河北威远实业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、法定中文名称:河北威远实业股份有限公司
法定英文名称:HE BEI WEI YUAN INDUSTRY CO.,LTD
中文简称:河北威远
英文缩写:HBWY
2、公司法定代表人:霍丽君女士
3、公司董事会秘书:白岩先生
授权代表:郑德河先生
电话:0311-3834076 0311-3836280转8016
传真:0311-3833524
4、注册地址:河北省石家庄市新石北路166号
办公地址:河北省石家庄市新石北路166号
邮政编码:050091
5、公司年度报告备置地:本公司股份制办公室
上海证券交易所
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:河北威远
股票代码:600803
二、会计数据与业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润数及其构成
利润总额 26637419.86
净利润 22487255.88
主营业务利润 45704090.40
其他业务利润 6769622.76
投 资 收 益 -845430.02
补贴收入 564591.80
营业外收支净额 -622821.5
经营活动产生的现金流量净额 9903192.37
现金及现金等价物净增加额 13568502.57
(二)前三年主要会计数据与财务指标(合并数)
序号 栏目 1998 1997 1996
(1) 主营业务收入(元) 207301056.23 124282418 75672662
(2) 净利润(元) 22487255.88 22625514.28 17427094
(3) 总资产(元) 365717902.56 326286380.22 252013258
(4) 股东权益(元) 213726263.09 191233365.46 181587734
(5)每股收益(元/股)摊薄 0.30 0.30 0.23
加权 0.30 0.30
(6)每股净资产(元/股) 2.83 2.53 2.41
(7)净资产收益率(%)摊薄 10.52% 11.83% 9.59%
加权 10.52% 11.83%
(8)调整后每股净资产(元/股)摊薄
2.79 2.50 2.15
注:计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
注:按公司现有总股本10567.536万股,摊薄计算每股收益为0.213元/股。
(三)股东权益变动表
项目
股本
期初数 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
75482400 71623034 9291876 2754410 34836055 191233365
本期增加
- 5641 3373088 1124362 19114167 22492898
本期减少
期末数
75482400 71628675 12664964 3878772 53950222 213726263
变动原因
外币资本折 净利润中提取 同前 累计
算差额的余额
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
公司股份变动情况表
数量单位:股
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 36602400 - 36602400
其中:
国家拥有股份 36602400 - 36602400
境内法人持有股份 0 0
外资法人持有股份 0 0
其他 0 0
2、募集法人股 0 0
3、内部职工股 0 0
4、优先股或其他 0 0
尚未流通股份合计 36602400 - 36602400
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 38880000 - 38880000
2、境内上市的外资股 0 0
3、境外上市的外资股 0 0
4、其他 0 0
已流通股份合计 38880000 - 38880000
三、股份总数 75482400 75482400
(二)股东情况介绍:
1、至本年度末,公司股东总户数为 8429户,其中:国家股股东1户,社会公众股股东8428户。
2、公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％)
1 石家庄市国有资产管理局 3660.24 48.5
2 广信基金 265.56 3.52
3 江 迅 38.17 0.5
4 方福根 37.69 0.499
5 陈炳生 37.69 0.499
6 徐美娣 37.69 0.499
7 陈树毅 37.64 0.496
8 王兰英 37.63 0.496
9 武巧妹 37.3 0.494
10 沈建国 37.04 0.49
3、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年末持股数 年初持股数 本年变动增减
(+,-)
霍丽君 董事长、总经理 7200 7200
盖建军 副董事长 7200 7200
赵午生 副董事长 0 0
杨其安 副董事长 0 0
霍拉庭 董事兼副总经理 0 0
张良子 董事兼副总经理 7200 7200
陶明法 董事兼副总经理 7200 7200
于崇升 董事 0 0
马书生 董事 0 0
陈志强 董事 0 0
赵 进 董事 0 0
王景辰 监事会召集人 7200 7200
杜贞山 监事 0 0
任常荣 监事 0 0
白 岩 董事会秘书 0 0
杨兆力 副总经理 0 0
秦朝连 总会计师 0 0
四、股东大会简介
(一)本年度,公司召开股东大会和临时股东大会各一次。
1、一九九七年度股东大会
1998年5月15日上午9:30分,我公司1997年度股东大会在公司会议室如期举行,出席会议股东及股东代表8人,代表有表决权股份38483504股,占公司总股本的51%,大会审议并以全票通过如下决议:
①审议通过1997年度董事会工作报告;
②审议通过1997年度公司业务报告;
③审议通过1997年度公司监事会工作报告;
④审议通过公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
⑤审议通过修改后的公司章程;
⑥审议通过公司1997年度红利分配预案;
⑦审议通过了第二届公司董事会组成成员提名;
⑧审议通过了第二届公司监事会组成成员提名;
⑨审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》。
决议具体内容详见1998年5月16日《上海证券报》
2、1998年度临时股东大会
1998年12月8日上午我公司一九九八年度 临时股东大会在本公司二楼会议室如期举行。出席会议股东及股东代表9人,代表有表决权股份38420151股,占公司总股本的50.9%,大会审议并以全票通过以下四个议案:
①审议通过了《关于变更公司名称的议案》;
②审议通过了《关于1998年度中期利润分配的预案》;
③审议通过了《关于修改公司章程的议案》;
④审议通过了《关于增补公司董事的议案》。
(二)现任董事、监事情况
霍丽君女士,女,44岁,公司董事长兼总经理,任期至2001年,年薪:14500元
盖建军先生,男,56岁,公司副董事长,任期至2001年,年薪:14400元
赵午生先生,男,57岁,公司副董事长,任期至2001年,年薪:18700元
杨其安先生,男,56岁,公司副董事长,任期至2001年,年薪:15400元
张良子先生,男,46岁,董事,任期至2001年,年薪:15800元
陶明法先生,男,36岁,董事,任期至2001年,年薪:12500元
霍拉庭先生,男,37岁,董事,任期至2001年,年薪:11900元
于崇升先生,男,42岁,董事,任期至2001年,年薪:14600元
马书生先生,男,42岁,董事,任期至2001年,年薪:9000元
陈志强先生,男,52岁,董事,任期至2001年,年薪:12200元
赵 进先生,男,41岁,董事,任期至2001年,年薪:0元
王景辰先生,男,55岁,监事会召集人,任期至2001年,年薪:14700元
杜贞山先生,男,53岁,监事,任期至2001年,年薪:8500元
任常荣先生,女,49岁,监事,任期至2001年,年薪:13000元
本报告期内,原公司董事李文堂、韩立军、监事孙建艮,因公司董事会、监事会换届选举而离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告:
1、报告期内董事会会议情况及决议内容:
本报告期内共召开七次董事会会议。
(1)1998年4月7日,公司董事会召开一届二十六次会议,研究并通过了如下内容;
①1997年度报告编制的内容;
②1997年度董事会工作报告;
③1997年度总经理业务报告;
④关于1997年度财务决算及1998年度财务预算的报告;
⑤1997年度红利分配预案;
⑥关于选举新一届董事会的议案;
⑦依照《上市公司章程指引》修改《公司章程》的议案;
⑧关于聘请会计师事务所的议案;
⑨关于召开1997年度股东大会的有关事宜。
(2)1998年5月18日下午,公司第二届董事会召开第一次会议,与会董事选举霍丽君女士出任公司董事长,盖建军先生出任公司副董事长,经董事长提名,与会董事一致同意,白岩先生担任公司董事会秘书。
(3)1998年5月20日,公司董事会召开二届二次会议,审议并通过如下内容:
聘请霍丽君女士出任公司总经理。
(4)1998年5月25日,公司董事会召开二届三次会议,讨论并通过了:
①本届董事会工作目标;
②董事会工作守则;
③聘任公司副总经理有关事宜。
(5)1998年8月28日,公司董事会召开二届四次会议,审议并通过了以下内容:
①公司1998年度中期报告;
②《关于1998年度中期利润分配预案》;
(6)1998年9月23日,公司董事会召开二届五次会议,讨论通过了关于收购赞皇赞立泰化工有限公司的有关事宜。
(7)1998年11月5日,公司董事会二届六次会议审议并通过了如下内容:
①关于公司更名的有关事宜;
②关于1998年度中期利润分配的预案;
③关于修改公司章程的议案;
④关于增补公司董事的议案;
⑤关于召开1998年度第一次临时股东大会的有关事宜。
2、聘任或解聘公司经理,董事会秘书的情况
经公司二届二次董事会审议通过:聘任霍丽君女士为公司总经理。
经董事长提名公司二届一次董事会审议决定:聘任白岩先生担任公司董事会秘书职务,同时,原董事会秘书陈孟英先生自动解职。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
董事会提议本次分配预案为:本年度不进行红利分配,亦不进行公积金转增股本。利润转入下年度一并分配,此预案提交1998年度股东大会审议通过后实施。
(三)报告期内公司利润分配方案
经本公司1998年度临时股东大会审议通过,1998年中期红利分配方案为:国家股与社会公众股每10股送4股。
本公司已于1998年1月6日在《上海证券报》刊登红利分配实施公告,股权登记日为1998年1月11日下午3:00,除权基准日及红股上市交易日为1998年1月12日。
(四)其他报告事项
本公司选定《上海证券报》为指定信息披露报刊,本报告期内无任何变更情况。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况:
一年来,公司监事会根据公司章程赋予的职责,积极开展各项工作,共召开三次监事会工作会议。
1、1998年4月7日,公司第一届监事会召开会议,审议通过了如下事项:
(1)一九九七年度监事会工作报告;
(2)关于选举新一届公司监事会的议案。
2、1998年5月19日召开第二届第一次监事会议,会上回顾总结了第一届监事会的工作情况,根据修改后的公司章程,经研究一致选举王景辰同志任第二届监事会召集人,学习了有关法律法规及公司章程,研究了监事会工作制度,明确了监事会的职责和任务。
3、1998年8月29日,召开第二届第二次监事会会议,会议审议了如下事项:
(1)对公司本届董事会任期内的总体发展战略和公司经理班子人选等事项进行了审议;
(2)审议了公司购并赞皇赞立泰化工有限责任公司的有关事宜;
(3)审议了公司九八年度中期报告及九八年中期利润分配预案。
(二)为公司审计的石家庄会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(三)本报告年度内没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延续至报告年度内。
(四)1998年9月20日,经公司董事会审议通过以550万元协议价格全资收购赞皇赞立泰化工有限责任公司,被收购所承担500万元银行贷款由收购方转贷。收购完成后,该公司成为河北威远实业股份有限公司全资子公司。该收购事项已于1998年9月2日由《上海证券报》予以公告,本次收购过程中不存在内幕交易,更无损害股东权益或造成公司资产流失的现象发生。
七、业务报告摘要
一九九八年做为威远九五规划的关键发展年,公司坚持以经济效益为中心,以“机制、体制、技术”上的创新总揽全局,继续走产品与资本经营两轮驱动之路,在一九九七年度临时股东大会审议通过的资产重组方案实施之后,顺利实现了主营方向向“精细生物化工、农药及建材”的转变,并且取得了较好的经营业绩。
(一)、公司报告年度经营情况
1、公司主营业务情况
公司主营精细生物化工、农药及建材产品的生产与销售。在今年农药、化工、建材产品市场竞争激烈、产品降价幅度较大的不利情况下,公司一方面紧抓市场,不断调整优化产品结构,大力开拓高新技术产业;一方面从内部深入开展狠抓管理,降低成本活动,取得了较好的经营业绩、全年完成主营业务收入20730万元,同比增长67%,实现利税3843万元,同比增长6.7%。
其中:化工厂完成销售收入15009万元,利税2265万元,分别比去年同期增长127%、141.2%;
建材厂完成销售收入5721万元,利税793万元,分别比去年同期增长-1.5%、-19.8%。
占主营业务收入10%或利润总额10%以上的主要产品:
甲胺磷年销售收入8226万元;阿维菌素销售利润490万元;乳油销售利润349万元;水泥销售利润300万元。
2、公司财务状况及经营情况
本年度公司实现主营业务利润4570万元,净利润2249万元,分别比上年增长85.8%、99.4%;每股收益0.3元,比上年增长-0.6%;本年度公司总资产为36572万元,比上年12.1%,主要是流动资产增加2785万元,比上年增长17%;流动负债增加1694万元,比上年增长13%;股东权益增加2250万元,比上年增长11.8%所致;长期负债500万元,与去年同期持平;年度末股东权益21373万元,比上年增11.8%;主要是因为未分配利润增加1911万元,增长54.8%;资产负债率41.56%;流动比率130.48%;速动比率101.28%。
3、公司全资、控股子公司经营情况
我公司属下现拥有两家分公司,无全资、控股子公司。
4、公司员工数量及素质情况
截止1998年12月31日,本公司在册职工2182人,其中:生产人员1581人,销售人员85人,技术人员131人,财务人员45人,行政人员345人,员工中具有大专以上学历的240人,具有技术职称的403人,占员工总数的18.5%,公司现有离退休职工88人。
(二)、公司投资情况
被投资单位名称
投资期限 年初投 本年增 本年 年末投资额 占被投资单
资金额 加 额 减少额 位资产比例
交行二办
1400000 1400000
河北威远亨迪生物化工公司
30年 15692528 1269233.40 14423294.60 45%
石家庄城市合作银行
2160000 2160000 0.675%
(三)、新年度业务发展计划
一九九九年是我公司实施“二次重组、三次创业”关键性的一年,也是谋求全面创新、快速发展的一年,公司发展面临的形势是困难与希望同在,挑战与机遇并存,有很多有利条件:一是国家所采取的加大基础建设投入力度,进一步扩大内需的措施以及今年国家继续采取的积极财政政策,必将给我公司建材、化工等产品带来更大的市场空间;二是党的十五届三中全会作出了加强农业和农村工作的决定,将会极大地提高农民在土地投入的积极性,这将给支农化工产品带来生机;三是国家对化工行业原有的扶持政策将继续保留;四是国家采取了一系列鼓励出口的政策,为化工产品出口注入新的活力。
九九年公司重点抓好的几项工作及采取的措施:
1、实施科教兴企战略,尽快形成公司的核心领先技术,培育强大的主导产业
(1)、确立以阿维菌素为我公司核心的领先技术并不断进行技术升级,抢占阿维菌素系列新技术、新产品的制高点。在继续保持后处理工艺水平国内领先的前提下,提高发酵水平,确保在该领域的竞争优势。同国内外大专院校、科研机构采取多种形式长期合作,使我公司在阿维菌素系列领域的技术不断提高,长期处于领先水平。
(2)、不遗余力壮大主产业。坚持以生物化工为公司的主产业,以阿维菌素产品为龙头,形成产业规模,年内使阿维菌素的生产能力达到12吨/年,建立公司较完善的专业化生产体系,并拥有相对稳定的市场。逐步培育成规模宏大、技术先进、附加值高的支柱产业来支持公司的发展,使公司在市场竞争中处于优势。
2、强化管理创新意识,创建规范化、科学化、程序化威远管理模式
(1)、逐步建立健全以资产经营责任制为主线的责任考核体系,完善对经营者和各级管理者的激励机制、竞争机制、风险机制、约束机制,进一步加强企业管理力度和考核力度,强化制度落实。
(2)、各项专业管理要以财务管理为重点,形成财务统收统支的管理新格局。改分散型的资金管理体制为集中统一的管理体制,实行“资金收支两条线”,充分发挥内行的资金管理职能。
3、加大市场营销力度,创名牌产品
(1)、以市场为导向,严格质量管理,并根据各产品的市场地位、成长性、收益性等进行分析,确定在成本、价格、质量、服务、商标、销售渠道、促销策略等几个方面的领先竞争策略。
(2)、在立足国内市场的同时,要积极开拓国际市场,要充分利用国家为扩大出口所采取的一系列支持政策,努力扩大生产规模和市场份额。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项:
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。
1998年9月23日,本公司在《上海证券报》发布《关于收购赞皇赞立泰化工有限责任公司的公告》。本公司以550万元协议价格进行全资收购。收购完成后,我公司对其生产装置进行技术改造,转产阿维菌素,生产能力8000公斤/年,使我公司阿维菌素生产能力在原有4吨/年基础上迅速扩大并形成规模,成为国内最大生产企业之一。
3、重大关联交易事项:
根据本公司与河北威远集团有1998年11月份签署的土地转让协议,本公司将面积29,387,301平方米的土地使用权转让给河北威远集团有限公司,双方协议价总额为17,041,242.90元。截止1998年12月31日,威远集团已支付土地价款14,800,000.00元,占价款总额86.8%。
4、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况:
经公司一九九七年度股东大会审议通过,本公司不再聘请中华会计师事务所为公司会计师,改聘石家庄会计师事务所为会计师。
5、报告期内更改名称或股票简称情况:
鉴于我公司1997年实施较大规模资产重组后,主营业务范围已由原来的“水泥建材及输变电设备生产与销售”转为“精细生物化工、农药及建材的生产与销售”,公司的主营方向、产业结构,主营收入比例发生了巨大变化,生物化工、农药产品生产销售收入占主营收入60%以上。为突出主业,树立形象,经公司1998年度临时股东大会审议通过,将原公司名称“河北威远实业股份有限公司”变更为“河北威远生物化工股份有限公司”。
6、其它重大事项
本公司计算机主要用于财务管理、办公自动化单机文字处理和信息收集,公司已对财务部门的计算机系统进行了测试,所用财务软件不存在2000年问题,公司其它部门计算机均为单机运行,2000年问题对其无重大影响,同时,公司将对全部计算机硬件设备进行测试,不能通过测试的部分设备进行升级,以解决“千年虫”问题。
九、财务报告
石家庄会计师事务所
审计报告
石会审字(1999)第11003号
审计报告
河北威远实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、1998年度的利润及利润分配表和1998年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
石家庄会计师事务所 中国注册会计师:刘魏舒
中国注册会计师:卢风书
中国.石家庄 一九九九年三月三十日
1、石家庄会计事务所注册会计师刘魏舒、卢风书为本公司出具无保留意见的审计报告(见石会审字(1999)11003号审计报告)。
2、审计报表(见表)
3、会计报表附注
一、公司简介:
河北威远实业股份有限公司(以下简称河北威远)是经河北省体改委以冀体改委股字(1992)1号和40号文批准,由原石家庄地区建筑材料一厂、石家庄地区建筑材料二厂和石家庄地区高压开关厂三家国有企业以全部资产入股发起设立的股份制企业。
河北威远成立于1992年7月14日,注册资本为3720万元,企业法人营业执照注册号为10774229-0,股权设置为国家股3020万股,内部职工股700万股。1993年5月3日河北省人民政府以冀政函[1993]87号文批准河北威远增资扩股向社会公开发行股票2000万元,公开发行后,股本增为5720万股,并于1994年5月7日更换了企业法人营业执照,注册号为10774475-7-1。根据河北威远1994年4月29日第二次股东大会决议通过的《1993年度红利分配方案》完成红利分配后,股本为6290.2万股。根据河北威远1996年5月31日召开的股东大会决议通过的《1995年度红利分配方案》每10股送2股,分配后总股本为7548.24万股,其中国家股3660.24万股,社会公众股为3888万股。并于1997年9月7日更换了河北省工商行政管理局企业法人营业执照,注册号为10436523-1。
1997年7月经石家庄市国有资产管理局石国评批字[1997]第97号文批复,河北威远进行了资产重组。根据资产重组方案,河北威远将其所属的部分分公司、子公司的净资产及部分债权、债务按1997年7月31日的评估值与河北威远集团有限公司所拥有的化工公司的生产经营性资产进行了等额置换。资产重组后河北威远现拥有两家分公司,即建材公司和化工公司。
河北威远本年收购赞皇赞立泰化工有限责任公司(以下简称赞立泰),以现金支付550万元收购其资产,并计划投入1238万元进行技术改造,现已拨付改造资金1200万元。目前赞立泰正处于改造过程中。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
⒈会计制度:公司自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
⒉会计期间:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
⒊记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
⒋记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
⒌外币业务核算方法:外币业务发生时,以当月一日公布的人民币市场汇价折合为人民币记帐;期末外币帐户按期末市场汇率进行调整,所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值,属于收益性支出的计入当期损益。
⒍合并会计报表的编制方法:
公司按照财政部财工字(1995)11号文件及其补充文件的规定编制合并会计报表。
⑴对占有被投资单位权益性资本50%以上,或虽不足50%,但拥有该公司实质控制权的被投资单位纳入合并报表范围。
⑵在合并过程中,对投资、内部往来及内部交易中的重复事项进行抵销。
⒎现金等价物的确认标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
⒏坏帐核算方法:公司按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
⒐存货:存货包括原材料、包装物、在产品、产成品及低值易耗品等。原材料等按计划成本核算,期末调整为实际成本;产成品发出计价采用加权平均法;低值易耗品领用采用一次摊销法。公司未提取存货跌价准备。
⒑对外投资:
短期投资按实际成本计价,股票及债券按宣告发放的股利及利息计入当期投资收益,其他投资以约定利率按期计算投资收益。公司未计提短期投资跌价准备。
长期投资按实际成本计价。股权占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。公司未计提长期投资减值准备。
⒒固定资产核算方法:
⑴固定资产的标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
⑵固定资产按照实际成本计价,其折旧根据固定资产原值、预计使用年限和预计净残值(为原值的5%)采用直线法进行计算。各类固定资产年折旧率如下:
资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-40 2.38-3.17
机器设备 6-8 11.88-15.83
运输工具 6-8 11.88-15.83
其他设备 6-8 11.88-15.83
⒓在建工程:在建工程按实际成本核算并于资产投入使用后转入固定资产。与工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前的,计入在建工程的造价,在固定资产交付使用之后发生的利息,计入当期损益。
⒔无形资产计价和摊销方法:无形资产包括土地使用权、道路使用权及非专利技术,按取得时的实际成本计价,土地使用权按50年期摊销,非专利技术按10年期摊销。
⒕开办费、长期待摊费用的摊销方法:开办费从开始生产经营的当月起,按不超过5年的期限平均摊销;长期待摊费用按受益期限平均摊销。
⒖收入确认原则:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
⒗利润分配:根据税后利润的10%和5%分别计提法定盈余公积金和法定公益金;税后利润扣除法定盈余公积金和法定公益金后根据股东大会决议进行分配。
三、税项
⒈增值税税率为17%;
⒉营业税税率为3%;
⒊城建税和教育费附加:分别按应缴纳流转税的7%和3.5%计缴;
⒋所得税税率根据河北省人民政府冀政函[1993]87号文的规定为15%。
四、报表项目注释说明:
⒈货币资金:
项目 年初数 年末数
现金 123558.00 27201.82
银行存款 14885600.00 28550458.92
其他货币资金
合计 15009158.00 28577660.74
2、应收帐款:
帐 龄 年初数 比例 年末数 比例
一年以内 15722064.67 67.22% 23626993.25 84%
一年至二年 6905269.00 29.53% 4529334.95 16%
二年至三年 465524.00 1.99%
三年以上 295691.00 1.26%
合 计 23388548.67 100% 28156328.20 100%
其中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款:
帐 龄 年初数 比例 年末数 比例
一年以内 53271105.32 73.57% 61242509.68 74.37%
一年至二年 12858204.00 17.76% 18187602.61 22.09%
二年至三年 469579.00 0.65% 2633639.52 3.12%
三年以上 5807679.00 8.02% 279698.84 0.34%
合 计 72406567.32 100.00% 82343450.65 100.00%
其中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款在附注(五)关联交易中披露。
4、存货及存货跌价准备:
项 目 年初数 年末数
材 料 13190926.00 16849931.99
在产品 9919896.00 10145588.82
产成品 19497212.00 16416506.80
其 他 21913.58 51856.87
合 计 42629947.58 43463884.48
存货年初数比1997年已审会计报表年末数减少985,200元,系上年原材料盘亏按新制度规定调整以前年度损益所致。
5、待摊费用:
类 别 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
期初进项税款 2448492.00 317207.20 2131284.80
其 他 44646.91 857641.70 195975.28 706313.33
合 计 2493138.91 857641.70 513182.48 2837598.13
6、长期投资
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
长期股权投资 19468020.87 1484726.27 17983294.60
长期债权投资 40000.00 40000.00
合计 19508020.87 1484726.27 18023294.60
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位资本比例
交行二办 1400000.00
河北威远亨迪生物化工公司
30年 14423294.60 45%
石家庄城市合作银行 2160000.00 0.675%
其他 0
合计 17983294.60
本项目年初数比1997年已审会计报表年末数减少244,507.13元,系上年应转未转投资损失,按新制度规定调整以前年度损益所致。
7、固定资产:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值:
房屋及建筑物 70128357.93 10986412.49 378905.32 80735865.10
机器设备 73009299.58 6789863.12 1075991.47 78723171.23
运输工具 7799655.78 325021.00 210144.30 7914532.48
其他设备 2551542.26 128449.00 267991.26
合 计 153488855.55 18229745.61 1665041.09 170053560.07
累计折旧:
房屋及建筑物 8424169.40 2764666.62 11188836.02
机器设备 25762665.60 5729260.03 461722.49 31030203.14
运输工具 3293453.01 1037030.27 82708.30 4247774.98
其他设备 1775317.92 296355.56 7516.74 2064156.74
合 计 39255605.93 9827312.48 551947.53 48530970.88
固定资产净值
114233249.62 8402433.13 1113093.56 121522589.19
8、在建工程:
工程名称
年初数 本期增加数 转入固定资产数 其他减少
其中:利息资 其中:利息资 其中:利息资 其中:利息资
本化金额) 本化金额) 本化金额) 本化金额)
资金来源 项目
年末数 金融机构
贷款 进度
威远工业园工程
17804010.90 2848844.23 4562809.92 3635000.00
(1113487.50) (652437.50) (361942.90)
12455045.21
(1403982.10)
甲胺磷大修
798416.00 79349.87 877765.87
水胺硫磷大修
317995.00 53982.48 371977.48
除虫脲大修
473466.00 951811.87 1425277.87
甲胺基生产线
1083580.02
1083580.02 自筹 45%
赞立泰生物工程
12000000.00
12000000.00 借款 60%
东区项目
942120.00
942120.00 自筹 30%
其 他
4614827.41 7264972.95 6440060.59 1818164.16
3621575.61
合 计
24008715.31 25224661.42 13677891.73 5453164.16
(256594.54) (105348.36) (361942.90)
30102320.84
9、无形资产:
种类 年初数 本期增加数 本期减少数 本期摊销 年末数
土地使用权1760294.07 5752093.20 5752093.20 43952.03 1716342.04
无形资产本期增减数575万元,系结转土地使用权成本发生额,其中部分由原资产置换时含于高压开关厂在建工程中转回,另一部分于本公司在建工程中转出。
10、长期待摊费用:
种类 年初数 本期增加数 本期摊销 年末数
道路维修费 77300.00 215165.18 41542.80 250922.38
设备租赁费 470000.00 156666.68 313333.32
合 计 77300.00 685165.18 198209.48 564255.70
11、开办费:
种类 年初数 本期增加数 本期摊销 年末数
合计 1822933.86 668253.31 1154680.55
12、短期借款:
借款类别 年初数 年末数
抵押借款 3000000.00
担保借款 9520000.00 32320000.00
信用借款 12900000.00 6000000.00
合计 22420000.00 41320000.00
短期借款比去年增加1920万元,增长87%,主要由于调整产品结构及生化工程技术改造所需资金增加所致。
13、应交税金
1998年12月31日余额17,625,067.84元。
本项目年初数比1997年已审会计报表年末数减少288,219.21元,系按新制度规定调整以前年度损益,调减上年所得税所致。
14、其他应付款
1998年12月31日余额17,905,531.03元。
本项目比去年降低1966万元,系减少拆借资金所致。
本项目年初数比1997年已审会计报表年末数增加522,756.81元,系上年少提劳动保险金,按新制度规定调整以前年度损益所致。
15、预提费用:
项 目 年初数 年末数 年末结存金额原因
设备大修费 67034.66 360505.07 尚未支付
利息 357989.04
水电费 520815.96 777094.88 尚未支付
其他 165060.52
合 计 1110900.18 1137599.95
16、长期借款:
借款类别 年初数 年末数 借款期限 月利率‰
担保借款 5000000.00 5000000.00 97.05-2000.06 10.725
17、公司股份变动情况表:
年初数 年末数
一、尚未流通股份
发起人股份
其中:国家拥有股份 36602400.00 36602400.00
尚未流通股份合计 36602400.00 36602400.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 38880000.00 38880000.00
已流通股份合计 38880000.00 38880000.00
三、股份总数 75482400.00 75482400.00
18、资本公积:
项 目 年初数 本期增加数 年末数
股本溢价 71621687.84 71621687.84
投资准备 1346.20 5641.75 6987.95
合 计 71623034.04 5641.75 71628675.79
注:资本公积调睁5641.75元是威远股份公司对威远亨迪生物化工长期股权投资采用权益法核算,按比例计算的应享有被投资单位外币资本折算差额的余额。
本项目年初数比1997年已审会计报表年末数增加1346.20元,系上年应转外币折算差额,按新制度规定调整以前年度损益所致。
19、盈余公积:
项 目 年初数 本期增加数 年末数
法定盈余公积 6537466.79 2248725.58 8786192.37
公益金 2754409.60 1124362.80 3878772.40
合 计 9291876.39 3373088.38 12664964.77
本项目年初数比1997年已审会计报表年末数减少244,986.33元,系按新制度规定调整以前年度损益,相应调减应提盈余公积、公益金所致。
20、未分配利润
1998年12月31日余额53,950,222.53元
本项目年初数比1997年已审会计报表年末数减少1,388,255.89元,系按新制度规定调整以前年度损益所致。
21、主营业务收入、成本、利润、营业费用:
项目 上年数 本年数 增加额 增长%
主营业务收入
124282418.00 207301056.23 83018638.23 66.79
主营业务成本
99441029.00 160611411.64 61170382.64 61.51
主要业务利润
24594866.00 45704090.40 21109224.40 85.83
营业费用
5961349.00 11508425.94 5547076.94 93.05
主营业务收入比去年增长66.79%,主营业务成本比去年增长61.51%,主营业务利润比去年增长85.83%,营业费用比去年增长93.05%.
主要原因:本公司进行产业结构调整和资产重组后,公司经营方向由原来的“建材产品、机电产品”转变为“精细生物化工、农药及建材产品”。同时增加投资,开拓市场,加强管理,随着生物化工产品、农药产品销售量的增加,主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润、营业费用也相应增长。
22、其他业务利润
项 目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 97年度利润 %
转让土地使用权
17041242.90 10863389.00 6177853.90 17523883.00 -64.74
其他
642731.72 50962.86 591768.86 38247.00 1447.23
合 计
17683974.62 10914351.86 6769622.76 17562130.00 -61.45
其他业务利润比去年降低61.45%。主要系本年转让土地使用权形成的利润与上年的差额所致。
23、管理费用
1997年 1998年 比上年增减 增减比例 %
13916269.10 13574822.27 -341446.83 -2.45
本项目年初数比1997年已审会计报表年末数增加1,675,608.10元,系上年应摊未摊原材料盘亏、住房周转金超支和应转未转投资损失,按新制度规定调整以前年度损益所致。
24、财务费用:
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 2794831.04 1963157.00
减:利息收入 2998167.13 442601.00
其他 12721.42
合 计 -190614.67 1520556.00
本年利息收入中有254万元,系公司根据协议按同期银行贷款利率(月息7.92‰)收取威远集团的资金占用费。
25、投资收益:
项目 金额
非控股公司分配来的利润 184910.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
-1030340.02
合 计 -845430.02
本项目年初数比1997年已审会计报表年末数减少245,853.33元,系上年应转未转投资损失,按新制度规定调整以前年度损益所致。
26、补贴收入:
1998年发生额564,591.80元,系根据财政部、国家税务总局财税字(1998)78号文免征的甲胺磷、水胺硫磷两产品的增值税。
27、营业外收入:
其中:处理固定资产净收益 27774.00
其他 1376.00
合 计 29150.00
28、营业外支出:
其中:处理固定资产净损失 528511.66
罚款及滞纳金支出 133110.35
其 他 30349.53
合 计 691971.54
五、关联方关系及其交易:
⒈存在控制关系的关联方
企业名称
与本企 经济性 法定代表人 注册地址 主营业务 持股比例
业关系 质或类别
河北威远集团有限公司
母公司 国有独资 霍丽君 河北省石家庄市 精细化工、建材、48.5%
企业集团 机械电子产品
威远亨迪生物化工公司
子公司 中外合 陈漱石 河北石家庄中山 生产和销售四氟 45%
资企业 东路高新技术产 苯甲酸细胞生长
业开发区 肽生物化工产品
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 比例 本年增加数 本年减少数 年末数 比例
威远集团
36602400 48.5% 36602400 48.5%
威远亨迪公司
15692500 45% 15692500 45%
3、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
河北威远高压开关厂 同一母公司
河北威远信息公司 同一母公司
河北威远贸易公司 同一母公司
河北威远专利公司 同一母公司
河北威远房地产公司 同一母公司
4、关联交易
项目 单位 交易金额 未结算金额 定价政策
出售土地使用权 河北威远集团 17041242.90 2241242.90 按协议确定
收取资金占用费 河北威远集团 2547534.06 按同期银行
及所属子公司 贷款利率(
月息7.92‰)
根据本公司与河北威远集团有限公司1998年11月份签署的土地转让协议,本公司将面积29,387,301平方米的土地使用权转让给河北威远集团有限公司,双方协议价总额为17,041,242.90元。截止1998年12月31日,威远集团已支付土地价款14,800,000.00元,占价款总额的86.8%。
5、关联方应收应付款项
项目 单位 年末余额 占全部应收
(付)余额比重%
其他应收款 河北威远集团 30894705.94 37.50
河北威远高压开关厂 6216917.69 7.50
河北威远信息公司 2543160.00 3.10
河北威远贸易公司 3056510.99 3.70
河北威远专利公司 7143858.24 8.70
河北威远房地产公司 7634337.30 9.30
其他应付款 远洋精细化工厂 3220088.34 18.00
河北威远高压开关厂 11046565.84 61.00
六、分行业资料
行业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
建材
55490389 57208715 36995065 40373201 18795323 16835514
化工
68792028 150092231 62745963 120238210 6046065 29854130
合计
124282418 207300946 99441029 160611411 24841389 46689644
七、或有事项
截止审计报告日(1999年3月30日),公司未发现需披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截止审计报告日(1999年3月30日),公司未发现需披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1999年1月12日,公司实施了98年中期红利分配方案,国家股与社会公众股每10股送4股,已办理了股本变更。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年7月14日
地点:河北省石家庄市中华大街19号
2、企业法人营业执照注册号:104236523-1-1
3、税务登记号码:130104520201388
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:石家庄会计师事务所
办公地:河北省石家庄市栗康街18号
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
河北威远实业股份有限公司董事会
一九九九年四月一日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31
编制单位:河北威远实业股份有限公司 金额单位:元
项目 附注 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 15009158.17 28577660.74
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 23388548.67 28156328.20
减：坏帐准备 70165.64 84468.98
应收帐款净额 23318383.03 28071859.22
预付帐款 8627225.48 7036536.34
应收补贴款
其他应收款 72406567.32 82343450.65
存货 42629947.58 43463884.48
减：存货跌价准备
存货净额 42629947.58 43463884.48
待摊费用 2493138.91 2837598.13
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 164484420.49 192330989.56
长期投资：
长期股权投资 19468020.87 17983294.60
长期债权投资 40000.00 40000.00
长期投资合计 19508020.87 18023294.60
减：长期投资减值准备
长期投资净额 19508020.87 18023294.60
固定资产：
固定资产原价 153488855.55 170053560.07
减：累计折旧 39255605.93 48530970.88
固定资产净值 114233249.62 121522589.19
工程物资 391446.00 303430.08
在建工程 24008715.31 30102320.84
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 138633410.93 151928340.11
无形资产及其他资产：
无形资产 1760294.07 1716342.04
开办费 1822933.86 1154680.55
长期待摊费用 77300.00 564255.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3660527.93 3435278.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 326286380.22 365717902.56
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 22420000.00 41320000.00
应付票据
应付帐款 49684885.48 53724584.62
预收帐款 7770753.66 14332372.21
代销商品款
应付工资
应付福利费 409932.65 692614.29
应付股利 10000.00 10000.00
应交税金 10366504.73 17625067.84
其他应交款 188461.96 243869.53
其他应付款 38091576.10 17905531.03
预提费用 1110900.18 1137599.95
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 130053014.76 146991639.47
长期负债：
长期借款 5000000.00 5000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 5000000.00 5000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 135053014.76 151991639.47
股东权益
股本 75482400.00 75482400.00
资本公积 71623034.04 71628675.79
盈余公积 9291876.36 12664964.77
其中：公益金 2754409.60 3878772.40
未分配利润 34836055.03 53950222.53
股东权益合计 191233365.46 213726263.09
负债及股东权益总计 326286380.22 365717902.56
利润及利润分配表 会股02表
1998年度
编制单位:河北威远实业股份有限公司 金额单位:元
项目 附注 1997年 1998年
一、主营业务收入 124282418.00 207301056.23
减：折扣与折让
主营业务收入净额 124282418.00 207301056.23
减：主营业务成本 99441029.00 160611411.64
主营业务税金及附加 246523.00 985554.19
二、主营业务利润 24594866.00 45704090.40
加：其他业务利润 17562130.00 6769622.76
减：存货跌价损失
营业费用 5961349.00 11508425.94
管理费用 13916269.10 13574822.27
财务费用 1520556.00 -190614.67
三、营业利润 20758821.90 27581079.62
加：投资收益 -748652.33 -845430.02
补贴收入 564591.80
营业外收入 6720025.00 29150.00
减：营业外支出 111942.00 691971.54
以前年度损益调整
四、利润总额 26618252.57 26637419.86
减：所得税 3992737.79 4150163.98
五、净利润 22625514.78 22487255.88
加：年初未分配利润 15604367.00 34836055.03
盈余公积转入
六、可供分配的利润 38229881.78 57323310.91
减：提取法定盈余公积 2262551.78 2248725.59
提取法定公益金 1131274.97 1124362.79
七、可供股东分配的利润 34836055.03 53950222.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 34836055.03 53950222.53
现金流量表 会股03表
1998年度
编制单位:河北威远实业股份有限公司 金额单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 233986619.39
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 40342317.09
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 274328936.48
购买商品、接受劳务支付的现金 142480529.72
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17423883.68
支付的增值税款 32531298.54
支付的所得税款 550000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 402288.76
支付的其他与经营活动有关的现金 71037743.41
现金流出小计 264425744.11
经营活动产生的现金流量净额 9903192.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 184910.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 14800000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 14984910.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 27929458.44
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 27929458.44
投资活动产生的现金流量净额 -12944548.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 44594111.91
收到的其他与筹资活动有关的现金 90565.47
现金流入小计 44684677.38
偿还债务所支付的现金 22600000.00
发生筹资费用所支付的现金 489.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 267015.43
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 5207314.31
现金流出小计 28074818.74
筹资活动产生的现金流量净额 16609858.64
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13568502.57
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 22487255.88
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 14303.34
固定资产折旧 9275364.95
无形资产摊销及递延资产摊销 738331.03
待摊费用摊销 18303.36
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) -5674352.13
固定资产报废损失
财务费用 -190614.67
投资损失(减收益) 845430.02
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 833936.90
经营性应收项目的减少(减增加) -24066586.38
经营性应付项目的增加(减减少) 4589482.26
增值税增加净额(减减少) 1032337.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 9903192.37
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 28577660.74
减:货币资金的期初余额 15009158.17
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13568502.57
