成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司

    600804

    2009 年半年度报告成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 7

    六、重要事项......................................................................... 10

    七、财务报告......................................................................... 18

    八、备查文件目录..................................................................... 74成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人杨学平、主管会计工作负责人李锦昆及会计机构负责人（会计主管人员）李明声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：鹏博士

    公司英文名称：CHENGDU DR. PENG TELECOM&MEDIA GROUP CO., LTD.

    公司英文名称缩写：DR. PENG

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：鹏博士

    公司A 股代码：600804

    3、 公司注册地址：四川省成都市高新西区创业中心

    公司办公地址：四川省成都市顺城大街229 号顺城大厦5 楼

    邮政编码：610015

    公司国际互联网网址：http://www.drpeng.com.cn

    公司电子信箱：pbs804@126.com

    4、 法定代表人：杨学平

    5、 公司董事会秘书： 任春晓

    电话： 028-86755190

    传真： 028-86622006

    E-mail：chunxiaoren@126.com

    联系地址： 成都市顺城大街229 号顺城大厦5 楼

    公司证券事务代表：高飞

    电话：028-86742976

    传真：028-86622006

    E-mail：gaofei7612022000@yahoo.com.cn

    联系地址：成都市顺城大街229 号顺城大厦5 楼

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董秘办公室

    7、 公司其他基本情况：

    企业法人营业执照注册号：510100000057602

    税务登记号码：51019820191495X

    组织机构代码：20191495-X

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 2,579,143,231.06 2,442,138,303.18 5.61

    所有者权益（或股东权益） 1,806,596,180.93 1,675,253,439.78 7.84

    每股净资产(元) 1.5635 2.61 -40.10

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 125,795,661.99 106,908,249.35 17.67

    利润总额 140,372,439.81 108,586,183.46 29.27

    净利润 131,342,741.15 110,216,687.99 19.17

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    119,183,986.91 101,391,387.10 17.55

    基本每股收益(元) 0.11 0.10 10.00

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.10 0.09 11.11

    稀释每股收益(元) 0.11 0.10 10.00

    净资产收益率(%) 7.27 6.83 增加0.44 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    66,539,820.21 30,118,769.30 120.92

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.0576 0.05 15.20

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金转股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条

    件股份

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    3、其他内资

    持股

    362,941,022 56.54 290,352,818 290,352,818 653,293,840 56.54

    其中： 境内

    非国有法人

    持股

    362,941,022 56.54 290,352,818 290,352,818 653,293,840 56.54

    境内自然人

    持股

    ４、外资持股

    其中： 境外

    法人持股

    境外自然人

    持股

    有限售条件362,941,022 56.54 290,352,818 290,352,818 653,293,840 56.54成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    股份合计

    二、无限售条

    件流通股份

    1、人民币普

    通股

    279,010,354 43.46 223,208,283 223,208,283 502,218,637 43.46

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    无限售条件

    流通股份合

    计

    279,010,354 43.46 223,208,283 223,208,283 502,218,637 43.46

    三、股份总数 641,951,376 100.00 513,561,101 513,561,101 1,155,512,477 100.00

    股份变动的批准情况

    公司2008 年年年度资本公积金转增股本方案经2009 年4 月20 日召开的公司2008 年年度股东大会审

    批通过。以公司2008 年12 月31 日股份总数641,951,376 股为基数，向公司全体股东以资本公积金转

    增股本，转增比例为每10 股转增8 股，总计转增513,561,101 股。转增后公司股份总数变更为

    1,155,512,477 股。

    转增方案已于2009 年5 月12 日实施完毕。

    报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响

    2009 年7 月6 日，公司因股改原因形成的59,293,840 股有限售条件的流通股上市流通。公司总股本

    不变。本次股份变动对公司每股收益、每股净资产等财务指标无影响。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 76,431 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份

    数量

    北京通灵通电

    讯技术有限公

    司

    境内非

    国有法

    人

    9.60 110,880,000 49,280,000 110,880,000 无

    北京市得利加

    自控技术有限

    公司

    境内非

    国有法

    人

    8.91 102,960,000 45,760,000 102,960,000 质押27,000,000

    深圳鹏博实业

    集团有限公司

    境内非

    国有法

    人

    7.75 89,589,548 39,817,577 59,293,840 质押88,919,999

    深圳市瑞松投

    资有限公司

    境内非

    国有法

    人

    7.54 87,120,000 38,720,000 87,120,000 质押87,120,000

    华安财产保险

    股份有限公司

    境内非

    国有法

    人

    6.85 79,200,000 34,760,000 79,200,000 无

    深圳市腾博投

    资有限公司

    境内非

    国有法

    6.85 79,200,000 35,200,000 79,200,000 无成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    人

    无锡同诚投资

    担保有限公司

    境内非

    国有法

    人

    6.85 79,200,000 35,200,000 79,200,000 无

    深圳市聚达苑

    投资有限公司

    境内非

    国有法

    人

    4.80 55,440,000 24,640,000 55,440,000 质押31,680,000

    中国银行－嘉

    实稳健开放式

    证券投资基金

    境内非

    国有法

    人

    2.41 27,792,194 27,792,194 0 无

    中国工商银行

    －国投瑞银成

    长优选股票型

    证券投资基金

    境内非

    国有法

    人

    1.25 14,494,160 11,894,128 0 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    深圳鹏博实业集团有限公司 30,295,708 人民币普通股

    中国银行－嘉实稳健开放式证券投

    资基金

    27,792,194 人民币普通股

    中国工商银行－国投瑞银成长优选

    股票型证券投资基金

    14,494,160 人民币普通股

    上海浦东发展银行－长信金利趋势

    股票型证券投资基金

    13,679,246 人民币普通股

    中国太平洋人寿保险股份有限公司

    －分红－个人分红

    13,217,812 人民币普通股

    姜国忠 10,000,000 人民币普通股

    深圳市九茂实业有限公司 6,400,000 人民币普通股

    汪海燕 4,648,686 人民币普通股

    中国太平洋人寿保险股份有限公司

    －传统－普通保险产品

    4,099,902 人民币普通股

    中国工商银行股份有限公司－广发

    核心精选股票型证券投资基金

    3,930,960 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    1、2007 年5 月9 日，公司向七名特定投资者非公开发行了15,000 万股股份，

    七名特定投资者分别为北京通灵通电讯技术有限公司、北京市得利加自控技术

    有限公司、深圳市瑞松投资有限公司、深圳市腾博投资有限公司、无锡同诚投

    资担保有限公司、华安财产保险股份有限公司、深圳市聚达苑投资有限公司。

    其中北京通灵通电讯技术有限公司、北京市得利加自控技术有限公司、深圳市

    瑞松投资有限公司在本公司实施非公开发行及重大资产收购前均为北京电信

    通电信工程有限公司的股东。

    2、2008 年1 月10 日，公司第一大股东深圳鹏博实业集团有限公司受让了公司

    股东深圳市聚达苑投资有限公司57.1429%的股权，成为深圳市聚达苑投资有限

    公司的控股股东，两者具有关联关系。

    3、除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否

    属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    北京通灵通电讯技

    术有限公司

    110,880,000 2010 年5 月22 日110,880,000

    根据公司非公开发行股票

    认购条件，所有获得认购成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    的特定机构投资者所持股

    票，自上市之日起锁定三

    年

    2.

    北京市得利加自控

    技术有限公司

    102,960,000 2010 年5 月22 日102,960,000

    根据公司非公开发行股票

    认购条件，所有获得认购

    的特定机构投资者所持股

    票，自上市之日起锁定三

    年

    3.

    深圳鹏博实业集团

    有限公司

    59,293,840 2009 年7 月6 日59,293,840

    股改禁售期满后通过上交

    所挂牌交易出售鹏博士股

    份占鹏博士股份总数的比

    例在十二个月内不超过百

    分之五，在二十四个月内

    不超过百分之十

    4.

    深圳市瑞松投资有

    限公司

    87,120,000 2010 年5 月22 日87,120,000

    根据公司非公开发行股票

    认购条件，所有获得认购

    的特定机构投资者所持股

    票，自上市之日起锁定三

    年

    5.

    华安财产保险股份

    有限公司

    79,200,000 2010 年5 月22 日79,200,000

    根据公司非公开发行股票

    认购条件，所有获得认购

    的特定机构投资者所持股

    票，自上市之日起锁定三

    年

    6.

    深圳市腾博投资有

    限公司

    79,200,000 2010 年5 月22 日79,200,000

    根据公司非公开发行股票

    认购条件，所有获得认购

    的特定机构投资者所持股

    票，自上市之日起锁定三

    年

    7.

    无锡同诚投资担保

    有限公司

    79,200,000 2010 年5 月22 日79,200,000

    根据公司非公开发行股票

    认购条件，所有获得认购

    的特定机构投资者所持股

    票，自上市之日起锁定三

    年

    8.

    深圳市聚达苑投资

    有限公司

    55,440,000 2010 年5 月22 日55,440,000

    根据公司非公开发行股票

    认购条件，所有获得认购

    的特定机构投资者所持股

    票，自上市之日起锁定三

    年

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持股份

    数量

    本期减持股份

    数量

    期末持股

    数

    变动原因

    杨学平 董事长 500,000 400,000 0 900,000

    公司实施2008 年度公积

    金转增股本方案

    李锦昆 财务总监 119 95 0 214 公司实施2008 年度公积成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    金转增股本方案

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、2009 年1 月7 日，公司第七届董事会第四十二次会议决议：同意陆榴先生辞去公司董事、总经理

    职务；聘任仇卫民先生为公司总经理；免去王方民先生公司常务副总经理职务。

    2、2009 年2 月6 日，公司2009 年第一次临时股东大会选举张光剑先生为公司第七届董事会董事。

    3、2009 年5 月20 日，公司2009 年第二次临时股东大会审议通过《关于董事会换届选举的议案》，

    选举杨学平先生、杨国良先生、仇卫民先生、肖十先生、任春晓女士、张光剑先生为公司第八届董事

    会董事，选举林楠女士、白有忠先生、杨卫先生为公司第八届董事会独立董事。

    4、2009 年5 月20 日，公司2009 年第二次临时股东大会审议通过《关于监事会换届选举的议案》，

    选举韩露女士、彭建华先生为公司第八届监事会监事。并与经职工代表大会选举产生的职工代表监事

    高飞先生共同组成公司第八届监事会。

    5、2009 年5 月21 日，公司第八届董事会第一次会议决议：选举杨学平先生为公司第八届董事会董事

    长；选举杨国良先生为公司第八届董事会副董事长；聘任仇卫民先生为公司总经理；聘任任春晓女士

    为公司董事会秘书，聘任高飞先生为公司董事会证券事务代表；聘任任峰先生为公司审计部负责人；

    聘任王晓文女士、闫锋刚先生、任春晓女士为公司副总经理，聘任李锦昆先生为公司财务总监、财务

    负责人。

    6、2009 年5 月21 日，公司第八届监事会第一次会议决议：选举韩露女士为公司第八届监事会监事长。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    在2008 年出售成都三益特钢有限责任公司股权、剥离了钢铁冶炼业务后， 2009 年4 月，公司进

    一步剥离了钢材贸易业务，彻底退出了盈利能力较弱的钢铁冶金行业。目前，公司基本形成了电信增

    值服务、城市安防监控、网络传媒三大业务为主的业务格局，彻底转型为以电信增值服务及网络服务

    为主业的高科技公司。

    报告期内，公司实现业务收入85789.42 万元，较上年同期减少7.65%；实现净利润13134.27 万

    元，较上年同期增长19.17%。

    1、电信增值服务业务

    公司电信增值服务业务主要由下属全资子公司北京电信通电信工程有限公司经营，报告期内，新

    建城域网光缆线路1596 公里；新建节点机房170 处；完成450 个节点机房的网络优化和重点光缆线路

    的隐患排查。报告期内共计完成销售收入47598.98 万元，其中，宽带接入37514.56 万元，数据中心

    （IDC）业务10084.42 万元；实现净利润7145.12 万元。

    电信增值业务中社区个人宽带业务增长较快，截至报告期末，已建设完成130 万户家庭覆盖，在

    北京地区的市场份额进一步扩大，同时也为公司向北京以外的城市拓展个人宽带业务积累了宝贵经验。

    2、安防监控业务

    公司安防监控业务主要由下属全资子公司北京鹏博士安全信息技术有限公司经营，报告期内，安

    防公司根据公司对安防业务的定位和战略目标，确定了未来发展的主攻方向：围绕全国范围内的平安

    城市建设项目开展投资建设和运营服务及其在此基础上的业务拓展；围绕以自主开发产品和独家代理

    产品为核心的产品体系的建设、销售和提供运营服务；运用大安防的概念，拓宽安防业务渠道。并按

    照这一主攻方向开展了大量业务活动。

    报告期内，公司在全国范围内跟进洽谈了大量项目，签订并建设完成东城区图像监控系统三期项

    目、通州区图像监控系统三期、民航空管集群等项目。累计结转收入22085.23 万元，实现净利润7835.19

    万元。同时，公司在北京推出“商铺安防”业务，目前市场反映良好，公司计划在北京试点成功后在

    其他城市进行推广。

    3、传媒业务

    公司传媒业务目前主要集中在控股子公司北京都伦传媒广告有限公司从事的成都商报和成都电视

    台的广告代理业务。报告期内共实现业务收入13614.83 万元，净利润681.18 万元。广告投放重点集

    中于汽车及用品、化妆品、钟表珠宝/奢侈品、数码IT 及食品酒饮五大行业。根据广告传媒行业特点，

    传媒业务利润将主要体现在下半年。

    困难与对策：

    报告期内，国际金融危机和国内需求乏力对公司业务发展所带来的不利影响依然存在，安防监控成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    业务的市场拓展进展缓慢，公司跟进洽谈的多个项目因各种原因未能按计划签订或达成合作，导致安

    防业务收入、利润和回款情况未达预期。

    面对严峻的市场环境，公司采取了以下措施稳固业务发展：1、提升服务质量，维持客户稳定；2、

    控制采购成本，拓宽利润空间；3、不断发掘业务内容，寻找新的利润增长点；4、完善薪酬提成考核

    等内部制度，提高员工积极性，营造和谐的工作环境。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    电信服务

    收入

    475,989,849.75 286,640,545.22 39.78 -2.96 -9.01

    增加4.00 个

    百分点

    安防工程

    收入

    220,852,343.14 125,454,925.62 43.20 100.57 53.71

    增加17.32 个

    百分点

    广告传媒

    收入

    136,148,288.13 122,504,565.22 10.02

    酒店宽带

    收入

    5,374,993.67 5,571,042.42 -3.65 -49.40 -27.83

    减少30.97 个

    百分点

    钢铁收入 17,192,340.51 17,973,793.36 -4.55 -94.23 -93.78

    减少7.50 个

    百分点

    分产品

    电信服务

    收入

    475,989,849.75 286,640,545.22 39.78 -2.96 -9.01

    增加4.00 个

    百分点

    安防工程

    收入

    220,852,343.14 125,454,925.62 43.20 100.57 53.71

    增加17.32 个

    百分点

    广告传媒

    收入

    136,148,288.13 122,504,565.22 10.02

    酒店宽带

    收入

    5,374,993.67 5,571,042.42 -3.65 -49.40 -27.83

    减少30.97 个

    百分点

    钢铁收入 17,192,340.51 17,973,793.36 -4.55 -94.23 -93.78

    减少7.50 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额1,178.51 万

    元。

    1)安防工程收入同比增长较多，主要原因是公司2008 年开始的东莞出租屋视频监控项目在2009 年1-6

    月结转收入1.66 亿元，该业务毛利相对较高。

    2）钢铁收入同比减少较多，主要原因是公司从2008 年起陆续剥离钢铁业务。2008 年5 月完成转让三

    益特钢公司，2009 年6 月完成转让鹏博士实业公司和鹏博士物贸公司。

    3）广告传媒收入为公司于2008 年9 月收购北京都伦传媒广告公司的新增收入。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    华北地区 832,990,481.02 38.69

    西南地区 22,567,334.18 -91.81成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    1）公司电信服务、安防监控、广告传媒业务按公司所在地归属在华北地区，报告期内业务与去年同期

    增长较多。

    2）西南地区业务减少，主要是因为公司陆续剥离了钢铁业务。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资

    金总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2007

    非公开

    发行

    117,000 215.19 96,487.56 17,739.69

    尚未使用的募

    集资金全部存

    放于公司募集

    资金专户，将继

    续用于“平安北

    京”和“酒店多

    媒体”项目

    合计 / 117,000 215.19 96,487.56 17,739.69 /

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]96 号文核准，公司于2007 年5 月9 日采用向特定

    对象非公开发行股票的方式，发行人民币普通股（A 股）15000 万股，发行价7.8 元/股，均为现金认

    购；募集资金总额117000 万元，扣除本次发行费用合计2771.50 万元，实际募集资金净额114228.50

    万元。

    募集资金于2007 年5 月9 日到位，经四川君和会计师事务所有限责任公司验证，并出具君和验字

    （2007）第1005 号验资报告。

    2007 年度，公司使用募集资金84633.27 万元，其中用于收购北京电信通电信工程有限公司100%

    股权70000 万元，“平安北京”城市安防监控网络项目10557.43 万元，“酒店多媒体”项目4075.84

    万元。

    2008 年度，公司使用募集资金11639.10 万元，其中用于“平安北京”城市安防监控网络项目

    11378.01 万元，“酒店多媒体”项目261.09 万元。

    2009 年1-6 月，公司使用募集资金 215.19 万元，其中用于“平安北京”城市安防监控网络项目

    106.95 万元，“酒店多媒体”项目108.24 万元。

    截止2009 年6 月30 日，公司募集资金专户余额合计为18810.82 万元，其中募集资金本金17739.69

    万元，利息收入 1071.13 万元。

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目名

    称

    是否

    变更

    项目

    拟投入

    金额

    实际投入

    金额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目

    进度

    预计

    收益

    产生收

    益情况

    是否

    符合

    预计

    收益

    未达

    到计

    划进

    度和

    收益

    说明

    变更

    原因

    及募

    集资

    金变

    更程

    序说

    明

    收购北京电

    信通电信工

    程有限公司

    股权

    否 70,000 70,000 是

    已实

    施完

    毕

    7,000 7145 是

    “平安北

    京”城市安

    防监控网络

    否 30,000 22,042.39 否

    正在

    实施

    中

    728.69

    见下

    文说

    明成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    项目

    “酒店多媒

    体”项目

    否 15,000 4,445.17 否

    正在

    实施

    中

    -32 否

    见下

    文说

    明

    合计 / 115,000 96,487.56 / / 7,000 / / / /

    （1）2009 年1-6 月，公司募集资金主要用于“平安北京”项目和“酒店多媒体”项目。

    （2）“收购北京电信通100%股权”项目，全年预计实现收益15000 万，其中上半年完成7000 万，下

    半年完成8000 万。根据公司非公开发行文件，"平安北京"项目当时设计由北京电信通电信工程有限公

    司实施，而收购北京电信通电信工程有限公司本就是非公开发行的募集资金项目之一，在计算"收购北

    京电信通电信工程有限公司100%股权项目"经济效益时已经包含了"平安北京"项目的效益，而对于"平

    安北京"项目的效益未单独预计。

    （3）“平安北京”项目未达到计划进度原因：1）计划进度是以公司募集资金能于2007 年2 月到位为

    基础的，因公司2007 年5 月才实施定向增发事宜，募集资金到位有所推迟，致使项目进度相应延后。

    2）按照北京市政府规定，2008 年7-9 月，公司在北京地区的光纤铺设和网络监控业务等大部分建设

    施工处于停滞状态，推迟了进度。3)受金融危机的影响，政府投资计划调整，项目进度推迟，预计今

    年下半年项目将陆续展开，进度将会加快。

    （4）“酒店多媒体”项目未达到计划进度原因：1）2007 年公司业务转型后，根据市场需求的变化，

    对酒店多媒体项目的商业模式和市场定位进行了调整，新产品的研发和新市场的拓展使项目进度有所

    延缓；2）受金融危机的影响，高端酒店市场需求减少，市场拓展难度加大；电子产品价格的大幅下降，

    压缩了项目利润，为规避风险，公司主动控制了项目进度。公司将在经济形势好转的情况下加快进度。

    3、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和中国证监

    会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，进

    一步建立健全公司治理制度。目前公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治

    理的规范性文件不存在差异。

    报告期内，公司治理的主要工作如下：

    1、结合上市公司治理整改工作的深入开展，根据公司的实际需要，新建及修订了部分规章制度。

    为加强与规范公司证券投资业务的管理，有效控制风险，公司制定了《证券投资管理制度》。

    为进一步控制风险，严格对外投资等重大事项的审批决策程序，公司对《公司章程》、《董事会

    议事规则》相关条款进行修订，进一步明确了股东大会对董事会的授权权限，细化了公司对外担保及

    重大投资的审批决策程序。

    为规范公司募集资金的管理和使用，切实保护投资者权益，根据《上海证券交易所上市公司募集

    资金管理规定》的相关要求，公司对《募集资金管理办法》作了重新修订。

    为进一步完善公司治理结构，全面发挥董事会各专门委员会科学决策和专业监督的作用，公司对

    董事会各专门委员会工作细则进行了修订完善，包括董事会审计委员会工作细则、董事会提名委员会

    工作细则、董事会投资战略委员会工作细则、董事会薪酬与考核委员会工作细则。

    为加强公司内部监督和风险控制，规范公司内部审计工作，保障公司财务管理、会计核算和生产

    经营符合国家各项法律法规要求，根据国家有关法律法规和《公司章程》的相关规定，公司制定了《内

    部审计制度》。

    2、根据上海证券交易所《关于进一步做好上市公司公平信息披露工作的通知》的精神及要求，公

    司制定了投资者接待来访的登记、记录及上报工作，提高投资者接待工作的规范性和透明度。

    未来，公司将继续学习中国证监会和上海证券交易所发布的有关上市公司治理的规定和要求，不

    断完善治理结构，加强内部控制，进一步提高规范运作的意识和能力，保障公司稳定健康发展。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    2009 年4 月20 日，公司2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度公积金转增股本方案：以

    公司2008 年12 月31 日股份总数641,951,376 股为基数，向公司全体股东以资本公积金转增股本，转

    增比例为每10 股转增8 股，总计转增513,561,101 股。转增后公司股份总数变更为1,155,512,477

    股。

    本次公积金转增股本方案实施的股权登记日为2009 年5 月8 日，除权日为2009 年5 月11 日，新

    增可流通股份上市日为2009 年5 月12 日。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    报告期内公司未实施现金分红。未分配利润用于社区个人宽带接入和安防监控业务的建设运营。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    单位:万元 币种:人民币

    起诉(申

    请)方

    应诉(被

    申请)方

    承担连

    带责任

    方

    诉讼仲

    裁类型

    诉讼(仲

    裁)基本

    情况

    诉讼(仲

    裁)涉及

    金额

    诉讼(仲

    裁)进展

    诉讼(仲

    裁)审理

    结果及

    影响

    诉讼(仲

    裁)判决

    执行情

    况

    中国建

    设银行

    成都市

    第七支

    行

    同人华

    塑股份

    有限公

    司

    本公司

    贷款担

    保

    见下文

    说明

    2,000

    已判决，

    正在执

    行中

    判决公

    司承担

    连带责

    任 未

    执行完

    毕

    未执行

    完毕

    公司于2004 年7 月1 日与中国建设银行成都市第七支行签订《保证合同》，为同人华塑股份有限

    公司在该行的2,000 万元借款提供担保。

    2005 年5 月30 日，成都建设银行第七支行向四川省高级人民法院提起诉讼，因同人华塑未能按

    期归还借款利息，请求判令同人华塑偿还借款本息，以及公司对上述借款本息承担连带清偿责任。2005

    年9 月29 日，四川省高级人民法院初审判决公司对上述借款承担连带清偿责任。

    2005 年10 月26 日，公司与同人华塑签订《股权质押合同》，同人华塑将其持有的代表华塑建材

    有限公司4,000 万元出资额的股权质押给公司，作为公司为其提供担保的反担保。

    同人华塑于2005 年10 月25 日向最高人民法院提出上诉，最高人民法院于2006 年9 月19 日做出

    驳回上诉，维持原判的终审判决。

    上述重大诉讼事项公司已分别于2005 年6 月25 日、2005 年10 月18 日、2005 年10 月27 日、2006

    年11 月8 日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

    2006 年12 月，建行七支行申请法院强制执行，四川省青神县人民法院根据四川省高院民事判决

    书，对同人华塑相关地产及位于上海市面积为15098 平米的房产依法进行拍卖。

    2007 年12 月6 日，中国建设银行成都市第七支行和同人华塑公司签订《附条件执行和解协议》。

    根据协议约定，同人华塑已于2008 年1 月3 日归还借款本金1000 万元，本公司所付连带责任相应减

    轻。

    目前，对于剩余的1000 万元贷款的偿还问题，公司正积极督促同人华塑妥善解决。根据同人华塑

    向本公司提供的情况说明，建设银行成都七支行和洪雅县人民法院正重新对同人华塑位于上海市中山

    一路1065 号15098.65 平方米房产进行评估，完成评估后立即进行拍卖，拍卖价款将优先偿还建设银

    行成都七支行的贷款本息。届时，公司的担保责任将彻底解除。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (六) 资产交易事项

    1、出售资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    被出售

    资产

    出售

    日

    出售价

    格

    本年初

    起至出

    出售

    产生

    是否

    为关

    资产出

    售定价

    所涉

    及的

    所涉

    及的

    资产

    出售

    关联

    关系成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    售日该

    资产为

    上市公

    司贡献

    的净利

    润

    的损

    益

    联交

    易（如

    是，说

    明定

    价原

    则）

    原则 资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    为上

    市公

    司贡

    献的

    净利

    润占

    利润

    总额

    的比

    例(%)

    成都

    三益

    特钢

    有限

    责任

    公司

    成都鹏

    博士物

    资贸易

    有限责

    任公司

    51%的

    股权

    2009

    年4

    月20

    日

    501.86 -72.15 72.15 是

    按物贸

    公司

    2008 年

    末经审

    计的净

    资产定

    价

    是 是 0.51

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    陆伟

    文

    深圳市

    鹏博士

    实业有

    限公司

    60％的

    股权

    2009

    年4

    月20

    日

    350.83 -0.52 0.52 否

    按鹏博

    士实业

    公司

    2008 年

    末经审

    计的净

    资产定

    价

    是 否 0.004

    余能

    坚

    深圳市

    安联智

    能电子

    有限公

    司34％

    的股权

    2009

    年4

    月20

    日

    235.14 0 -1.79 否

    按安联

    公司

    2008 年

    末经审

    计的净

    资产定

    价

    是 否 -0.01

    公司出售深圳鹏博士实业公司的股权转让款及出售深圳安联智能公司的股权转让款均于2009年7 月全

    部收回。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联交易

    方

    关联关

    系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同

    类交

    易金

    额的

    比例

    (%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    成都三益

    特钢有限

    责任公司

    母公司

    的控股

    子公司

    购买

    商品

    采购

    钢锭

    公允

    市价

    6,343,883.76 35.30

    现金

    结算

    成都三益母公司销售销售公允11,785,108.90 68.55 现金成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    特钢有限

    责任公司

    的控股

    子公司

    商品 废钢 市价 结算

    合计 / / 18,128,992.66 / / /

    报告期内，公司控股子公司成都鹏博士物资贸易有限公司与母公司的控股子公司三益特钢存在业

    务配套关系，尚存在部分日常经营交易和业务往来。公司已于2009 年6 月完成对物贸公司的剥离，未

    来不再从事钢材贸易业务。

    不影响公司独立性。

    2、资产、股权转让的重大关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联

    方

    关联

    关系

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    转让资

    产的账

    面价值

    转让

    资产

    的评

    估价

    值

    转让价

    格

    转让

    价格

    与账

    面价

    值或

    评估

    价值

    差异

    较大

    的原

    因

    关联

    交易

    结算

    方式

    转让

    资产

    获得

    的收

    益

    成都

    三益

    特钢

    有限

    责任

    公司

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    股权转

    让

    本公司

    将所持

    成都鹏

    博士物

    资贸易

    有限责

    任公司

    的51%的

    股权转

    让给三

    益特钢

    按转

    让标

    的经

    审计

    的帐

    面净

    资产

    定价

    501.86 501.86

    现金

    结算

    根据公司业务发展规划，公司不再从事钢材贸易业务，鉴于物贸公司与三益特钢之间存在紧密的

    业务配套关系，经与三益特钢协商，决定将公司所持物贸公司51%的股权转让给三益特钢。转让价格

    为交易标的账面净资产501.86 万元。本次关联交易经公司于2009 年4 月20 日召开的七届四十四次董

    事会审议通过，并于2009 年6 月完成转让款的支付和工商变更登记。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    单位:万元 币种:人民币

    委托方名

    称

    受托

    方名

    称

    托管

    资产

    情况

    托管

    资产

    涉及

    金额

    托管

    起始

    日

    托管

    终止

    日

    托管收

    益

    托管

    收益

    确定

    依据

    托管

    收益

    对公

    司影

    响

    是否关

    联交易

    关联

    关系

    深圳鹏博

    实业集团

    有限公司、

    北京通灵

    通电讯技

    本公

    司

    北京

    都伦

    传媒

    广告

    有限

    2008

    年10

    月1 日

    2009

    年12

    月31

    日

    204.35

    根据

    合同

    约定

    有利

    于提

    高公

    司收

    益

    是

    控股

    股东

    与参

    股股

    东成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    术有限公

    司、深圳市

    瑞松投资

    有限公司

    公司

    30%的

    股权

    2008 年6 月27 日，北京都伦汇兴传媒广告有限公司（汇兴公司）与本公司及本公司股东深圳鹏

    博实业集团有限公司（鹏博集团公司）、北京通灵通电讯技术有限公司（通灵通公司）、深圳市瑞松

    投资有限公司（瑞松公司）共同签署《北京都伦传媒广告有限公司股权转让协议》，汇兴公司将其所

    持都伦传媒70%的股权，转让给本公司40%、鹏博集团公司10%、通灵通公司10%、瑞松公司10%。鹏

    博集团、通灵通公司、瑞松公司本着支持上市公司发展的原则，同意将其根据本协议所获取的30%的

    都伦传媒股权在2008 年、2009 年的经营和收益权，全部托管给本公司。报告期内实现托管收入204.35

    万元。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    单位:万元 币种:人民币

    出租

    方名

    称

    承租

    方名

    称

    租赁

    资产

    情况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁

    起始

    日

    租赁

    终止

    日

    租赁

    收益

    租赁

    收益

    确定

    依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    是否关

    联交易

    关联

    关系

    美联

    信金

    融租

    赁有

    限公

    司

    北京

    电信

    通电

    信工

    程有

    限公

    司

    通信

    设施

    设备

    1,748.68

    2007

    年11

    月15

    日

    2010

    年11

    月15

    日

    否

    惠普

    租赁

    有限

    公司

    北京

    电信

    通电

    信工

    程有

    限公

    司

    通信

    设施

    设备

    1,529.84

    2008

    年7 月

    1 日

    2011

    年7 月

    1 日

    否

    国际

    商业

    机器

    租赁

    有限

    公司

    北京

    电信

    通电

    信工

    程有

    限公

    司

    通信

    设施

    设备

    4,749.61

    2008

    年7 月

    1 日

    2011

    年7 月

    1 日

    否

    本公

    司

    深圳

    鹏博

    实业

    集团

    有限

    公司

    深圳

    分公

    司天

    安数

    码城

    房产

    2009

    年1 月

    1 日

    2009

    年12

    月31

    日

    25.5

    市场

    公允

    价格

    增加公

    司收益

    是

    母公

    司（控

    股股

    东或

    大股

    东）

    1）报告期内，公司子公司北京电信通电信工程有限公司采取融资租赁的方式租用美联信融资租赁有限

    公司、惠普租赁有限公司和国际商业机器租赁有限公司部分通信设施设备。成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    2）报告期内，公司第一大股东深圳鹏博实业集团有限公司租用公司深圳分公司天安数码城房产进行办

    公，公司获得房租收入25.5 万元。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担

    保

    方

    与

    上

    市

    公

    司

    的

    关

    系

    被

    担

    保

    方

    担保金

    额

    担保

    发生

    日期

    (协

    议签

    署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担

    保

    类

    型

    担

    保

    是

    否

    已

    经

    履

    行

    完

    毕

    担

    保

    是

    否

    逾

    期

    担保

    逾期

    金额

    是

    否

    存

    在

    反

    担

    保

    是

    否

    为

    关

    联

    方

    担

    保

    关联

    关系

    本公司

    同

    人

    华

    塑

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    2,000

    2004

    年7

    月1

    日

    2004

    年7

    月1

    日

    2005

    年6

    月

    30

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 1,000 是 否

    北京电

    信通电

    信工程

    有限公

    司

    全

    资

    子

    公

    司

    本

    公

    司

    10,000

    2008

    年9

    月

    18

    日

    2008

    年9

    月

    18

    日

    2010

    年9

    月

    18

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 否 否 是

    全资

    子公

    司

    北京电

    信通电

    信工程

    有限公

    司和北

    京鹏博

    士安全

    信息技

    术有限

    公司

    全

    资

    子

    公

    司

    本

    公

    司

    18,000

    2008

    年9

    月5

    日

    2008

    年9

    月5

    日

    2013

    年8

    月5

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 否 否 是

    全资

    子公

    司

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担

    保）

    29,000

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 0

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 29,000成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    担保总额占公司净资产的比例(%) 16.05

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提

    供的债务担保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    (1）对外担保

    截止2009 年6 月30 日，公司对外担保金额为人民币1000 万元，系为同人华塑股份有限公司在建

    设银行成都市第七支行的贷款提供的担保。

    (2）子公司对本公司的担保28000 万元。

    2008 年7 月31 日，经公司七届三十五次董事会会议审议，公司向中国银行深圳市分行申请综合

    授信额度人民币28000 万元整。其中五年中长期贷款人民币18000 万元，两年期流动资金贷款人民币

    10000 万元。公司全资子公司北京电信通电信工程有限公司对以上综合授信额度人民币28000 万元提

    供信用担保。公司全资子北京鹏博士安全信息技术有限公司对五年中长期贷款人民币18000 万元提供

    信用担保。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    2008 年6 月13 日，本公司与北京互联电信科技发展有限公司（以下称“互联电信公司”）签订

    了《北京北控电信通技术服务有限公司股权转让意向性协议》，本公司有意受让互联电信公司持有的

    北京北控电信通技术服务有限公司100%股权。

    鉴于电信通技术服务公司持有的北京地铁信息发展有限公司从事的北京地铁“民用通信系统信息

    服务平台”的投资建设和经营收益尚存在较大不确定性，截止本报告披露日，正式协议尚未签订。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    公司股改方案中，控股股东深圳鹏博实业集团有限公司

    承诺：禁售期满后，通过上交所挂牌交易出售鹏博士股

    份占鹏博士股份总数的比例在十二个月内不超过百分

    之五，在二十四个月内不超过百分之十。

    按要求履行。

    发行时所作承诺

    公司非公开发行股票实施方案中，所有获得认购的机构

    投资者承诺其所认购公司股票自愿锁定三年，锁定期限

    均为自2007 年5 月22 日起，至2010 年5 月22 日止。

    按要求履行。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:万元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司

    审计费用 65

    注册会计师姓名

    饶世旗

    邹品爱成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均不存在受有权机关调查、

    司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处

    罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    为进一步增强资本实力，提高公司的抗风险能力，改善公司的盈利能力，经公司第七届董事会第

    四十五次会议及公司2009 年第二次临时股东大会审议通过，公司拟向特定投资者非公开发行不超过

    21,600 万股（含21,600 万股）且不低于14,400 万股（含14,400 万股）人民币普通股（A 股），募集

    资金约14 亿元用于宽带互联网接入服务项目及补充公司流动资金。

    相关信息刊登在2009 年5 月5 日、2009 年5 月21 日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券

    交易所网站www.sse.com.cn。

    公司非公开发行股票申报资料已报中国证监会受理，在审核过程中。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    第七届董事会第四

    十二次会议决议公

    告

    上海证券报C10；证券日

    报B4

    2009 年1 月8

    日

    http://www.sse.com.cn

    关于召开2009 年第

    一次临时股东大会

    的通知

    上海证券报C10；证券日

    报B4

    2009 年1 月8

    日

    http://www.sse.com.cn

    股东股权转让提示

    性公告

    上海证券报C16；证券日

    报B4

    2009 年2 月4

    日

    http://www.sse.com.cn

    2009 年第一次临时

    股东大会决议公告

    上海证券报10 版；证券

    日报B4

    2009 年2 月7

    日

    http://www.sse.com.cn

    股东股权质押公告

    上海证券报26 版；证券

    日报B4

    2009 年3 月7

    日

    http://www.sse.com.cn

    股东股权质押公告

    上海证券报C40；证券日

    报B4

    2009 年3 月17

    日

    http://www.sse.com.cn

    2008 年度报告摘要

    上海证券报C106、C107、

    C108；证券日报D1、D2、

    D3

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    第七届董事会第四

    十三次会议决议公

    告

    上海证券报C106、C107、

    C108；证券日报D1、D2、

    D3

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    第七届监事会第十

    五次会议决议公告

    上海证券报C106、C107、

    C108；证券日报D1、D2、

    D3

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    关于召开2008 年年

    度股东大会的通知

    上海证券报C106、C107、

    C108；证券日报D1、D2、

    D3

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    募集资金存放与实

    际使用情况的专项

    报告

    上海证券报C106、C107、

    C108；证券日报D1、D2、

    D3

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    股东股权质押解除

    公告

    上海证券报C15；证券日

    报B4

    2009 年3 月31

    日

    http://www.sse.com.cn

    2009 年第一季度业

    绩预增公告

    上海证券报C6；证券日

    报C3

    2009 年4 月9

    日

    http://www.sse.com.cn

    关于股权分置改革

    保荐代表人变更的

    上海证券报C6；证券日

    报C3

    2009 年4 月9

    日

    http://www.sse.com.cn成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    公告

    2008 年年度股东大

    会决议公告

    上海证券报C12；证券日

    报E4

    2009 年4 月21

    日

    http://www.sse.com.cn

    2009 第一季度报告

    正文

    上海证券报C63；证券日

    报E1

    2009 年4 月22

    日

    http://www.sse.com.cn

    第七届董事会第四

    十四次会议决议公

    告

    上海证券报C63；证券日

    报E1

    2009 年4 月22

    日

    http://www.sse.com.cn

    关联交易公告

    上海证券报C63；证券日

    报E1

    2009 年4 月22

    日

    http://www.sse.com.cn

    转让子公司深圳市

    鹏博士实业有限公

    司股权公告

    上海证券报C63；证券日

    报E1

    2009 年4 月22

    日

    http://www.sse.com.cn

    转让子公司深圳市

    安联智能电子有限

    公司股权公告

    上海证券报C63；证券日

    报E1

    2009 年4 月22

    日

    http://www.sse.com.cn

    资本公积金转增股

    本实施公告

    上海证券报C11、C12；

    证券日报B3、B4

    2009 年5 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    第七届董事会第四

    十五次会议决议公

    告

    上海证券报C11、C12；

    证券日报B3、B4

    2009 年5 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    关于召开2009 年第

    二次临时股东大会

    的通知

    上海证券报C11、C12；

    证券日报B3、B4

    2009 年5 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    第七届监事会第十

    七次会议决议公告

    上海证券报C11、C12；

    证券日报B3、B4

    2009 年5 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    关于召开2009 年第

    二次临时股东大会

    的提示性公告

    上海证券报C22；证券日

    报C3

    2009 年5 月12

    日

    http://www.sse.com.cn

    2009 第二次临时股

    东大会决议公告

    上海证券报C18；证券日

    报A2

    2009 年5 月21

    日

    http://www.sse.com.cn

    第八届董事会第一

    次会议决议公告

    上海证券报C15；证券日

    报B4

    2009 年5 月22

    日

    http://www.sse.com.cn

    第八届监事会第一

    次会议决议公告

    上海证券报C15；证券日

    报B4

    2009 年5 月22

    日

    http://www.sse.com.cn

    有限售条件的流通

    股上市流通公告

    上海证券报C14；证券日

    报D1

    2009 年6 月29

    日

    http://www.sse.com.cn成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    七、财务报告

    公司半年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师饶世旗、邹品爱审计，并

    出具了标准无保留意见的审计报告。

    (一) 审计报告

    审计报告

    深鹏所股审字[2009]151 号

    成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司(以下简称鹏博士公司)2009 年6 月30

    日的资产负债表，2009 年1-6 月的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

    一、管理层对财务报表的责任

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是鹏博士公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、

    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；

    （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计

    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计

    工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

    于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

    时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评

    价财务报表的总体列报。

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    三、审计意见

    我们认为，鹏博士公司按照财务报表附注二财务报表编制基础编制的财务报表符合国家颁布企业

    会计准则（新准则），在所有重大方面公允反映了鹏博士公司2009 年6 月30 日的财务状况，2009 年

    1-6 月的经营成果和现金流量。

    深圳市鹏城会计师事务所有限公司

    中国注册会计师：饶世旗、邹品爱

    中国 深圳

    2009 年8 月27 日

    (二) 财务报表成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 379,537,132.65 492,152,602.41

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 649,400.00 2,903,546.00

    应收账款 370,905,059.72 233,916,551.32

    预付款项 341,860,119.21 259,396,600.44

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 71,098,854.69 60,712,150.83

    买入返售金融资产

    存货 60,175,483.57 54,198,319.69

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 648,423.85 406,642.92

    流动资产合计 1,224,874,473.69 1,103,686,413.61

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款 5,306,366.32

    长期股权投资 31,995,854.54 34,062,699.35

    投资性房地产

    固定资产 680,884,882.71 690,911,102.98

    在建工程 90,051,323.94 48,669,444.06

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 11,474,935.62 14,653,541.98

    开发支出

    商誉 458,678,158.16 458,678,158.16

    长期待摊费用 69,611,019.45 80,342,200.02

    递延所得税资产 11,572,582.95 5,828,376.70成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,354,268,757.37 1,338,451,889.57

    资产总计 2,579,143,231.06 2,442,138,303.18

    流动负债：

    短期借款 120,000,000.00 130,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 251,010,238.37 159,871,515.87

    预收款项 11,339,547.42 42,579,931.56

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 906,605.01 757,461.43

    应交税费 20,591,676.03 32,182,802.25

    应付利息

    应付股利 13,788,248.51 13,788,248.51

    其他应付款 44,855,539.84 47,069,088.77

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 462,491,855.18 426,249,048.39

    非流动负债：

    长期借款 166,680,000.00 180,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 80,281,276.57 95,291,457.03

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 246,961,276.57 275,291,457.03

    负债合计 709,453,131.75 701,540,505.42

    股东权益：

    股本 1,155,512,477.00 641,951,376.00

    资本公积 232,546,923.14 746,108,024.14

    减：库存股

    盈余公积 48,158,762.07 48,158,762.07成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    一般风险准备

    未分配利润 370,378,018.72 239,035,277.57

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,806,596,180.93 1,675,253,439.78

    少数股东权益 63,093,918.38 65,344,357.98

    股东权益合计 1,869,690,099.31 1,740,597,797.76

    负债和股东权益合

    计

    2,579,143,231.06 2,442,138,303.18

    公司法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 230,449,202.41 265,359,604.31

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 21,890,456.95 18,273,533.19

    预付款项 73,138,990.04 76,668,393.74

    应收利息

    应收股利 150,000,000.00 100,000,000.00

    其他应收款 246,047,415.49 240,580,207.57

    存货 9,876,449.89 10,003,397.66

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 731,402,514.78 710,885,136.47

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 1,047,325,854.54 1,060,492,699.35

    投资性房地产

    固定资产 15,819,659.40 19,387,824.60

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 5,275,749.05 7,913,623.61

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 1,267,996.56 1,004,794.40

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,069,689,259.55 1,088,798,941.96

    资产总计 1,801,091,774.33 1,799,684,078.43

    流动负债：

    短期借款 120,000,000.00 130,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    应付账款 2,303,222.83 2,413,432.30

    预收款项 2,762,938.30 2,403,198.32

    应付职工薪酬

    应交税费 709,452.81 2,940,207.23

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 45,379,878.41 45,540,684.13

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 171,155,492.35 183,297,521.98

    非流动负债：

    长期借款 166,680,000.00 180,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 166,680,000.00 180,000,000.00

    负债合计 337,835,492.35 363,297,521.98

    股东权益：

    股本 1,155,512,477.00 641,951,376.00

    资本公积 232,546,923.14 746,108,024.14

    减：库存股

    盈余公积 48,158,762.07 48,158,762.07

    未分配利润 27,038,119.77 168,394.24

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,463,256,281.98 1,436,386,556.45

    负债和股东权益合

    计

    1,801,091,774.33 1,799,684,078.43

    公司法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 857,894,177.19 928,923,064.82

    其中：营业收入 857,894,177.19 928,923,064.82

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 733,088,150.03 821,987,653.77

    其中：营业成本 558,158,900.93 704,753,160.68

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 24,915,498.44 17,718,594.24

    销售费用 30,551,645.28 23,167,543.02

    管理费用 91,866,168.92 69,897,787.23

    财务费用 15,315,719.94 5,984,492.35

    资产减值损失 12,280,216.52 466,076.25

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 989,634.83 -27,161.70

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,795,661.99 106,908,249.35

    加：营业外收入 14,665,585.54 2,839,999.04

    减：营业外支出 88,807.72 1,162,064.93

    其中：非流动资产处置净损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填

    列）

    140,372,439.81 108,586,183.46

    减：所得税费用 6,560,813.19 1,921,662.89

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 133,811,626.62 106,664,520.57

    归属于母公司所有者的净利润 131,342,741.15 110,216,687.99

    少数股东损益 2,468,885.47 -3,552,167.42

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.11 0.10

    （二）稀释每股收益 0.11 0.10

    公司法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 7,711,355.66 26,817,898.50

    减：营业成本 5,585,071.51 15,194,953.91

    营业税金及附加 368,078.68 164,135.30

    销售费用 871,901.58 1,150,793.71

    管理费用 9,602,532.34 5,844,464.17

    财务费用 10,418,110.40 5,857,913.18

    资产减值损失 1,937,801.11 616,980.79

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    47,711,455.19 105,153,738.49

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,639,315.23 103,142,395.93

    加：营业外收入 255,589.74

    减：营业外支出 32,791.86 1,000,000.00

    其中：非流动资产处置净损

    失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    26,606,523.37 102,397,985.67

    减：所得税费用 -263,202.16

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,869,725.53 102,397,985.67

    公司法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    644,411,466.71 808,409,891.43

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 14,614,244.99 1,482,876.74

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    69,902,291.69 113,388,315.99

    经营活动现金流入

    小计

    728,928,003.39 923,281,084.16

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    433,948,189.40 766,863,070.68

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    32,193,796.78 37,424,693.50

    支付的各项税费 59,132,996.62 32,382,515.77

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    137,113,200.38 56,492,034.91

    经营活动现金流出

    小计

    662,388,183.18 893,162,314.86

    经营活动产生的

    现金流量净额

    66,539,820.21 30,118,769.30

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 5,194,200.24 36,114,200.00

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    9,920.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    3,175,239.63

    投资活动现金流入

    小计

    5,204,120.24 39,289,439.63

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    151,299,046.44 128,136,648.77

    投资支付的现金 37,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    1,019,083.87 11,586,852.75

    投资活动现金流出

    小计

    152,318,130.31 176,723,501.52

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -147,114,010.07 -137,434,061.89

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 1,500,000.00 500,000.00

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 140,000,000.00 30,000,000.00

    发行债券收到的现金成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    141,500,000.00 30,500,000.00

    偿还债务支付的现金 163,320,000.00 114,304,379.12

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    9,969,711.73 22,719,007.38

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    251,568.17

    筹资活动现金流出

    小计

    173,541,279.90 137,023,386.50

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -32,041,279.90 -106,523,386.50

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -112,615,469.76 -213,838,679.09

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    492,152,602.41 615,686,170.28

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    379,537,132.65 401,847,491.19

    公司法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    3,340,977.12 15,201,329.34

    收到的税费返还 255,589.74

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    6,221,328.85 83,910,126.20

    经营活动现金流入

    小计

    9,562,305.97 99,367,045.28

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,572,230.64 45,734,229.30

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    2,006,766.11 1,208,566.94

    支付的各项税费 2,841,435.28 2,061,797.42

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    9,760,641.69 105,894,717.66

    经营活动现金流出

    小计

    16,181,073.72 154,899,311.32

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -6,618,767.75 -55,532,266.04

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 5,018,600.00 36,114,200.00

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    5,018,600.00 36,114,200.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    13,584.28 1,427,491.21

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    6,938.14

    投资活动现金流出

    小计

    20,522.42 1,427,491.21

    投资活动产生的

    现金流量净额

    4,998,077.58 34,686,708.79

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 140,000,000.00 10,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    140,000,000.00 10,000,000.00

    偿还债务支付的现金 163,320,000.00 94,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    9,969,711.73 20,843,388.20

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    173,289,711.73 114,843,388.20

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -33,289,711.73 -104,843,388.20

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -34,910,401.90 -125,688,945.45

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    265,359,604.31 323,933,035.83

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    230,449,202.41 198,244,090.38

    公司法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权

    益

    所有者权益

    合计

    一、上年年末

    余额

    641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 239,035,277.57 65,344,357.98 1,740,597,797.76

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 239,035,277.57 65,344,357.98 1,740,597,797.76

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    513,561,101.00 -513,561,101.00 131,342,741.15 -2,250,439.60 129,092,301.55

    （一）净利润 131,342,741.15 2,468,885.47 133,811,626.62

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    131,342,741.15 2,468,885.47 133,811,626.62成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    -4,719,325.07 -4,719,325.07

    1．所有者投

    入资本

    1,500,000.00 1,500,000.00

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他 -6,219,325.07 -6,219,325.07

    （四）利润分

    配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    513,561,101.00 -513,561,101.00

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    513,561,101.00 -513,561,101.00

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    1,155,512,477.00 232,546,923.14 48,158,762.07 370,378,018.72 63,093,918.38 1,869,690,099.31成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利

    润

    其

    他

    少数股东

    权益

    所有者权益

    合计

    一、上年年末

    余额

    583,592,160.00 746,313,534.29 32,793,308.38 153,654,536.85 18,906,377.59 1,535,259,917.11

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    583,592,160.00 746,313,534.29 32,793,308.38 153,654,536.85 18,906,377.59 1,535,259,917.11

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    58,359,216.00 -205,510.15 15,365,453.69 21,902,208.41 -8,675,546.71 86,745,821.24

    （一）净利润 110,216,687.99 110,216,687.99

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    -205,510.15 -8,675,546.71 -8,881,056.86

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    -205,510.15 -8,675,546.71 -8,881,056.86

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    -205,510.15 110,216,687.99 -8,675,546.71 101,335,631.13

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    58,359,216.00 15,365,453.69 -88,314,479.58 -14,589,809.89

    1．提取盈余

    公积

    15,365,453.69 -15,365,453.69

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    58,359,216.00 -72,949,025.89 -14,589,809.89

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 175,556,745.26 10,230,830.88 1,622,005,738.35

    公司法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库

    存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 168,394.24 1,436,386,556.45

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 168,394.24 1,436,386,556.45

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    513,561,101.00 -513,561,101.00 26,869,725.53 26,869,725.53

    （一）净利

    润

    26,869,725.53 26,869,725.53

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    26,869,725.53 26,869,725.53

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    513,561,101.00 -513,561,101.00

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    513,561,101.00 -513,561,101.00

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    1,155,512,477.00 232,546,923.14 48,158,762.07 27,038,119.77 1,463,256,281.98

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    583,592,160.00 746,313,534.29 32,793,308.38 -5,230,772.53 1,357,468,230.14

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    583,592,160.00 746,313,534.29 32,793,308.38 -5,230,772.53 1,357,468,230.14

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    58,359,216.00 -205,510.15 15,365,453.69 14,083,506.09 87,602,665.63成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    （一）净利

    润

    102,397,985.67 102,397,985.67

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    -205,510.15 -205,510.15

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    -205,510.15 -205,510.15

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    -205,510.15 102,397,985.67 102,192,475.52

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    58,359,216.00 15,365,453.69 -88,314,479.58 -14,589,809.89

    1．提取盈余

    公积

    15,365,453.69 -15,365,453.69

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    58,359,216.00 -72,949,025.89 -14,589,809.89

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 8,852,733.56 1,445,070,895.77

    公司法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明

    (三) 公司基本情况

    成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名成都工益冶金股

    份有限公司，后更名为成都鹏博士科技股份有限公司，2008 年6 月25 日变更为现名。公司成立于1985

    年1 月，是由成都无缝钢管厂发起，职工社会集资组建的跨行业、跨所有制的股份有限公司。1990 年

    4 月经成都市政府体制改革委员会以（1990）59 号文批准为成都市股份制试点企业。1993 年公司按《股

    份有限公司规范意见》进行了规范和完善后，于1993 年2 月5 日经国家体改委（1993）26 号文确认

    为向社会公开发行股票的股份有限公司。1994 年1 月3 日公司的个人股股票经中国证券监督管理委员

    会以证监发审字（1993）79 号文批复，在上海证券交易所挂牌交易。

    2002 年4 月6 日，公司大股东攀钢集团成都无缝钢管有限责任公司（以下简称“攀成钢”）分别

    与深圳市多媒体技术有限公司（以下简称“多媒体”）和深圳市联众创业投资有限公司（以下简称“联

    众创业”）签订《股权转让协议》，即攀成钢将持有本公司国有法人股29,152,800 股转让给多媒体、

    14,061,600 股转让给联众创业；2002 年11 月4 日，财政部以财企[2002]456 号文批复并同意上述股

    权转让；2002 年12 月6 日，上述股权转让已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户

    登记手续。根据《股权转让协议》的约定，多媒体以其拥有的教育软件类资产与本公司拥有的部分冶

    金类资产进行置换，资产置换生效日为2002 年6 月29 日。

    2006 年6 月26 日，公司召开的2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通

    过了《成都鹏博士科技股份有限公司股权分置改革方案》，方案实施的内容：股权分置改革的方案实

    施为流通股股东每10 股获得3.5 股转增股份。股权分置改革方案实施股权登记日为2006 年7 月4 日。

    2006 年11 月3 日公司召开的第七届董事会第九次会议和2006 年11 月20 日召开的公司2006 年第三

    次临时股东大会审议批准申请非公开发行股票。2007 年3 月28 日，中国证监会2007 年第32 次发行

    审核委员会审核通过公司本次非公开发行股票。2007 年4 月20 日,公司本次非公开发行股票获中国证

    监会证监发行字[2007]96 号文批准。2007 年5 月9 日公司以7.8 元/股价格向七名特定投资者非公开

    发行了15,000 万股股份，2007 年5 月18 日，公司办理完成了本次非公开发行股票的股权登记工作。

    2007 年8 月25 日公司召开2007 年第二次临时股东大会审议通过《公司2007 年半年度资本公积金转

    增股本议案》，以公司2007 年6 月30 日股份总数291,796,080 股为基数，向全体股东以资本公积金

    转增股本。转增比例为每10 股转增10 股，总计转增291,796,080 股。转增方案于2007 年9 月7 日实

    施完毕，转增后公司股份总数变更为583,592,160 股。

    2008 年4 月28 日公司召开2007 年度股东大会审议通过《公司2007 年度利润分配和公积金转增

    方案》，以公司2007 年12 月31 日股份总数583,592,160 股为基数，每10 股送红股1 股，每10 股派

    0.25 元(含税,扣税后10 派0.225 元)。送股后公司股份总数变更为641,951,376 股。

    2009 年4 月20 日公司召开2008 年年度股东大会审议通过《公司2008 年度利润分配和公积金转

    增方案》，不分配；以公司2008 年12 月31 日股份总数641,951,376 股为基数，用资本公积金每10

    股转增8 股，总计转增513,561,101 股。

    公司注册资本为1,155,512,477 元人民币；法定代表人为杨学平先生；注册地址：成都市高新西

    区创业中心。

    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成本、

    可变现净值、现值、公允价值计量且会计要素金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    （1）对发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。期末，对外币货币性项目按资

    产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额予以资本化外，

    其余均计入当期损益；

    （2）本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照

    合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均

    按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间即

    期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现金流量表，按照合并财务报表期间即期

    汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债

    表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。在折合人民币现金流量表设“外币报表折算差额”

    项目反映。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    1)金融资产

    （1）金融资产的分类：

    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融

    资产四类；

    （2）金融资产的计量

    A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相

    关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。

    B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

    用。但是，下列情况除外：

    （a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

    （b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    （3）金融资产公允价值的确定：

    A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

    B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日

    在公平交易中可能采用的交易价格。

    （4）金融资产减值：

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行

    检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括

    下列各项：

    A、发行方或债务人发生严重财务困难；

    B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资

    成本；

    G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    （5）金融资产减值损失的计量：

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

    B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；

    C、应收款项坏减值损失的计量：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对

    于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现

    金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析

    法计提坏账准备，坏账准备的计提比例如下：

    账 龄 计提比例

    一年以内 5%

    一至二年 10%

    二至三年 20%

    三至五年 30%

    五年以上 35%

    D、可供出售的金额资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂性的，

    则可认定该项金额资产发生了减值。

    2)金融负债

    （1）金融负债的分类：

    金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。

    （2）金融负债的计量

    A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，

    相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金

    额。

    B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：

    （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融

    负债时可能发生的交易费用。

    （b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

    的衍生金融负债，按照成本计量。

    （c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列

    两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；

    ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测

    试

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来

    现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

    损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    信用风险特征组合的确定依据 单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 20 20

    3－4 年 30 30

    4－5 年 30 30

    5 年以上 35 35

    计提坏账准备的说明

    公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款

    和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货分为原材料（包括辅助材料）、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品等四类。

    (2) 发出存货的计价方法

    先进先出法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税

    费后的金额。

    期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价

    值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定，

    对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    其他

    低值易耗品中的工模具采用五五摊销法，其他低值易耗品采用一次摊销法核算。

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算；

    (2) 后续计量及收益确认方法

    本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；

    A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并报表时按权

    益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；

    B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的

    长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；

    C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年度终了按

    应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的

    净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；

    D、长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生差额

    的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在非同成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

    价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益。

    12、投资性房地产的核算方法

    （1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土

    地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；

    （2）投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量；

    （3）投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量；与投资性房地产

    有关的后续支出，如果其有关的的经济利益可能流入企业并能够可靠计量，则计入投资性房地产成本，

    除此之外的后续支出确认为当期损益；

    （4）投资性房地产的分类、折旧及摊销政与政策固定资产、无形资产的折旧、摊销政策一致。

    （5）投资性房地产减值准备按资产减值规定处理。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 32-35 3 2.77-3.03

    运输设备 6 3 16.17

    通用设备 14 3 6.93

    专用设备 10 3 9.70

    其他设备 6 3 16.17

    酒店宽带设备 3 0 33.33

    固定资产减值准备按资产减值规定处理。

    14、在建工程核算方法

    （1）在建工程的核算方法

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在

    建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工

    程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前

    的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用；

    （2）在建工程减值准备按资产减值规定处理。

    15、无形资产的核算方法

    （1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权

    等；

    （2）无形资产在取得时按照实际成本计价；

    （3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当

    期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进

    行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。

    具体摊销年限如下：

    类 别 摊销年限

    土地使用权 50 年

    教育校园网络系统 8 年成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    教育软件 8 年

    （4）无形资产减值准备按资产减值规定处理。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用；

    （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在公司开始生产经营当月起一次计入当期损益；

    其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待

    摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

    17、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    （1）减值测试的范围

    报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象都进行

    减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试：

    A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，

    从而对企业产生不利影响。

    C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值

    的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或

    者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    （2）资产减值损失的确认

    资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。

    （3）预计可收回金额的确定方法

    根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定估计

    其可收回金额。

    （4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的

    可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    18、借款费用资本化的核算方法

    （1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时

    满足下列条件的，开始资本化：

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现

    金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B、借款费用已经发生；

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发

    生额确认为费用，计入当期损益。

    19、收入确认原则

    （1）销售商品收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施

    继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能够

    可靠的计量时，确认收入的实现；

    （2）提供劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开

    始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分

    比法确认相关的劳务收入；

    （3）建造合同：在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日

    按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例

    确定。

    当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，

    并将已经发生的成本记入当期损益。

    如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当期损益。

    （4）让渡资产使用权收入：让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；

    利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有

    关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    20、确认递延所得税资产的依据

    公司所得税会计处理方法采用资产资产负债表债务法核算。

    公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得

    税负债。

    公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认

    为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资产。

    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益；与直接计入所有者权益的交

    易或事项相关的当期所得税和递延所得税，应当计入所有者权益。

    21、合并报表合并范围发生变更的理由

    合并财务报表原则:合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

    编制方法:合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母

    公司对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易

    对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。

    22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (五) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    销售收入，加工及修理修配劳务

    收入以及进口货物金额

    17%

    营业税

    应税劳务收入、转让无形资产及

    销售不动产收入、工程施工收入

    5%、3%

    城建税 应纳增值税及营业税额 1%、5%、7%

    企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

    教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%

    2、税收优惠及批文

    1、根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号“关于《鼓励软件产业和集成电路产业发

    展有关税收政策问题》的通知”的有关规定，本公司自行开发的软件产品，按17%的法定税率征收增

    值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

    2、2008 年12 月15 日，本公司经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    方税务局批准，取得《高新技术企业证书》，有效期3 年，公司按15％的税率缴纳企业所得税。

    3、2008 年12 月本公司全资子公司北京电信通电信工程有限公司及其子公司北京电信通畅达信息有限

    公司、北京中邦亚通电信技术有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、

    北京市地方税务局批准，取得了《高新技术企业证书》，有效期3 年。

    根据《北京高新技术企业税收优惠政策》；新技术企业自开办之日起，前三年免交企业所得税，第4-6

    年交7.5%，第7 年以后交15%。

    根据《中华人民共和国企业所得税法》，在本法公布前已经批准设立的企业，依照当时的税收法律、

    行政法规规定，享受低税率优惠的，按照国务院规定，可以在本法施行后五年内，逐步过渡到本法规

    定的税率；享受定期减免税优惠的，按照国务院规定，可以在本法施行后继续享受到期满为止，但因

    未获利而尚未享受优惠的，优惠期限从本法施行年度起计算。

    本公司全资子公司北京电信通电信工程有限公司及其子公司享受税收优惠政策一览表

    单位名称 开办之日 所得税税率 备注

    北京电信通电信工程有限公司 2001 年5 月17 日 15.00% 高新技术企业

    北京电信通畅达信息有限公司 2007 年2 月28 日 免征所得税 高新技术企业

    北京中邦亚通电信技术有限公司 2007 年2 月12 日 免征所得税 高新技术企业

    4、根据北京通州工业开发区总公司与本公司子公司北京都伦传媒广告有限公司签订的《总部型企业奖

    励协议》，奖励办法如下：年实际纳税（营业税、增值税、企业所得税）按开发区实际留成的80%奖

    励企业。

    5、根据上海青浦工业园区招商中心有限公司（以下简称甲方）与本公司子公司北京都伦传媒广告有限

    公司全资子公司上海都伦文化传播有限公司（以下简称乙方）签订的《协议书》：营业税按照国家规

    定的税率征收，尔后甲方按照乙方缴纳营业税总额的60%以财政专项资金支持乙方发展；企业所得税

    和个人所得税按有关规定征收，其中企业所得税甲方按照乙方缴纳企业所得税青浦区地方部分（青浦

    区地方部分为乙方缴纳部分的40%）的70%，以财政专项资金支持乙方发展；若乙方全年缴税金额达到

    以下数额则给予超比例奖励如下：营业税缴纳300 万元以上给予70%奖励。

    (六) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围

    成都鹏博士物

    资贸易有限责

    任公司

    控股子公司 四川彭州 钢铁贸易 1,000

    计算机及配件开发和网络设计、

    安装；交通、能源科技开发；网

    络布线；高科技产品的研制开发

    及成果转让；销售五金交电、建

    辅建材、电子产品、机电设备(不

    含小轿车)、水电物资设备、金

    属材料、钢铁炉料、无缝钢管、

    通讯器材、化工原料及产品(不

    含危险品)；废钢回收。

    山东鹏博教育

    科技发展有限

    责任公司

    控股子公司 泰安市 网络集成 1,000

    计算机软件产品的开发、生产、

    销售；多媒体系统工程；计算机

    系统集成工程；以及相关的技术

    咨询、技术培训及技术服务；钢

    材、机电设备、仪器仪表、计算

    机及零配件、自动控制产品销

    售；通信产品的生产、销售。(涉

    及法律、行政法规规定必须报经

    审批的项目，应凭国家有关部门

    的批准文件或证件经营)。

    深圳市鹏博士

    实业有限公司

    控股子公司 深圳市 钢材贸易 1,000

    经营范围：兴办实业（具体项目

    另行申报），钢材贸易；国内商

    业、物资供销业（不含专营、专成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    控、专卖商品）；经营进出口业

    务。

    北京电信通电

    信工程有限公

    司

    全资子公司 北京市

    电信增值

    服务

    10,000

    可承担本地网光（电）缆、市话

    光（电）缆、市话用户线路工程；

    24 孔以下通信管道工程；1 万门

    以下交换机工程；与工程配套的

    电源设备安装工程；高度在100

    米以下的通信铁塔安装工程的

    施工；计算机信息网络国际联网

    经营业务。

    北京鹏博士安

    全信息技术有

    限公司

    全资子公司 北京市 安防监控 10,000

    法律、行政法规、国务院决定禁

    止的，不得经营；法律、行政法

    规、国务院决定规定应经许可

    的，经审批机关批准并经工商行

    政管理机关登记注册后方可经

    营；法律、行政法规、国务院决

    定未规定许可的，自主选择经营

    项目开展经营活动。

    北京鹏博士网

    络媒体技术有

    限公司

    全资子公司 北京市 网络传媒 5,000

    技术开发、转让、服务、咨询；

    销售计算机软、硬件及辅助设

    备；设计、制作、代理、发布广

    告。

    北京都伦传媒

    广告有限公司

    控股子公司 北京市 广告代理 100

    设计、制作、代理、发布广告、

    广告信息咨询；承办展览展示；

    组织文化艺术交流。

    深圳市安联智

    能电子有限公

    司

    参股子公司 深圳市 系统集成 1,000

    开发、生产、销售通信终端设备、

    安防监控设备、报警设备和视频

    信息处理设备；通信设备安装、

    调试（不含限制项目）。

    北京吉芙德信

    息技术有限公

    司

    参股子公司 北京市 网络传媒 3,000

    互联网信息服务；在

    www.u-vv.com 网站上发布广告；

    法律、行政法规、国务院决定禁

    止的，不得经营；法律、行政法

    规、国务院决定规定应经许可

    的、经审批机关批准并经工商行

    政管理机关登记注册后方可经

    营；法律、行政法规、国务院决

    定未规定许可的，自主选择经营

    项目开展经营活动

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实

    际投资

    额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额

    （资不抵债子公司适

    用）

    持股比例（%）

    表决权比例

    （%）

    是否合并报

    表

    成都鹏博士物资贸

    易有限责任公司

    51 51 是

    山东鹏博教育科技

    发展有限责任公司

    80 80 是

    深圳市鹏博士实业

    有限公司

    60 60 是成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    北京电信通电信工

    程有限公司

    100 100 是

    北京鹏博士安全信

    息技术有限公司

    100 100 是

    北京鹏博士网络媒

    体技术有限公司

    100 100 是

    北京都伦传媒广告

    有限公司

    40 40 是

    深圳市安联智能电

    子有限公司

    34 34 否

    北京吉芙德信息技

    术有限公司

    37.83 37.83 否

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因

    本公司上年度合并财务报表10 家，2008 年转让成都三益特钢有限责任公司、河北鹏博士科技投资有

    限公司后，本期合并财务报表8 家，包括母公司、成都鹏博士物资贸易有限责任公司、山东鹏博教育

    科技发展有限责任公司、深圳市鹏博士实业有限公司、北京电信通电信工程有限公司、北京鹏博士安

    全信息技术有限公司、北京鹏博士网络媒体技术有限公司、北京都伦传媒广告有限公司。

    (七) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 687,724.75 1,036,357.22

    人民币 687,724.75 1,036,357.22

    银行存款： 378,282,828.08 490,550,176.71

    人民币 378,282,828.08 490,550,176.71

    其他货币资金： 566,579.82 566,068.48

    人民币 566,579.82 566,068.48

    合计 379,537,132.65 492,152,602.41

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 649,400.00 2,903,546.00

    合计 649,400.00 2,903,546.00

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的应收

    账款

    350,059,499.06 88.47 19,477,054.35 78.67 149,022,371.75 59.55 9,325,648.03 57.04

    单项金6,990,635.43 1.77 2,446,722.40 9.88 200,104.06 0.08 70,036.42 0.43成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    其他不

    重大应

    收账款

    38,612,699.59 9.76 2,833,997.61 11.45 101,043,514.67 40.37 6,953,754.71 42.53

    合计 395,662,834.08 / 24,757,774.36 / 250,265,990.48 / 16,349,439.16 /

    单项金额重大的应收账款为单项金额1,000,000 元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特

    征组合的风险较大的应收账款是指账龄5 年以上且单项金额1,000,000 元以下的应收账款；其他不重

    大应收账款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    合计 350,059,499.06 19,477,054.35 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    五年以上 6,990,635.43 100.00 2,446,722.40 200,104.06 100.00 70,036.42

    合计 6,990,635.43 100.00 2,446,722.40 200,104.06 100.00 70,036.42

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    深圳鹏博实业集团有

    限公司

    2,099,576.52 104,978.83 1,418,399.19 70,919.96

    北京通灵通电讯技术

    有限公司

    2,099,576.51 104,978.83 1,418,399.18 70,919.96

    深圳市瑞松投资有限

    公司

    2,099,576.51 104,978.83 1,418,399.18 70,919.96

    合计 6,298,729.54 314,936.49 4,255,197.55 212,759.88

    (4) 金额较大的其他应收款项的性质或内容

    ① 应收东莞广电网络传媒发展股份公司145,784,457.25 元，全部为东莞出租屋视频监控工程款，截

    止2009 年6 月30 日按完工百分比法确认应收165,914,457.25 元，收回工程款20,130,000 元。

    ② 北京海润万发技贸集团81,000,000.00 元，全部为销售网络安全监控(WFS)系统款，2009 年7 月27

    日已收回10,000,000.00 元，根据协议余款应在2009 年12 月31 日前收回。

    ③北京北控电信通信息技术有限公司35,839,871.14 元，全部为应收北京市东城区图像信息管理系统

    工程款。成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    ④北京华信安达机械设备有限公司20,000,000.00 元，全部为应收北京市海淀区图像信息系统工程款。

    ⑤北京市轨道交通建设管理有限公司9,864,050.20 元，全部为销售北京地铁4 号线机站设备款。

    (5) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公

    司关系

    欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    东莞广电网络传媒发展股

    份公司

    145,784,457.25 1 年以内 36.85

    北京海润万发技贸集团 81,000,000.00 1 年以内 20.47

    北京北控电信通信息技术

    有限公司

    35,839,871.14 1 年以内 9.06

    北京华信安达机械设备有

    限公司

    20,000,000.00 1 年以内 5.05

    北京市轨道交通建设管理

    有限公司

    9,864,050.20 1 年以内 2.49

    合计 / 292,488,378.59 / 73.92

    (6) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额

    的比例（％）

    深圳鹏博实业集团有限公司 第一大股东 2,099,576.52 0.53

    北京通灵通电讯技术有限公司 第二大股东 2,099,576.51 0.53

    深圳市瑞松投资有限公司 第四大股东 2,099,576.51 0.53

    合计 / 6,298,729.54 1.59

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额

    重大的其

    他应收款

    项

    53,230,982.90 62.90 3,980,927.03 29.43 43,311,231.65 54.11 4,693,493.83 44.04

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的其

    他应收款

    项

    742,441.45 0.88 259,854.51 1.92 2,832,465.70 3.97 1,642,757.64 15.41

    其他不重

    大的其他

    应收款项

    30,651,795.89 36.22 9,285,584.01 68.65 25,226,887.72 41.92 4,322,182.77 40.55

    合计 84,625,220.24 / 13,526,365.55 / 71,370,585.07 / 10,658,434.24 /成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    单项金额重大的其他应收款为单项金额1,000,000 元以上的其他应收款，；单项金额不重大但按信用

    风险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄5 年以上且单项金额1,000,000 元以下的其他应收款；

    其他不重大其他应收款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    合计 53,230,982.90 3,980,927.03 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    五年以上 742,441.45 100.00 259,854.51 2,832,465.70 100.00 1,642,757.64

    合计 742,441.45 100.00 259,854.51 2,832,465.70 100.00 1,642,757.64

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容

    ① 北京网际百慧网络科技开发有限公司17,586,212.08 元，系2007 年7 月预付的通信光缆款，公司

    与该公司签订的光缆采购合同的金额为35,173,616.16 元，但第一批光缆到货后发现一些质量和性能

    方面的问题，公司正与该公司协商处理之中。

    ② 陆伟文3,508,300.00 元为深圳市鹏博士实业有限公司股权转让款，该款于2009 年7 月31 日收回。

    (5) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    北京网际百慧网络科

    技开发有限公司

    17,586,212.08 2-3 年 20.78

    深圳市鹏博士实业有

    限公司

    控股子公司 8,833,812.66 1-2 年 10.44

    陆伟文 3,508,300.00 1 年以内 4.15

    北京吉芙德信息技术

    有限公司

    联营公司 3,500,000.00 1-2 年 4.14

    美联信金融租赁有限

    公司

    2,819,286.52 1 年以内 3.33

    合计 / 36,247,611.26 / 42.84

    (6) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    北京吉芙德信息技术有

    限公司

    联营公司 3,500,000.00 4.14

    合计 / 3,500,000.00 4.14

    5、预付账款成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 304,855,700.81 89.18 259,396,600.44 100.00

    一至二年 37,004,418.40 10.82

    合计 341,860,119.21 100.00 259,396,600.44 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    269,000,000.00 78.69 197,400,000.00 76.10

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公司

    关系

    欠款金额 欠款时间 欠款原因

    北京市三叶投资管理有限

    公司

    79,800,000.00 1 年以内 项目合作款

    北京北控电信通技术服务

    有限公司

    73,000,000.00 1 年以内 项目合作款

    北京天泽新颖时装公司 57,000,000.00 1 年以内 项目合作款

    上海军安广告传媒有限公

    司

    39,000,000.00 1-2 年 预付货款

    成都电视台 20,200,000.00 1-2 年 预付货款

    合计 / 269,000,000.00 / /

    1）预付北京市三叶投资管理有限公司7980 万元，系根据2008 年12 月北京市三叶投资管理有限公司

    （以下简称甲方）与公司全资子公司北京电信通电信工程有限公司（以下简称乙方）签订的《IDC 机

    房及附属设施建设合作协议》，甲方以位于北京市朝阳区酒仙桥东风南路北京机床电器有限责任公司

    厂房及办公楼工程、编号为京朝国用[2007 出]第0124 号地块的土地使用权，乙方同意按本协议第三

    条的约定提供IDC 机房及附属设施建设资金。

    建设资金预计为人民币壹亿伍千玖佰陆拾万元，全部由乙方提供。全部建筑的产权中乙方拥有地

    上部分二、三、四层总计16757 平方米的房屋产权。本协议签订两个月内，拨付建设资金50%，即7980

    万元。

    2）预付北京北控电信通技术服务有限公司7300 万元

    ①2008 年北京北控电信通技术服务有限公司（以下简称甲方）、成都鹏博士科技股份有限公司（以下

    简称乙方）和北京北控电信通信息技术有限公司（以下简称丙方）签订《项目合作意向协议》，甲方

    根据其控股的北京地铁信息发展有限公司与北京市地铁运营有限公司签署的《特许经营协议》，取得

    了北京地铁1、2 号线民用通信系统信息服务平台项目的投资建设、整合工程。

    根据协议，乙方负责在项目所需全部建设资金的额度内，筹集项目所需的建设资金，并组织实施合作

    项目。项目投入及收入分配原则：乙方筹措和投入合作项目的资金，由项目占用方在项目开始营运之

    日起的五年内返还；在保证项目运营、管理费用支出的情况下，项目所得收益应优先用于支付乙方所

    提供的建设资金；项目所得收益扣除必要的项目运营、管理费用支出、返还乙方所提供的建设资金后

    的部分，为项目实施的收益，各方同意，在乙方分取项目收益比例不低于项目总收益50%的前提下，

    由双方继续协商确定项目收益的具体分配比例。为满足合作项目前期运营的需要，乙方同意在本协议

    生效后5 日内，向甲方银行账户划入首期项目资金4500 万元。

    ②2008 年7 月2 日北京北控电信通技术服务有限公司（以下简称甲方）、成都鹏博士科技股份有限公

    司（以下简称乙方）和北京北控电信通信息技术有限公司（以下简称丙方）签订《北京地铁1、2 号线

    民用通信系统信息服务平台建设垫付款及担保协议》，鉴于甲方股东与乙方于2008 年6 月13 日签署成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    《北京北控电信通技术服务有限公司股权转让意向性协议》，甲方股东同意在满足约定条件的情况下，

    将其所持有的北京北控电信通信息技术有限公司的股权转让给乙方或乙方指定的公司。

    为满足甲方持有51%股权的北京地铁信息发展有限公司所开展的北京地铁1、2 号线民用通信系统信息

    服务平台建设工程的需要，乙方需为甲方筹措资金。

    乙方同意在本协议生效后，为北京地铁信息发展有限公司垫付北京地铁1、2 号线民用通信系统信息服

    务平台建设工程资金人民币2800 万元。上述款项在本协议生效后5 日内，由乙方根据甲方的指定，支

    付到北京地铁信息发展有限公司的银行账户。上述款项，暂作为乙方向甲方对北京地铁信息发展有限

    公司民用通信工程项目的预付款。

    依据协议公司2008 年1 月14 日预付北京北控电信通技术服务有限公司4500 万元、2008 年7 月14 日

    预付北京地铁信息发展有限公司2800 万元。日前该项目有关事项还在商讨之中，项目正式合作协议还

    未签订。

    3）预付北京天泽新颖时装公司57,000,000.00 元，系根据2009 年6 月北京天泽新颖时装公司（以下

    简称甲方）与本公司全资子公司北京电信通电信工程有限公司（以下简称乙方）签订的《IDC 机房及

    附属设施联建协议》，甲方同意提供土地使用权、乙方同意提供IDC 机房及附属设施建设资金，双方

    合作开发建设IDC 机房及附属设施，全部建筑的产权中乙方拥有11875 平方米的房屋产权，建设资金

    预计为人民币9500 万元，本合同签订2 个月后，拨付建设资金60%，即5700 万元。

    4）预付上海军安广告传媒有限公司广告合作款39,000,000.00 元，系根据公司全资子公司北京都伦传

    媒广告有限公司全资子公司上海都伦文化传播有限公司与该公司签订的《广告合作协议书》支付的 ，

    该合同期限为2009 年1 月1 日至2011 年12 月31 日。

    5）预付成都电视台广告款20,200,000.00 元，系根据2007 年12 月5 日全资子公司北京都伦传媒广告

    有限公司与成都电视台广告中心签订的《合作协议书》支付的，该合同期限为2008 年1 月1 日至2012

    年12 月31 日。

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 609,572.68 609,572.68

    在产品 1,587,449.50 1,587,449.50

    库存商

    品

    25,752,867.25 247,074.00 25,505,793.25 30,708,765.33 522,615.91 30,186,149.42

    产成品 382,838.42 382,838.42 382,838.42 382,838.42

    低值易

    耗品

    4,535.00 4,535.00 6,095.00 6,095.00

    分期收

    款发出

    商品

    10,296,743.59 10,296,743.59 10,296,743.59 10,296,743.59

    工程施

    工

    23,361,128.87 23,361,128.87 11,739,043.76 11,739,043.76

    其他 14,871.76 14,871.76

    合计 60,422,557.57 247,074.00 60,175,483.57 54,720,935.60 522,615.91 54,198,319.69

    (2) 存货跌价准备情况

    项目

    计提存货跌价准备的

    依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例（％）

    库存商品

    成本高于其可变现净

    值的差额

    以前减记存货价值的影响

    因素已消失

    1.07成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    7、其他流动资产

    期末待摊管孔租赁费648,423.85 元。

    8、长期应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末 期初

    融资租赁 5,306,366.32

    9、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：万元 币种：人民币

    被投资单

    位名称

    注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末净资

    产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    北京吉芙

    德信息技

    术有限公

    司

    北京 网络传媒 37.83 37.83 819.02 2,059.29 78.12

    10、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    北京电信

    通绿信科

    技有限公

    司

    350,000.00 350,000.00 350,000.00 7 7

    成都先锋

    文化传媒

    有限公司

    1,980,000.00 1,980,000.00 1,980,000.00 6 6

    北京报联

    北广广告

    有限公司

    300,000.00 300,000.00 300,000.00 2 2

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    深圳市

    安联智

    能电子

    有限公

    司

    3,145,748.82 2,369,275.91 -2,369,275.91 0 34 34成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    北京吉

    芙德信

    息技术

    有限公

    司

    30,670,000.00 29,063,423.44 302,431.10 29,365,854.54 37.83 37.83

    深圳市安联智能电子有限公司期末减少2,369,275.91 元系股权转让。2009 年4 月20 日经公司第七届

    董事会第四十四次会议审议，会议审议通过了《关于转让深圳市安联智能电子有限公司34％股权的议

    案》。公司将其所持深圳市安联智能电子有限公司34％的股权转让给余能坚，股权转让款235.14 万

    元。深圳市安联智能电子有限公司股权过户的工商变更登记手续已于2009 年5 月19 日办理完毕。

    11、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 947,510,400.43 53,630,141.00 1,355,313.25 999,785,228.18

    其中：房屋及建筑

    物

    38,986,866.52 38,986,866.52

    机器设备

    运输工具 13,004,323.35 578,312.00 535,769.20 13,046,866.15

    通用设备 2,926,606.76 8,800.00 2,917,806.76

    专用设备 736,270,509.00 31,068,532.20 576,407.05 766,762,634.15

    其他设备 33,732,974.15 4,989,229.80 234,337.00 38,487,866.95

    融资租赁设

    备

    122,589,120.65 16,994,067.00 139,583,187.65

    二、累计折旧合计 251,998,393.80 63,097,559.50 796,511.48 314,299,441.82

    其中：房屋及建筑

    物

    9,085,836.09 841,958.85 9,927,794.94

    机器设备

    运输工具 6,732,344.14 548,078.91 213,764.19 7,066,658.86

    通用设备 1,815,516.89 10,368.96 23,723.16 1,802,162.69

    专用设备 199,024,665.10 42,451,133.25 344,393.99 241,131,404.36

    其他设备 21,670,380.19 3,241,071.73 214,630.14 24,696,821.78

    融资租赁设

    备

    13,669,651.39 16,004,947.80 29,674,599.19

    三、固定资产净值

    合计

    695,512,006.63 -9,467,418.50 558,801.77 685,485,786.36

    其中：房屋及建筑

    物

    29,901,030.43 -841,958.85 29,059,071.58

    机器设备

    运输工具 6,271,979.21 30,233.09 322,005.01 5,980,207.29

    通用设备 1,111,089.87 -10,368.96 -14,923.16 1,115,644.07

    专用设备 537,245,843.90 -11,382,601.05 232,013.06 525,631,229.79

    其他设备 12,062,593.96 1,748,158.07 19,706.86 13,791,045.17

    融资租赁设

    备

    108,919,469.26 989,119.20 109,908,588.46

    四、减值准备合计 4,600,903.65 4,600,903.65成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备

    运输工具

    通用设备

    专用设备 4,600,903.65 4,600,903.65

    其他设备

    融资租赁设

    备

    五、固定资产净额

    合计

    690,911,102.98 -9,467,418.50 558,801.77 680,884,882.71

    其中：房屋及建筑

    物

    29,901,030.43 -841,958.85 29,059,071.58

    机器设备

    运输工具 6,271,979.21 30,233.09 322,005.01 5,980,207.29

    通用设备 1,111,089.87 -10,368.96 -14,923.16 1,115,644.07

    专用设备 532,644,940.25 -11,382,601.05 232,013.06 521,030,326.14

    其他设备 12,062,593.96 1,748,158.07 19,706.86 13,791,045.17

    融资租赁设

    备

    108,919,469.26 989,119.20 109,908,588.46

    (2) 通过融资租赁租入的固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面原值 累计折旧 账面净值

    融资租赁设备 139,583,187.65 29,674,599.19 109,908,588.46

    12、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价准

    备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建工

    程

    90,051,323.94 90,051,323.94 48,669,444.06 48,669,444.06

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产资金来源 期末数

    城域网建设项

    目

    20,823,984.68 27,970,084.29 2,862,865.99 自筹 45,931,202.98

    机房建设项目 9,962,269.36 10,305,893.90 9,323,955.26 自筹 10,944,208.00

    社区网建设项

    目

    17,883,190.02 39,349,435.70 25,329,849.89 自筹 31,902,775.83

    商户监控系统

    建设项目

    1,273,137.13 募集资金 1,273,137.13

    酒店宽带项目 271,528.81 271,528.81 募集资金

    合计 48,669,444.06 79,170,079.83 37,788,199.95 / 90,051,323.94成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 32,759,784.37 32,759,784.37

    教育校园网络系

    统

    18,292,939.23 18,292,939.23

    多媒体教育软件 5,447,931.74 5,447,931.74

    财务软件 685,580.00 685,580.00

    非专有技术 8,333,333.40 8,333,333.40

    二、累计摊销合计 18,106,242.39 3,178,606.36 21,284,848.75

    教育校园网络系

    统

    12,195,292.79 2,032,548.80 14,227,841.59

    多媒体教育软件 3,631,954.57 605,325.76 4,237,280.33

    财务软件 612,328.43 40,731.82 653,060.25

    非专有技术 1,666,666.60 499,999.98 2,166,666.58

    三、无形资产净值

    合计

    14,653,541.98 -3,178,606.36 11,474,935.62

    教育校园网络系

    统

    6,097,646.44 -2,032,548.80 4,065,097.64

    多媒体教育软件 1,815,977.17 -605,325.76 1,210,651.41

    财务软件 73,251.57 -40,731.82 32,519.75

    非专有技术 6,666,666.80 -499,999.98 6,166,666.82

    四、减值准备合计

    教育校园网络系

    统

    多媒体教育软件

    财务软件

    非专有技术

    五、无形资产净额

    合计

    14,653,541.98 -3,178,606.36 11,474,935.62

    教育校园网络系

    统

    6,097,646.44 -2,032,548.80 4,065,097.64

    多媒体教育软件 1,815,977.17 -605,325.76 1,210,651.41

    财务软件 73,251.57 -40,731.82 32,519.75

    非专有技术 6,666,666.80 -499,999.98 6,166,666.82

    14、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    商誉 458,678,158.16 458,678,158.16

    合计 458,678,158.16 458,678,158.16

    2007 年本公司收购北京电信通电信工程有限公司形成商誉金额为356,451,545.41 元；

    2007 年本公司全资子公司北京电信通电信工程有限公司收购上海帝联科技发展有限公司形成商誉金

    额为19,253,813.29 元。

    2008 年本公司收购北京都伦传媒广告有限公司形成商誉金额为77,506,880.05 元；

    2008 年本公司全资子公司北京电信通电信工程有限公司收购北京维仕创洁技术开发有限责任公司等

    形成商誉金额为5,408,885.80 元；

    2008 年本公司全资子公司北京鹏博士安全信息技术有限公司控股子公司上海鹏博士安防工程有限公成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    司收购上海华度投资管理有限公司等形成商誉金额为57,033.61 元。

    确定方法为：合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值的差额。

    15、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    房租 4,021,213.69 4,000,000.00

    技术服务费 61,446,337.95 71,648,930.08

    装修费支出 4,143,467.81 4,693,269.94

    合计 69,611,019.45 80,342,200.02

    16、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可抵扣暂时性差异形成的所得税

    资产

    11,572,582.95 5,828,376.70

    合计 11,572,582.95 5,828,376.70

    2009 年6 月30 日确认递延所得税资产的税率是25%（享受税收优惠政策的公司的税率为0%、15%）。

    17、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额 转

    回

    转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 27,007,873.40 11,276,266.51 38,284,139.91

    二、存货跌价

    准备

    522,615.91 275,541.91 275,541.91 247,074.00

    三、可供出售

    金融资产减

    值准备

    四、持有至到

    期投资减值

    准备

    五、长期股权

    投资减值准

    备

    六、投资性房

    地产减值准

    备

    七、固定资产

    减值准备

    4,600,903.65 4,600,903.65

    八、工程物资

    减值准备

    九、在建工程

    减值准备

    十、生产性生

    物资产减值

    准备

    其中：成熟生

    产性生物资成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    产减值准备

    十一、油气资

    产减值准备

    十二、无形资

    产减值准备

    十三、商誉减

    值准备

    十四、其他

    合计 32,131,392.96 11,276,266.51 275,541.91 275,541.91 43,132,117.56

    18、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 120,000,000.00 130,000,000.00

    合计 120,000,000.00 130,000,000.00

    19、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    20、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 641,402.69 25,386,093.30 25,308,780.56 718,715.43

    二、职工福利费 369,542.97 369,542.97 0

    三、社会保险费 72,031.95 2,569,268.26 2,565,483.40 75,816.81

    四、住房公积金 37,792.62 545,595.26 559,106.14 24,281.74

    五、其他

    六、工会经费 6,234.17 96,737.02 15,180.16 87,791.03

    七、职工教育经费 19,977.00 19,977.00 0

    合计 757,461.43 28,987,213.81 28,838,070.23 906,605.01

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 8,337,745.77 6,058,445.90

    销售收入，加工及修理

    修配劳务收入以及进口

    货物金额

    营业税 5,219,027.76 12,233,540.23

    应税劳务收入、转让无

    形资产及销售不动产收

    入、工程施工收入

    所得税 4,593,888.54 11,349,748.99 应纳税所得额

    个人所得税 278,095.50 284,600.27

    城建税 1,779,260.72 1,700,409.13 应纳增值税及营业税额

    房产税 20,907.74 20,907.76成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    河道服务费 117,761.84 129,525.90

    教育费附加 569,091.50 814,296.68 应纳增值税及营业税额

    文化事业建设费 -327,695.18 -408,672.61

    土地使用税 3,591.84

    合计 20,591,676.03 32,182,802.25 /

    23、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    北京都伦汇兴传媒广告

    有限公司

    11,030,598.81 11,030,598.81 待支付

    李梅 2,757,649.70 2,757,649.70 待支付

    合计 13,788,248.51 13,788,248.51 /

    应付股利系根据收购北京都伦传媒广告有限公司股权转让协议,应付收购前股东2008 年1-9 月的利润

    形成。

    24、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    25、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 166,680,000.00 180,000,000.00

    合计 166,680,000.00 180,000,000.00

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位 借款起始日

    借款终止

    日 本币金额 利率（％） 本币金额

    中国银行深圳分行

    2008 年9 月5

    日

    2013 年8 月

    5 日

    166,680,000.00 7.74 180,000,000.00

    合计 / / 166,680,000.00 / 180,000,000.00

    26、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    美联信金融

    租赁有限公

    司

    3 年 4.987 17,486,762.34 融资租赁

    惠普租赁有

    限公司

    3 年 4.987 15,298,418.96 融资租赁

    国际商业机

    器租赁有限

    公司

    3 年 4.987 47,496,095.27 融资租赁

    27、少数股东权益

    期初数为65,344,357.98 元，期末数为63,093,918.38 元。成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    28、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金转股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    股

    份

    总

    数

    641,951,376 100.00 513,561,101 513,561,101 1,155,512,477 100.00

    根据公司2009 年4 月20 日召开的2008 年度股东大会决议，2008 年度利润分配及资本公积金转增股

    本预案：不分配；以公司2008 年12 月31 日股份总数641,951,376 股为基数，用资本公积金每10 股

    转增8 股。本次转增股本513,561,101 股业经深圳市鹏城会计师事务所有限责任公司验证。

    29、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 721,836,080.00 513,561,101.00 208,274,979.00

    其他资本公积 24,271,944.14 24,271,944.14

    合计 746,108,024.14 513,561,101.00 232,546,923.14

    本期减少513,561,101 元全部为资本公积转增股本。

    30、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 29,029,304.55 29,029,304.55

    任意盈余公积 19,129,457.52 19,129,457.52

    合计 48,158,762.07 48,158,762.07

    31、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    239,035,277.57 /

    调整后 年初未分配利润 239,035,277.57 /

    加：本期净利润 131,342,741.15 /

    期末未分配利润 370,378,018.72 /

    32、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 855,557,815.20 909,230,380.85

    其他业务收入 2,336,361.99 19,692,683.97

    合计 857,894,177.19 928,923,064.82成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电信服务收入 475,989,849.75 286,640,545.22 490,520,347.11 315,010,402.68

    安防工程收入 220,852,343.14 125,454,925.62 110,109,766.23 81,616,258.72

    广告传媒收入 136,148,288.13 122,504,565.22

    酒店宽带收入 5,374,993.67 5,571,042.42 10,622,164.72 7,719,580.15

    钢铁收入 17,192,340.51 17,973,793.36 297,978,102.79 289,165,086.36

    合计 855,557,815.20 558,144,871.84 909,230,380.85 693,511,327.91

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电信服务收入 475,989,849.75 286,640,545.22 490,520,347.11 315,010,402.68

    安防工程收入 220,852,343.14 125,454,925.62 110,109,766.23 81,616,258.72

    广告传媒收入 136,148,288.13 122,504,565.22

    酒店宽带收入 5,374,993.67 5,571,042.42 10,622,164.72 7,719,580.15

    钢铁收入 17,192,340.51 17,973,793.36 297,978,102.79 289,165,086.36

    合计 855,557,815.20 558,144,871.84 909,230,380.85 693,511,327.91

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华北地区 832,990,481.02 534,600,036.06 600,630,113.34 396,626,661.40

    西南地区 22,567,334.18 23,544,835.78 275,699,950.71 264,043,444.26

    华南地区 32,900,316.80 32,841,222.25

    合计 855,557,815.20 558,144,871.84 909,230,380.85 693,511,327.91

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    东莞广电网络传媒发展股份公司 165,914,457.25 19.34

    群邑上海广告有限公司 39,105,339.49 4.56

    北京海润万发技贸集团 35,600,000.57 4.15

    上海李奥贝纳广告有限公司 23,833,026.50 2.78

    成都三益特钢有限责任公司 11,785,108.90 1.37

    合计 276,237,932.71 32.20

    1、广告传媒收入较上年同期增加136,148,288.13 元，全部为2008 年9 月收购北京都伦传媒广告有限

    公司后新增的。

    2、钢材及废钢收入较上年同期减少280,785,762.28 元，主要系2008 年5 月转让了成都三益特钢有限

    责任公司后钢材及废钢收入减少造成的。

    3、安防工程收入较上年同期增加110,742,576.91 元，主要是按完工百分比法确认了东莞出租屋视频

    监控工程收入，该工程合同总价款为357,450,000.00 元，总成本为200,370,000.00 元。

    截止2009 年6 月30 日该工程以下项目已经东莞广电网络传媒发展股份公司验收：（1）中心平台及机

    房已全部完成；（2）前端设备已安装8000 路；（3）线路建设已完成一级中心到二级中心所有主干线

    路铺设，已铺设15000 路至前端设备的支线(已安装8000 路前端设备的线路)。总体完工进度为46.42%，成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    截止2009 年6 月30 日按总价款的46.42%确认收入165,914,457.25 元，成本 93,004,000.00 元。

    4、本期托管费收入2,043,531.99 元：

    A、托管费收取依据

    a.根据2007 年12 月12 日本公司与北京都伦汇兴传媒广告有限公司（以下简称汇兴公司）签署《托管

    协议》，汇兴公司将其所持有的北京都伦传媒广告有限公司（以下简称都伦传媒公司）80%的股权，全

    部委托给鹏博士公司管理。本公司可分取都伦传媒公司70%净利润作为本公司收取的托管费。

    b.根据2008 年6 月27 日北京都伦汇兴传媒广告有限公司（以下简称汇兴公司）与本公司、深圳鹏博

    实业集团有限公司（以下简称鹏博集团）、北京通灵通电讯技术有限公司（以下简称通灵通公司）、

    深圳市瑞松投资有限公司（以下简称瑞松公司）签订的《股权转让协议》，第1 条股权转让及股权托

    管第5 点：鹏博集团、通灵通、瑞松公司将其根据本协议所获取的30%的都伦传媒股权，全部委托本

    公司管理，托管期间为本次股权转让完成之日起，至2009 年12 月31 日止。托管期间，与托管股权相

    关的股东参与都伦传媒管理的权利及托管期间都伦传媒所实现利润的分配权，全部由本公司享有。

    B、托管费计算表

    项 目 审计后利润 合计

    2009 年1-6 月

    北京都伦传媒广告有限公司 6,811,773.33 6,811,773.33

    托管费比例 30% 30%

    应收托管费 2,043,531.99 2,043,531.99

    33、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 21,049,470.93 15,171,615.07

    应税劳务收入、转让无

    形资产及销售不动产收

    入、工程施工收入

    城建税 1,900,390.65 1,637,495.42 应纳增值税及营业税额

    教育费附加 1,174,484.17 890,660.74

    文化事业建设费 718,844.86

    其他 72,307.83 18,823.01

    合计 24,915,498.44 17,718,594.24 /

    34、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 302,431.10 -199,106.34

    处置长期股权投资产生的投资收益 611,603.49 171,944.64

    其它 75,600.24

    合计 989,634.83 -27,161.70

    (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    深圳市安联智能电子有

    限公司

    -14,830.46

    北京吉芙德信息技术有

    限公司

    -1,498,296.70 302,431.10

    北京电信通联合通信有

    限公司

    1,314,020.82

    合计 -199,106.34 302,431.10 /成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    2009 年1-6 月股权转让收益611,603.49 元，其中：

    成都鹏博士物资贸易有限责任公司股权转让收益721,460.10 元；

    深圳市鹏博士实业有限公司股权转让收益5,201.35 元；

    深圳安联智能电子有限公司股权转让收益-17,875.91 元；

    北京万线汇达电子技术有限公司股权转让收益 -97,182.05 元。

    35、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 12,555,758.43 466,076.25

    二、存货跌价损失 -275,541.91

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 12,280,216.52 466,076.25

    36、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 79,220.00

    退税补贴收入 14,614,244.99 2,682,276.74

    其他 51,340.55 78,502.30

    合计 14,665,585.54 2,839,999.04

    37、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 143,949.40

    对外捐赠 1,000,000.00

    罚款支出 54,774.01 304.44

    其他 34,033.71 17,811.09

    合计 88,807.72 1,162,064.93

    38、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    7,596,258.81 1,921,662.89

    递延所得税调整 -1,035,445.62

    合计 6,560,813.19 1,921,662.89成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    （一）分子

    税后净利润 133,811,626.62 106,664,520.57

    调整：优先股股利及其他工具影响 - -

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 131,342,741.15 110,216,687.99

    调整：

    与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - -

    与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - -

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 - -

    （二）分母

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 1,155,512,477.00 1,155,512,477.00

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 1,155,512,477.00 1,155,512,477.00

    （三）每股收益

    基本每股收益 0.11 0.10

    稀释每股收益 0.11 0.10

    40、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    银行存款利息收入 2,630,587.66

    往来款 66,948,802.39

    其他 322,901.64

    合计 69,902,291.69

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    往来款 40,863,268.41

    各项费用支出 96,189,075.92

    其他 60,856.05

    合计 137,113,200.38成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    银行保证金存款 1,019,083.87

    合计 1,019,083.87

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    银行手续费 251,568.17

    合计 251,568.17

    41、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 133,811,626.62 106,664,520.57

    加：资产减值准备 12,280,216.52 466,076.25

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    63,097,559.50 64,279,651.22

    无形资产摊销 3,178,606.36 3,315,123.69

    长期待摊费用摊销 15,120,359.81 11,081,102.32

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    256.05 64,729.40

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 11,406,544.54 5,984,492.35

    投资损失（收益以“－”号填列） -989,634.83 27,161.70

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,744,206.65 1,105,458.28

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -5,977,163.88 61,807,093.11

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -197,971,424.87 -266,256,525.35

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 38,887,008.07 41,579,885.76

    其他 -559,927.03

    经营活动产生的现金流量净额 66,539,820.21 30,118,769.30

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 379,537,132.65 401,847,491.19

    减：现金的期初余额 492,152,602.41 615,686,170.28

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -112,615,469.76 -213,838,679.09

    (八) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的应

    收账款

    17,102,835.55 64.07 2,335,752.18 48.63 12,132,894.58 54.35 1,612,962.31 39.85

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    5,549,636.26 20.79 1,942,372.69 40.44 200,104.06 0.90 70,036.42 1.73

    其他不重

    大应收账

    款

    4,041,001.08 15.14 524,891.07 10.93 9,988,390.40 44.75 2,364,857.12 58.42

    合计 26,693,472.89 / 4,803,015.94 / 22,321,389.04 / 4,047,855.85 /

    单项金额重大的应收账款为单项金额1,000,000 元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特

    征组合的风险较大的应收账款是指账龄5 年以上且单项金额1,000,000 元以下的应收账款；其他不重

    大应收账款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    合计 17,102,835.55 2,335,752.18 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    五年以上 5,549,636.26 100.00 1,942,372.69 200,104.06 100.00 70,036.42

    合计 5,549,636.26 100.00 1,942,372.69 200,104.06 100.00 70,036.42

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    深圳鹏博实业集团

    有限公司

    2,099,576.52 104,978.83 1,418,399.19 70,919.96

    北京通灵通电讯技

    术有限公司

    2,099,576.51 104,978.83 1,418,399.18 70,919.96

    深圳市瑞松投资有

    限公司

    2,099,576.51 104,978.83 1,418,399.18 70,919.96

    合计 6,298,729.54 314,936.49 4,255,197.55 212,759.88成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    四川省电信有限公

    司

    2,594,678.34 1 年以内 9.72

    山东省泰安市泰山

    区教育局

    2,120,041.40 3-5 年 7.94

    深圳鹏博实业集团

    有限公司

    第一大股东 2,099,576.52 1 年以内 7.87

    北京通灵通电讯技

    术有限公司

    第二大股东 2,099,576.51 1 年以内 7.87

    深圳市瑞松投资有

    限公司

    第四大股东 2,099,576.51 1 年以内 7.87

    合计 / 11,013,449.28 / 41.27

    (5) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    (%)

    深圳鹏博实业集团有限公司 第一大股东 2,099,576.52 7.87

    北京通灵通电讯技术有限公司 第二大股东 2,099,576.51 7.87

    深圳市瑞松投资有限公司 第四大股东 2,099,576.51 7.87

    合计 / 6,298,729.54 23.61

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    项

    241,670,220.66 96.97 1,307,616.27 41.11 204,377,132.93 84.25 150,000.00 7.51

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款项

    396,587.05 0.16 138,805.47 4.36 1,132,465.70 0.47 397,757.64 19.91

    其他不

    重大的

    其他应

    7,161,464.99 2.87 1,734,435.47 54.53 37,068,825.13 15.28 1,450,458.55 72.58成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    收款项

    合计 249,228,272.70 / 3,180,857.21 / 242,578,423.76 / 1,998,216.19 /

    单项金额重大的其他应收款为单项金额1,000,000 元以上的其他应收款；单项金额不重大但按信用风

    险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄5 年以上且单项金额1,000,000 元以下的其他应收款；

    其他不重大其他应收款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    合计 241,670,220.66 1,307,616.27 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    五年以上 396,587.05 100.00 138,805.47 1,132,465.70 100.00 397,757.64

    合计 396,587.05 100.00 138,805.47 1,132,465.70 100.00 397,757.64

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容

    陆伟文3,508,300.00 元为深圳市鹏博士实业有限公司股权转让款，该款于2009 年7 月31 日收回。

    (5) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    北京电信通电信

    工程有限公司

    子公司 114,203,251.06 1 年以内 45.82

    北京鹏博士安全

    信息技术有限公

    司

    子公司 89,773,456.94 1 年以内 36.02

    北京都伦传媒广

    告有限公司

    子公司 20,000,000.00 1 年以内 8.02

    陆伟文 3,508,300.00 1 年以内 1.41

    北京吉芙德信息

    技术有限公司

    联营公司 3,000,000.00 1 年以内 1.20

    合计 / 230,485,008.00 / 92.47

    (6) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例(%)

    北京吉芙德信息技术有

    限公司

    联营公司 3,000,000.00 1.20

    合计 / 3,000,000.00 1.20

    3、长期股权投资成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    北京电

    信通电

    信工程

    有限公

    司

    770,000,000.00 770,000,000.00 770,000,000.00 100 100

    成都鹏

    博士物

    资贸易

    有限责

    任公司

    5,100,000.00 5,100,000.00 -5,100,000.00 51 51

    山东鹏

    博教育

    科技发

    展有限

    责任公

    司

    8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 80 80

    深圳市

    鹏博士

    实业有

    限公司

    6,000,000.00 6,000,000.00 -6,000,000.00 60 60

    北京鹏

    博士网

    络媒体

    技术有

    限公司

    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100

    北京鹏

    博士安

    全信息

    技术有

    限公司

    100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100

    北京都

    伦广告

    传媒有

    限公司

    89,960,000.00 89,960,000.00 89,960,000.00 40 40

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    深圳市

    安联智

    能电子

    3,145,748.82 2,369,275.91 -2,369,275.91 34 34成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    有限公

    司

    北京吉

    芙德信

    息技术

    有限公

    司

    30,670,000.00 29,063,423.44 302,431.10 29,365,854.54 37.83 37.83

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 5,398,033.67 17,866,435.78

    其他业务收入 2,313,321.99 8,951,462.72

    合计 7,711,355.66 26,817,898.50

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    酒店宽带等 5,398,033.67 5,571,042.42 10,622,164.72 7,719,580.15

    钢铁收入 7,244,271.06 6,623,659.03

    合计 5,398,033.67 5,571,042.42 17,866,435.78 14,343,239.18

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    酒店宽带等 5,398,033.67 5,571,042.42 10,622,164.72 7,719,580.15

    钢铁收入 7,244,271.06 6,623,659.03

    合计 5,398,033.67 5,571,042.42 17,866,435.78 14,343,239.18

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    西南地区 5,398,033.67 5,571,042.42 17,866,435.78 14,343,239.18

    合计 5,398,033.67 5,571,042.42 17,866,435.78 14,343,239.18

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    四川省电信有限公司 1,527,805.00 19.81

    浙江省电信有限公司 1,514,280.00 19.64

    江苏省电信南京分公司 850,000.00 11.02

    中国网通（集团）有限公司大连

    市分公司

    490,800.00 6.36

    中国电信福建信息产业分公司 332,000.00 4.31

    合计 4,714,885.00 61.14成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 50,000,000.00 100,000,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 302,431.10 -1,513,127.16

    处置长期股权投资产生的投资收益 -2,590,975.91 6,666,865.65

    合计 47,711,455.19 105,153,738.49

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    北京电信通电信工程有

    限公司

    100,000,000.00 50,000,000.00 分配利润

    合计 100,000,000.00 50,000,000.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    北京吉芙德信息技术有

    限公司

    -1,498,296.70 302,431.10 公司盈利能力提高

    深圳市安联智能电子有

    限公司

    -14,830.46 股权转让

    合计 -1,513,127.16 302,431.10 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 26,869,725.53 102,397,985.67

    加：资产减值准备 1,937,801.11 616,980.79

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    3,557,516.87 4,393,633.64

    无形资产摊销 2,637,874.56 2,637,874.56

    长期待摊费用摊销 32,691.89

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 10,417,173.96 5,857,913.18

    投资损失（收益以“－”号填列） -47,711,455.19 -105,153,738.49

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,091,957.59

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 126,947.77 7,420,292.77

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,214,258.52 -119,146,576.93

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 851,863.75 45,410,676.88

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -6,618,767.75 -55,532,266.04

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 230,449,202.41 198,244,090.38

    减：现金的期初余额 265,359,604.31 323,933,035.83

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -34,910,401.90 -125,688,945.45

    (九) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    深圳

    鹏博

    实业

    集团

    有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    深圳

    市

    杨学

    林

    计算

    机软

    件开

    发等

    7,800 12.55 12.55

    杨学

    平、陈

    玉茹

    76496491-8

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    成都鹏博士

    物资贸易有

    限责任公司

    有限责

    任公司

    四川彭

    州

    徐志刚

    钢铁贸

    易

    1,000 51 51 74643103-4

    山东鹏博教

    育科技发展

    有限责任公

    司

    有限责

    任公司

    泰安市 刘康民

    网络集

    成

    1,000 80 80 75749828-5

    深圳市鹏博

    士实业有限

    公司

    有限责

    任公司

    深圳市 刁赤兵

    钢材贸

    易

    1,000 60 60 76496491-8

    北京电信通

    电信工程有

    限公司

    有限责

    任公司

    北京市 仇卫民

    电信增

    值服务

    10,000 100 100 80209217-0

    北京鹏博士

    安全信息技

    术有限公司

    有限责

    任公司

    北京市 仇卫民

    安防监

    控

    10,000 100 100 66690783-X

    北京鹏博士

    网络媒体技

    术有限公司

    有限责

    任公司

    北京市 张光剑

    网络传

    媒

    5,000 100 100 66990179-1

    北京都伦传

    媒广告有限

    公司

    有限责

    任公司

    北京市 张光剑

    广告代

    理

    100 40 40 75674271-7成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    深圳市安联

    智能电子有

    限公司

    有限责

    任公司

    深圳市 刁赤兵

    系统集

    成

    1,000 34 34 75251092-7

    北京吉芙德

    信息技术有

    限公司

    有限责

    任公司

    北京市 张光剑

    网络传

    媒

    3,000 37.83 37.83 76010175-2

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位

    名称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    二、联营企业

    北京吉芙德

    信息技术有

    限公司

    有限责

    任公司

    北京 张光剑

    网络传

    媒

    3,000 37.83 37.83 76010175-2

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业

    北京吉芙德信息

    技术有限公司

    819.02 2,059.29 78.12

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    北京通灵通电讯技术有限公司 参股股东 74881490-1

    深圳市瑞松投资有限公司 参股股东 70842860-0

    成都三益特钢有限责任公司 母公司的控股子公司 71305663-7

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则 金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    成都三

    益特钢

    有限责

    任公司

    购买

    商品

    采购钢锭 公允市价 6,343,883.76 35.30 1,871,169.40 0.72

    成都三

    益特钢

    有限责

    任公司

    销售

    商品

    销售废钢 公允市价 11,785,108.90 68.55 1,893,669.72 0.73

    (2) 关联托管情况

    单位:元 币种:人民币

    委托方名称 受托方名托管资产托管资产涉托管期限 托管收益 托管收托管收成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    称 情况 及金额 益确定

    依据

    益

    对公司

    影响

    深圳鹏博实

    业集团有限

    公司、北京

    通灵通电讯

    技术有限公

    司、深圳市

    瑞松投资有

    限公司

    成都鹏博

    士电信传

    媒集团股

    份有限公

    司

    北京都伦

    传媒广告

    有限公司

    30%的股

    权

    2008 年10 月

    1 日～2009 年

    12 月31 日

    2,043,531.99

    托管期

    间都伦

    传媒所

    实现利

    润的分

    配权

    增加公

    司收益

    根据2008 年6 月27 日北京都伦汇兴传媒广告有限公司（以下简称汇兴公司）与本公司、深圳鹏博实

    业集团有限公司（以下简称鹏博集团）、北京通灵通电讯技术有限公司（以下简称通灵通公司）、深

    圳市瑞松投资有限公司（以下简称瑞松公司）签订的《股权转让协议》，第1 条股权转让及股权托管

    第5 点：鹏博集团、通灵通、瑞松公司将其根据本协议所获取的30%的都伦传媒股权，全部委托本公

    司管理，托管期间为本次股权转让完成之日起，至2009 年12 月31 日止。托管期间，与托管股权相关

    的股东参与都伦传媒管理的权利及托管期间都伦传媒所实现利润的分配权，全部由本公司享有。

    2009 年1-6 月应向股东鹏博集团、通灵通、瑞松公司收取托管费2,043,531.99 元。

    (3) 关联租赁情况

    单位：元 币种：人民币

    出租方名

    称

    承租方名

    称

    租赁资产情

    况

    租赁资

    产涉及

    金额

    租赁期限 租赁收益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益

    对公司影

    响

    成都鹏博

    士电信传

    媒集团股

    份有限公

    司

    深圳鹏博

    实业集团

    有限公司

    深圳天安数

    码城办公室

    2009 年1 月1

    日～2009 年

    12 月31 日

    255,000.00

    公允市

    价

    增加收益

    本公司2009 年1-6 月向深圳鹏博实业集团有限公司收取房租收入255,000.00 元，2008 年1-6 月向第

    一大股东深圳鹏博实业集团有限公司收取房租收入255,000.00 元。

    (4) 关联担保情况

    单位：元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    深圳鹏博实业

    集团有限公司

    成都鹏博士电信

    传媒集团股份有

    限公司

    20,000,000.00

    2008 年11 月28 日～

    2009 年11 月27 日

    否

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 深圳鹏博实业集团有限公司 2,099,576.52 1,418,399.19

    应收账款 北京通灵通电讯技术有限公司 2,099,576.51 1,418,399.18

    应收账款 深圳市瑞松投资有限公司 2,099,576.51 1,418,399.18

    其他应收款 北京吉芙德信息技术有限公司 3,500,000.00 3,000,000.00

    (十) 股份支付:无

    (十一) 或有事项成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    经本公司第六届董事会第二十一次会议审议批准，本公司于2004 年6 月21 日与同人华塑股份有

    限公司（以下简称同人华塑）签署《互为担保协议》，与同人华塑相互提供总额不超过3500 万元的银

    行贷款和银行承兑汇票的担保。根据上述协议，2004 年7 月1 日本公司与中国建设银行成都市第七支

    行（以下简称成都建行七支行）签订《保证合同》，为同人华塑在该行的2000 万元借款提供信用担保。

    2005 年5 月30 日，成都建行七支行向四川省高级人民法院提起诉讼，因同人华塑未能按期归还借款

    利息，请求判令同人华塑偿还借款本息，以及本公司对上述借款本息承担连带清偿责任。2005 年9 月

    29 日，四川省高级人民法院初审判决本公司对上述借款承担连带清偿责任，并于履行清偿义务后，有

    权向同人华塑追偿，在上述判决下达之前，法院查封了同人华塑位于四川价值4000 万元的财产以及位

    于上海市内面积为15098 平方米的房产。

    2005 年10 月26 日，本公司与同人华塑签订《股权质押合同》，因为同人华塑在成都建行七支行

    的借款2000 万元提供担保的事宜，同人华塑同意将其持有的代表华塑建材有限公司4000 万元出资额

    的股权质押给公司，并于2005 年11 月4 日将出质股份于公司股东名册上办理质押登记手续。华塑建

    材有限公司系于2003 年6 月9 日在四川省工商行政管理局注册的有限责任公司，注册号为

    5100001815659，注册资本为12000 万元。

    同人华塑于2005 年10 月25 日向最高人民法院提出上诉，最高人民法院已于2006 年9 月19 日做

    出驳回上诉，维持原判的终审判决。

    2006 年12 月，建行七支行申请法院强制执行，四川省青神县人民法院已根据四川省高院民事判

    决书，对同人华塑相关地产及位于上海市面积为15098 平米的房产依法拍卖。

    2007 年12 月6 日，中国建设银行成都市第七支行和同人华塑公司签订《附条件执行和解协议》 双

    方就四川省高级人员法院（2005）川民初第50-2 号民事判决书的履行一事约定如下：建行七支行向法

    院申请暂缓对同人华塑公司的强制执行，同人华塑公司承诺在2007 年12 月31 日前偿还所欠本金1000

    万元，2008 年6 月30 日前偿还剩余本金1000 万元，利息的偿还由双方另行签订减免协议确定。

    经向同人华塑及建行七支行核实，同人华塑已于2008 年1 月3 日归还本金1000 万元，本公司担

    保余额减少为1000 万元。

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    截止2009 年6 月30 日，本公司为同人华塑股份有限公司1000 万元借款提供担保。

    (十二) 承诺事项

    截止2009 年6 月30 日公司无需披露的重大承诺事项。

    (十三) 资产负债表日后事项:无

    (十四) 其他重要事项:无

    (十五) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 14,614,244.99

    受托经营取得的托管费收入 2,043,531.99

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,467.17

    少数股东权益影响额 -510,831.31

    所得税影响额 -3,950,724.26

    合计 12,158,754.24成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    7.27 7.54 0.11 0.11

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    6.42 6.67 0.10 0.10

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2009 年半年度报告。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2009 年半年度审计报告原件。

    3、报告期内公司在《上海证券报》、《证券日报》披露过的所有公司文件正本及公告原件。

    董事长：杨学平

    成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司

    2009 年8 月29 日