00 40,000.00 100.00
司 照，预计无法收回
新加坡公司 253,285.00 253,285.00 100.00 预计无法收回
海南省高级人民法院 112,285.75 0 0.00 无回收风险
预付设备款，因质量
纠纷余款未付也未取
上海方才电子科技有限公司 120,000.00 120,000.00 100.00 得发票，时间较长，
已与对方单位失去联
系。
合计 2,555,889.80 2,443,604.05 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
① 非关联方 50,997,151.38 5 年以上 12.35
② 非关联方 37,387,046.17 5 年以上 9.05
③ 非关联方 31,373,669.40 5 年以上 7.60
48
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
④ 非关联方 30,000,000.00 1-2 年 7.26
其 中 1-2 年
57,000.00 元 ,3-4
⑤ 非关联方 27,623,024.09 年 12,414,992.38 6.69
元 ,5 年 以 上
15,118,531.71 元
合计 / 177,380,891.04 / 42.95
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例（％）
天津环球兆信防伪有限公司 子公司之参股公司 2,400,000.00 0.58
天津人民特种包装制品技术有限公司 联营公司 222,266.89 0.05
天津中钞纸业有限公司 联营公司 909,000.00 0.22
天津亚奇科技开发有限公司 同受控股股东控制 3,369.83
天津市造纸网厂 同受控股股东控制 6,797,158.00 1.65
新疆津卡实业开发有限公司 子公司 170,000.00 0.04
北京环球津卡商贸有限公司 子公司之参股公司 5,215,598.42 1.26
天津市南大科技投资有限公司 参股公司 3,336,504.70 0.81
天津磁卡物业发展有限公司 子公司 6,516,631.02 1.58
天津清源置业股份有限公司 参股公司 1,192,100.00 0.29
日本卡科技股份有限公司 参股公司 295,000.00 0.07
天津环球中加生物科技有限公司 参股公司 500,000.00 0.12
上海津卡实业有限公司 子公司之参股公司 473,000.00 0.11
环球磁卡阿拉木图有限公司 原参股公司 2,706,815.00 0.66
天津环球化学科技有限公司 子公司 150,000.00 0.04
合计 / 30,887,443.86 7.48
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,423,104.22 18.83 10,350,962.63 85.23
1至2年 4,506,865.31 59.63 1,374,910.40 11.32
2至3年 1,447,738.46 19.16 271,251.33 2.23
3 年以上 180,025.93 2.38 147,684.61 1.22
合计 7,557,733.92 100.00 12,144,808.97 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京华大金码科技发展有限公司 供应商 3,914,094.90 1-2 年 货款
北京豹驰技术发展有限公司 供应商 1,215,000.00 1-2 年 设备款
49
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
广州市明森机电设备有限公司 供应商 433,000.00 1 年以内 设备款
北京豪力恒业电子科技有限公司 供应商 160,140.00 1-2 年 货款
浙江仙鹤特种纸业有限公司 供应商 100,000.00 1 年以内 货款
合计 / 5,822,234.90 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 预付款项的说明：
年末预付账款余额较年初减少 37.77%，系期末预付减少所致。
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 33,806,355.33 14,517,617.34 19,288,737.99 30,203,331.56 14,517,617.34 15,685,714.22
在产品 30,664,183.39 20,491,534.58 10,172,648.81 30,531,201.73 20,491,534.58 10,039,667.15
库存商品 35,951,122.60 13,255,348.42 22,695,774.18 22,360,761.84 13,255,348.42 9,105,413.42
包装物 306,751.40 120,953.16 185,798.24 306,751.40 120,953.16 185,798.24
外购商品 3,376,001.28 3,376,001.28 2,103,445.63 2,103,445.63
合计 104,104,414.00 48,385,453.50 55,718,960.50 85,505,492.16 48,385,453.50 37,120,038.66
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 14,517,617.34 14,517,617.34
在产品 20,491,534.58 20,491,534.58
库存商品 13,255,348.42 13,255,348.42
包装物 120,953.16 120,953.16
合计 48,385,453.50 48,385,453.50
(八) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 381,405.06 421,622.10
合计 381,405.06 421,622.10
2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额，以及已计提减值金额
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
公允价值 381,405.06 381,405.06
50
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
增减 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
变动 持股比
比例
例（％）
（％）
天津磁卡物业
5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 99 99
发展有限公司
天津市环球爱
18,000,000.0 18,000,000.0
赛系统集成技 18,000,000.00 90 90
0 0
术有限公司
新疆津卡实业 18,000,000.0
8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 85 85
开发有限公司 0
天津精美快速
1,110,000.00 1,110,000.00 8,500,000.00 1,110,000.00 60 60
印务有限公司
天津市南大科
技投资有限公 3,147,127.63 3,147,127.63 1,110,000.00 3,147,127.63
司
日本卡科技股
8,522,615.40 8,522,615.40 3,147,127.63 8,522,615.40
份有限公司
天津清源置业
8,000,000.00 8,000,000.00 8,522,615.40 6.21 6.21
股份有限公司
国泰君安投资
管理股份有限 1,043,358.20 1,043,358.20 8,000,000.00
公司
国泰君安证券
1,244.70 1,244.70 1,043,358.20
股份有限公司
华旭金卡股份
1,700,000.00 1,700,000.00 1,244.70 481,835.00
有限公司
天津滨海投资
集团股份有限 32,000.00 32,000.00 1,700,000.00
公司
天津华联商厦
36,000.00 36,000.00 32,000.00
股份有限公司
中加生物科技
97,659.18 97,659.18 36,000.00 97,659.18
公司
天津市磁卡广
告传媒有限公 90,000.00 90,000.00 97,659.18 53,506.00 9 9
司
环球物联科技
220,000.00 220,000.00 90,000.00 220,000.00 2.2 2.2
有限公司
天津市通卡公 2,800,000.00 220,000.00 15.56 15.56
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
用网络系统有
限公司
上海津卡实业
1,200,000.00 1,499,848.46 1,499,848.46 1,499,848.46 10 10
有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
减值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准备 持股比
比例
例（％）
（％）
天津市博苑
高新材料有 3,381,000.00 14,591,501.39 665,681.20 15,257,182.59 30 30
限公司
天津人民特
种包装制品
2,000,000.00 20 20
技术有限公
司
天津环球科
技包装纸业 2,000,000.00 20 20
有限公司
重庆环球纸
160,000,000.00 117,725,075.52 -1,783,134.51 115,941,941.01 40 40
业有限公司
天津金星嘉
信保险代理 150,000.00 42,756.01 42,756.01 30 30
公司
天津中钞纸
28,173,000.00 36,968,136.81 3,413,273.75 40,381,410.56 24.48 24.48
业有限公司
天津开发区
中银信息系
4,500,000.00 45 45
统工程有限
公司
天津环球兆
信防伪有限 600,000.00
公司
北京环球津
卡贸易有限 1,470,000.00
公司
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 658,255,436.56 2,269,768.83 2,160,000.00 658,365,205.39
52
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：房屋及建筑物 160,606,744.53 160,606,744.53
机器设备
运输工具 7,239,800.86 863,769.24 8,103,570.10
通用(机械)设备 456,193,104.00 1,354,700.86 2,160,000.00 455,387,804.86
专用(电子)设备 4,164,352.31 4,164,352.31
传导设备 8,961,241.85 8,961,241.85
工具仪器 19,206,921.86 47,897.02 19,254,818.88
其他设备 1,883,271.15 3,401.71 1,886,672.86
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 446,539,147.21 5,170,735.91 418,295.39 451,291,587.73
其中：房屋及建筑物 50,271,755.27 1,899,945.71 52,171,700.98
机器设备
运输工具 5,306,816.98 166,994.05 5,473,811.03
通用(机械)设备 361,735,553.86 2,202,189.76 418,295.39 363,519,448.23
专用(电子)设备 1,803,822.27 672,878.34 2,476,700.61
传导设备 8,177,570.07 91,158.00 8,268,728.07
工具仪器 17,707,873.19 129,577.87 17,837,451.06
其他设备 1,535,755.57 7,992.18 1,543,747.75
三、固定资产账面净值合
211,716,289.35 / / 207,073,617.66
计
其中：房屋及建筑物 110,334,989.26 / / 108,435,043.55
机器设备 / /
运输工具 1,932,983.88 / / 2,629,759.07
通用(机械)设备 94,457,550.14 / / 91,868,356.63
专用(电子)设备 2,360,530.04 / / 1,687,651.70
传导设备 783,671.78 / / 692,513.78
工具仪器 1,499,048.67 / / 1,417,367.82
其他设备 347,515.58 / / 342,925.11
四、减值准备合计 68,580,488.21 / / 68,580,488.21
其中：房屋及建筑物 1,202,475.12 / / 1,202,475.12
机器设备 / /
运输工具 88,828.00 / / 88,828.00
通用(机械)设备 66,698,628.98 / / 66,698,628.98
专用(电子)设备 29,236.25 / / 29,236.25
传导设备 0.00 / / 0.00
工具仪器 245,375.30 / / 245,375.30
其他设备 315,944.56 / / 315,944.56
五、固定资产账面价值合
143,135,801.14 / / 138,493,129.45
计
其中：房屋及建筑物 109,132,514.14 / / 107,232,568.43
机器设备 / /
运输工具 1,844,155.88 / / 2,540,931.07
通用(机械)设备 27,758,921.16 / / 25,169,727.65
专用(电子)设备 2,331,293.79 / / 1,658,415.45
传导设备 783,671.78 / / 692,513.78
53
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
工具仪器 1,253,673.37 / / 1,171,992.52
其他设备 31,571.02 / / 26,980.55
本期折旧额：5,170,735.91 元。
2、 暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
通用设备 66,874,524.01 44,111,323.49 22,469,106.3 294,094.22
专用设备 0.00 0.00 0.00 0.00
传导设备 182,790.00 176,998.72 0.00 5,791.28
工具仪器 2,673,834.44 2,528,263.75 105,186.57 40,384.12
其他设备 908,199.34 839,123.87 60,424.56 8,650.91
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 37,077,639.15 16,154,842.93 20,922,796.22 37,077,639.15 16,154,842.93 20,922,796.22
2、 在建工程减值准备：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数 计提原因
研发基地桩基 6,500,000.00 6,500,000.00 停工
烂尾工程，无可收回
海南厂房 500,000.00 500,000.00
价值
烂尾工程，无可收回
海南 IC 卡项目 9,154,842.93 9,154,842.93
价值
合计 16,154,842.93 16,154,842.93 /
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 51,232,250.22 125,811.97 51,358,062.19
土地使用权 50,933,104.92 0.00 50,933,104.92
软件 299,145.30 125,811.97 424,957.27
二、累计摊销合计 13,417,856.53 -348,277.49 13,766,134.02
土地使用权 13,333,098.69 -317,314.54 13,650,413.23
软件 84,757.84 -30,962.95 115,720.79
三、无形资产账面净
37,814,393.69 125,811.97 348,277.49 37,591,928.17
值合计
土地使用权 37,600,006.23 317,314.54 37,282,691.69
软件 214,387.46 125,811.97 30,962.95 309,236.48
四、减值准备合计
五、无形资产账面价 37,814,393.69 125,811.97 348,277.49 37,591,928.17
54
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
值合计
土地使用权 37,600,006.23 317,314.54 37,282,691.69
软件 214,387.46 125,811.97 30,962.95 309,236.48
本期摊销额：348,277.49 元。
(十三) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
技术服务费 260,000.00 49,000.00 211,000.00
合计 260,000.00 49,000.00 211,000.00
本公司全资子公司海南海卡有限公司与海南蓝快科技发展有限公司签订技术服务委托协议，海
南省交警总队为海南海卡有限公司提供维护服务，协议约定服务费金额为 1,700,000 元，服务期
间为 3 年。
(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 66,360.49 72,393.04
小计 66,360.49 72,393.04
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 116,883,468.74 116,883,468.74
合计 116,883,468.74 116,883,468.74
(十五) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 598,529,748.60 4,731,057.29 603,260,805.89
二、存货跌价准备 48,385,453.50 48,385,453.50
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 47,572,591.67 47,572,591.67
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 68,580,488.21 68,580,488.21
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 16,154,842.93 16,154,842.93
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
55
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 779,223,124.91 4,731,057.29 783,954,182.20
(十六) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他 12,293,480.34 12,293,480.34
合计 12,293,480.34 12,293,480.34
根据 2013 年 12 月 18 日天津市国土资源和房屋管理局《关于整理收储西青区和苑西区一期地块
相关情况的说明》和 2013 年 12 月 31 日天津市西青区人民政府《关于收回天津环球磁卡股份有
限公司土地使用权的函》，本公司位于西横堤外玉门路的 43102.30 平方米国有土地使用权（土
地证号：西青单国用[2003 更 2]第 073 号地）作为天津市保障房储备用地，2013 年 12 月 31 日，
天津市西青区房地产管理局发布"天津环球磁卡股份有限公司注销土地登记公告"，宣告本公司
的土地权利已注销，原《国有土地使用证》作废，证号：西青单国用 2003 更 2 字第 073 号。本
期其他非流动资产增加系将 73#地土地使用权的净值 10,362,917.61 元及子公司天津环球特种丝
有限公司坐落于该地块的地上房屋建筑物的净值 1,930,562.73 元转入形成。
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 25,000,000.00 25,000,000.00
其中 2000 万保证借款系本公司由中国投资担保有限公司天津分公司提供担保从北京银行取得
的贷款，借款期限 2013 年 9 月 30 日至 2014 年 7 月 23 日，同时天津环球磁卡集团有限公司将
持有本公司流通股中的 60,000,000 万股股票质押给中国投资担保有限公司天津分公司。
(十八) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以内 10,969,894.01 19,223,859.42
一年以上 83,552,390.52 74,702,092.04
合计 94,522,284.53 93,925,951.46
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十九) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以内 12,512,467.39 3,764,048.03
56
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
一年以上 9,600,102.06 7,801,872.67
合计 22,112,569.45 11,565,920.70
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,728,624.27 19,957,841.77 19,907,165.02 1,779,301.02
二、职工福利费 59,427.76 1,000,782.38 1,020,770.38 39,439.76
三、社会保险费 5,285,005.43 8,445,832.20 8,445,572.20 5,285,265.43
其中：医疗保险费 5,286,533.60 2,445,638.11 2,445,638.11 5,286,533.60
基本养老保险费 -65,324.09 5,152,573.78 5,152,313.78 -65,064.09
失业保险费 63,795.92 552,911.04 552,911.04 63,795.92
工伤保险费 145,320.78 145,320.78
生育保险费 144,448.49 144,448.49
其他社会保险 4,940.00 4,940.00
四、住房公积金 1,731,895.70 4,147,811.54 3,592,309.00 2,287,398.24
五、辞退福利
六、其他 1,684,856.96 162.40 162.40 1,684,856.96
工会经费和职工教育经费 7,261,533.95 654,709.29 219,880.13 7,696,363.11
合计 17,751,344.07 34,207,139.58 33,185,859.13 18,772,624.52
(二十一) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 7,891,074.93 10,842,971.16
消费税
营业税 27,654,623.10 27,655,003.10
企业所得税 35,358,376.00 35,479,741.08
个人所得税 -21,358.95 -19,501.57
城市维护建设税 4,221,592.71 4,493,138.85
房产税 2,140,323.20 2,171,708.61
土地使用税 -31,385.41
教育费附加 2,054,512.75 2,136,902.28
防洪费 685,738.42 713,202.41
印花税 43,344.32 43,344.32
地方教育费附加 375,210.71 430,160.15
合计 80,403,437.19 83,915,284.98
(二十二) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
尚未领取的以前年度股
国家股股东 3,668,999.41 3,668,999.41
利
57
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
尚未领取的以前年度股
法人股股东 1,805,093.75 1,805,093.75
利
尚未领取的以前年度股
公众股股东 4,094,323.07 4,094,323.07
利
合计 9,568,416.23 9,568,416.23 /
(二十三) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以内 179,799,685.05 198,202,733.95
一年以上 189,647,464.60 176,926,284.40
合计 369,447,149.65 375,129,018.35
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
天津环球磁卡集团有限公司 161,869,733.68 162,469,733.68
合计 161,869,733.68 162,469,733.68
3、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
年末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
天津环球磁卡集团有限公司 161,869,733.68 1-2 年 往来款
中国信达资产管理公司海口办事处 79,737,036.11 5 年以上 本金、预提利息
吉林天洁天然气开发有限责任公司 12,000,000.00 5 年以上 往来款
海口保税区开发建设总公司 11,443,800.00 5 年以上 土地转让款
天津市人民印刷厂 7,694,273.63 5 年以上 往来款
合计 272,744,843.42
(二十四) 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未决诉讼 22,523,300 22,523,300
其他 591,051.26 591,051.26
合计 23,114,351.26 23,114,351.26
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
未决诉讼损失：
海口保税区开发建设总公
18,556,200.00 18,556,200.00
司(注 1)
广东建筑公司(注 2) 3,967,100.00 3,967,100.00
破产费用损失：
中银信息系统公司(注 3) 591,051.26 591,051.26
合计 23,114,351.26 23,114,351.26
58
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
注 1：本公司之子公司海南海卡公司因欠付土地出让金 1144.38 万元及违约金一事被海口保税区
开发建设总公司起诉，2009 年收到海南省海口市中级人民法院（2008）海中法民一重字第 1 号
民事判决书，判决海南海卡公司支付土地出让金及自 1999 年 1 月 1 日起以未付转让金余款
1144.38 万元按每日万分之 0.3 的计算违约金，截至 2012 年 12 月 31 日按应支付违约金
17,543,345.40 元计提预计负债。
2013 年 12 月 25 日海南省高级人民法院民事调解书（2013）琼民一终字第 48 号达成协议：由
案外人天津环球磁卡集团有限公司支付至海南省高级人民法院账号的 3,000 万元保证金作为涉
案土地欠款及土地补偿金转付至海口保税区开发建设总公司名下，同时由海南海卡公司向海南
省高级人民法院提交同意由天津环球磁卡集团有限公司向海口保税区开发建设总公司转付
3,000 万元保证金书面函；海口保税区开发建设总公司负责在款项到帐后 3 个工作日内向海南海
卡公司出具相关合法票据；海口保税区开发建设总公司收到海卡公司 3000 万元涉案地价款及补
偿金后 6 个月内，将涉案的海口保税区 C01-3 土地使用权过户至海南海卡公司名下。截止 2013
年 12 月 31 日天津环球磁卡集团有限公司已将作为涉案土地欠款及土地补偿金的 3000 万元保证
金支付至海南省高级人民法院账号内，但本公司尚未能取得海口保税区开发建设总公司出具的
合法票据，土地使用权也尚未办理过户手续。
注 2：广东省建筑工程集团公司海南分公司诉本公司之子公司海南海卡公司欠付工程款 440 万
元及停工补偿等共计 470 万元。2008 年 12 月 14 日海口市龙华区人民法院下达（2008）龙民二
初字第 448 号判决书，判决海南海卡公司支付工程款 440 万元及利息，以及 30 万元的停工补偿
和停工看守费。如未按判决的期限履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百二十九条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息，本公司 2013 年前计提预计负债
3,390,700.00 元，本年根据判决书计提利息 576,400 元，截止 2014 年 6 月 30 日共计提预计负债
3,967,100.00 元。
注 3：天津开发区中银信息系统工程有限公司（以下简称中银公司）系本公司与中国印钞造币
总公司合营投资的公司，本公司拥有 45%股权。2010 年 5 月 5 日中银公司委托天津市福山清算
服务有限公司提供破产清算服务。2010 年 3 月 11 日本公司与中国印钞造币总公司签署了"中银
公司破产清算费用垫付协议"，协议规定：本公司与中国印钞造币总公司按照双方出资比例承担
中银公司员工费用、破产清算费用及破产清算过程发生其他未列明的费用，本公司同时承诺全
部承担破产清算中涉及敏感债务处理部分的费用 14 万元。2012 年 11 月 29 日天津市南开区人
民法院民事裁定书（2012）南民破字第 19-1 号裁定中银公司破产。2012 年度根据中银公司破产
管理人破产费用汇总表，本公司预提将承担的中银破产费用 591,051.26 元。经中银公司破产管
理人确认需天津开发区中银信息系统工程有限公司股东垫付破产费用 904,764.66 元，截止 2014
年 6 月 30 日磁卡公司已垫付 792,264.66 元。
(二十五) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
信息产业部发
998,000.00 998,000.00
展研究中心
合计 998,000.00 998,000.00 /
(二十六) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
2009 年节能专项资金 300,000.00 300,000.00
2008 年天津市工业技术改造项目贴
1,000,000.00 1,000,000.00
息资金
合计 1,300,000.00 1,300,000.00
59
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
（1）2009 年市节能专项资金为本公司制冷系统及锅炉节能技术改造财政补贴款 30 万元，该工
程改造尚未完成。
（2）2008 年财政拨付 IC 卡及器具生产基地项目贴息金额 100 万元，该工程尚未开始。
(二十七) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行 公积金转 期末数
送股 其他 小计
新股 股
611,271,047.
股份总数 611,271,047.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
发行 送
数量 比例(%) 金 其他 小计 数量 比例(%)
新股 股
转
股
一、有限售条件股
3,596,250 0.5883 -2,636,250 -2,636,250 960,000 0.1570
份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0
3、其他内资持股 3,596,250 0.5883 -2,636,250 -2,636,250 960,000 0.1570
其中：境内非国有
3,596,250 0.5883 -2,636,250 -2,636,250 960,000 0.1570
法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
二、无限售条件流
607,674,797 99.4117 2,636,250 2,636,250 610,311,047 99.8430
通股份
1、人民币普通股 607,674,797 99.4117 2,636,250 2,636,250 610,311,047 99.8430
2、境内上市的外资
0 0 0 0 0 0
股
3、境外上市的外资
0 0 0 0 0 0
股
4、其他 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 611,271,047 100 0 0 611,271,047 100
(二十八) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 84,018,044.54 84,018,044.54
其他资本公积 69,780,812.37 69,780,812.37
可供出售的金融资产公
248,968.69 34,184.49 214,784.20
允价值变动
60
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 154,047,825.60 34,184.49 154,013,641.11
(二十九) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71
合计 44,964,098.71 44,964,098.71
(三十) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -735,060,241.91 /
调整后 年初未分配利润 -735,060,241.91 /
加：本期归属于母公司所有者的
-22,054,578.87 /
净利润
期末未分配利润 -757,114,820.78 /
(三十一) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 52,898,058.77 77,648,764.19
其他业务收入 10,729,837.35 1,590,137.02
营业成本 46,691,916.60 47,478,446.37
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磁卡 17,760,211.43 11,939,350.77 35,291,897.65 16,429,006.44
印刷 14,572,374.57 14,608,029.19 20,676,361.41 19,739,170.18
机具产品 20,375,376.82 11,181,816.06 21,397,705.68 10,551,618.69
聚酯单丝及网 190,095.95 146,976.07 282,799.45 268,580.99
合计 52,898,058.77 37,876,172.09 77,648,764.19 46,988,376.30
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磁卡 17,760,211.43 11,939,350.77 35,291,897.65 16,429,006.44
印刷 14,572,374.57 14,608,029.19 20,676,361.41 19,739,170.18
机具产品 20,375,376.82 11,181,816.06 21,397,705.68 10,551,618.69
聚酯单丝及网 190,095.95 146,976.07 282,799.45 268,580.99
合计 52,898,058.77 37,876,172.09 77,648,764.19 46,988,376.30
4、 公司前五名客户的营业收入情况
61
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
① 4,419,036.27 6.95
② 3,870,752.14 6.08
③ 2,748,832.92 4.32
④ 1,717,581.20 2.70
⑤ 1,709,401.71 2.69
合计 14,465,604.24 22.74
(三十二) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 应税销售收入 5%
营业税 76,640.85 30,876.85 应税销售收入 5%
城市维护建设税 56,465.36 495,746.08 应纳流转税额的 7%
教育费附加 24,199.45 213,239.89 应纳流转税的 3%
地方教育费附加 16,132.97 141,133.88 应纳流转税的 2%
防洪费 7,561.72 69,777.01 应纳流转税的 1%
合计 181,000.35 950,773.71 /
(三十三) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 12,232.00 0.00
差旅交通费 225,171.72 259,008.80
福利费 13,400.00 243,538.00
工资 615,333.40 572,662.93
广告宣传费 4,716.98 22,000.00
业务招待费 936,999.17 1,481,367.34
运输费 2,079,323.67 969,040.44
保险费 0.00 53,501.02
其他 3,160.00 343,673.67
合计 3,890,336.94 3,944,792.20
(三十四) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费用 851,325.41 101,650.49
工资及福利费等 21,692,034.83 21,720,195.37
工会经费及职工教育经费 661,863.65 255,844.54
业务招待费 485,051.12 1,326,250.79
折摊费用 2,359,556.99 4,208,873.36
运输费 214,738.28 64,271.82
税金 510,722.30 490,116.85
盘亏、报废损失 701,119.37 -4,818,909.04
62
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
其他 6,641,778.83 8,047,470.00
合计 34,118,190.78 31,395,764.18
(三十五) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 330,000.00 334,999.99
利息收入 -71,490.45 -14,364,667.53
汇兑损失 4,761.80 2,543.64
汇兑损益 0.00 -3,080.19
其他支出 29,589.08 70,854.25
合计 292,860.43 -13,959,349.84
(三十六) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -1,244.70
权益法核算的长期股权投资收益 2,295,820.44 2,248,118.85
合计 2,295,820.44 2,246,874.15
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
天津市博苑高新材料有
665,681.20 559,888.14
限公司
重庆环球纸业有限公司 -1,783,134.51 -1,766,230.68
天津中钞纸业有限公司 3,413,273.75 3,454,461.39
合计 2,295,820.44 2,248,118.85 /
(三十七) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,731,057.29 5,317,379.41
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
63
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
十四、其他
合计 4,731,057.29 5,317,379.41
(三十八) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
8,050.00 6,347.00 8,050.00
计
其中：固定资产处置利
8,050.00 8,050.00
得
政府补助 600,000.00 312,700.00 600,000.00
其他 1,200.00 2,545,829.48 1,200.00
合计 609,250.00 2,864,876.48 609,250.00
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2014 年 6 月由天津市河西
区投资促进局奖励的，由天
政府奖励经费 600,000.00 300,000.00
津市河西区财政局拨付的
政府奖励 60 万元。
财政补贴 12,700.00
合计 600,000.00 312,700.00 /
(三十九) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
滞纳金 12,023.81
其他 91,091.58
合计 0.00 103,115.39 0.00
(四十) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
22,036.25
所得税
合计 0.00 22,036.25
(四十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 代码 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -22,054,578.87 10,830,056.13
报告期归属于公司普通股股东的非经常
F -91,869.37 2,761,761.09
性损益
64
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 代码 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
报告期扣除非经常性损益后归属于公司
P2=P1-F -21,962,709.50 8,068,295.04
普通股股东的净利润
期初股份总数 S0 611,271,047.00 611,271,047.00
稀释事项对归属于公司普通股股东的净
P3
利润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于
P4
公司普通股股东的净利润的影响
报告期因公积金转增股本或股票股利分
S1
配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份
Si
数
增加股份下一月份起至报告期期末的月
Mi
份数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月
Mj
份数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 611,271,047.00 611,271,047.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行
X1
普通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 611,271,047.00 611,271,047.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股
加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股
加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.0361 0.0177
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
Y2=P2/S -0.0359 0.0131
股东的基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 -0.0361 0.0177
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
Y4=（P2＋P4）/X2 -0.0359 0.0131
股东的稀释每股收益
(四十二) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -40,217.04 24,404.16
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -6,032.55 3,660.63
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -34,184.49 20,743.53
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
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减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -34,184.49 20,743.53
(四十三) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
往来款 46,789,239.55
利息收入 71,723.57
政府补助 600,000.00
暂收款 10,990,500.00
其他 3,008,599.31
房租 1,403,037.00
合计 62,863,099.43
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
往来款 47,700,392.26
履约保证金或押金、保险费、年、会费 1,167,852.77
聘请中介机构费 456,000.00
银行手续费 32,380.93
管理费 9,866,151.84
营业费 3,505,842.40
合计 62,728,620.20
(四十四) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
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1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -23,372,395.83 9,097,694.17
加：资产减值准备 4,731,057.29 5,317,379.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
5,170,735.91 10,202,440.53
折旧
无形资产摊销 348,277.49 449,887.12
长期待摊费用摊销 49,000.00 349,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
8,050.00 6,347.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 292,860.43 -13,959,349.84
投资损失（收益以“－”号填列） 2,295,820.44 -2,246,874.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,032.55 3,660.63
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,672,104.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,919,590.01 -4,859,790.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,970,545.78 -229,144,298.89
其他 -22,694,856.79 10,843,422.57
经营活动产生的现金流量净额 -18,287,347.82 -218,612,086.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,731,807.82 -36,975,419.99
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 122,069,231.91 141,801,039.73
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
注
企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
母公司名称 册 注册资本
类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
地
(%) 例(%) 制方
天 津
市 国
天津环球磁 有 限 天 有 资
投 资
卡集团有限 责 任 津 阮强 2,440,000,000.00 28.9529 28.9529 产 监 732797596
咨询
公司 公司 市 督 管
理 委
员会
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
法人代 业务 注册资 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 企业类型 注册地
表 性质 本 例(%) 比例(%) 码
天津环球磁卡
有限责任公司 天津 郝连玖 1,000.00 90 90 70057241-3
营销公司
海南海卡有限
有限责任公司 海南 李宝林 6,000.00 100 100 70885160-1
公司
天津环球高新
造纸网业有限 有限责任公司 天津 董世明 1,500.00 80 80 725702587
公司
天津环球特种
有限责任公司 天津 董世明 1,000.00 90 90 71822912-X
丝有限公司
天津市人民印
刷厂储运服务 有限责任公司 天津 郑学信 1,070.00 100 100 10329313-3
部
天津环球商贸
有限责任公司 天津 李金宏 30.00 100 100 10332619-3
经营部
海口保税区环
球金卡科技发 有限责任公司 海南 李宝林 2,400.00 70 70 708898848-8
展有限公司
天津环球磁卡
商贸发展有限 有限责任公司 天津 王桩 50.00 99 99 67599891-3
公司
天津市环球蔡
纶纸业有限公 有限责任公司 天津 王建生 50.00 90 90 23893165-7
司
天津市环球凯
丰印版实业有 有限责任公司 天津 刘金生 50.00 90 90 238930152
限公司
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天津磁卡物业
有限责任公司 天津 李恩媛 600.00 99 99 23893020-8
发展有限公司
海沃(海南)生
物工程有限公 有限责任公司 海南 崔衍卿 1,800.00 80 80 72122654-4
司
天津市环球爱
赛系统集成技 有限责任公司 天津 李云祥 2,000.00 90 90 23899816-5
术有限公司
新疆津卡实业
有限责任公司 新疆 傅俊杰 1,000.00 85 85 29994799-4
开发有限公司
天津精美快速 25 万美
有限责任公司 天津 鲁恒涛 60 60 600563392
印务有限公司 元
天津环球化学
有限责任公司 天津 傅俊杰 5,000.00 73 73 71829759-5
科技有限公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
本企业
法人代 业务 资单位 组织机构
被投资单位名称 企业类型 注册地 注册资本 持股比
表 性质 表决权 代码
例(%)
比例
(%)
二、联营企业
天津市博苑高新
有限公司 天津 李春刚 制造 11,270,000.00 30.00 30.00 239663439
材料有限公司
天津人民特种包
装制品技术有限 有限公司 天津 魏玉华 制造 10,000,000.00 20.00 20.00 724495328
公司
天津环球科技包
有限公司 天津 魏玉华 制造 10,000,000.00 20.00 20.00 724457735
装纸业有限公司
重庆环球纸业有 400,000,000.0 75307183-
有限公司 重庆 刘思谨 制造 40.00 40.00
限公司 0 1
天津金星嘉信保
有限公司 天津 何嘉瑞 服务 500,000.00 30.00 30.00 783336597
险代理公司
天津环球兆信防
有限公司 天津 杨超 服务 1,000,000.00 90.00 90.00 600655713
伪有限公司
天津中钞纸业有 115,076,000.0
有限公司 天津 赵鹏华 制造 24.48 24.48 718224767
限公司 0
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
天津万华股份有限公司 集团兄弟公司 103070212
天津造纸厂有限公司 集团兄弟公司 103071784
天津市造纸网厂 集团兄弟公司 103071776
天津市人民印刷厂 集团兄弟公司 712814053
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天津市河西区人民印刷复合包装厂 集团兄弟公司
天津市华泰制网有限公司 集团兄弟公司
天津亚奇科技开发有限公司 集团兄弟公司
天津福源木业有限公司 集团兄弟公司
天津市开益工贸有限公司 集团兄弟公司
天津市第二制本厂 集团兄弟公司
天津华印纸业有限公司 集团兄弟公司
天津市通卡公用网络系统有限公司 其他 718223350
上海津卡实业有限公司 其他 134643095
天津环球中加生物科技有限公司 其他 744031539
天津市南大科技投资有限公司 其他
日本卡科技股份有限公司 其他
北京环球津卡贸易有限公司 其他
天津清源置业股份有限公司 其他
天津人民印刷厂维修服务部 其他
天津市磁卡广告传媒有限公司 其他
云南环球磁卡信息网络有限公司 其他
天津开发区中银信息系统工程有限公
其他
司
华旭金卡股份有限公司 其他
天津环球中加生物科技有限公司 其他
环球磁卡阿拉木图有限公司 其他
天津环球物联科技有限公司 其他
天津环球高新技术投资有限公司 其他
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
天津博苑高新材料
购买商品 市场化定价 219,929.28 16,373.04
有限公司
天津市通卡公用网
购买商品 市场化定价 0.00 458,685.00
络系统有限公司
天津环球物联科技
购买商品 市场化定价 618,500.00 1,039,407.2
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
天津博苑高新材料
销售商品 市场化定价 137,124.86 0.00
有限公司
2、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
天津环球磁卡股份有 海沃（海南）生物工程有 2002 年 9 月 25 日～
9,500,000.00 否
限公司 限公司 2007 年 9 月 24 日
天津环球磁卡集团有 天津环球磁卡股份有限 2012 年 11 月 15 日～
20,000,000.00 否
限公司 公司 2013 年 11 月 14 日
天津环球磁卡股份有
天津万华股份有限公司 29,856,674.00 否
限公司
天津环球磁卡集团有 天津环球磁卡股份有限
29,856,674.00 否
限公司 公司
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
天津环球兆信防伪
应收账款 275,928.00 275,928.00 275,928.00 275,928.00
有限公司
天津环球科技包装
应收账款 900,497.58 900,497.58 900,497.58 900,497.58
纸业有限公司
天津市博苑高新材
应收账款 29,441.20 141.29 93,407.77 467.04
料有限公司
应收账款 天津市人民印刷厂 278,830.00 278,830.00 278,830.00 278,830.00
天津亚奇科技开发
应收账款 1,213,867.39 270,051.83 1,213,867.39 270,051.83
有限公司
天津市华泰制网有
应收账款 3,510,225.29 1,284,394.65 3,510,225.29 1,284,394.65
限公司
天津市开益工贸有
应收账款 848,910.70 505,148.60 848,910.70 505,148.60
限公司
应收账款 天津市造纸网厂 570,385.74 570,385.74 570,385.74 570,385.74
天津市造纸网厂聚
应收账款 0.00 0.00 867.40 867.40
酯制品厂
天津造纸厂有限公
应收账款 0.00 0.00 388,722.33 388,722.33
司
日本卡科技股份有
应收账款 10,718,266.20 10,718,266.20 10,718,266.20 10,718,266.20
限公司
北京环球津卡贸易
应收账款 863,594.65 860,494.65 863,594.65 859,254.65
有限公司
上海津卡实业有限
应收账款 7,391,320.95 7,391,320.95 7,391,320.95 7,391,320.95
公司
天津市通卡公用网
应收账款 12,847,228.87 12,847,228.87 13,996,671.87 12,389,753.87
络系统有限公司
71
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
新疆津卡实业开发
应收账款 270,946.00 270,946.00 270,946.00 270,946.00
有限公司
天津市环球爱赛系
应收账款 统集成技术有限公 780,000.00 780,000.00 780,000.00 780,000.00
司
云南环球磁卡信息
应收账款 693,650.00 693,650.00 693,650.00 693,650.00
网络有限公司
天津开发区中银信
应收账款 息系统工程有限公 4,596,103.00 4,596,103.00 4,596,103.00 4,596,103.00
司
华旭金卡股份有限
应收账款 16,208.00 16,208.00 16,208.00 16,208.00
公司
天津环球化学科技
其他应收款 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
有限公司
天津环球兆信防伪
其他应收款 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00
有限公司
天津人民特种包装
其他应收款 222,266.89 222,266.89 222,266.89 222,266.89
制品技术有限公司
天津中钞纸业有限
其他应收款 909,000.00 909,000.00 909,000.00 904,500.00
公司
天津亚奇科技开发
其他应收款 3,369.83 16.85 3,369.83 16.85
有限公司
其他应收款 天津市造纸网厂 6,797,158.00 943,570.02 6,797,158.00 943,570.02
其中：新疆津卡实
其他应收款 170,000 170,000 170,000.00 170,000.00
业开发有限公司
北京环球津卡贸易
其他应收款 2,265,598.42 2,265,598.42 5,215,598.42 5,215,598.42
有限公司
天津市南大科技投
其他应收款 3,236,504.70 3,236,504.70 3,236,504.70 3,236,504.70
资有限公司
天津磁卡物业发展
其他应收款 6,516,631.02 6,516,631.02 6,516,631.02 6,516,631.02
有限公司
天津清源置业股份
其他应收款 1,192,100.00 1,192,100.00 1,192,100.00 1,192,100.00
有限公司
日本卡科技股份有
其他应收款 295,000.00 295,000.00 295,000.00 295,000.00
限公司
天津环球中加生物
其他应收款 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
科技有限公司
上海津卡实业有限
其他应收款 473,000.00 473,000.00 473,000.00 473,000.00
公司
环球磁卡阿拉木图
其他应收款 2,706,815.00 2,706,815.00 2,706,815.00 2,706,815.00
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 天津市博苑高新材料有限公司 30,270.99 11,433.14
72
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
应付账款 天津市造纸网厂 194,063.23 194,063.24
应付账款 天津华印纸业有限公司 14,860.79 1,764.00
应付账款 天津人民印刷厂维修服务部 14,860.79 149,458.99
其他应付款 天津环球磁卡集团有限公司 161,869,733.68 162,469,733.68
天津人民特种包装制品技术有限公
其他应付款 688,823.00 688,823.00
司
其他应付款 天津环球科技包装纸业有限公司 1,690,000 1,690,000.00
其他应付款 天津市博苑高新材料有限公司 16,373.04 16,373.04
其他应付款 天津万华股份有限公司 1,747,514.33 1,747,514.33
其他应付款 天津市人民印刷厂 7,694,273.63 7,694,273.63
其他应付款 天津市造纸网厂 1,616,874.90 1,616,874.90
其他应付款 天津亚奇科技开发有限公司 3,151.41 3,151.41
其他应付款 新疆津卡实业开发有限公司 2,126,154.00 2,126,154.00
其他应付款 天津精美快速印务有限公司 760,166.12 760,166.12
其他应付款 天津市通卡公用网络系统有限公司 3,255,514.73 3,255,514.73
其他应付款 天津市磁卡广告传媒有限公司 86,494.00 116,494.00
天津市环球爱赛系统集成技术有限
其他应付款 5,296,508.00 5,296,508.00
公司
天津开发区中银信息系统工程有限
其他应付款 399,139.50 399,139.50
公司
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
无
十一、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价值计量且
其 变动 计入当 期损 益
的金融资产（不含衍生
金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产 421,622.10 -40,217.04 381,405.06
金融资产小计 421,622.10 -40,217.04 381,405.06
上述合计 421,622.10 -40,217.04 381,405.06
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
73
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
100.0 100.0
项计提坏 23,052,343.60 8.58 23,052,343.60 23,052,343.60 8.43 23,052,343.60
0 0
账准备的
应收账款
组合小计 243,285,721.62 90.52 190,365,169.61 78.25 247,981,882.89 90.65 185,828,153.53 74.94
单项金额
虽不重大
但单项计
2,430,564.83 0.90 334,333.39 13.76 2,518,511.97 0.92 503,886.17 20.01
提坏账准
备的应收
账款
合计 268,768,630.05 / 213,751,846.60 / 273,552,738.46 / 209,384,383.30 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
日本卡科技股份有限公司 10,718,266.20 10,718,266.20 100 已无收回可能
上海津卡 7,391,320.95 7,391,320.95 100 已无收回可能
康庄广告公司 4,942,756.45 4,942,756.45 100 已无收回可能
合计 23,052,343.60 23,052,343.60 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
24,713,248.42 10.16 123,566.24 38,889,678.93 15.68 194,448.39
小计
1至2年 17,809,114.47 7.32 890,455.72 14,022,432.94 5.66 701,121.65
2至3年 7,009,637.22 2.88 2,046,438.16 10,988,411.71 4.43 3,296,523.51
3至4年 10,233,139.20 4.21 5,060,604.60 2,761,046.85 1.11 1,380,523.43
4至5年 2,552,954.85 1.05 1,276,477.43 2,129,551.82 0.86 1,064,775.91
5 年以上 180,967,627.46 74.38 180,967,627.46 179,190,760.64 72.26 179,190,760.64
合计 243,285,721.62 100.00 190,365,169.61 247,981,882.89 100.00 185,828,153.53
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
天津环球商贸经营部 1,241,978.03 87,512.17 7.05 对账差异计提
74
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
永康市城乡公共交通有限公司 377,404.00 18,870.20 5.00 其他
中美天津史克制药有限公司 584,202.80 2,921.02 0.50 其他
中国建设银行浙江金华分行 226,980.00 225,030.00 99.14 回函差异计提
合计 2,430,564.83 334,333.39 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
天津南科科技发
非关联方 98,962,000.00 5 年以上
展有限公司 36.82
南京比格科技开
非关联方 15,000,000.00 5 年以上
发有限公司 5.58
天津市通卡公用 2-3 年 23,022.00 元，3-4
网络系统有限公 参股公司 12,847,228.87 年 1,095,725.00 元，5
司 年以上 11,728,481.87 元 4.78
4-5 年 2,533,577.94 元，
日本卡科技股份
参股公司 10,718,266.20 5 年以上 8,184,688.26
有限公司
元 3.99
3-4 年 1,856,347.50 元，
上海津卡实业有 4-5 年 2,279,320.00 元，
参股公司 7,391,320.95
限公司 5 年以上 3,255,653.45
元 2.75
合计 / 144,918,816.02 / 53.92
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
天津市通卡公用网络系统有限公
参股公司 12,847,228.87 4.78
司
云南环球磁卡信息网络有限公司 原参股公司 693,650.00 0.26
新疆津卡实业开发有限公司 子公司 270,946.00 0.10
天津市环球爱赛系统集成技术有
子公司 780,000.00 0.29
限公司
上海津卡实业有限公司 子公司参股公司 7,391,320.95 2.75
同受控股股东控
天津市人民印刷厂 278,830.00 0.10
制
北京环球津卡贸易有限公司 子公司参股公司 863,594.65 0.32
日本卡科技股份有限公司 参股公司 10,718,266.20 3.99
天津环球磁卡营销有限公司 子公司 165,493.20 0.06
天津市环球商贸经营部 子公司 1,241,978.03 0.46
海南海卡有限公司 子公司 8,273,106.00 3.08
天津环球磁卡商贸发展有限公司 子公司 31,554.00 0.01
75
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
天津开发区中银信息系统工程有
参股公司 4,596,103.00 1.71
限公司
华旭金卡股份有限公司 参股公司 16,208.00 0.01
天津市博苑高新材料有限公司 联营公司 29,441.20 0.01
合计 / 48,197,720.10 17.93
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
228,682,207.76 44.64 214,551,126.17 93.82 228,083,029.88 57.88 208,944,627.84 91.61
账准备的
其他应收
账款
组合小计 281,199,335.85 54.91 161,300,567.03 57.36 163,688,397.37 41.54 160,145,677.33 97.84
单项金额
虽不重大
但单项计 100.0
2,323,604.05 0.45 2,323,604.05 2,323,604.05 0.59 2,323,604.05 100.00
提坏账准 0
备的其他
应收账款
合计 512,205,147.66 / 378,175,297.25 / 394,095,031.30 / 371,413,909.22 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
备用金 29,691,106.19 22,391,869.61 75.42 个别计提与账龄计提
天津磁卡国际工贸有限公司 27,623,024.09 27,623,024.09 100.00 预计无法收回
天津磁卡物业发展有限公司 6,516,631.02 6,516,631.02 100.00 公司已吊销，预计无法收回
天津市环球蔡伦纸业有限公司 7,604,942.90 773,097.89 10.17 预计无法收回
天津环球磁卡营销公司 22,461,277.27 22,461,277.27 100.00 预计无法收回
天津环球高新造纸网业有限公司 59,116,472.67 59,116,472.67 100.00 预计无法收回
天津市南大科技投资有限公司 3,236,504.70 3,236,504.70 100.00 预计无法收回
北京环球津卡贸易有限公司 2,265,598.42 2,265,598.42 100.00 预计无法收回
环球通卡网络通信有限公司 15,456,989.33 15,456,989.33 100.00 预计无法收回
深圳市中贸源实业发展有限公司 37,387,046.17 37,387,046.17 100.00 预计无法收回
环球磁卡阿拉木图有限公司 2,706,815.00 2,706,815.00 100.00 预计无法收回
天津环球特种丝有限公司 14,615,800.00 14,615,800.00 100.00 预付无法收回
合计 228,682,207.76 214,551,126.17 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
76
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小计 117,460,374.51 41.77 587,886.82 2,915,234.79 1.78 14,576.17
1至2年 2,705,234.79 0.96 135,261.74 148,197.00 0.09 7,409.85
2至3年 148,197.00 0.05 44,459.10 542,920.00 0.33 162,876.00
3至4年 695,007.61 0.26 347,503.81 10,132.76 0.01 5,066.38
4至5年 10,132.76 5,066.38 232,327.79 0.14 116,163.90
5 年以上 160,180,389.18 56.96 160,180,389.18 159,839,585.03 97.65 159,839,585.03
合计 281,199,335.85 100.00 161,300,567.03 163,688,397.37 100.00 160,145,677.33
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
天津人民印刷厂维修服务部 15,344.45 15,344.45 100.00 预计无法收回
天津清源置业股份有限公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00 预计无法收回
上海津卡实业有限公司 473,000.00 473,000.00 100.00 预计无法收回
中保人寿保险有限公司 54,874.60 54,874.60 100.00 预计无法收回
日本卡科技股份有限公司 295,000.00 295,000.00 100.00 预计无法收回
天津环磁企业管理公司 40,000.00 40,000.00 100.00 预计无法收回
新加坡公司 253,285.00 253,285.00 100.00 预计无法收回
合计 2,323,604.05 2,323,604.05 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
其 中 1 年 内
5,190,000.00 元，1-2 年
天津环球高新造纸网业有限公司 子公司 59,116,472.67 9,970,000.00 元，2-3 年 11.54
6,245,000.00 元， 年以
上 37,711,472.67 元 。
天津金龙科技有限公司 非关联方 50,997,151.38 5 年以上 9.96
深圳市中贸源实业发展有限公司 非关联方 37,387,046.17 5 年以上 7.30
天津市银湾建设发展有限公司 吊销 31,373,669.40 5 年以上 6.13
其 中 1 年 内
控股子公
天津环球磁卡商贸发展有限公司 119,311,778.35 117,000,000.00 元，1-2 23.29
司
年 2,311,778.35 元。
合计 / 298,186,117.97 /
4、 其他应收关联方款项情况
77
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
天津磁卡物业发展有限公司 控股子公司 6,516,631.02 1.27
天津清源置业股份有限公司 参股公司 1,192,100.00 0.23
天津市环球蔡伦纸业有限公司 控股子公司 7,604,942.90 1.48
天津环球磁卡营销有限公司 控股子公司 22,461,277.27 4.39
上海津卡实业有限公司 子公司之参股公司 473,000.00 0.09
天津环球高新造纸网业有限公司 控股子公司 59,116,472.67 11.54
天津环球中加生物科技有限公司 参股公司 500,000.00 0.10
天津环球特种丝有限公司 控股子公司 222,266.89 0.04
天津市南大科技投资有限公司 参股公司 3,236,504.70 0.63
北京环球津卡贸易有限公司 参股公司 2,265,598.42 0.44
环球磁卡阿拉木图有限公司 子公司 2,706,815.00 0.53
天津中钞纸业有限公司 联营公司 900,000.00 0.18
日本卡科技股份有限公司 参股公司 295,000.00 0.06
天津环球磁卡商贸发展有限公司 控股子公司 119,311,778.35 23.29
天津人民特种包装制品技术有限
联营公司 14,615,800.00 2.84
公司
合计 / 241,418,187.22 47.11
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
资单位
增减 计提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
变动 减值 持股比
比例
准备 例（％）
（％）
天津人民印
刷厂储运服 10,700,000.00 10,700,000.00 10,700,000.00 4,499,706.68 100 100
务部
天津环球商
300,000.00 300,000.00 300,000.00 231,961.99 100 100
贸经营部
海口保税区
环球金卡科
16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 70 70
技发展有限
公司
海南海卡有
60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100
限公司
天津环球磁
卡营销有限 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90 90
公司
天津环球蔡
伦纸业有限 450,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00 90 90
公司
天津环球凯 450,000.00 450,000.00 450,000.00 165,809.13 90 90
78
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
丰制版有限
公司
天津环球特
种丝有限公 11,217,773.96 11,217,773.96 11,217,773.96 4,786,137.00 90 90
司
天津环球高
新造纸网业 16,823,369.91 16,823,369.91 16,823,369.91 16,823,369.91 80 80
有限公司
天津环球磁
卡商贸发展 495,000.00 495,000.00 495,000.00 390,985.54 99 99
有限公司
天津磁卡物
业发展有限 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 99 99
公司
天津市环球
爱赛系统集
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 90 90
成技术有限
公司
新疆津卡实
业开发有限 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 85 85
公司
海沃（海南）
生物工程有 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 80 80
限公司
天津精美快
速印务有限 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 60 60
公司
天津市南大
科技投资有 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63
限公司
日本卡科技
股份有限公 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40
司
天津清源置
业股份有限 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 6.21 6.21
公司
国泰君安投
资管理股份 1,043,358.20 1,043,358.20 1,043,358.20
有限公司
国泰君安证
券股份有限 1,244.70 1,244.70 1,244.70
公司
华旭金卡股
1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 481,835.00
份有限公司
天津滨海投
32,000.00 32,000.00 32,000.00
资集团股份
79
天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
有限公司
天津华联商
厦股份有限 36,000.00 36,000.00 36,000.00
公司
中加生物科
97,659.18 97,659.18 97,659.18 97,659.18
技公司
天津市磁卡
广告传媒有 90,000.00 90,000.00 90,000.00 53,506.00 9 9
限公司
环球物联科
220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 2.2 2.2
技有限公司
天津市通卡
公用网络系 2,800,000.00 0 0 15.56 15.56
统有限公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
在被
期
投资
减 计 现 在被投
单位
值 提 金 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决
准 减 红 持股比
权比
备 值 利 例（％）
例
准
（％）
备
天津市博苑
高新材料有 3,381,000.00 14,591,501.39 665,681.20 15,257,182.59 30 30
限公司
天津人民特
种包装制品
2,000,000.00 0.00 0.00 20 20
技术有限公
司
天津环球科
技包装纸业 2,000,000.00 0.00 0.00 20 20
有限公司
重庆环球纸 160,000,000. -1,783,134
117,725,075.52 115,941,941.01 40 40
业有限公司 00 .51
天津金星嘉
信保险代理 150,000.00 42,756.01 42,756.01 30 30
公司
天津中钞纸 28,173,000.0 3,413,273.
36,968,136.81 40,381,410.56 24.48 24.48
业有限公司 0 75
天津开发区
中银信息系
4,500,000.00 0 0.00 45 45
统工程有限
公司
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 50,500,099.23 75,223,027.39
其他业务收入 10,559,057.35 1,112,378.14
营业成本 44,854,742.33 45,389,844.68
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磁卡 17,760,211.43 11,939,350.77 34,655,123.98 16,263,216.43
印刷 12,364,510.98 12,917,830.99 19,170,197.73 18,570,982.37
机具产品 20,375,376.82 11,181,816.06 21,397,705.68 10,551,618.69
合计 50,500,099.23 36,038,997.82 75,223,027.39 45,385,817.49
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
中国建设银行股份有限公司 4,419,036.27 7.24
郑州宇通客车股份有限公司 3,870,752.14 6.34
中国农业银行股份有限公司 2,748,832.92 4.50
中国航空传媒有限责任公司 1,717,581.20 2.81
金华银行股份有限公司 1,709,401.71 2.80
合计 14,465,604.24 23.69
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -1,244.70
权益法核算的长期股权投资收益 2,295,820.44 2,248,118.85
合计 2,295,820.44 2,246,874.15
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -21,968,704.77 19,767,258.66
加：资产减值准备 11,128,851.33 5,512,289.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
4,323,979.15 8,173,978.16
折旧
无形资产摊销 348,277.49 449,887.12
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天津环球磁卡股份有限公司 2014 年半年度报告
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-8,050.00 6,347.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 352,568.66 -13,711,566.50
投资损失（收益以“－”号填列） -2,295,820.44 -2,246,874.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,032.55 3,660.63
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,765,240.18 -4,944,142.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -109,095,764.35 -5,709,370.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,162,162.52 -230,932,451.10
其他 375,019.41 5,219,691.19
经营活动产生的现金流量净额 -127,448,753.73 -218,411,293.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,249,930.65 61,664,874.59
减：现金的期初余额 130,062,664.38 98,439,501.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -128,812,733.73 -36,774,626.46
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 8,050.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 600,000.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,200.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -701,119.37
合计 -91,869.37
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-34.36 -0.0361 -0.0361
利润
扣除非经常性损益后归属于
-34.22 -0.0359 -0.0359
公司普通股股东的净利润
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天津环球磁卡般份有限公司 ,Oi4年 半年度报告
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