证券代码：600803            证券简称：新奥股份          公告编号：临 2019-044

证券代码：136124            证券简称：16 新奥债


                     新奥生态控股股份有限公司
         关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    新奥生态控股股份有限公司（以下简称“新奥股份”）第八届董事会第四十次
会议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司
及合并范围内的境外全资子公司开展外汇套期保值业务，业务规模累计不超过 3
亿美元。现将具体情况披露如下：
       一、开展外汇套期保值业务的目的
    受全球经济及政治局势变化，外汇市场波动较大，为规避汇率利率波动风险，
降低汇兑损失。公司拟通过金融衍生品工具对公司外汇敞口风险进行管理，产品
以套期保值为目的，不进行投机和套利交易。
       二、拟开展的远期外汇套期保值业务概述
    （一）业务品种：
    公司拟选择如下业务类型之一或组合：
    1、远期结售汇业务：对应未来的收付汇金额与时间，与银行签订远期结售
汇合约，锁定未来收汇的结汇汇率或者未来付汇的购汇汇率。
    2、外汇期权及期权组合产品（包括封顶期权、价差期权等）：公司与银行签
订外汇期权合约，就是否在规定的期间按照合约约定的执行汇率和其他约定条件，
买入或者卖出外汇的选择权进行交易。上述产品相比普通远期可以获得更好的优
势。
    （二）业务规模
    该业务以套期保值为目的，不进行投机交易，套保规模累计不超过 3 亿美元。
    （三）资金来源
    公司将以自有资金支付套期保值业务相关的保证金及到期交割资金（若到期
衍生品业务产生亏损）。
    （四）交易主体：公司及公司合并范围内的境外全资子公司
    （五）交易对方
    具有外汇套期保值业务经营资格的银行类金融机构。
    （六）授权
    为提高工作效率，及时根据市场情况办理相关业务，公司董事会不再对具体
金融机构出具董事会决议，董事会决议此项事宜期限不超过 12 个月，12 个月后
若再开展此项业务须再行上报审批。
    三、外汇套期保值业务的风险分析
    公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的交易，以
具体业务为依托，规避和防范汇率及利率风险。但进行外汇套期保值业务也存有
一定的风险：
     1、市场风险
    随着人民币汇率制度的改革进程，人民币以市场供给为基础，参考一篮子货
币进行调节，人民币汇率双向波动为常态。当市场波动方向与外汇套期保值合约
方向不一致时，意味着公司虽然锁定了外汇风险，但是放弃了汇率向着公司有利
方向波动的正面影响和收益。
    2、操作风险
    外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制度不完善或
操作人员水平而造成一定风险。
    3、履约风险
    外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定履行支付公司套期保值义务。
    四、公司对外汇套期保值业务的风险控制措施
    1、为避免市场风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环
境变化，适时调整经营策略，同时，公司也将选择部分进行套期保值，通过套期
保值的运用，在套期高度有效情况下，套期工具公允价值变动将抵销被套期项目
公允价值变动，使整个交易的公允价值变动不再对公司损益产生重大影响。
    2、为避免操作风险，公司制定了《外汇套期保值管理制度》，对外汇套期保
值业务操作规定、组织机构、业务流程、保密制度、风险管理等方面做出了明确
规定。
    3、为避免履约风险，公司套期保值业务均选择信用级别高的大型商业银行，
如：中国银行、渣打银行、法国巴黎银行等。这类银行经营稳健、资信良好，可
有效避履约风险。
    五、会计政策及核算原则
    根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相关规
定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露。
    六、董事会意见
    目前全球经济放缓、政局动荡，中美贸易战虽然有所降温，但仍存在着不确
定性，人民币兑美元的汇率波动较大。开展此项业务，有利于公司规避汇率和利
率波动风险，锁定远期购汇，减少汇率波动对公司经营产生的不利影响，符合公
司的整体利益和长远发展，不会对公司产生不利影响，不存在损害公司股东利益
情况。
    独立董事意见：公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，其目的是规避汇率
波动风险，减少汇兑损失，降低公司因存在未来外币资产和负债而对财务费用的
不利影响。上述业务的开展为满足公司正常经营发展的需要，符合公司和全体股
东的整体利益，有利于公司的未来发展，不会对公司产生不利影响，不存在损害
公司股东利益情况。本议案的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章
程》的有关规定，因此我们同意公司或全资/控股子公司开展外汇套期保值业务。


    特此公告。


                                                新奥生态控股股份有限公司
                                                        董   事   会
                                                   二〇一九年三月十三日