福建水泥股份有限公司 2012 年年度报告摘要
福建水泥股份有限公司
2012 年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅
读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
股票简称 福建水泥 股票代码 600802
股票上市交易所 上海证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡宣能 林国金
电话 0591-87617751 0591-87617751
传真 0591-87527300 0591-88561717
电子信箱 caixuanneng@sina.com lingj333@yahoo.com.cn
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本年(末)比上年
2012 年(末) 2011 年(末) 2010 年(末)
(末)增减（%）
总资产 4,343,558,599.87 3,609,972,278.04 20.32 3,363,568,721.65
归属于上市公司股东的净
1,185,557,091.26 1,180,709,420.56 0.41 1,109,843,842.72
资产
经营活动产生的现金流量
-83,052,437.39 125,441,808.85 -166.21 237,026,269.38
净额
营业收入 1,618,811,821.36 1,875,637,826.40 -13.69 1,356,250,042.12
归属于上市公司股东的净
28,784,021.95 124,848,649.72 -76.94 8,136,242.91
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利 -212,554,086.45 92,321,101.66 -330.23 -51,135,141.54
润
加权平均净资产收益率 减少 8.08 个百分
2.35 10.43 0.67
（%） 点
基本每股收益（元／股） 0.075 0.327 -76.94 0.021
稀释每股收益（元／股） 0.075 0.327 -76.94 0.021
2.2 前 10 名股东持股情况表
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单位：股
年度报告披露日前第 5 个交
报告期股东总数 60,468 55,768
易日末股东总数
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 量
福建省建材（控股）
国有法人 28.78 109,913,089 0 质押 38,187,400
有限责任公司
境内非国
南方水泥有限公司 7.88 30,090,951 0
有法人
福建省投资开发集
国有法人 4.36 16,635,250 0
团有限责任公司
安徽海螺水泥股份 境内非国
3.81 14,564,942 0
有限公司 有法人
境内自然
王程 1.00 3,836,428 0
人
中国长城资产管理
国有法人 0.76 2,909,681 0
公司
兴业国际信托有限
公司－兴业天津 其他 0.39 1,500,000 0
<2008-4 号>
境内自然
陈丽钦 0.32 1,216,199 0
人
境内自然
林君敏 0.27 1,018,721 0
人
境内自然
陈丽容 0.23 895,571 0
人
除上述法人股东之间未存在关联关系外，公司未详其他股东之间是
上述股东关联关系或一致行动
否存在关联关系或者是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一
的说明
致行动人。
2.3 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系
2
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三、 管理层讨论与分析
经营环境
2012 年，我国经济形势复杂多变，外需萎缩，经济下行，工业品价格持续
下跌，固定资产投资增速下滑，宏观调控以稳中求进为总基调，着力稳增长、调
结构、促转型，实施积极的财政政策和流动性由紧趋松的货币政策，全年 GDP
增长 7.8％。全社会固定资产投资同比增长 20.3%，增速下降 3.5 个百分点。（数
据来源：国家统计局） 由于"海西战略"因素，2012 年福建省经济增长好于全国
平均水平，全年 GDP 增长 11.4%，固定资产投资增长 25.51%，增速回落 1.6 个百
分点。（数据来源：福建省统计局）
2012 年我国水泥产能和产量仍旧较大增长，全年新增新型干法熟料设计产
能 1.6 亿吨，水泥总产能增至 30 亿吨，全年水泥产量 21.8 亿吨、同比增长 7.4％，
产能利用率再创新低降至 72.7%（数据来源：工业和信息化部）。2012 年，福建
省水泥新增产能集中释放，全年水泥产量 7197.6 万吨，比增 15.3%（数据来源：
福建省统计局）。
2012 年，受我国经济下行和水泥需求增长趋缓，加上水泥产能过剩加剧，
环境约束增强等因素影响，全年水泥价格呈现下跌企稳态势，通用水泥年均价格
同比下降 4%左右，水泥行业利润总额同比下降了 32.8％。（数据来源：工业和信
息化部）。
整体经营情况
报告期，面对外部环境的压力和公司经营发展中的困难，公司全面积极应对。
在生产经营方面，公司眼睛向内，强化内功，以绩效考核为导向，以能效对标为
抓手，驱动技术创新，夯实基础管理，实施降本提质增效，推进清洁文明生产。
通过清理缩减外用工，加强产、供、销、运、存的均衡协调，各项管理效能开始
提升，效果初步显现，公司吨熟料的煤耗、油耗、电耗等重要指标均有所下降，
吨水泥成本下降约 33.23 元。但在宏观经济大环境下，受固定资产投资下滑和省
内新增水泥产能集中释放的影响，市场供需关系严重失衡，剧烈竞争导致市场价
格持续走低，公司商品（水泥、商品熟料）综合售价同比大幅下滑约 74 元/吨，
降幅达 19.93%，其中：水泥售价下跌约 83.1 元/吨，降幅达 21.72%，全年公司
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商品销量增长 8.1%营业收入反降 13.69%，导致主营出现巨额亏损。经股东大会
批准，公司于报告期 12 月出售了兴业银行股票 23,443,072 股，实现所得税前投
资收益约 24620.28 万元，全年实现扭亏为盈。一年来，主要经营情况如下：
报告期，公司生产熟料 434.79 万吨，生产水泥 514.14 万吨，同比分别增长
10.79％和 17.98％，销售商品 537.96 万吨，同比增长 8.1％。实现营业收入
161881.18 万元，同比减少 13.69%，营业利润 3303.13 万元，同比减少 73.73%，
归属于母公司所有者的净利润 2878.40 万元，同比减少 76.94%。经营活动产生
的现金流量净额-8305.24 万元，同比下降 166.21%。
在发展方面，公司成功引入战略合作伙伴南方水泥，完成了合作平台--建福
南方的设立和首次增资工作，吸纳南方水泥货币增资 5 亿元，公司以安砂建福
100%股权和部分货币出资，双方权益各占 50%，按约定和相关安排由本公司合并
报表。报告期建福南方运作高效，其子公司安砂建福在公司范围内率先扭亏为盈，
并注册成立了莆田建福和石狮建福两个水泥粉磨项目公司。该合作平台将为公司
未来发展带来新的动力和资源。同时，公司其他项目建设有序推进，建福厂综合
节能改造项目成功点火投料试生产，2013 年开始正式投产，该项目达产后公司
熟料年产能将新增 155 万吨；金银湖水泥余热发电项目进入安装调试阶段，配套
粉磨项目做好开工建设准备；海峡水泥熟料生产线 PC 总包 9 月 8 日进场施工。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,618,811,821.36 1,875,637,826.40 -13.69
营业成本 1,486,179,757.70 1,455,760,621.88 2.09
销售费用 46,028,256.43 40,294,315.39 14.23
管理费用 179,053,360.70 159,409,644.32 12.32
财务费用 132,195,321.76 98,036,630.49 34.84
经营活动产生的现金流量净额 -83,052,437.39 125,441,808.85 -166.21
投资活动产生的现金流量净额 41,496,226.30 -135,423,123.84
筹资活动产生的现金流量净额 631,160,355.35 -139,285,321.80
2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
报告期，公司营业收入中近 99%部分来自于水泥和商品熟料的销售收入，水
泥、商品熟料的售价和销量决定了营收规模。公司产品市场全部集中在福建省内，
省域内市场的供需关系不仅决定了市场容量，同时也左右了市场价格走势。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期，公司实现营业收入 1,618,811,821.36 元，同比减少 13.69%，主要
原因：在公司商品销量有所增长情况下，水泥平均售价比上年下降了 83.08 元，
商品熟料平均售价比上年下降了 30.29 元，致使公司主营出现增量不增收的结
果。公司水泥售价下降幅度远远大于全国平均水平，主要原因在于省内新增产能
的集中释放，省内水泥产量增长高出全国平均水平的一倍还多，且由于福建省水
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泥企业总体规模较小、集中度低，市场协同力较弱，同时周边水泥低价竞销、入
闽力度加大所致。截至报告期末，公司水泥库存 15.42 万吨，比上年增加 5.12
万吨，主要是受市场需求影响所致。报告期，由于市场需求和公司水泥粉磨能力
建设滞后原因，影响了水泥产量的进一步增长。
(3)主要销售客户的情况
前五名客户的营业收入情况
单位：元
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入
的比例（％ )
福建航建散装水泥贸易有限公司 71,722,204.08 4.43
福建省化工建材有限公司 65,138,699.58 4.02
福建省物资（集团）有限责任公司 64,325,400.46 3.97
莆田市秀屿区华迎建材有限公司 51,201,095.73 3.16
向莆铁路股份有限公司 49,848,623.74 3.08
合计 302,236,023.59 18.66
3、成本
(1)成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
水泥制造 原材料 360,862,050.02 24.63 363,156,935.56 25.55 -0.92
能源 848,263,589.09 57.89 808,141,898.99 56.85 1.04
人工 53,948,807.80 3.68 50,349,159.17 3.54 0.14
制造费用 172,368,248.62 11.76 178,533,908.70 12.56 -0.80
其他 29,953,575.12 2.04 21,339,694.79 1.50 0.54
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
熟料 原材料 10,352,044.40 14.43 10,574,461.91 13.50 0.93
熟料 能源 50,156,586.33 69.90 56,128,812.68 71.67 -1.76
熟料 人工 2,467,462.40 3.44 2,217,226.12 2.83 0.61
熟料 制造费用 7,210,278.62 10.05 7,723,319.33 9.86 0.19
熟料 其他 1,563,752.70 2.18 1,672,891.23 2.14 0.04
水泥 原材料 350,510,005.62 25.15 352,582,473.66 26.25 -1.10
水泥 能源 798,107,002.76 57.27 752,013,086.31 55.99 1.28
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水泥 人工 51,481,345.39 3.69 48,131,933.05 3.58 0.11
水泥 制造费用 165,157,970.00 11.85 170,810,589.37 12.72 -0.87
水泥 其他 28,389,822.42 2.04 19,666,803.56 1.46 0.57
(2)主要供应商情况
单位：万元
供应商单位 年采购金额 占年度采购总额的比例
供应商 1 20,924.93 29.65
供应商 2 4,001.82 5.67
供应商 3 2,947.20 4.18
供应商 4 2,247.96 3.19
供应商 5 1,556.05 2.21
合计金额 31,677.96 44.89
4、费用
（1）销售费用增长 14.23%，主要是销量增加相应增加运输费用，以及职工薪酬、
折旧等有所增加；
（2）管理费用增长 12.32%，主要增加修理费、职工薪酬及排污费等；
（3）财务费用增长 34.84%，主要是本期借款增加导致利息支出相应增加所致。
5、现金流
（1）经营活动产生的现金流量净额减少 166.21%，主要是本期商品售价大幅下
滑，销售商品收到的现金减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额：报告期公司在项目建设流出的现金也比上
年增加 17903.79 万元的情况下，投资活动产生的现金流量净额仍增加 17691.94
万元，主要是本期出售兴业银行股票 23443072 股增加现金流入 33691.55 万元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额增加 77044.57 万元，主要是子公司建福南方
吸纳新增股东增资款 5 亿元，以及公司本期借款增加所致。
6、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期，公司主营巨额亏损，通过出售兴业银行股票获得投资收益 24520.28 万
元，使公司实现利润总额 2829.73 万元。上期公司利润总额 15048.76 万元，主
要为主营业务利润。
(2)发展战略和经营计划进展说明
公司 2011 年年报披露了前期确定的"十二五"规划目标，规划到"十二五"期
末公司年产销水泥 1600 万吨，年销售商品混凝土 1000 万立方，利润总额 3.3
亿元，使公司水泥总产能（含在建）达到 2000 万吨/年，其中 4500 吨/日以上产
能占总产能 80%，成为促进福建省水泥行业技术创新、结构调整、节能减排、发
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展循环经济和提高产业集中度的主力军。一年来，公司全力推进相关项目建设，
为加快项目实施，报告期成功引入战略合作者南方水泥，不仅引入资金，还引入
理念（发展、管理、经营等理念）。报告期建福水泥厂综合节能改造项目投料试
生产，海峡水泥熟料生产线 PC 总包进场施工，莆田建福和石狮建福两个水泥粉
磨项目和顺昌炼石混凝土项目公司相继成立，金银湖配套粉磨项目已做好开工建
设准备，宁德粉磨项目已基本具备建设实施条件，安砂二期、顺昌技改等项目按
计划有序推进，联合重组项目已展开调研或尽职调查。截至目前，熟料产能达
598 万吨，可配套水泥产能 800 万吨，在建水泥磨粉产能 550 万吨，在建熟料产
能 186 万吨。
公司 2012 年预算营业收入 22.47 亿元，成本费用 21.37 亿元，熟料产量确
保 500 万吨，力争 550 万吨；水泥产、销量确保 600 万吨，力争 650 万吨；水泥、
熟料总销量确保 630 万吨，力争 700 万吨。由于前述分析的原因，熟料、水泥产
量、水泥销量以及营业收入等均未完成预算目标。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 14.71
主营业务 1,604,953,368.81 1,477,953,838.60 7.91 -13.54 2.90
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 11.15
水泥 1,525,797,129.23 1,393,646,146.20 8.66 -8.91 3.76
个百分点
减少 52.48
熟料 73,257,687.87 71,750,124.45 2.06 -57.48 -8.38
个百分点
减少 46.87
其他 5,898,551.71 12,557,567.95 -112.89 -33.82 -15.13
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
福建省 1,604,953,368.81 -13.54
公司主营业务集中在福建省，水泥市场占有率与上年基本持平，约占 8%左右。
(三)资产、负债情况分析
1、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
公司按公允价值计量的资产系对所持有的兴业银行、兴业证券股票按“可供出售
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金融资产”确认。
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 的减值
动
金融资产
其中：1.以公允价
值计量且其变动计
入当期损益的金融
资产
其中：衍生金融资
产
2.可供出售金融资产 842,267,161.44 246,202,813.05 -15,280,239.09 0 731,180,840
金融资产小计 842,267,161.44 246,202,813.05 -15,280,239.09 0 731,180,840
说明：
公司持有兴业证券股票 3,003,000 股，股价从期初 9.30 元/股升至期末 12.28
元/股，该项变动增加资本公积 6,711,705.00 元；持有兴业银行股票期初
65,043,072 股，本期出售 23,443,072 股，获得投资收益 246,202,813.05 元，
出售减少资本公积 152,095,944.09 元，剩余 41,600,000 股，股价从期初 12.52
元/股升至期末 16.69 元/股，该项变动增加资本公积 130,104,000.00 元。
上述变动，累计减少资本金 15,280,239.09 元。
2、资产负债表主要变动项目的说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额 增减幅(%)
货币资金 717,823,510.85 178,369,314.65 302.44
应收票据 80,602,620.60 41,370,733.10 94.83
应收账款 26,081,099.32 37,687,762.89 -30.8
其他应收款 29,505,042.33 76,608,621.69 -61.49
可供出售金融资产 731,180,840.00 842,267,161.44 -13.19
固定资产 1,748,284,286.17 1,459,905,763.53 19.75
在建工程 185,617,940.11 144,325,274.16 28.61
长期待摊费用 99,060,383.54 66,134,923.89 49.79
短期借款 1,200,600,000.00 755,900,000.00 58.83
应交税费 -36,580,134.36 -16,583,161.72 -120.59
一年内到期的非流动负债 239,084,436.28 486,132,797.38 -50.82
预计负债 10,584,796.45
盈余公积 39,198,677.88 28,317,465.34 38.43
少数股东权益 700,204,856.44 201,061,389.06 248.25
注：变动说明
（1）货币资金增加 302.44%，主要是报告期本公司与南方水泥合作，新设子公
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司建福南方吸纳南方水泥增资款 5 亿元及公司融资规模增加所致。
（2）应收票据增加 68.53%，主要是本期应收帐款以票据结算增加，且未到期。
（3）应收账款减少 30.80%，主要是本期公司票据结算量增加所致。
（4）其他应收款减少 61.49%，主要是报告期收到莆田建福大厦转让款 4474 万
元。
（5）可供出售金融资产减少 13.19%，减少 1108.63 万元，主要是：公司所持"
兴业证券"股票 3,003,000 股，其股票收盘价从期初 9.3 元升至期末 12.28 元，
增加公允价值 894.89 万元；公司期初持有"兴业银行"股票 65043072 股，期初
股价 12.52 元，报告期内出售了 23,443,072 股，减少公允价值 29350.73 万元，
剩余股票 41,600,000 股，其股价从期初 12.52 元升至期末 16.69 元，增加公允
价值 17347.2 万元。
（6）固定资产增加 19.75%，主要是公司建福水泥厂综合节能改造项目投产从在
建工程转入。
（7）在建工程增加 28.61%%，主要增加海峡水泥熟料生产线、莆田建福粉磨在
建项目投入，以及其它储备项目前期投入。
（8）长期待摊费用 49.79%，主要增加炼石厂采矿权费用及安砂曹田矿区建设费
用。
（9）短期借款增加 58.83%，主要是：报告期公司产销规模扩大，流动资金需求
量相应增加；报告期公司经营活动净现金流同比减少 2.08 亿元；报告期项目建
设用款高峰及归还一年内到期的非流动负债占用公司自有资金，因以上原因，报
告期公司大幅增加短期借款。
（10）应交税费期末余额减少 1999.70 万元，主要原因：根据国家有关规定，自
2009 年起新增固定资产的增值税进项税可抵扣。本期由于建福水泥厂综合节能
改造项目投产相应增加固定资产规模，使可抵扣的增值税进项税额增加所致。
（11）一年内到期的非流动负债减少 50.82%，主要是报告期内归还了一年内到
期的长期借款和支付了一年内到期的长期应付款（安砂采矿权出让金）。
（12）预计负债增加 1,058.48 万元，系从谨慎原则出发，本期对莆田建福大厦
买卖合同纠纷的未决诉讼全额确认或有损失。
（13）盈余公积增加 38.43%，系根据章程规定，母公司本期实现的净利润按 10%
提取法定盈余公积金。
（14）少数股东权益增加 248.25%，主要是报告期本公司与南方水泥合作，新设
子公司建福南方吸收南方水泥增资款 5 亿元，相应增加少数股东权益。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期，母公司方对外股权投资总额为 78925 万元（其中：货币出资
40127.75 万元，股权出资 38797.25 万元），比上年增加 67325 万元，增长 580.39%。
报告期新设子公司建福南对外股权投资 6735 万元，具体情况如下：
1）合作投资福建省建福南方水泥有限公司
公司以安砂股权 38797.25 万元及货币资金 11202.75 万元合计 5 亿元出资，
南方水泥以货币出资 5 亿元，合作组建了建福南方公司，双方各占股权 50%，按
约定和安排由本公司合并报表。
2）注册成立福建省顺昌炼石混凝土有限公司
9
福建水泥股份有限公司 2012 年年度报告摘要
该公司由本公司以货币出资 300 万元注册成立的全资子公司。该公司将主要
从事预拌商品混凝土、混凝土预制构件、预拌砂浆生产销售。目前，项目公司尚
处于筹建期。
3）增资福建永安建福水泥有限公司
报告期，公司以货币出资 16500 万元增资永安建福，增资后该公司注册资本
增加到 25182.17 万元，由公司拥有 100%权益。该公司系公司建福水泥厂综合节
能技改项目公司，主要拥有一条日产熟料 4500 吨的新型干法水泥生产线，报告
期内已投产。
4）增资福建省海峡水泥股份有限公司
海峡水泥系公司于 2011 年以增资扩股方式取得 52%控股权的子公司。报告
期公司依协议约定支付 15125 万元现金对其投入第二期增资款，本次增资后该公
司实收资本增加到 40625 万元，原先约定的注册资本已全部到位。该公司一条日
产熟料 6000 吨的新型干法水泥生产线项目已按 PC 总包进场施工。
子公司建福南方对外股权投资情况
5）注册成立福建省莆田建福建材有限公司
该公司由子公司建福南方以货币方式出资 5000 万元注册成立的全资子公
司。拟建项目按仓储物流区和生产加工区进行规划，分二期实施，主要规划建设
年产 2×150 万吨水泥粉磨加工项目（规模暂定）、商品砼项目、配套建材物流仓
储贸易项目（含铁路专用线）等。目前，一期即年产 150 万吨水泥粉磨项目按计
划推进。
6）收购福建省石狮建福建材有限公司 85%股权
石狮建福由本公司于报告期内出资 1275 万元注册成立并拥有 85%股权的控
股子公司。根据本公司与南方水泥签署的《合作框架协议》，本公司按股权投资
原值 1275 万元的价格将所持该公司 85%股权转让给建福南方。该公司拟建项目
为资源综合利用水泥粉磨项目，目前在开展项目前期工作。
(1)持有其他上市公司股权情况
单位：万元
报告期
占该公司
证券代 证券 最初投资 期末账面 所有者 会计核 股份来
股权比例 报告期损益
码 简称 成本 价值 权益变 算科目 源
（％）
动
" 原 始
可供出
兴 业 股及二
601116 16,097.07 0.39 69,430.40 27,026.87 -2,199.19 售金融
银行 级市场
资产
购入"
可供出
兴 业
601377 292.59 0.14 3,687.68 30.03 671.17 售金融 原始股
证券
资产
合计 16,389.65 / 73,118.08 27,056.90497 -1,528.02 / /
1)报告期 6 月，兴业银行实施每 10 股派发现金红利 3.7 元的利润分配方案，
公司持有兴业银行股票 65,043，072 股，取得分红收益 2406.59 万元；12 月公
司出售兴业银行股票 23,443，072 股,获得投资收益 24620.28 万元。两项合计获
得投资收益 27026.87 万元。
10
福建水泥股份有限公司 2012 年年度报告摘要
2）报告期，兴业证券实施每 10 股派 1 元现金红利的利润分配方案，公司持
有兴业证券股票 3,003,000 股，取得投资收益 30.03 万元。
(2)买卖其他上市公司股份的情况
报告期买入 报告期卖出
期初股份数 使用的资金 期末股份数 产生的投资收
股份名称 股份数量 股份数量
量（股） 数量（元） 量（股） 益（元）
（股） （股）
兴业银行 65,043,072 23,443,072 41,600,000 246,202,813.05
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
厦门金福鹭建材有限公司 水泥销售 建筑材料 2500 2,789 2,248 -323
厦门建福散装水泥运输有限
运输业 道路汽车货运 400 679 648 -36
公司
永安市福泥汽车运输有限公 汽车运输、工程机
运输业 126 3 -68 -40
司 械维修等
永安市建福设备安装维修有 设备维修、配件制
工程 409 864 579 35
限公司 作等
泉州市泉港金泉福建材有限
水泥销售 水泥、水泥制品 2380 1,518 912 -131
公司
漳州金石新型建材有限公
水泥销售 未营业 140 0 -708 0
司
福建省建福散装水泥有限公
水泥销售 未营业 1200 368 223 -54
司
服务、运输、建材
莆田建福大厦有限公司 酒店业 800 0 -229 -7
批发、零售等
福建省永安金银湖水泥有限
水泥生产制造 水泥、熟料 11000 21,422 13,552 -3,804
公司
福建安砂建福水泥有限公司 水泥生产制造 水泥、熟料 35000 70,014 34,237 221
福州炼石水泥有限公司 水泥生产制造 水泥 4700 15,900 9,299 343
福建永安建福水泥有限公司 水泥生产制造 水泥、熟料 20000 50,654 23,554 -886
11
福建水泥股份有限公司 2012 年年度报告摘要
福建省海峡水泥股份有限公
水泥生产制造 水泥、熟料 40625 41,509 39,774 -709
司
预拌商品混凝土、
福建顺昌炼石混凝土有限公 混 凝 土 生 产 制
混凝土预制构件、 300 302 300 0
司 造
预拌砂浆生产销售
水泥、熟料、水泥
福建省建福南方水泥有限公
水泥生产制造 制品、商品混凝土 100000 124,474 95,389 171
司
的生产销售
水泥、水泥熟料、
福建省莆田建福建材有限公
水泥生产制造 水泥包装袋生产、 5000 4,993 4,977 -23
司
销售
水泥、水泥熟料、
福建省石狮建福建材有限公
水泥生产制造 水泥包装袋生产、 1500 1,469 1,429 -71
司
销售
福建省闽乐水泥有限公司 水泥生产制造 未营业 328 229 21
对公司净利润影响达到 10%以上的子公司相关情况
单位：万元
营 业 利利 润 总
公司名称 主营业务收入 主营业务利润
润 额
厦门金福鹭建材有限公司 16,324 886 -172 -310
福建省永安金银湖水泥有限公司 24,846 -607 -3,786 -3,798
福州炼石水泥有限公司 35,813 1,335 445 451
福建永安建福水泥有限公司 4,445 217 -890 -892
福建省海峡水泥股份有限公司 0 0 -710 -709
报告期，公司收到参股企业“兴业银行”2011 年度现金分红 2406.59 万元。
5、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本年度投入金 累计实际投入 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
额 金额 情况
建福水泥厂综合节能改 报告期已
48,528.6 33,782 40,157 -886
造项目 投产。
海峡水泥带 9000kW 纯 已按 PC 总
低温余热发电的 4500t/d 81,381.73 包进场施 7,988 13,799
熟料水泥生产线工程 工
炼石水泥厂综合技改项
项目前期 174 634
目（10#窑）
完成土地
莆田建福水泥粉磨项目 征迁，项目 2,436 2,436
前期
12
福建水泥股份有限公司 2012 年年度报告摘要
石狮建福水泥粉磨项目 项目前期 205 205
安砂建福二期工程 项目前期 838 838
合计 129,910.33 / 45,423 58,069 /
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
2012 年我国水泥产能达 30 亿吨，水泥产量 21.8 亿吨，产能利用率连创
新低，全国性的产能过剩加上国家整体经济下行，行业竞争加剧，水泥行业利润
大幅下滑。2013 年 1 月 22 日，国家工业和信息化等 12 部委联合发布了《关于
加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》，重点支持优势骨干水泥企业开展
跨地区、跨所有制兼并重组，鼓励企业通过合并、股权收购、资产收购、资产置
换、债务重组等多种方式，实施强强联合、兼并改造困难企业和中小企业，实现
产能合理布局。鼓励水泥企业延伸产业链，在做强做大主业的基础上兼并重组上
下游关联企业，优化物流配送，整合发展预拌砂浆、商品混凝土及建筑预制构件
产业。
(二)公司发展战略
公司立足于福建本省，紧抓海西发展战略机遇，加快转型、跨越发展，充分
发掘和发挥自身优势，利用省内外资源，自主发展、兼顾联合重组，努力优化布
局，实现规模发展、整合发展，增强区域影响力，力争到“十二五”期末，把公
司打造成为海西最大、具有较强经济实力和市场竞争力的水泥供应商。
(三)经营计划
2013 年，公司预算目标：水泥产销 625 万吨，熟料产量 550 万吨；营业收
入 223125 万元，成本费用 216,923.67 万元。为实现上述目标，2013 年公司将
着重做好以下工作：
1、以"五集中"管理为核心，进一步夯实管理基础。一是坚持以市场为导向，
以客户为核心，深化营销整合，实现管理集中，提升市场增效能力和管控能力。
二是在财务人员管理、资金、筹融资、税收筹划、资产等方面统筹管理，通过审
计监督，实现财务集中 ，提高资金集中效益。三是通过完善物质采购招投标管
理，实行大宗材料统一采购。加强沟通协调、尽快办结煤炭经营许可证，为煤炭
集中采购创造条件。完善采购、库存信息系统建设，实现采购信息共享，完善库
存定额管理制度，降低库存资金占用。完善供应商评价体系，优化供应商队伍。
四是技术集中，以创新促成效。建立预维修体系，推行技术管理改进和落后企业
的帮扶机制，加强技术和管理资源的共享，完善计量管理体系、矿山管理体系、
安全环保管理体系以及生产技术对标体系，提高工厂运营管理水平。建立中心实
验室，完善质量检测、品牌管理、质量服务职能，统一商品熟料产品标准和验收
标准，水泥产品标准，确保产品合格率达 100%。五是通过优化用人和用工机制、
考核机制，实现人力资源集中，促进企业持续健康发展。
2、以绩效提升为导向，提高运行管理水平。抓预算落实，把预算执行与绩
效考核相结合，与员工绩效挂钩。抓降本增效，完成各项预算成本下降目标。抓
运行管理，提升各级班子执行力，建立生产厂 24 小时领导跟班、值班制度。推
13
福建水泥股份有限公司 2012 年年度报告摘要
进和完善权属企业业绩对标体系。强化工艺和设备管理，提升熟料质量，优化水
泥品种结构，继续推进清洁文明生产，形成清洁文明生产长效机制。抓合同管理，
加强审核把关，杜绝重大法律纠纷案件。
3、项目建设和联合重组并举，完成建成投产、新开工、重组、储备项目目
标，促进企业快速发展。
4、以安全生产标准化为抓手，确保安全生产稳定。落实责任、抓好达标，
突出预防，重视安全培训，切实提高员工安全意识。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
为持当前业务并完成在建、拟建及项目前期计划，2013 年公司（含子公司）
需筹融资 37 亿元以内，其中，母公司 17 亿元以内，子公司控制在 20 亿元以内。
2013 年，公司计划资本性支出项目如下：
单位：万元
资本支出计划 安排 时间安排 融资方式
粉磨线 2013 年 8 月竣
海峡水泥熟料生产线配套粉磨项目，总投 83482 万 其他，债务
26000 工投产，熟料线 12 月
元。 融资
点火投料
其他，债务
金银湖水泥粉磨站项目，总投 10865 万元。 10469 2013 年 10 月建成投产
融资
建福厂综合节能技改配套余热发电项目，总投 4668
4668 2013 年内投产
万元，预计 2013 年投入 4668 万元
宁德水泥粉磨项目（一期），总投 16000 万元，预计
6120
2013 年投入 12000 万元。
莆田粉磨生产线项目，总投 34716 万元，预计 2013
9000
年投入 9000 万元
安砂二期项目，总投 65889 万元，预计 2013 年投入
10000
10000 万元；
炼石水泥厂综合技改项目，总投 139464 万元，预计
12000
2013 年投入 12000 万元；
联合重组项目总投 90000 万元，预计 2013 年支出 其他，债务
45000
45000 万元 融资
项目前期投入 1425 万元 1425
混凝土搅拌站项目计划 2013 年投入 2000 万元 2000
合计 126682
(五)可能面对的风险
（1）政策风险
虽然福建省水泥产业结构调整仍有空间，但目前国家通过一系列措施抑制水
泥产能过剩，严格控制新建项目的审批，鼓励优势企业并购重组，给公司实施产
能扩张做大做强主业的发展战略带来更多挑战和不确定影响。为此，公司积极做
好发展项目核准前期工作，密切关注和跟踪中央和省的行业后续政策，创造项目
实施条件，提前作好相关项目核准前期工作，积极促成项目落地。
14
福建水泥股份有限公司 2012 年年度报告摘要
（2）流动性风险
由于公司近几年建设项目较多，持续保持较大的资本性支出，而公司规模
较小，尚未完成转型升级，加上前些个年度主营处于微利或者亏损状态，使公司
资金状况始终处于极度紧张的状态，流动性问题已成为公司进一步发展的瓶颈。
为破解资金瓶颈，公司将在努力运营好存量资产提升自我造血功能的同时，继续
盘活非主业资产，加强和拓展与战略合作伙伴关系，多形式多途径解决项目融资
问题。此外，公司和南方水泥已决定合作，以公司资产加对方现金的出资方式共
同组建合资公司，优先发展对实现公司发展战略目标具重大影响的规划项目。
（3）规划项目不能如期开工和在建项目不能按计划时间节点完工投产，是影响
公司未来发展战略实现的主要风险。为此，公司已提升项目投资管理的重要性，
将项目管理列入高管绩效考核范围，确保按计划时间节点推进。
（4）人力资源结构性短缺风险。
随着公司规模的逐渐扩大和目前发展速度在加快的趋势下，公司人力资源的
结构性短缺风险不容忽视。为此，公司将加强队伍建设和人力资源管理，做好人
才的引进、培养、使用和储备及员工岗位技能培训工作，满足公司重点项目建设
需求。同时畅通各专业人才成长通道，使人才结构与公司多元化产业发展相适应。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
根据 2006 年福建省国土资源厅、福建省财政厅、福建省环境保护局《福建
省矿山生态环境恢复治理保证金管理办法（试行）》第六条："采矿权人缴纳保证
金时，按实际缴纳保证金额列入企业成本。采矿权人收到财政、国土资源行政主
管部门返还的保证金（不含利息）与实际发生的生态环境恢复治理费用存在差额
的，相应调整企业的年度成本"。以前年度，公司对支付给福建省国土资源厅的
矿山生态治理保证金会，列入"长期待摊费用"核算， 并按照保证金所属年限平
均摊销，当年摊销额列支"管理费用"。截止 2012 年 12 月 31 日，公司（含子公
司）存在该类保证金余额的单位仅有分支机构炼石水泥厂，涉及金额共
2,966,825.00 元。
从公司与福建省国土资源厅签定的《福建省矿山生态环境恢复治理协议书》
的条款看，属于保证金性质。根据《会计法》第二十六条的规定，应该列入"其
他应收款"挂账。由于矿山开采期限相当长，经有关部门对矿山生态环境恢复治
理进行验收合格后，公司才可能收回保证金本金，如果对其长期挂账，有可能虚
增资产或虚增负债，不能真实反映企业资产负债状况。
经董事会审议通过，从 2012 年 1 月 1 日起，公司将该类生态回复治理保证
金的会计核算科目从"长期待摊费用"调整至"其他应收款"核算，对保证金余额形
成的"其他应收款"采用个别认定法计提坏账准备，即按照上缴生态治理保证金所
属年限平均摊销计提坏账准备，并相应调整本年度报表相应科目年初数，即调增
年初"其他应收款"2,966,825.00 元，调减年初"长期待摊费用"2,966,825.00 元；
调增上年"资产减值损失"33,375.00 元，调减上年"管理费用"33,375.00 元。上
述调整，不影响公司本年度年及以前年度损益。
15
福建水泥股份有限公司 2012 年年度报告摘要
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(二)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方
案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股派 中归属于上
每 10 股送 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于
分红年度 息数(元) 市公司股东
红股数（股） 增数（股） 数额（含税） 上市公司股东
（含税） 的净利润的
的净利润
比率(%)
2012 年 0.3 11,456,209.98 28,784,021.95 39.80
2011 年 0.5 19,093,683.30 124,848,649.72 15.29
2010 年 8,136,242.91
四、 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公
司应当说明情况、原因及其影响。
根据 2006 年福建省国土资源厅、福建省财政厅、福建省环境保护局《福建
省矿山生态环境恢复治理保证金管理办法（试行）》第六条："采矿权人缴纳保证
金时，按实际缴纳保证金额列入企业成本。采矿权人收到财政、国土资源行政主
管部门返还的保证金（不含利息）与实际发生的生态环境恢复治理费用存在差额
的，相应调整企业的年度成本"。以前年度，公司对支付给福建省国土资源厅的
矿山生态治理保证金会，列入"长期待摊费用"核算， 并按照保证金所属年限平
均摊销，当年摊销额列支"管理费用"。截止 2012 年 12 月 31 日，公司（含子公
司）存在该类保证金余额的单位仅有分支机构炼石水泥厂，涉及金额共
2,966,825.00 元。
从公司与福建省国土资源厅签定的《福建省矿山生态环境恢复治理协议书》
的条款看，属于保证金性质。根据《会计法》第二十六条的规定，应该列入"其
他应收款"挂账。由于矿山开采期限相当长，经有关部门对矿山生态环境恢复治
理进行验收合格后，公司才可能收回保证金本金，如果对其长期挂账，有可能虚
增资产或虚增负债，不能真实反映企业资产负债状况。
经董事会审议通过，从 2012 年 1 月 1 日起，公司将该类生态回复治理保证
金的会计核算科目从"长期待摊费用"调整至"其他应收款"核算，对保证金余额形
成的"其他应收款"采用个别认定法计提坏账准备，即按照上缴生态治理保证金所
属年限平均摊销计提坏账准备，并相应调整本年度报表相应科目年初数，即调增
年初"其他应收款"2,966,825.00 元，调减年初"长期待摊费用"2,966,825.00 元；
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福建水泥股份有限公司 2012 年年度报告摘要
调增上年"资产减值损失"33,375.00 元，调减上年"管理费用"33,375.00 元。上
述调整，不影响公司本年度年及以前年度损益。
4.2 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出
具体说明。
2012 年度合并报表范围较 2011 年度增加四家控股子公司：
（1）本期公司新设福建省建福南方水泥有限公司，根据公司与南方水泥有限公
司投资协议以及福建省建福南方水泥有限公司章程的相关约定：双方各持股
50%，福建省建福南方水泥有限公司报表纳入本公司合并报表范围；（2）本期福
建省建福南方水泥有限公司新设福建省莆田建福建材有限公司，持股比例 100%
股权，福建省莆田建福建材有限公司纳入福建省建福南方水泥有限公司合并报表
范围； 3）本期福建省建福南方水泥有限公司新设福建省石狮建福建材有限公司，
持股比例 85%股权，福建省石狮建福建材有限公司纳入福建省建福南方水泥有限
公司合并报表范围；（4）莆田建福大厦有限公司虽处于歇业状态，但预计未来公
司清理、办理注销手续时间较长，根据董事会决议本期纳入合并报表范围。
董事长：郑盛端
福建水泥股份有限公司
二 0 一三年三月十五日
17
