议案八
天津环球磁卡股份 有限公司
董事会审计委员会 2018年 度履职情况 的报告
各位董事 :
根据 《上海 证 券交易所上市公司董事会审计委员会运作指 引》、 《上
市公司治理准则》 、 《上 海 证 券交易所股票上 市规则 》、 《公司章程 》和
《审计委员会 工作细则》的有关规定 ,本 着勤勉尽 责原则 ,认 真履行相关
职责 ,在 审核公司财务信息及其披露、审查公司 内控制度 、监督公 司 内部
审计制度及其实施 、评价外部审计机构工作等方面均发表相关意见或 建议 。
天津环球磁卡股份有 限公司董事会审计委员会成员 ,现 就 2018年 度 的履职
情况汇报如下 :
一 、 审计委员会 的设置及 工 作机制
“
天津环球磁卡股份有 限公司 (以 下简称 公司 ” )第 八届审计委员会
由独立董事柳 士 明、梁津 明及董事郭锴3名 成员组成 。独 立 董事超过 二分之
一 ,审 计委员会设主任委员一 名 ,由 公司独 立 董事担任 ,主 持审计委员会
工作 。审计委员会 中 ,独 立 董事委员 占成员总数 的2/3;全 部成员均具有能
够胜任审计委员会 工 作职责的专业知识和商业经验 ;同 时 ,审 计委员会主
任 由独立 董事担任 ,具 备会计 、财务管理相关专业经验 。
审计委员会是董事会设 立 的专 门工作机构 ,主 要负责公司 内、外部审
计的沟通 、监 督和核查 工 作 。通过事前审计 、专 业 审计 ,确 保董事会对经
理层的有效监督 ,促 进完善公司治理结构 。审计委员会下设审计 办公室为
日常办事机构 ,负 责与相关 中介机构的沟通及提 供 审计委员会所需的相 关
资料 。
二 、审计委员会年度会议召开 情况
报告期 内,审 计委员会根据 《公司法》、 《上 市公司治 理准则 》、 《公
司章程 》、 《审计委员会实施细则》及其他有关规定 ,积 极履行职责 。2018
年度 ,审 计委员会共召开 了五 次会议 ,全 体委员签字 出席 了全部会议并对
相关议题发表意见 。
(一 )年 报期 间工 作情况
1、审计委员会在年审注册会计师进场前 ,认 真听取 、审阅了瑞华会计
“ ”
师事务所 (特 殊普通合伙 ) (以 下简称 瑞华会计师事务所 )对 公司年
报审计 的工作计划 ,并 一 同协商确定 了审计 工作 的实际安排 ,监 督公司财
务信 息的有关披露工作 ;审 查敦促公司 内控制度建设 ;与 公司年审会计师
就审计过程 中发现 的问题进行沟通和交流 。
2、 审阅了公司编制 的2017年 度财务会计报表 ,并 同意 以此财务报表为
基础开展2017年 度 的财务审计 工作 。
3、 在年审会计师进场 审计之前 ,审 计委员会与会计师就审计计划进 行
了沟通 ,审 阅了公司编制 的财务报表 ,并 与会计师事务所协商确定 了公司本
年度财务报告审计 工 作 的时间安排 ,在 年审注册会计师进场后 ,加 强与年
审会计师的沟通 ,敦 促其在约定时效 内提交审计报告 。年审会计师 出具审
计意见后 ,审 计委员会对公司财务报告进行 了审阅并形成书面意见 。我们
认为 :2017年 度 ,公 司聘请 的瑞华会计师事 务所 出具 的各项审计报 告真实 、
准确 、完整地反映 了公司的财务状况和经营成果 。 同意将经年审会计师审
计的公司2017年 度财务会计报表提交董事会审议 。对于会计师提请管理层
关注的问题 ,应 采取有效措施加 以应对 ;建 议公司应进 一 步加强审计 工作 ,
加大监督力度 ,有 效防范风险 。
4、 2018年 4月 11日 ,公 司董事会审计委员会召开 了第八届第 四次会议 ,
就2017年 度审计报告 、 审计委员会述职报告 、 内部控制审计报 告 、 内控 自
我评价报告 ,关 于会计师事 务所从事本年度公司审计工 作 的总结报告 、审
计委员会对2017年 内审部 门的审核意见 ,发 表意见并形成 会议决议 。
(二 )2018年 4月 24日 ,公 司董事会审计委员会就2018年 第 一季度报告 、
会计政策变更发表意见并形成会议决议 。
(三 )2018年 8月 28日 ,公 司董事会 审计委员会召开 了第八届第五次会
议就2018年 半年度报告发表意见 并形成会议决议 。
(四 )2018年 9月 3日 ,公 司董事会审计委员会召开 了第八届第六次会
议 ,就 关于拟挂牌转让两家子公司 100%股 权 的议案发表意见并形成会议决
议。
(五 )2018年 10月 29日 ,公 司董事会审计委员会召开 了第八届第七 次
会议 ,就 2018年 第 三 季度报告发表意见并形成会议决议 。
(六 )2018年 12月 3日 ,公 司董事会审计委员会召开 了第八届第八次会
议 ,就 董事会第十七 次会议相关事项 (关 于公司发行股 份购 买资产并募集
配套资金暨关联交易 )发 表意见并形成会 议决议 。
三 、审计委员会年度主要 工作 内容情况
(一 )监 督及评估外部审计机构工作
1、 评估外部审计机构 的独 立 性和专业性
报告期 内,瑞 华会计师事务所在为公司年报审计过程 中坚持 以公允 、
客观 的态度进行独 立 审计 ,表 现 了 良好 的职业操守和业 务素质 ,很 好地履
行 了双方签订的 《审计 业 务约定书》所规定的责任与义务 ,按 时完成 了公
司的年报审计 工 作 。
独 立 性评价 :瑞 华会计师事务所具有从事证 券相关 业 务的资格 ,其 所
有职员未在本公司任职并未 获取除法定审计必要费用 外的任何形式的经济
利益 ;瑞 华会计师事务所和公司之 间不存在直接或 间接 的相互投资情况 ,
也不存在密切 的经营关联关系 。瑞华会计师事 务所及 审计成员保持 了形式
和实质上的双重独立 ,恪 守 了职 业道 德基本原则 。
专业 性方面 :审 计小组 的人员完全具备 实施本次审计 工作 的专业知识
和从业资格 ,严 格按照 国家有关规定及注 册会计师执业规范 开展审计 工作 ,
坚持独 立 审计准则 ,为 公司提供 良好的审计服务 ,客 观 、真实地反映公司
的财务状况和 经 营成果 。
2、 向董事会提 出续聘审计机构 的建议
审计委员会 向董事会提议续聘瑞华会计师事务所为公司2018年 度财务
及 内控审计机构 。
3、 审核外部审计机构 的审计费用
经 了解和讨论 ,审 议通过 了2018年 度财务审计费用 (含 内控审计 )为
人 民币75万 元 。
4、 与外部审计机构讨论和沟通审计范围 、审计计划 、审计方法及在审
计 中发现的重大事项 。
报告期 内,审 计委员会与会计师事务所就审计范 围 、审计计划 、审计
方法等事项进行 了充分 的讨论与沟通 。
5、 监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会认为报告期 内会计师事务所在公司进行审计期 间 ,勤 勉尽
责 ,遵 循 了独 立 、客观 、公 正 的职业准则 。
(二 )指 导 内部审计 工作
报告期 内,审 计委员会成员审阅了公司的内部审计 工 作计划 ,督 促公
司内部审计机构严格执行审计计划 ,并 对 内部审计给予 了指导 。经 审阅内
部审计 工作报告 ,未 发现 内部审计 工作存在重大 问题 的情况 。
(三 )审 阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期 内,审 计委员会成员认真审阅了公司的财务报 告 ,认 为 :公 司
财务会计报表 的有关数据如实反映了公司 资产负债情况和生产经营成果 ,
同意 以此报表为基础编制公司定期报 告 ,并 提交董事会审核 。
(四 )评 估 内部控制 的有效性
公司根据 《企业 内部控制基本规范》和 《企业 内部控制配套指 引》等
相关要求 ,已 建 立 了公司 内部控制体系 ,公 司内部控制覆盖组织架构 、人
力资源 、资金活动 、采购 业 务 、资产管理 、销售 业 务 、工程项 、担保业
务 、财务报 告 、全面 预算 、合 同管理、 内部信息传递等事项 。但 由于 内控
体系建 立 时间较短 ,尚 需完善 ,内 控 工作持续改进 。
(五 )协 调管理层 、 内部审计部 门及相 关部 门与外
部审计 机构 的沟通
报告期 内,公 司审计委 员会与公司管理层 、瑞华会计 师事务所多次进
行 了沟通和交换意见 ,与 管理层 一起分析讨论会计师事务所 在 审计 中发现
的问题 ,敦 促 内部审计部 门加强 内部审计工作 ,及 时完善制 度建设 ,防 范
经 营风险 。
四、总体 评价
2018年 ,审 计委员会严 格按照 《上 市公司董事 会 审计委员会运作指 引》
以及 《公司章程》 《公司审计委员会实施细 则》的相关规定 ,本 着谨慎 、
勤勉 、忠 实的原则 ,确 保足够 的时间和精力完成 工 作职责 ,并 对公司 内部
控制实施起 到 了积极作用 。
2019年 ,董 事会审计委员会将继续按照相 关法律法规及 董事会 的要求
勤勉履职 ,持 续提升 工 作 的有效性和 专 业 性 ,不 断强化对 内部审计 的指导
和对外审计 的监督评估 ,推 动公司内控 制度 的持续优化 ,充 分发挥审计委
员会 的监督职能 ,继 续做好对公 司定期报 告的审核 工 作 ,维 护公司全体股
东的共 同利益 。
特此报告 。
请各位董事审议 !
该议案 尚需提交公 司年度股 东大会审议 。
(此 页无正文)
审计委 员会签 字 :
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