关于天津环球磁卡股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2019】31020007 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层
Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于天津环球磁卡股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2019】31020007 号
天津环球磁卡股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“天津磁卡
公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监
督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规
定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是天津磁卡公司管理
层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计天津磁卡公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解天津磁卡公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
″ 四口中 ”、
■
' \
殒'
附表
S
· ` 硒 · 1
△ 亠 i
Ⅱ
矿 ≡
△
≡ i
己
Ⅱ 上 市 公 司 2018年 度 非经 营性 资金 占用及 其 他 关 联 资金 往 来 情况 汇 总 表
` f
. f
公司 ●
全额 单位 :人 民 币万元
非经营性贯bl占 资 金 占川方 名称
占用 方 与上 市 公 司 的 上 市 公 司核算 的 期 初 占用 资金 余 报 告期 占用 累计发 生全 报 告期 子 公 司减 报 告期 占用 资全 的 报 告期偿还累
报 告 期对 外 转
期末 占用 资金余
用 飞u 关联 关 系 会 计科 目 额 额 (不 含利 息 ) 资收 回 利 息 (如 有 ) 计 发生额
让或 债 务 重 组
额
占川 形 成 原 因 !li丿 II性 质
发 牛额
现 大股 东及 其 附 非经 营性 占用
`|
属 企业
非经 营性 占用
小 计
前大股 东及 其 附 非经 营性 占用
属 企业
非经 营性 占用
小 计
总 计
其它 太联 资全往 往 来方 与 上 市公 司 的 上 市公 司该算 的 期初 往 来 资 全氽 报 告期往 来 累计 发生 全 报 告期 子 公司 减 报 告期 往 来 资全 的
资全往 来方 名称 报 告期偿还累 报 告期 对 外转 期末 往 来 资金余
来 关联 关 系 会计科 目 额 额 (不 含利 息 ) 资收 回 利 息 (如 有 ) 让发生额 往 来形 成 原 囚 往来性质
计发生额 额
天津 市造纸 网厂聚酯 制品厂 同受控股股 东控 制 应 收账款 9987 9987 销售 款 经 营性往 来
天津 市人 民印刷厂 同受控股股 东控 制 应 收账款 2786 2786 销售款 经 营性 往来
大股 东及 其附属 天津 市华泰制网有 限公司 同受控股股 东控 制 应收账款 25301 25301 销售款 经 营性往 来
企业
天津 亚奇科技开发有 限公司 同受控股股 东控 制 应收账款 4438 4438 销售款 经 营性往 来
天津造纸厂有限公司 同受控股股 东控 制 应收账款 3887 3887 销 售款 经 营性 往来
天津人 民印刷厂维修 服务 部 冂受控 股 股 东件 制 其他应 收款 1 53 153 垫款 非经 营性往 来
小 计 465.52 1,53 463.99
天津 市环球 蔡伦纸业有 限公司 子 公司 其他应 收款 92284 055 92339 借款 非经 营性往 来
天津磁卡物业发展有 限公司 子 公司 其他应 收款 65166 65166 借款 非经 营性往 来
天津环球磁卡营销有 限公司 子公司 其他 应 收款 2.24613 2,24613 借款 非经 营性往 来
天津环球特种丝有 限公司 子 公司 其他应收款 1,90286 1299 1.91585 借款 非经 营性往 来
天津环球高新造纸 网业有 限公 司 子 公司 其他应收款 8,57502 27909 8,85411 借款 非经 营性往 来
新肛津卡实业开发有 限公司 子 公司 其他应收款 1700 1700 借款 非经 营性往 来
新田津卡实业开发有 限公司 子公司 应收账款 162 162 销 售款 经 营性往来
天津环球化学科技 有 限公司 子公司 其他应收款 50090 300 49790 借款 非经 营性往 来
市 公司的子 公
上海津卡实业有 限公 司 子 公司之参股 公 司 其他应收款 47,30
Jt附 夙'′ 业 4730 借款 非经 营性往 来
上海津卡实业有 限公司 子 公 司之参股 公 司 应收账款 1407 1407 销 售款 经 营性往 来
北京环球津卡贸易有 限公司 子 公司之参股 公 司 应 收账款 8636 8636 销 售款 经 营性 往 来
北 京环球津 卡贸易有 限公司 子 公司之参股 公 司 其他应 收款 52156 521 56 借款 非经 营性往 来
天津环球兆信防伪有 限公司 子 公司之 参股 公司 其他应 收款 24000 24000 借款 非经 营性往 来
天津环球兆信防伪有 限公司 子 公司之 参股 公司 应收账款 2759 2759 销 {li款 经 营性 往来
天津环球商贸经 营部 子 公司 应收账款 19215 042 19173 钠 {li款 经 营性往 来
天津环球商贸经 营部 子 公司 其他应收款 5584 4713 10207 借款 非经 营性往 来
△
^
、′
I-·
′守·▲ ∶
. 上 市公司2018年 度非经营性资金 占用及其他关联资金 往来情况汇总表
厶 `〈
全 额 单位 :人 民 币 万 元
非经 古性 资金 占 占用 方与 上 市 公司 的 上 市 公司核 算 的 期 初 占用 资 全余 报 告期 占用 累计发 生 全 报 告期子 公司 该 报 告期 占用 资全 的 报告期对外转
资全 占用 方名 称 报告期偿还 累 期末 占用 资 全 余
川 让或债务重组 占用 形成 原 囚
关联 关 系 会计科 目 颌 颊 (不 含利 息 ) 资收 回 利 息 (如 有 ) 计发生额 额
占用 性 质
分牛菊
\ 天津 市人 民印刷 厂储运 服务部 子 公司 其他 应收款 20332 3024 23356 借款 非经 营性往 来
小 计 16,206,22 370.00 3,42 16,572.80
、 、 ¨ˉ “ 严
关联 自然 人 非经 营性往 来
非经 营性往来
小 计
天津 市南大科技 实业 发展有 限公司 参股 公司 其他 应收款 33365 33365 借款 非经 营性往来
天津清源置业股份有 限公司 参股 公司 其他 应收款 11921 11921 借款 非经 营性往 来
日本卡科技股份有 限公司 参股 公司 其他应 收款 2950 2950 借款 非经 营性往 来
日本卡科技股份有 限公司 参股 公司 应 收 账款 1.07183 1.07183 销售 款 经 营性往 来
天津 中钞纸业有 限公司 合 营联 营公司 应 收 账款 14434 14434 销售款 经 营性往来
其他关联方及其
天津环球科技包装纸业有 限公司 参股 公司 应 收 账款 9005
附属企业 9005 销售款 经 营性往 来
天津通卡 智能网络科技股份有 限公司 参股 公司 应 收 账款 60000 60000 销售 款 经 营性往来
天津 市环球爱赉 系统集成技 术有 限公司 参股 公 司 应 收账款 7800 7800 销售款 经 营性 往来
云南环球 磁卡信息 网络有 限公司 参股 公 司 应 收账款 11 39 1139 销售 款 经 营性往 来
天津开 发 区中银信 息 系统 下程有 限公司 参股公司 应收账款 43863 43863 销售款 经 营性 往来
华旭 金卡股份有 限公 司 参股 公司 应收 账款 162 162 销售款 经 营性往 来
小 计 2,918.22 2,91822
珈
总 计 19,589,96 370.00 4.95 19.955.01
'
法 定代 表 人 :
主管会 计 工作 的 负责人 :
'、 冫 会 计机 构 负责人 :
'
寸
'
'
η
彡
彡'彳 |红