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公司公告

新奥股份:关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告2019-03-13  

						证券代码:600803            证券简称:新奥股份          公告编号:临 2019-044

证券代码:136124            证券简称:16 新奥债


                     新奥生态控股股份有限公司
         关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    新奥生态控股股份有限公司(以下简称“新奥股份”)第八届董事会第四十次
会议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司
及合并范围内的境外全资子公司开展外汇套期保值业务,业务规模累计不超过 3
亿美元。现将具体情况披露如下:
       一、开展外汇套期保值业务的目的
    受全球经济及政治局势变化,外汇市场波动较大,为规避汇率利率波动风险,
降低汇兑损失。公司拟通过金融衍生品工具对公司外汇敞口风险进行管理,产品
以套期保值为目的,不进行投机和套利交易。
       二、拟开展的远期外汇套期保值业务概述
    (一)业务品种:
    公司拟选择如下业务类型之一或组合:
    1、远期结售汇业务:对应未来的收付汇金额与时间,与银行签订远期结售
汇合约,锁定未来收汇的结汇汇率或者未来付汇的购汇汇率。
    2、外汇期权及期权组合产品(包括封顶期权、价差期权等):公司与银行签
订外汇期权合约,就是否在规定的期间按照合约约定的执行汇率和其他约定条件,
买入或者卖出外汇的选择权进行交易。上述产品相比普通远期可以获得更好的优
势。
    (二)业务规模
    该业务以套期保值为目的,不进行投机交易,套保规模累计不超过 3 亿美元。
    (三)资金来源
    公司将以自有资金支付套期保值业务相关的保证金及到期交割资金(若到期
衍生品业务产生亏损)。
    (四)交易主体:公司及公司合并范围内的境外全资子公司
    (五)交易对方
    具有外汇套期保值业务经营资格的银行类金融机构。
    (六)授权
    为提高工作效率,及时根据市场情况办理相关业务,公司董事会不再对具体
金融机构出具董事会决议,董事会决议此项事宜期限不超过 12 个月,12 个月后
若再开展此项业务须再行上报审批。
    三、外汇套期保值业务的风险分析
    公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的的交易,以
具体业务为依托,规避和防范汇率及利率风险。但进行外汇套期保值业务也存有
一定的风险:
     1、市场风险
    随着人民币汇率制度的改革进程,人民币以市场供给为基础,参考一篮子货
币进行调节,人民币汇率双向波动为常态。当市场波动方向与外汇套期保值合约
方向不一致时,意味着公司虽然锁定了外汇风险,但是放弃了汇率向着公司有利
方向波动的正面影响和收益。
    2、操作风险
    外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度高,可能会由于内控制度不完善或
操作人员水平而造成一定风险。
    3、履约风险
    外汇套期保值交易对手出现违约,不能按照约定履行支付公司套期保值义务。
    四、公司对外汇套期保值业务的风险控制措施
    1、为避免市场风险,公司将加强对汇率的研究分析,实时关注国际市场环
境变化,适时调整经营策略,同时,公司也将选择部分进行套期保值,通过套期
保值的运用,在套期高度有效情况下,套期工具公允价值变动将抵销被套期项目
公允价值变动,使整个交易的公允价值变动不再对公司损益产生重大影响。
    2、为避免操作风险,公司制定了《外汇套期保值管理制度》,对外汇套期保
值业务操作规定、组织机构、业务流程、保密制度、风险管理等方面做出了明确
规定。
    3、为避免履约风险,公司套期保值业务均选择信用级别高的大型商业银行,
如:中国银行、渣打银行、法国巴黎银行等。这类银行经营稳健、资信良好,可
有效避履约风险。
    五、会计政策及核算原则
    根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相关规
定及其指南,对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露。
    六、董事会意见
    目前全球经济放缓、政局动荡,中美贸易战虽然有所降温,但仍存在着不确
定性,人民币兑美元的汇率波动较大。开展此项业务,有利于公司规避汇率和利
率波动风险,锁定远期购汇,减少汇率波动对公司经营产生的不利影响,符合公
司的整体利益和长远发展,不会对公司产生不利影响,不存在损害公司股东利益
情况。
    独立董事意见:公司及子公司拟开展外汇套期保值业务,其目的是规避汇率
波动风险,减少汇兑损失,降低公司因存在未来外币资产和负债而对财务费用的
不利影响。上述业务的开展为满足公司正常经营发展的需要,符合公司和全体股
东的整体利益,有利于公司的未来发展,不会对公司产生不利影响,不存在损害
公司股东利益情况。本议案的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章
程》的有关规定,因此我们同意公司或全资/控股子公司开展外汇套期保值业务。


    特此公告。


                                                新奥生态控股股份有限公司
                                                        董   事   会
                                                   二〇一九年三月十三日