成都鹏博士科技股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事陆榴，因公出差，委托董事长杨学平代为行使表决权；独立董事张连仲，因公出差，委托独立董事刘巍代为行使表决权。
3、公司半年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人杨学平、主管会计工作负责人李锦昆及会计机构负责人（会计主管人员）李明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：成都鹏博士科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鹏博士
公司英文名称：Chengdu Dr.Peng Technology Co., Ltd.
公司英文名称缩写：Dr.Peng Technology
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所鹏博士
公司A股简称：鹏博士
公司A股代码：600804
3、公司注册地址：四川省成都市高新西区创业中心
公司办公地址：成都市顺城大街229号顺城大厦5楼
邮政编码：610015
公司国际互联网网址：http://www.drpeng.com.cn
公司电子信箱：chunxiaoren@126.com
4、公司法定代表人：杨学平
5、公司董事会秘书：任春晓
电话：028-86755190
传真：028-86622006
E-mail：chunxiaoren @126.com
联系地址：成都市顺城大街229号顺城大厦5楼
公司证券事务代表：高飞
电话：028-86742976
传真：028-86622006
E-mail：gaofei7612022000@yahoo.com.cn
联系地址：成都市顺城大街229号顺城大厦5楼
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报证券日报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：成都鹏博士科技股份有限公司董秘办公室
7、公司其他基本情况：
公司法人营业执照注册号：5101001804386
公司税务登记号码：51010920191495X
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 2,031,918,484.13 593,031,067.19 242.63
所有者权益（或股东权益） 1,381,293,826.24 206,737,901.81 568.14
每股净资产(元) 4.734 1.458 224.69
本报告期比上年同
报告期（1－6月） 上年同期
期增减（％）
营业利润 33,303,093.03 3,718,177.60 795.68
利润总额 33,985,102.49 3,500,149.09 870.96
净利润 32,393,769.73 3,628,037.23 792.87
扣除非经常性损益的净利润 31,711,760.27 3,011,857.36 952.90
基本每股收益(元) 0.19 0.03 533.33
稀释每股收益(元) 0.19 0.03 533.33
净资产收益率(%) 2.33 1.80
经营活动产生的现金流量净额 -88,415,176.32 -9,139,067.84
每股经营活动产生的现金流量
-0.30 -0.06
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 682,009.46
合计 682,009.46
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金转 小计 数量
（%） 股 他 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其中：境内非
44,654,400 31.49 150,000,000 150,000,000 194,654,400 66.71
国有法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
97,141,680 68.51 97,141,680 33.29
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 141,796,080 100.00 150,000,000 150,000,000 291,796,080 100.00
股份变动的批准情况
公司于2007年5月9日以7.8元/股价格向七名特定投资者非公开发行了15,000万股股份，公司股份总数由非公开发行前的14179.608万股增加至29179.608万股。
1、公司非公开发行股票经2006年11月3日召开的公司第七届董事会第九次会议和2006年11月20日召开的公司2006年第三次临时股东大会审议批准。
2、2007年4月20日，公司非公开发行股票获中国证监会证监发行字[2007]96号文批准。
股份变动的过户情况
2007年5月18日，公司办理完成非公开发行股票的股权登记工作，2007年5月22日新增股份上市。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
1、公司总股本的扩大会摊薄公司最近一年和最近一期每股收益；但非公开发行募集资金的投入使用会对公司净利润的增长产生较大的促进作用。
2、非公开发行实施后，公司净资产由发行前的20,395.93万元增加到发行后的134,624.43万元，每股净资产由发行前的1.44元/股增加至发行后的4.61元/股。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股报告期末股东总数 11,678前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增 质押或冻结
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
减 的股份数量
(%) 量
冻结
深圳鹏博实业集团有限公司 境内非国有法人 9.99 29,152,800 0 29,152,800
29,152,800
北京通灵通电讯技术有限公司 境内非国有法人 9.60 28,000,000 28,000,000 28,000,000 0
北京市得利加自控技术有限公
境内非国有法人 8.91 26,000,000 26,000,000 26,000,000 0
司
深圳市瑞松投资有限公司 境内非国有法人 7.54 22,000,000 22,000,000 22,000,000 0
无锡同诚投资担保有限公司 境内非国有法人 7.02 20,490,000 20,490,000 20,000,000 0
华安财产保险股份有限公司 境内非国有法人 6.85 20,000,000 20,000,000 20,000,000 0
深圳市腾博投资有限公司 境内非国有法人 6.85 20,000,000 20,000,000 20,000,000 0
深圳市九茂实业有限公司 境内非国有法人 4.82 14,061,600 14,061,600 14,061,600 0
深圳市聚达苑投资有限公司 境内非国有法人 4.80 14,000,000 14,000,000 14,000,000 0
姜国忠 境内自然人 0.72 2,094,276 957,735 0 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
姜国忠 2,094,276 人民币普通股
新华都实业集团股份有限公司 1,610,000 人民币普通股
上海证券有限责任公司 1,549,500 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－益民红利成长混合型证券投资基金 1,234,358 人民币普通股
上海远桥投资有限公司 1,068,500 人民币普通股
汪海燕 1,047,547 人民币普通股
黄伟 959,970 人民币普通股
德邦证券有限责任公司 901,200 人民币普通股
重庆国际信托投资有限公司－深圳润运科技单一资金信托 798,300 人民币普通股
姜慧娟 774,499 人民币普通股
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联，上述股东关联关系或一致行动关系的说明 关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
1、2007年5月9日，公司向七名特定投资者非公开发行了15,000万股股份，七名特定投资者分别为北京通灵通电讯技术有限公司、北京市得利加自控技术有限公司、深圳市瑞松投资有限公司、深圳市腾博投资有限公司、无锡同诚投资担保有限公司、华安财产保险股份有限公司、深圳市聚达苑投资有限公司。其中北京通灵通电讯技术有限公司、北京市得利加自控技术有限公司、深圳市瑞松投资有限公司在本公司实施非公开发行及重大资产收购前均为北京电信通电信工程有限公司的股东。
2、2007年6月13日，公司原第二大股东深圳市联众创业投资有限公司将其所持本公司1406.16万股股份转让给深圳市九茂实业有限公司。深圳市九茂实业有限公司成为公司股东，持有本公司股份1,406.16万股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限 况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市 限售条件
号
数量 可上市交易时间 交易股份数
量
2007年7月6日 7,089,804 禁售期满后通过上交所
2008年7月6日 7,089,804 挂牌交易出售鹏博士股
份占鹏博士股份总数的
1 深圳鹏博实业集团有限公司 29,152,800
比例在十二个月内不超
2009年7月6日 14,973,192
过百分之五，在二十四
个月内不超过百分之十
2 北京通灵通电讯技术有限公司 28,000,000 2010年5月22日 28,000,000 自上市之日起锁定三年
3 北京市得利加自控技术有限公司 26,000,000 2010年5月22日 26,000,000 自上市之日起锁定三年
4 深圳市瑞松投资有限公司 22,000,000 2010年5月22日 22,000,000 自上市之日起锁定三年
5 无锡同诚投资担保有限公司 20,000,000 2010年5月22日 20,000,000 自上市之日起锁定三年
6 深圳市腾博投资有限公司 20,000,000 2010年5月22日 20,000,000 自上市之日起锁定三年
7 华安财产保险股份有限公司 20,000,000 2010年5月22日 20,000,000 自上市之日起锁定三年
2007年7月6日 7,089,804 禁售期满后通过上交所
挂牌交易出售鹏博士股
份占鹏博士股份总数的
8 深圳市九茂实业有限公司 14,061,600
2008年7月6日 6,971,796 比例在十二个月内不超
过百分之五，在二十四
个月内不超过百分之十
9 深圳市聚达苑投资有限公司 14,000,000 2010年5月22日 14,000,000 自上市之日起锁定三年
持有鹏博士的股份自获
成都华夏建设(集团)有限责任公 得上市流通权之日起，
10 144,000 2007年7月6日 144,000
司 在十二月内不上市交易
或者转让
说明：根据公司股权分置改革说明书约定，深圳鹏博实业集团有限公司所持股份于2007年7月6日可上市流通数量为7,089,804股，但因其所持股份因对外担保处于司法冻结状态，故放弃上市流通，所以其于2007年7月6日实际上市流通数量为0股。战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
北京通灵通电讯技术有限公司 自认购股份上市之日起锁定36个月
北京市得利加自控技术有限公司 自认购股份上市之日起锁定36个月
深圳市瑞松投资有限公司 自认购股份上市之日起锁定36个月
深圳市腾博投资有限公司 自认购股份上市之日起锁定36个月
无锡同诚投资担保有限公司 自认购股份上市之日起锁定36个月
华安财产保险股份有限公司 自认购股份上市之日起锁定36个月
深圳市聚达苑投资有限公司 自认购股份上市之日起锁定36个月
所有获得认购公司非公开发行股票的特定机构投资者所持股票均锁定3年，从2007年5月22日起，至2010年5月22日止。 2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2007年6月16日，公司2007年第一次临时股东大会审议通过变更部分董事的议案，李子华、刘康民辞去公司董事职务，选举陆榴、杨国良为公司第七届董事会董事。 2、2007年6月16日，公司七届十七次董事会选举杨国良为公司副董事长，批准刁赤兵辞去公司总经理职务，聘任陆榴为公司总经理。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，公司完成了非公开发行及重大资产收购，总资产和净资产大幅增加。北京电信通电信工程有限公司成为公司全资子公司，公司资本实力大大增强；业务结构发生重大变化，除原有的特钢冶炼、网络及软件业务外，基于网络基础的电信增值服务成为公司新的主营业务和利润来源。
报告期内，公司实现主营业务收入42107.73万元，比上年同期增长39.26%；其中网络及软件3333.18万元，比上年同期降低0.91%；特钢冶炼26440.50万元，比上年同期增长10.01%；钢材贸易2273.98万元，比上年同期降低19.93%；电信服务及网络监控10060.07万元；实现净利润3266.66万元，比上年同期增长800.39%。
电信服务业务方面：北京电信通公司业务重点包括互联网专线接入、互联网数据中心、平安北京项目专用网络的构建及运营。从2007年5月起，北京电信通电信工程有限公司纳入公司合并报表范围。报告期内，电信通完成传输网29个重要节点的建设；完成并开通运营3.8万户社区个人宽带接入；基本完成GIS光纤资源管理系统和网管中心IP网管系统建设并投入试运行，有力地提升了北京电信通骨干网络的承载能力和业务竞争能力；完成北京5个近郊城域网的前期设计并开始路由勘察工作，为实现公司业务由北京城区到郊区的全面覆盖做好准备。“平安北京”项目，完成了北京市内保平台26个子平台的互联互通建设；基本完成安防总控平台的安装工作，正在测试运行中；内保单位等监控网点的安装正按计划进行。2007年5-6月，北京电信通公司实现主营业务收入10060.07万元，实现净利润2728.35万元。
酒店多媒体业务方面，随着业务在全国的推广，市场接受度不断提高，前期项目实施省份已结束市场培育期进入成熟期市场营销阶段。报告期内，与浙江网通、浙江湖州电信、无锡电信、武汉电信签订了“数码e房”合作协议，与HP（中国）、清华同方等知名PC厂商达成紧密的战略合作伙伴关系。截止报告期末，公司已完成上万个客房终端的铺设。
钢铁冶炼和钢材贸易方面，公司积极加强成本管理和质量控制，提高合金钢的生产和销售比例，完成多笔进出口钢材贸易业务并回款，报告期内实现主营业务收入28714.48万元。
公司非公开发行及重大资产收购完成后，公司主营业务发生了重大变化。公司未来将主要以电信增值业务为主体，着力打造公司基于网络基础的电信增值服务和系统集成服务的优势地位。公司将在条件成熟之际逐步剥离与特钢冶炼、钢材贸易相关的资产，专注于电信增值业务和网络软件业务的发展。
鉴于目前公司电信及网络业务发展迅速，逐步支撑起上市公司业绩，根据公司未来发展规划，同时履行非公开发行中公司向证监会的承诺，今年下半年，公司将选择合适时机出售下属公司成都三益特钢有限责任公司，并责成经营班子进行转让前的相关准备工作，包括联系中介机构、对三益特钢资产进行评估、物色合适的收购方、拟订初步的转让方案等。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
毛利 营业收入比 营业成本比
分行业或 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 率 上年同期增 上年同期增
分产品 增减(%)
(%) 减(%) 减(%)
分行业
网络及软件 33,331,830.98 16,214,383.01 51.35 -0.91 -17.87 增加10.04个百分点
冶金(钢锭
264,404,987.69 255,349,071.61 3.43 10.01 12.71 减少2.30个百分点
等)
钢材 22,739,777.00 19,665,238.86 13.52 -19.93 -28.78 增加10.75个百分点
电信增值服
100,600,744.47 47,454,451.00 52.83
务
分产品
网络及软件 33,331,830.98 16,214,383.01 51.35 -0.91 -17.87 增加10.04个百分点
冶金(钢锭
264,404,987.69 255,349,071.61 3.43 10.01 12.71 减少2.30个百分点
等)
钢材 22,739,777.00 19,665,238.86 13.52 -19.93 -28.78 增加10.75个百分点
电信增值服
100,600,744.47 47,454,451.00 52.83
务
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
四川省内 319,913,811.31 5.80
四川省外 101,163,528.83
3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
报告期内，公司收购了北京电信通电信工程有限公司，其主营业务电信增值服务成为公司主营业务的重要组成部分。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，北京电信通电信工程有限公司成为公司全资子公司，基于网络基础的电信增值服务成为公司新的主营业务和利润来源。2007年5-6月，北京电信通公司实现主营业务收入10060.07万元，实现净利润2728.35万元。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
根据中国证监会证监发行字[2007]96号文批准，公司于2007年5月9日以7.8元价格向七名特定投资者非公开发行了15,000万股股份，募集资金总额为117,000万元，扣除发行费用等合计2,771.50万元，实际募集资金净额为114,228.50万元。
截止报告期末，已使用募集资金72245.93万元，主要包括收购北京电信通公司股权款70000万元，酒店多媒体项目投入2245.93万元；尚未使用募集资金41982.57万元，将用于“平安北京”网络监控项目和酒店多媒体项目的建设运营。尚未使用募集资金存放于公司募集资金专用账户。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
拟投入 是否变
承诺项目名称 实际投入金额 产生收益情况 合计划 合预计
金额 更项目
进度 收益
北京电信通
收购北京电信通电
2007年5-6月
信工程有限公司 70,000 否 70,000 是 是
实现净利润
100％股权
2728.35万元
“平安北京”城市
报告期内尚未
安防监控网络系统 30,000 否 0 是 是
产生收益
项目
报告期内尚未
酒店多媒体项目 15,000 否 2,245.93 是 是
产生收益
合计 115,000 -- 72,245.93 2728.35 -- --
收购北京电信通电信工程有限公司100％股权已完成；“平安北京”城市安防监控网络系统项目和酒店多媒体项目按计划进行。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
2007年5月9日，公司向七名特定投资者非公开发行了15,000万股股份并实施了重大资产收购，以7.7亿元的价格收购了北京电信通电信工程有限公司100%的股权。从2007年5月起，北京电信通电信工程有限公司纳入公司合并报表范围，致使公司2007年1-9月净利润大幅增长。预计公司2007年1-9月累计净利润为7000万元以上（去年同期净利润为213.40万元）。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，具体如下：
1、制订了《信息披露事务管理制度》，规范公司信息披露行为，确保信息披露真实、准确、完整、及时。
2、根据中国证监会证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》文件精神，对照公司治理有关规定以及自查事项，认真查找公司治理结构方面存在的问题和不足，深入分析产生问题的深层次原因，提出了自查报告及整改计划。
3、通过非公开发行引入机构投资者，机构投资者的专业知识和不同的运作模式，有助于公司集思广益，科学决策，加强制衡约束，有助于提高公司重大经营决策的规范性和科学性，促进公司治理结构的完善。
4、加强了对董事、监事、高管人员、财务人员关于信息披露、内控制度、持股变动等制度规定的学习培训，为公司治理的顺利贯彻执行奠定坚强的意识及人员基础。
总体来说，公司治理实际状况基本符合监管部门颁布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，无利润分配方案实施情况。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
以公司2007年6月30日股份总数29179.608万股为基数，以资本公积金每10股转增10股，转增后公司股份总数为58359.216万股。
(四)重大诉讼仲裁事项
公司于2004年7月1日与中国建设银行成都市第七支行签订《保证合同》，为同人华塑在该行的2,000万元借款提供担保。
2005年5月30日，成都建设银行第七支行向四川省高级人民法院提起诉讼，因同人华塑未能按期归还借款利息，请求判令同人华塑偿还借款本息，以及公司对上述借款本息承担连带清偿责任。2005年9月29日，四川省高级人民法院初审判决公司对上述借款承担连带清偿责任。
2005年10月26日，公司与同人华塑签订《股权质押合同》，同人华塑将其持有的代表华塑建材有限公司4,000万元出资额的股权质押给公司，作为公司为其提供担保的反担保。
同人华塑于2005年10月25日向最高人民法院提出上诉，最高人民法院已于2006年9月19日做出驳回上诉，维持原判的终审判决。
上述重大诉讼事项公司已分别于2005年6月25日、2005年10月18日、2005年10月27日、2006年11月8日刊登在上海证券报及在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上重大诉讼事项进展公告。
目前该案已进入法院强制执行阶段，四川省青神县人民法院已根据四川省高院[2005]川民初字第50-1号民事判决书，对同人华塑相关地产及位于上海市面积为15098平米的房产依法拍卖。
(五)资产交易事项
1、收购资产情况
根据公司非公开发行股份募集资金投向，公司以7.7亿元的价格收购北京通灵通电讯技术有限公司、深圳市瑞松投资有限公司、深圳市润星投资咨询有限公司、北京市得利加自控技术有限公司所持有的北京电信通电信工程有限公司的52.80%、25.10%、14.90%、7.20%（合计100%）的股权。
本次收购不构成关联交易。
2007年5月11日，办理完成相关股权变更登记手续。
通过本次资产收购，公司将在短时间内拥有北京电信通电信工程有限公司的优质资产，并且由目前以特钢冶炼为主的传统公司转型为以基于网络基础的电信增值服务为主业的新型、高科技公司，极大地提升公司的资本实力和经营业绩，明显改善公司的业务结构，为公司持续快速发展提供了可靠的保障。
该资产自收购日起至报告期末为公司贡献的净利润为2728.35万元，占公司净利润总额的85.15%。
本次资产收购的相关情况披露于2006年11月4日、2006年11月21日、2007年5月22日《上海证券报》及上交所网站www.sse.com.cn。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
深圳市安联智能电子有限
联营公司 0 276,400.00
公司
深圳鹏博实业集团有限公
母公司 -6,112.72 348,359.31
司
北京鹏博世纪教育咨询有 母公司的控
0 800,000.00
限公司 股子公司
北京通灵通电讯技术有限
参股股东 -10,122,500.00 10,122,500.00
公司
深圳市瑞松投资有限公司 参股股东 -7,200,000.00 7,200,000.00
合计 -- 0 276,400.00 -17,328,612.72 18,470,859.31
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
关联债权债务形成原因：
1、与北京通灵通电讯技术有限公司和深圳市瑞松投资有限公司的债务往来系公司收购其所持北京电信通公司股权转让款的余款。
2、其他款项主要是关联方代垫款等。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：对公司经营成果及财务状况无不良影响。
2、其他重大关联交易
关联租赁：本公司2007年1-6月向母公司深圳鹏博实业集团有限公司收取房租收入255,000.00元。
(七)托管情况报告期内，公司无托管事项。
(八)承包情况报告期内，公司无承包事项。
(九)租赁情况
1、报告期内，公司与南方国际租赁有限公司就酒店宽带业务进行合作，对部分酒店宽带业务设备采用融资租赁的方式回收资金。合作期限为2005年8月至2008年2月。
2、报告期内，控股股东深圳鹏博实业集团有限公司租用公司深圳分公司天安数码城房产进行办公，公司获得房租收入25.5万元。
(十)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保类 是否履 是否为关联方担保
担保金额 担保期
象名称 签署日） 型 行完毕 （是或否）
同人华 2004年7
塑股份 2004年7月1 2,000 连带责 月1日～
否 否
有限公 日 任担保 2005年6
司 月30日
报告期内担保发生额合计 2,000
报告期末担保余额合计（A） 2,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,395
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,395
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,395
担保总额占公司净资产的比例 3.94
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
12
成都鹏博士科技股份有限公司2007年半年度报告
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
3,395
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,395
1、2004年7月1日，本公司为同人华塑股份有限公司提供担保，担保金额为2,000万元,担保期限为2004年7月1日至2005年6月30日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为2,000万元。该事项已于2005年6月25日刊登在上海证券报上。
2、为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保，是指公司为控股子公司成都三益特钢有限责任公司提供的担保。成都三益特钢有限责任公司从事钢铁冶炼业务，从其成立至今，一直存在负债率较高的情况，经过努力，近两年其负债率正逐步降低。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
无其他重大合同。
(十三)承诺事项履行情况
1、公司股改方案中，控股股东深圳鹏博实业集团有限公司承诺：（1）禁售期满后，通过上交所挂牌交易出售鹏博士股份占鹏博士股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；此承诺目前正按要求履行。（2）将其取得的“北京市内保监控报警联网系统及奥运场馆监控”项目无偿转让给本公司，以提升本公司盈利能力，改善经营状况。此承诺已于公司股改方案通过后实施完毕。
2、公司非公开发行股票实施方案中，所有获得认购的机构投资者承诺其所认购公司股票自愿锁定三年，锁定期限均为自2007年5月22日起，至2010年5月22日止；此承诺目前正按要求履行。
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为范江群、饶世旗。
(十五)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未曾受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责或其他处罚。
(十六)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
其他公司股权激励的实施情况及其影响
为进一步完善公司治理结构，健全公司激励约束机制，有效调动管理者和重要骨干的积极性，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干。公司于2006年8月16日经七届九次董事会审议通过《鹏博士公司首期股票期权激励计划(草案)》，对公司高管人员和骨干员工给予股权激励。计划草案已经证监会审核无异议，尚需提请公司股东大会审议通过。
(十七)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
版面 路径
上海证券报B22、 2007年2
第七届董事会第十一次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
23、证券日报A4 月16日
上海证券报B22、 2007年2
第七届监事会第六次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
23、证券日报A4 月16日
上海证券报B22、 2007年2
2006年度报告摘要 http://www.sse.com.cn
23、证券日报A4 月16日
上海证券报A9、证 2007年3
2006年年报补充公告 http://www.sse.com.cn
券日报A4 月15日
上海证券报D79、 2007年3
停牌公告 http://www.sse.com.cn
证券日报C2 月28日
关于公司非公开发行股票的申请获得
上海证券报D104、 2007年3
中国证监会发审委有条件审核通过的 http://www.sse.com.cn
证券日报B4 月30日
公告
上海证券报D5、证 2007年4
股票交易异常波动公告 http://www.sse.com.cn
券日报A2 月4日
关于股权分置改革保荐代表人变更的 上海证券报14 2007年4
http://www.sse.com.cn
公告 版、证券日报D2 月7日
上海证券报14 2007年4
第七届董事会第十二次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
版、证券日报D2 月7日
上海证券报D54、 2007年4
关于召开2006年度股东大会的通知 http://www.sse.com.cn
证券日报E3 月17日
关于非公开发行股票申请获得中国证 上海证券报封6、 2007年4
http://www.sse.com.cn
券会核准的公告 证券日报B2 月24日
上海证券报D28、 2007年4
第七届董事会第十四次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
证券日报D4 月25日
上海证券报D28、 2007年4
2007年第一季度报告 http://www.sse.com.cn
证券日报D4 月25日
上海证券报D6、证 2007年4
股东股权冻结公告 http://www.sse.com.cn
券日报C3 月27日
上海证券报D8、证 2007年5
2006年度股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn
券日报C4 月15日
上海证券报D3、证 2007年5
第七届董事会第十五次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
券日报B2 月16日
非公开发行股票发行情况报告书摘要 2007年5
上海证券报D20 http://www.sse.com.cn
暨股份变动公告 月22日
上海证券报D20、 2007年5
简式权益变动报告书 http://www.sse.com.cn
21 月22日
关于召开2007年第一次临时股东大 上海证券报D12、 2007年5 http://www.sse.com.cn
14
会的通知 证券日报A4 月31日
上海证券报D12、 2007年5
第七届董事会第十六次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
证券日报A4 月31日
上海证券报D13、 2007年6
第七届董事会第十七次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
证券日报A2 月19日
上海证券报D13、 2007年6
2007年第一次临时股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn
证券日报A2 月19日
关于非公开发行项目保荐代表人变更 上海证券报D13、 2007年6
http://www.sse.com.cn
的公告 证券日报A4 月27日
上海证券报D13、 2007年6
2007年中报业绩预增公告 http://www.sse.com.cn
证券日报A4 月27日
关于加强上市公司治理专项活动的自 上海证券报D34、 2007年6
http://www.sse.com.cn
查报告和整改计划 证券日报A4 月28日
上海证券报79 2007年6
有限售条件的流通股上市流通公告 http://www.sse.com.cn
版、证券日报B2 月30日
七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师范江群、饶世旗审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
深鹏所股审字[2007]094号成都鹏博士科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的成都鹏博士科技股份有限公司(以下简称鹏博士公司)2007年6月30日的资产负债表，2007年1-6月的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是鹏博士公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，鹏博士公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了鹏博士公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司
中国注册会计师：范江群、饶世旗
中国.深圳
2007年8月8日
(二)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 597,899,981.89 147,248,127.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 42,394,454.00 6,850,000.00
应收账款 49,936,397.20 32,989,232.87
预付款项 282,317,074.64 163,621,882.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 87,332,832.24 19,576,541.09
买入返售金融资产
存货 98,345,107.40 68,763,009.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 88,058.90 192,802.28
流动资产合计 1,158,313,906.27 439,241,595.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,108,740.35 3,049,786.98
投资性房地产
固定资产 424,312,489.01 107,325,600.26
在建工程 13,430,560.86 2,149,461.57
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,923,407.61 36,580,881.08
开发支出
商誉 350,322,292.04
长期待摊费用 36,343,839.69 1,809,369.84
递延所得税资产 3,163,248.30 2,874,371.77
其他非流动资产
非流动资产合计 873,604,577.86 153,789,471.50
资产总计 2,031,918,484.13 593,031,067.19
流动负债：
短期借款 271,650,000.00 199,950,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,750,000.00 26,140,000.00
应付账款 187,167,016.38 84,213,839.49
预收款项 27,080,135.38 8,850,535.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,759,565.42 902,491.86
应交税费 23,640,159.38 8,108,563.45
应付利息
其他应付款 62,764,920.79 18,700,098.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 16,842,892.00 270,600.00
流动负债合计 611,654,689.35 347,136,129.13
非流动负债：
长期借款 16,850,000.00 16,850,000.00
应付债券
长期应付款 427,654.33 752,049.57
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 600,000.00
非流动负债合计 17,877,654.33 17,602,049.57
负债合计 629,532,343.68 364,738,178.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 291,796,080.00 141,796,080.00
资本公积 1,038,971,867.12 46,809,712.42
减：库存股
盈余公积 32,793,308.38 32,793,308.38
一般风险准备
未分配利润 17,732,570.74 -14,661,198.99
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,381,293,826.24 206,737,901.81
少数股东权益 21,092,314.21 21,554,986.68
所有者权益合计 1,402,386,140.45 228,292,888.49
负债和所有者权益总计 2,031,918,484.13 593,031,067.19
公司法定代表人:杨学平 主管会计工作负责人:李锦昆 会计机构负责人:李明
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 444,217,550.95 37,156,894.73
交易性金融资产
应收票据 38,854,454.00
应收账款 32,275,618.59 26,178,339.62
预付款项 160,521,926.78 84,842,026.40
应收利息
应收股利
其他应收款 143,513,100.54 124,268,706.11
存货 15,889,858.54 16,817,232.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 835,272,509.40 289,263,199.32
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 823,172,234.26 53,495,783.80
投资性房地产
固定资产 32,176,850.46 28,865,081.99
在建工程 1,443,436.62 1,282.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,827,247.29 18,465,121.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 65,383.91 98,075.93
递延所得税资产 1,532,088.21 1,270,364.42
其他非流动资产
非流动资产合计 874,217,240.75 102,195,710.49
资产总计 1,709,489,750.15 391,458,909.81
流动负债：
短期借款 237,700,000.00 139,700,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 25,091,639.18 10,595,190.96
预收款项 3,473,873.22 4,473,073.23
应付职工薪酬 14,469.07 370,068.34
应交税费 5,060,864.66 5,196,750.98
应付利息
应付股利
其他应付款 86,148,164.53 24,902,074.73
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 144,000.00 240,000.00
流动负债合计 357,633,010.66 185,477,158.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 427,654.33 752,049.57
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 427,654.33 752,049.57
负债合计 358,060,664.99 186,229,207.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 291,796,080.00 141,796,080.00
资本公积 1,038,971,867.12 46,809,712.42
减：库存股
盈余公积 32,793,308.38 32,793,308.38
未分配利润 -12,132,170.34 -16,169,398.80
所有者权益（或股东权益）合计 1,351,429,085.16 205,229,702.00
负债和所有者权益（或股东权
1,709,489,750.15 391,458,909.81
益）总计
公司法定代表人:杨学平 主管会计工作负责人:李锦昆 会计机构负责人:李明
合并利润表2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 433,736,092.09 303,133,191.08
其中：营业收入 433,736,092.09 303,133,191.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 400,032,158.58 299,367,501.18
其中：营业成本 346,693,861.95 274,594,114.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,945,050.04 1,277,964.99
销售费用 9,550,949.74 4,071,716.91
管理费用 22,959,800.12 13,285,624.68
财务费用 6,967,634.49 4,909,210.55
资产减值损失 8,914,862.24 1,228,869.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -400,840.48 -47,512.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,303,093.03 3,718,177.60
加：营业外收入 946,494.05
减：营业外支出 264,484.59 218,028.51
其中：非流动资产处置损失 204,737.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,985,102.49 3,500,149.09
减：所得税费用 1,943,837.41 569.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,041,265.08 3,499,579.37
归属于母公司所有者的净利润 32,393,769.73 3,628,037.23
少数股东损益 -352,504.65 -128,457.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.03
（二）稀释每股收益 0.19 0.03
公司法定代表人:杨学平 主管会计工作负责人:李锦昆 会计机构负责人:李明
母公司利润表2007年1-6月
单位:元币种:人民币编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 56,077,983.62 60,456,760.39
减：营业成本 35,806,510.65 46,014,875.44
营业税金及附加 824,206.39 294,912.80
销售费用 2,175,908.90 1,859,621.16
管理费用 6,716,026.74 6,306,761.22
财务费用 4,735,850.74 1,894,444.03
资产减值损失 1,744,825.30 1,248,130.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -50,704.24 794,780.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,023,950.66 3,632,795.40
加：营业外收入 688,706.27
减：营业外支出 4,530.11 4,758.17
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,708,126.82 3,628,037.23
减：所得税费用 670,898.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,037,228.46 3,628,037.23
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:杨学平 主管会计工作负责人:李锦昆 会计机构负责人:李明
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 398,691,363.27 277,877,237.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 706,588.73
收到其他与经营活动有关的现金 3,129,004.84 30,072,430.09
经营活动现金流入小计 402,526,956.84 307,949,667.16
购买商品、接受劳务支付的现金 427,252,965.89 231,669,634.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,712,586.24 12,912,885.12
支付的各项税费 18,925,988.11 14,820,380.57
支付其他与经营活动有关的现金 22,050,592.92 57,685,834.35
经营活动现金流出小计 490,942,133.16 317,088,735.00
经营活动产生的现金流量净额 -88,415,176.32 -9,139,067.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
302,000.00 33,368.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 171,857,433.64
投资活动现金流入小计 172,159,433.64 33,368.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
25,099,284.26 3,406,778.28
产支付的现金
投资支付的现金 752,677,500.00 7,383,572.84
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,750,000.00
投资活动现金流出小计 784,526,784.26 10,790,351.12
投资活动产生的现金流量净额 -612,367,350.62 -10,756,983.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,170,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 123,000,000.00 57,445,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,293,000,000.00 57,445,000.00
偿还债务支付的现金 51,300,000.00 58,993,954.97
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,612,736.96 4,908,203.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 27,715,000.00 322,709.98
筹资活动现金流出小计 86,627,736.96 64,224,868.63
筹资活动产生的现金流量净额 1,206,372,263.04 -6,779,868.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 505,589,736.10 -26,675,919.59
加：期初现金及现金等价物余额 124,414,699.79 39,610,096.55
六、期末现金及现金等价物余额 630,004,435.89 12,934,176.96
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 32,041,265.08 3,499,579.37
加：资产减值准备 4,767,227.12 -542,393.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
15,746,312.27 5,802,145.60
生物资产折旧
无形资产摊销 411,624.33 2,691,958.06
长期待摊费用摊销 3,007,880.76 112,941.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资
4,584,936.36 8,232.45
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
204,737.89
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,358,579.59 4,909,210.55
投资损失（收益以“－”号填列） 400,840.48 47,512.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-1,302,927.94
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -133,434,135.42 -108,167.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”
47,070,162.15 -17,935,694.39
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-59,889,681.40 -7,829,130.09
号填列）
其他 -4,177,259.70
经营活动产生的现金流量净额 -88,415,176.32 -9,139,067.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 591,149,981.89 12,934,176.96
减：现金的期初余额 124,414,699.79 39,610,096.55
加：现金等价物的期末余额 38,854,454.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 505,589,736.10 -26,675,919.59
公司法定代表人:杨学平 主管会计工作负责人:李锦昆 会计机构负责人:李明
25
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 43,374,279.39 45,758,685.74
收到的税费返还 677,743.59
收到其他与经营活动有关的现金 57,567,482.53 13,519,035.91
经营活动现金流入小计 101,619,505.51 59,277,721.65
购买商品、接受劳务支付的现金 110,498,061.15 32,060,473.09
支付给职工以及为职工支付的现金 1,603,285.00 1,373,226.75
支付的各项税费 3,758,371.12 3,416,082.20
支付其他与经营活动有关的现金 14,256,113.62 41,268,905.18
经营活动现金流出小计 130,115,830.89 78,118,687.22
经营活动产生的现金流量净额 -28,496,325.38 -18,840,965.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
7,852,595.17 3,052,459.26
现金
投资支付的现金 752,677,500.00 3,145,748.82
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 760,530,095.17 6,198,208.08
投资活动产生的现金流量净额 -760,530,095.17 -6,198,208.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,170,000,000.00
取得借款收到的现金 123,000,000.00 25,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,293,000,000.00 25,000,000.00
偿还债务支付的现金 25,000,000.00 21,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,343,469.23 2,400,076.36
支付其他与筹资活动有关的现金 27,715,000.00 322,709.98
筹资活动现金流出小计 58,058,469.23 23,722,786.34
筹资活动产生的现金流量净额 1,234,941,530.77 1,277,213.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 445,915,110.22 -23,761,959.99
加：期初现金及现金等价物余额 37,156,894.73 32,365,102.01
六、期末现金及现金等价物余额 483,072,004.95 8,603,142.02
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,037,228.46 3,628,037.23
加：资产减值准备 4,557,467.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
3,172,145.66 1,578,777.35
折旧
无形资产摊销 32,692.02 2,637,874.56
长期待摊费用摊销 51,691.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,722,775.72 1,894,444.03
投资损失（收益以“－”号填列） 50,704.24 -794,780.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,189,097.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -103,818,659.96 -5,894,110.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 58,544,346.81 -11,116,162.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 263,309.96 -10,826,737.18
其他 1,130,761.45
经营活动产生的现金流量净额 -28,496,325.38 -18,840,965.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 444,217,550.95 8,603,142.02
减：现金的期初余额 37,156,894.73 32,365,102.01
加：现金等价物的期末余额 38,854,454.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 445,915,110.22 -23,761,959.99
公司法定代表人:杨学平 主管会计工作负责人:李锦昆 会计机构负责人:李明
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一
般
减：
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年
141,796,080.00 46,809,712.42 32,793,308.38 -17,439,763.22 21,459,179.14 225,418,516.72
年末余额
加：会计
2,778,564.23 95,807.54 2,874,371.77
政策变更
前期差错
更正
二、本年
141,796,080.00 46,809,712.42 32,793,308.38 -14,661,198.99 21,554,986.68 228,292,888.49
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
150,000,000.00 992,162,154.70 32,393,769.73 -462,672.47 1,174,093,251.96
少以
“－”号
填列）
（一）净
32,393,769.73 -352,504.65 32,041,265.08
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -272,845.30 -110,167.82 -383,013.12
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
-272,845.30 -110,167.82 -383,013.12
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
-272,845.30 32,393,769.73 -462,672.47 31,658,251.96
（一）和
（二）小
计
（三）所
有者投入
150,000,000.00 992,435,000.00 1,142,435,000.00
和减少资
本
1．所有
者投入资 150,000,000.00 1,020,000,000.00 1,170,000,000.00
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他 -27,565,000.00 -27,565,000.00
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
291,796,080.00 1,038,971,867.12 32,793,308.38 17,732,570.74 21,092,314.21 1,402,386,140.45
期末余额
单位:元币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一
般
减：
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年
116,611,200 73,101,213.16 32,793,308.38 -23,644,551.82 16,367,371.83 215,228,541.55
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
116,611,200 73,101,213.16 32,793,308.38 -23,644,551.82 16,367,371.83 215,228,541.55
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 -
25,184,880 3,628,037.23 -151,895.94 2,837,082.78
少以 25,823,938.50
“－”号
填列）
（一）净
3,628,037.23 -151,895.94 3,476,141.29
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -639,058.50 -639,058.50
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 -639,058.50 -639,058.50
上述
（一）和
-639,058.50 3,628,037.23 -151,895.94 2,837,082.79
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益 25,184,880 -25,184,880
内部结转
1．资本
公积转增
25,184,880 -25,184,880
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
141,796,080 47,277,274.66 32,793,308.38 -20,016,514.60 16,215,475.89 218,065,624.33
期末余额
公司法定代表人:杨学平 主管会计工作负责人:李锦昆 会计机构负责人:李明
31
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年
141,796,080.00 46,809,712.42 32,793,308.38 -17,439,763.22 203,959,337.58
年末余额
加：会计
1,270,364.42 1,270,364.42
政策变更
前期差错
更正
二、本年
141,796,080.00 46,809,712.42 32,793,308.38 -16,169,398.80 205,229,702.00
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
150,000,000.00 992,162,154.70 4,037,228.46 1,146,199,383.16
少以
“－”号
填列）
（一）净
4,037,228.46 4,037,228.46
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -272,845.30 -272,845.30
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
-272,845.30 -272,845.30
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和
-272,845.30 4,037,228.46 3,764,383.16
（二）小
计
（三）所
150,000,000.00 992,435,000.00 1,142,435,000.00
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资 150,000,000.00 1,020,000,000.00 1,170,000,000.00
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他 -27,565,000.00 -27,565,000.00
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
291,796,080.00 1,038,971,867.12 32,793,308.38 -12,132,170.34 1,351,429,085.16
期末余额 33
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 116,611,200.00 73,101,213.16 32,793,308.38 -23,644,551.82 198,861,169.72
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 116,611,200.00 73,101,213.16 32,793,308.38 -23,644,551.82 198,861,169.72
三、本年增减变动
金额（减少以 25,184,880 -25,823,938.50 3,628,037.23 2,988,978.72
“－”号填列）
（一）净利润 3,628,037.23 3,628,037.23
（二）直接计入所
有者权益的利得和 -639,058.50 -639,058.50
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 -639,058.50 -639,058.50
上述（一）和
-639,058.50 3,628,037.23 2,988,978.73
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
25,184,880 -25,184,880
内部结转
1．资本公积转增
25,184,880 -25,184,880
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 141,796,080.00 47,277,274.66 32,793,308.38 -20,016,514.60 201,850,148.44
公司法定代表人:杨学平 主管会计工作负责人:李锦昆 会计机构负责人:李明
公司概况
成都鹏博士科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名成都工益冶金股份有限公司，成立于1985年1月，是由成都无缝钢管厂发起，职工社会集资组建的跨行业、跨所有制的股份有限公司。1990年4月经成都市政府体制改革委员会以（1990）59号文批准为成都市股份制试点企业。1993年公司按《股份有限公司规范意见》进行了规范和完善后，于1993年2月5日经国家体改委（1993）26号文确认为向社会公开发行股票的股份有限公司。1994年1月3日公司的个人股股票经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1993）79号文批复，在上海证券交易所挂牌交易。
2002年4月6日，公司大股东攀钢集团成都无缝钢管有限责任公司（以下简称“攀成钢”）分别与深圳市多媒体技术有限公司（以下简称“多媒体”）和深圳市联众创业投资有限公司（以下简称“联众创业”）签订《股权转让协议》，即攀成钢将持有本公司国有法人股29,152,800股转让给多媒体、14,061,600股转让给联众创业；2002年11月4日，财政部以财企[2002]456号文批复并同意上述股权转让；2002年12月6日，上述股权转让已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户登记手续。根据《股权转让协议》的约定，多媒体以其拥有的教育软件类资产与本公司拥有的部分冶金类资产进行置换，资产置换生效日为2002年6月29日。
2006年6月26日，公司召开的2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了《成都鹏博士科技股份有限公司股权分置改革方案》,方案实施的内容：股权分置改革的方案实施为流通股股东每10股获得3.5股转增股份。股权分置改革方案实施股权登记日为2006年7月4日。
2006年11月3日公司召开的第七届董事会第九次会议和2006年11月20日召开的公司2006年第三次临时股东大会审议批准申请非公开发行股票。2007年3月28日，中国证监会2007年第32次发行审核委员会审核通过公司本次非公开发行股票。2007年4月20日,公司本次非公开发行股票获中国证监会证监发行字[2007]96号文批准。2007年5月9日公司以7.8元/股价格向七名特定投资者非公开发行了15,000万股股份, 2007年5月18日，公司办理完成了本次非公开发行股票的股权登记工作。
公司注册资本为291,796,080.00元人民币；法定代表人为杨学平先生；注册地址：成都市高新西区创业中心。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
报告期内，本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定
2、财务报表的编制基础：
本次申报财务报告系按财政部2006年颁布的新企业会计准则及其应用指南的规定编制而成。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量且会计要素金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：以持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
限公司2007年半年度报告
7、外币业务核算方法：
（1）对发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。期末，对外币货币性项目按资产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益；
（2）本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现金流量表，按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。在折合人民币现金流量表设“外币报表折算差额”项目反映。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产的分类：金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资产四类；
（2）金融资产的计量
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。（3）金融资产公允价值的确定：
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产减值：在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（5）金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
C、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 30 30
5年以上 35 35
单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
10、存货核算方法：
（1）存货分为原材料（包括辅助材料）、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品等四类。
（2）存货按实际成本计价，购入并已验收入库的原材料、低值易耗品按实际成本入账，发出时按加权平均法计价，低值易耗品中的工模具采用五五摊销法，其他低值易耗品采用一次摊销法核算。
（3）存货盘存制度及存货跌价准备计提方法存货盘存制度采用永续盘存法；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定，对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。（4）存货可变现净值的确认方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
11、投资性房地产的核算方法：
（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；
（2）投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量；
（3）投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量；与投资性房地产有关的后续支出，如果其有关的的经济利益可能流入企业并能够可靠计量，则计入投资性房地产成本，除此之外的后续支出确认为当期损益；
（4）投资性房地产的分类、折旧及摊销政与政策固定资产、无形资产的折旧、摊销政策一致。
（5）投资性房地产减值准备按资产减值规定处理。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 32-35年 3 2.77-3.03
运输设备 6年 3 16.17
通用设备 14年 3 6.93
专用设备 10年 3 9.70
其他设备 6年 3 16.17
（1）固定资产的确认条件为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产的计量基础各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量
（3）固定资产分类及折旧方法固定资产折旧采用直线法计算
(2)减值准备的计提方法：固定资产减值准备按资产减值规定处理。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程的核算方法在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用；
（2）在建工程减值准备按资产减值规定处理。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等；
（2）无形资产在取得时按照实际成本计价；
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。具体摊销年限如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 50年
教育校园网络系统 8年
教育软件 8年
（4）无形资产减值准备按资产减值规定处理。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）、减值测试的范围报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）、资产减值损失的确认资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。
（3）、预计可收回金额的确定方法根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定估计其可收回金额。
（4）、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算；
（2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；
A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；
D、长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益。
（3）长期股权投资减值准备长期股权投资减值按资产减值规定处理。
17、借款费用的会计处理方法：
（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益
18、收入确认原则：
（1）销售商品收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现；
（2）提供劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；
（3）建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当期损益。如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当期损益。
（4）让渡资产使用权收入：让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、所得税的会计处理方法：本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
（2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
2006年本公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。2007年4月24日，经本公司第七届董事会第十四次会议批准，本公司于2007年1月1日起实施财政部2006年颁布的《企业会计准则(2006)版》。
(2)会计估计变更：无
(3)会计差错更正：无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17%
营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入；工程施工收入 3%、5%
城建税 应纳增值税及营业税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%
2、优惠税负及批文
1、根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号“关于《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定，本公司自行开发的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2、2004年6月2日，成都高新区地方税务局以成高地税函[2004]150号“关于成都鹏博士科技股份有限公司企业所得税适用税率的批复”，同意本公司从2002年11月起，企业所得税按15%的税率征收
3、根据《北京高新技术企业税收优惠政策》；新技术企业自开办之日起，前三年免交企业所得税，第4-6年交7.5%，第7年以后交15%。北京电信通电信工程有限公司及其子公司享受税收优惠政策一览表
单位名称 开办之日 所得税税率 备注
北京电信通电信工程有限公司 2001年5月17日 15.00% 高新技术企业
北京时代宏远通信科技有限公司 2004年1月1日 7.50% 高新技术企业
北京电信通畅达科技有限公司 2004年1月12日 7.50% 高新技术企业
北京宽带通电信技术有限公司 2005年3月18日 免征所得税 高新技术企业
北京宽带通安全防范技术有限公司 2005年8月23日 免征所得税 高新技术企业
北京电信通信息技术有限公司 2003年11月4日 7.50% 高新技术企业
北京维仕创洁技术开发有限责任公司 1996年7月5日 15.00% 高新技术企业
(五)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注
业务性
子公司全称 子公司类型 册 注册资本 经营范围
质
地
可承担本地网光（电）缆、市话光（电）缆、市
北 话用户线路工程；24孔以下通信管道工程；1万
北京电信通电信工程 电信增
全资子公司 京 10,000 门以下交换机工程；与工程配套的电源设备安装
有限公司 值服务
市 工程；高度在100米以下的通信铁塔安装工程的
施工；计算机信息网络国际联网经营业务。
四
成都三益特钢有限责 川 特钢冶
控股子公司 3,513 合金钢锭、优炭钢锭冶炼
任公司 彭 炼
州
计算机及配件开发和网络设计、安装；交通、能
四 源科技开发；网络布线；高科技产品的研制开发
成都鹏博士物资贸易 川 钢铁贸 及成果转让；销售五金交电、建辅建材、电子产
控股子公司 1,000
有限责任公司 彭 易 品、机电设备(不含小轿车)、水电物资设备、金
州 属材料、钢铁炉料、无缝钢管、通讯器材、化工
原料及产品(不含危险品)；废钢回收。
计算机软件产品的开发、生产、销售；多媒体系
统工程；计算机系统集成工程；以及相关的技术
泰 咨询、技术培训及技术服务；钢材、机电设备、
山东鹏博教育科技发 网络集
控股子公司 安 1,000 仪器仪表、计算机及零配件、自动控制产品销
展有限责任公司 成
市 售；通信产品的生产、销售。(涉及法律、行政
法规规定必须报经审批的项目，应凭国家有关部
门的批准文件或证件经营)。
石 计算机软件开发、咨询、售后服务；计算机系统
河北鹏博士科技投资 网络集
控股子公司 家 1,000 集成工程技术咨询、服务；国内贸易（国家专
有限公司 成
庄 营、专控商品除外）。
深 兴办实业（具体项目另行申报），钢材贸易；国
深圳市鹏博士实业有 钢材贸
控股子公司 圳 1,000 内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商
限公司 易
市 品）；经营进出口业务。
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
北京电信通电信
100,000,000 100 100 是
工程有限公司
成都三益特钢有
17,840,300 95 95 是
限责任公司
成都鹏博士物资
贸易有限责任公 5,100,000 51 51 是
司
山东鹏博教育科
技发展有限责任 8,000,000 80 80 是
公司
河北鹏博士科技
5,100,000 51 51 是
投资有限公司
深圳市鹏博士实
6,000,000 60 60 是
业有限公司
合并报表范围发生变更的内容和原因
2007年5月11日收购北京电信通电信工程有限公司100%的股权，本期合并增加了北京电信通电信工程有限公司资产负债表、2007年5-6月利润表及现金流量表。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
现金： -- 3,956,593.65 -- 416,263.74
人民币 -- 3,956,593.65 -- 416,263.74
银行存款： -- 587,193,388.24 -- 123,998,436.05
人民币 -- 587,188,411.90 -- 123,993,488.53
美元 627.47 4,976.34 623.88 4,947.52
其他货币资金： -- 6,750,000.00 -- 22,833,428.00
人民币 -- 6,750,000.00 -- 22,833,428.00
合计 -- 597,899,981.89 -- 147,248,127.79
其他货币资金主要系银行保证金定期存款。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,394,454.00 6,760,000.00
商业承兑汇票 35,000,000.00 90,000.00
合计 42,394,454.00 6,850,000.00
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
28,597,228.91 48.63 1,489,072.44 10,572,320.86 26.63 532,520.35
内
一至二
2,627,708.00 4.47 260,685.07 4,673,242.75 11.77 467,324.28
年
二至三
12,070,391.68 20.53 2,414,078.34 16,894,530.86 42.56 3,378,906.17
年
五年以
1,085,421.45 1.84 379,897.51 1,285,525.51 3.24 449,933.93
上
合计 58,808,436.50 100.00 8,872,039.30 39,700,330.87 100.00 6,711,098.00
三年以上应收账款是指账龄在3-5年的应收账款。
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
31,898,920.88 54.24 3,700,384.28 41.71 18,823,984.87 47.42 2,748,099.05 40.95
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应 26,909,515.62 45.76 5,171,655.02 58.29 20,876,346.00 52.58 3,962,998.95 59.05
收账款
合计 58,808,436.50 -- 8,872,039.30 -- 39,700,330.87 -- 6,711,098.00 --
单项金额重大的应收账款认定为单笔金额为100万元以上。
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 6,711,098.00 2,160,941.30 8,872,039.30
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
20,764,337.00 35.30 18,823,984.87 47.42
合计及比例
(5)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
欠款时 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额
间 (%)
山东省泰安市泰山区教育 校园网工程
5,282,640.50 2-3年 1,056,528.10 20
局 款
北京艾路普科技发展有限 1年以
4,990,000.00 货款 249,500.00 5
公司 内
攀钢集团成都钢铁有限责 1年以
3,497,046.05 钢锭款 174,852.30 5
任公司 内
校园网工程
新泰市教育局 3,687,077.20 2-5年 816,896.23 20
款
成都鑫佶钢管销售有限公 1年以
3,307,573.25 货款 165,378.66 5
司 内
合计 20,764,337.00 -- -- 2,463,155.29 --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
25,491,848.12 25.82 1,109,721.00 3,655,082.91 14.93 163,356.11
内
一至二
22,229,762.02 22.52 1,770,566.43 4,497,556.40 18.37 449,255.63
年
二至三
18,597,579.63 18.84 3,153,908.38 8,885,302.67 36.28 1,777,060.53
年
五年以
5,685,321.10 5.76 1,989,862.39 5,758,641.20 23.51 2,015,524.42
上
合计 98,718,090.25 100.00 11,385,258.01 24,489,661.18 100.00 4,913,120.09
三年以上其他应收账款是指账龄在3-5年的其他应收账款。
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他 62,698,760.20 63.51 6,509,310.93 57.17 7,374,955.73 30.11 1,641,892.93 33.42
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
36,019,330.05 36.49 4,875,947.08 42.83 17,114,705.45 69.89 3,271,227.16 66.58
他应收
款项
合计 98,718,090.25 -- 11,385,258.01 -- 24,489,661.18 -- 4,913,120.09 --
单项金额重大的应收账款认定为单笔金额为100万元以上.
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 4,913,120.09 6,472,137.92 11,385,258.01
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
29,293,246.60 29.67 7,374,955.73 30.11
合计及比例
公司2007年半年度报告
(5)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
北京电信通数据服务有限公司 8,693,770.37 3-5年 往来款
深圳市淼浩高新科技开发有限公司 6,000,000.00 1-2年 货款 300,000.00
北京电信通电信技术有限公司 5,500,000.00 2年以内 往来款 375,000.00
北京比林通信科技发展中心 4,599,476.23 3-5年 1,379,842.87
北京昌泽网络技术服务有限公司 4,500,000.00 3-5年 10,500.00
合计 29,293,246.60 -- -- 2,065,342.87
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 282,317,074.64 100.00 163,521,882.12 99.94
一至二年 100,000.00 0.06
合计 282,317,074.64 100.00 163,621,882.12 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
87,772,975.90 31.09 77,795,668.61 47.55
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳市安联智能电子有限公司 24,353,938.30 1年以内 货款
深圳市太平洋通讯市场视鑫电子展销部 20,000,000.00 1年以内 货款
深圳市互联新天地信息技术有限公司 14,180,000.00 1年以内 货款
深圳市雅图美数字视频技术有限公司 13,000,000.00 1年以内 货款
中国二重集团东方重型机械制造有限公
16,239,037.60 1年以内 货款
司
合计 87,772,975.90 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 36,514,696.48 793,879.14 35,720,817.34 15,448,086.62 1,267,825.48 14,180,261.14
料
库
存
56,375,127.14 1,088,529.72 55,286,597.42 19,166,294.65 673,970.04 18,492,324.61
商
品
产
成 28,412,963.49 28,412,963.49
品
低
值
易 7,683,567.53 345,874.89 7,337,692.64 7,682,165.51 4,705.21 7,677,460.30
耗
品
合
100,573,391.15 2,228,283.75 98,345,107.40 70,709,510.27 1,946,500.73 68,763,009.54
计
7、其他流动资产
其他流动资产主要是待摊费用。
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
深圳市安联智能电子
34 34
有限公司
北京电信通联合通信
35 35
有限公司
北京电信通绿信科技
7 7
有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
北京电信通绿信科技有限公司 350,000.00 350,000.00 350,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
深圳市安联智能电
3,145,748.82 3,049,786.98 -50,704.24 2,999,082.74
子有限公司
北京电信通联合通
3,500,000.00 759,657.61 759,657.61
信有限公司
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 252,677,945.48 408,860,900.80 2,145,520.88 659,393,325.40
其中：房屋及建筑物 76,561,887.63 2,621,660.00 79,183,547.63
机器设备 165,236,589.21 402,042,989.60 1,989,195.28 565,290,383.53
运输设备 10,879,468.64 4,196,251.20 156,325.60 14,919,394.24
二、累计折旧合计： 145,352,345.22 91,566,355.16 1,837,863.99 235,080,836.39
其中：房屋及建筑物 22,635,570.99 1,278,582.48 23,914,153.47
机器设备 115,769,051.85 88,866,522.66 1,716,920.07 202,918,654.44
运输设备 6,947,722.38 1,421,250.02 120,943.92 8,248,028.48
三、固定资产净值合
107,325,600.26 424,312,489.01
计
其中：房屋及建筑物 53,926,316.60 55,269,394.16
机器设备 53,926,316.60 362,371,729.09
运输设备 3,931,746.26 6,671,365.76
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合
107,325,600.26 424,312,489.01
计
其中：房屋及建筑物 53,926,316.60 55,269,394.16
机器设备 48,420,175.38 362,371,729.09
运输设备 3,931,746.26 6,671,365.76
(2)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物
机器设备 1,557,147.79 966,247.94 590,899.85
运输工具
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 13,430,560.86 13,430,560.86 2,149,461.57 2,149,461.57
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
网络工程项目 1,282.50 11,555,740.91 3,431,383.80 自筹 8,125,639.61
2#加热炉改造 120,929.22 5,183,992.03 自筹 5,304,921.25
10吨除尘改造 2,027,249.85 2,027,249.85
合计 2,149,461.57 16,739,732.94 5,458,633.65 -- 13,430,560.86
11、无形资产
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
教育校园
14,227,841.64 2,032,548.80 12,195,292.84
网络系统
多媒体教
4,237,280.21 605,325.76 3,631,954.45
育软件
土地使用
18,052,046.85 198,296.16 17,853,750.69
权
财务软件 31,979.08 26,000.00 10,161.47 47,817.61
Windows
31,733.30 3,808.02 27,925.28
等软件
非专有技
8,333,333.40 166,666.66 8,166,666.74
术
合计 36,580,881.08 8,359,333.40 3,016,806.87 41,923,407.61
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 11,624,218.09 8,633,079.22 20,257,297.31
二、存货跌价准备 1,946,500.73 281,783.02 2,228,283.75
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 13,570,718.82 8,914,862.24 22,485,581.06
13、短期借款
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 4,700,000.00 4,700,000.00
担保借款 266,950,000.00 195,250,000.00
合计 271,650,000.00 199,950,000.00
14、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,750,000.00 26,140,000.00
合计 6,750,000.00 26,140,000.00
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、应付账款：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 122,562.34 1,792,889.47 1,915,451.81
二、职工福利费 779,929.52 13,064,184.09 13,844,113.61
三、社会保险费
其中：1．医疗保险费
2．基本养老保险费
3．年金缴费
4．失业保险费
5．工伤保险费
6．生育保险费
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 902,491.86 14,857,073.56 15,759,565.42
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进
增值税 3,116,000.50 4,301,733.08
口货物金额
应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产
营业税 1,582,454.57 63,773.29
收入；工程施工收入
所得税 17,502,954.15 2,632,882.45 应纳税所得额
个人所得税 233,167.63 21,770.51
城建税 817,918.77 668,238.00 应纳增值税及营业税额
房产税 20,907.82 20,907.84
土地使用税 -0.42
教育费附加 366,756.36 399,258.28
合计 23,640,159.38 8,108,563.45 --
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
深圳鹏博实业集团有限公司 348,359.31 354,472.03
北京通灵通电讯技术有限公司 10,122,500.00
深圳市瑞松投资有限公司 7,200,000.00
合计 17,670,859.31 354,472.03
(2)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 30,600.00 权责发生制预提
合计 30,600.00 --
20、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 16,850,000.00 16,850,000.00
合计 16,850,000.00 16,850,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 币种 本币金额
(%) (%)
中国农业银行彭州市 2005年1月19 2008年1月18 人民 人民
6.9696 6.9696 16,850,000.00
支行 日 日 币 币
合计 -- -- -- -- -- -- 16,850,000.00
21、长期应付款：
单位:元币种:人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 期末余额
南方国际租赁有限公司 2005.8.1-2008.2.15 1,725,570.10 6.5 427,654.33
长期应付款系应付融资租赁款。
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 送 公积金 其 比例
数量 发行新股 小计 数量
（%） 股 转股 他 （%）
股份
141,796,080 100.00 150,000,000 150,000,000 291,796,080 100.00
总数
经本公司2006年第三次临时股东大会和第七届董事会第九次会议审议通过并经中国证监会[证监发行字（2007）96号]核准，以非公开方式向特定对象发行人民币普通股（A股）15,000万股；具体发行价7.8元/股，均为现金认购。本次定向增发15,000万股业经四川君和会计师事务所有限责任公司验证，并出具君和验字（2007）第1005号验资报告。
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本
21,947,160.00 1,020,000,000.00 27,565,000.00 1,014,382,160.00
溢价）
其他资本公积 24,862,552.42 272,845.30 24,589,707.12
合计 46,809,712.42 1,020,000,000.00 27,837,845.30 1,038,971,867.12
（1）本公司2007年5月9日收到北京通灵通电讯技术有限公司等7名特定对象以现金认购该公司的认购款1,170,000,000元，其中：股本150,000,000元；股本溢价1,020,000,000元；本次发行费用为27,505,000元，其中：东海证券有限责任公司承销费23,400,000元、保荐费2,500,000元，审计费用、资产评估费用、律师费用等1,605,000元。
（2）资产评估增值准备本期减少272,845.30元，主要系根据财政部财会字［1998］16号文调整资本公积并相应调整累计折旧所致。24、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,831,925.43 6,831,925.43
法定公益金 6,831,925.43 6,831,925.43
任意盈余公积 19,129,457.52 19,129,457.52
合计 32,793,308.38 32,793,308.38
25、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 32,393,769.73
加：年初未分配利润 -14,661,198.99
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 17,732,570.74
2006年12月31日未分配利润-17,439,763.22元，2007年1月1日未分配利润-14,661,198.99元，系根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益2,778,564.23元。
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 421,077,340.14 302,375,213.57
其他业务收入 12,658,751.95 757,977.51
合计 433,736,092.09 303,133,191.08
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
网络及软件 33,331,830.98 16,214,383.01 33,639,334.49 19,742,250.97
冶金(钢锭等) 264,404,987.69 255,349,071.61 240,336,949.68 226,560,743.69
钢材 22,739,777.00 19,665,238.86 28,398,929.40 27,613,261.21
电信增值服务 100,600,744.47 47,454,451.00
合计 421,077,340.14 338,683,144.48 302,375,213.57 273,916,255.87
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
网络及软件 33,331,830.98 16,214,383.01 33,639,334.49 19,742,250.97
冶金(钢锭等) 264,404,987.69 255,349,071.61 240,336,949.68 226,560,743.69
钢材 22,739,777.00 19,665,238.86 28,398,929.40 27,613,261.21
电信增值服务 100,600,744.47 47,454,451.00
合计 421,077,340.14 338,683,144.48 302,375,213.57 273,916,255.87
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
四川省内 319,913,811.31 291,228,693.48 302,375,213.57 273,916,255.87
四川省外 101,163,528.83 47,454,451.00
合计 421,077,340.14 338,683,144.48 302,375,213.57 273,916,255.87
27、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
应税劳务收入、转让无形资产及销
营业税 4,319,477.11 40,395.06
售不动产收入；工程施工收入
城建税 421,931.46 733,808.05 应纳增值税及营业税额
教育费附加 203,641.48 503,761.88
合计 4,945,050.04 1,277,964.99 --
28、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
深圳市安联智能电子有限公司 -47,512.30 -50,704.24
北京电信通联合通信有限公司 -77,290.94
合计 -47,512.30 -400,840.48 －
29、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,633,079.22 1,570,896.30
二、存货跌价损失 281,783.02 200,366.35
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 -542,393.59
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
有限公司2007年半年度报告
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,914,862.24 1,228,869.06
30、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 261,750.46
其中：固定资产处置利得 261,750.46
无形资产处置利得
软件增值税退税补贴收入 677,743.59
其他 7,000.00
合计 946,494.05
31、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 204,737.89
其中：固定资产处置损失 204,737.89
无形资产处置损失
其他 264,484.59 13,290.62
合计 264,484.59 218,028.51
32、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 1,943,837.41 569.72
递延所得税
合计 1,943,837.41 569.72
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最
小。
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
银行存款利息收入 527,698.38
收单位往来款 1,003,203.45
住房公积金 484,813.96
设备押金 348,305.18
其他 764,983.87
合计 3,129,004.84
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付单位往来款 6,615,058.71
各项费用支出 11,282,084.43
银行承队兑汇票到期付款 4,140,000.00
其他 12,994.78
合计 22,050,592.92
36、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
银行保证金存款 171,857,433.64
合计 171,857,433.64
37、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
银行保证金存款 6,750,000.00
合计 6,750,000.00
38、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
募集费用 27,715,000.00
合计 27,715,000.00
(七)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 537,684.57 281,934.89
人民币 537,684.57 281,934.89
银行存款： 443,679,866.38 36,874,959.84
人民币 443,679,866.38 36,874,959.84
合计 444,217,550.95 37,156,894.73
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数
银行承兑汇票 3,854,454.00
商业承兑汇票 35,000,000.00
合计 38,854,454.00
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 15,338,349.92 39.15 874,843.96 4,315,103.00 13.42 215,755.16
一至二年 42,479.47 0.11 4,427.95 4,612,276.78 14.34 465,335.98
二至三年 11,131,160.28 28.41 2,226,232.06 16,763,449.92 52.12 3,352,689.98
五年以上 200,104.06 0.62 70,036.42
合计 39,182,179.52 100.00 6,906,560.93 32,164,110.05 100.00 5,985,770.43
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
20,055,161.46 51.18 2,427,696.52 35.15 16,670,716.87 51.83 2,640,435.65 44.11
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应 19,127,018.06 48.82 4,478,864.41 64.85 15,493,393.18 48.17 3,345,334.78 55.89
收账款
合计 39,182,179.52 -- 6,906,560.93 -- 32,164,110.05 -- 5,985,770.43 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 5,985,770.43 920,790.50 6,906,560.93
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
20,055,161.46 51.18 16,670,716.87 51.83
合计及比例
(5)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
欠款时 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额
间 例(%)
山东省泰安市泰山区教育 校园网工程
5,282,640.50 2-3年 1,056,528.10 20
局 款
北京艾路普科技发展有限 1年以
4,990,000.00 货款 249,500.00 5
公司 内
1年以
连云港金程科技有限公司 2,787,870.51 货款 139,393.53 5
内
校园网工程
新泰市教育局 3,687,077.20 2-5年 816,896.23 20
款
成都鑫佶钢管销售有限公 1年以
3,307,573.25 货款 165,378.66 5
司 内
合计 20,055,161.46 -- -- 2,427,696.52 --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 125,541,830.96 85.41 165,076.93 113,747,142.30 89.62 123,479.40
一至二年 9,510,445.19 6.47 651,044.52 2,927,809.34 2.31 292,780.93
二至三年 9,266,419.95 6.31 1,853,283.99 8,471,502.67 6.68 1,694,300.53
五年以上 73,320.10 0.06 25,662.04
合计 146,981,281.64 100.00 3,468,181.10 126,912,852.41 100.00 2,644,146.30
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他 134,025,206.39 91.19 1,375,999.43 39.67 114,663,583.09 90.35 722,736.23 27.33
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
12,956,075.25 8.81 2,092,181.67 60.33 12,249,269.32 9.65 1,921,410.07 72.67
他应收
款项
合计 146,981,281.64 -- 3,468,181.10 -- 126,912,852.41 -- 2,644,146.30 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,644,146.30 824,034.80 3,468,181.10
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
134,025,206.39 93.39 114663583.09 90.35
合计及比例
(5)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 因 例（%）
深圳市淼浩高新科
6,000,000.00 1-2年 货款 300,000.00 5
技开发有限公司
深圳市蓝津信息技 预付货
2,179,872.16 2-3年 435,974.43 20
术有限公司 款
郑州金惠计算机系 预付货
1,433,809.00 2-3年 286,761.80 20
统工程有限公司 款
泰安科泰电子技术 预付工
2,428,465.00 1-3年 353,263.20 20
有限公司 程款
成都三益特钢有限 1年以
子公司 121,983,060.23 往来款
责任公司 内
合计 -- 134,025,206.39 -- -- 1,375,999.43 --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 160,521,926.78 100.00 84,842,026.40 100.00
合计 160,521,926.78 100.00 84,842,026.40 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
84,533,938.30 52.66 71,280,671.06 84.02
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳市安联智能电子有限公司 24,353,938.30 1年以内 预付货款
深圳市太平洋通讯市场视鑫电子展销部 20,000,000.00 1年以内 预付货款
深圳市互联新天地信息技术有限公司 14,180,000.00 1年以内 预付货款
成都坤联建材有限公司 13,000,000.00 1年以内 预付货款
深圳市雅图美数字视频技术有限公司 13,000,000.00 1年以内 预付货款
合计 84,533,938.30 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
库存商品 15,889,858.54 15,889,858.54 16,817,232.46 16,817,232.46
消耗性生物
资产
合计 15,889,858.54 15,889,858.54 16,817,232.46 16,817,232.46
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位持股比例与
被投资单位
持股比例 表决权比例 表决权比例不一致的说明
北京电信通电信工程有限公司 100 100
成都三益特钢有限责任公司 95 95
成都鹏博士物资贸易有限责任公司 51 51
山东鹏博教育科技发展有限责任公司 80 80
河北鹏博士科技投资有限公司 51 51
深圳市鹏博士实业有限公司 60 60
深圳市安联智能电子有限公司 34 34
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备
北京电信通电信工
770,000,000.00 770,000,000.00 770,000,000.00
程有限公司
成都三益特钢有限
33,380,736.62 28,723,227.31 -272,845.30 28,450,382.01
责任公司
成都鹏博士物资贸
5,100,000.00 5,118,577.09 5,118,577.09
易有限责任公司
山东鹏博教育科技 8,000,000.00 7,304,775.25 7,304,775.25
发展有限责任公司
河北鹏博士科技投
5,100,000.00 4,592,414.02 4,592,414.02
资有限公司
深圳市鹏博士实业
6,000,000.00 4,707,003.15 4,707,003.15
有限公司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
深圳市安联智能电
3,145,748.82 3,049,786.98 -50,704.24 2,999,082.74
子有限公司
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 37,751,711.38 7,807,217.99 44,550.48 45,514,378.89
其中：房屋及建筑物 9,956,132.33 9,956,132.33
机器设备 23,229,657.14 7,404,323.99 44,550.48 30,589,430.65
运输设备 4,565,921.91 402,894.00 4,968,815.91
二、累计折旧合计： 8,886,629.39 4,468,224.18 17,325.14 13,337,528.43
其中：房屋及建筑物 1,218,677.76 137,963.52 1,356,641.28
机器设备 4,550,495.01 4,015,117.82 17,325.14 8,548,287.69
运输设备 3,117,456.62 315,142.84 3,432,599.46
三、固定资产净值合计 28,865,081.99 32,176,850.46
其中：房屋及建筑物 8,737,454.57 8,599,491.05
机器设备 18,679,162.13 22,041,142.96
运输设备 1,448,465.29 1,536,216.45
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 28,865,081.99 32,176,850.46
其中：房屋及建筑物 8,737,454.57 8,599,491.05
机器设备 18,679,162.13 22,041,142.96
运输设备 1,448,465.29 1,536,216.45
(2)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物
机器设备 1,557,147.79 966,247.94 590,899.85
运输工具
1,557,147.79 966,247.94 590,899.85
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 1,443,436.62 1,443,436.62 1,282.50 1,282.50
在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
网络工程项目 1,282.50 4,873,537.92 3,431,383.80 1,443,436.62
合计 1,282.50 4,873,537.92 3,431,383.80 1,443,436.62
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
教育校园
14,227,841.64 2,032,548.80 20,325,487.85
网络系统
多媒体教
4,237,280.21 605,325.76 6,053,257.75
育软件
合计 18,465,121.85 2,637,874.56 26,378,745.60
11、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 8,629,916.73 1,744,825.30 10,374,742.03
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 8,629,916.73 1,744,825.30 10,374,742.03
12、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 4,700,000.00 4,700,000.00
担保借款 233,000,000.00 62,000,000.00
合计 237,700,000.00 139,700,000.00
13、应付账款：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、预收账款：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
二、职工福利费 370,068.34 -355,599.27 14,469.07
三、社会保险费
其中：1．医疗保险费
2．基本养老保险费
3．年金缴费
4．失业保险费
5．工伤保险费
6．生育保险费
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 370,068.34 -355,599.27 14,469.07
16、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,440,958.20 1,946,140.17 17%
营业税 381,113.36 63,773.29 3%、5%
所得税 2,393,179.07 2,456,450.10 15%
个人所得税 15,685.27 21,630.01 累进制
城建税 443,338.43 556,428.92 1%、5%、7%
房产税 20,907.84 20,907.84
教育费附加 365,682.49 131,420.65
合计 5,060,864.66 5,196,750.98 --
17、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
深圳鹏博实业集团有限公司 348,359.31 354,472.03
北京通灵通电讯技术有限公司 10,122,500.00
深圳市瑞松投资有限公司 7,200,000.00
合计 17,670,859.31 354,472.03
18、长期应付款：
单位:元币种:人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 期末余额
南方国际租赁有限公司 2005.8.1-2008.2.15 1,725,570.10 6.5 427,654.33
长期应付款系应付融资租赁款。
19、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
（%） 股 他 （%）
转
股
股
份
141,796,080.00 100.00 150,000,000.00 150,000,000.00 291,796,080.00 100.00
总
数
经本公司2006年第三次临时股东大会和第七届董事会第九次会议审议通过并经中国证监会[证监发行字（2007）96号]核准，以非公开方式向特定对象发行人民币普通股（A股）15,000万股；具体发行价7.8元/股，均为现金认购。本次定向增发15,000万股业经四川君和会计师事务所有限责任公司验证，并出具君和验字（2007）第1005号验资报告。
20、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本
21,947,160.00 1,020,000,000.00 27,565,000.00 1,014,382,160.00
溢价）
其他资本公积 24,862,552.42 272,845.30 24,589,707.12
合计 46,809,712.42 1,020,000,000.00 27,837,845.30 1,038,971,867.12
21、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,831,925.43 6,831,925.43
法定公益金 6,831,925.43 6,831,925.43
任意盈余公积 19,129,457.52 19,129,457.52
合计 32,793,308.38 32,793,308.38
22、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 4,037,228.46
加：年初未分配利润 -16,169,398.80
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -12,132,170.34
23、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 55,793,403.62 60,456,760.39
其他业务收入 284,580.00
合计 56,077,983.62 60,456,760.39
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
网络及软件 33,053,626.62 15,998,578.90 33,634,409.97 19,742,250.97
钢材及废钢 22,739,777.00 19,665,238.86 26,822,350.42 26,272,624.47
合计 55,793,403.62 35,791,712.49 60,456,760.39 46,014,875.44
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
网络及软件 33,053,626.62 15,998,578.90 33,634,409.97 19,742,250.97
钢材及废钢 22,739,777.00 19,665,238.86 26,822,350.42 26,272,624.47
合计 55,793,403.62 35,791,712.49 60,456,760.39 46,014,875.44
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
四川省内 55,793,403.62 35,791,712.49 60,456,760.39 46,014,875.44
合计 55,793,403.62 35,791,712.49 60,456,760.39 46,014,875.44
24、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 573,255.61 22,667.95 3%、5%
城建税 159,695.95 189,369.56 1%、5%、7%
教育费附加 91,254.83 102,875.29
合计 824,206.39 294,912.80 --
25、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
深圳市安联智能电子有限公司 794,780.52 -50,704.24
合计 794,780.52 -50,704.24 －
26、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,744,825.30 1,248,130.86
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,744,825.30 1,248,130.86
27、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
增值税退税收入 688,706.27
合计 688,706.27
28、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
其他 4,530.11 4,758.17
合计 4,530.11 4,758.17
29、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 670,898.36
递延所得税
合计 670,898.36
30、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
往来款 57,567,482.53
合计 57,567,482.53
31、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
往来款 14,256,113.62
合计 14,256,113.62
32、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
募集费用 27,715,000.00
合计 27,715,000.00
(八)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司对本
注册 母公司对本企业 本企业最
母公司名称 业务性质 注册资本 企业的表决
地 的持股比例(%) 终控制方
权比例(%)
深圳鹏博实业 计算机软件开 杨学平、
深圳 7,800 9.99 9.99
集团有限公司 发等 陈玉茹
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
注册资 持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 业务性质
本 (%) (%)
北京电信通电信工程有限公司 北京市 电信增值服务 10,000 100 100
四川彭
成都三益特钢有限责任公司 特钢冶炼 3,513 95 95
州
成都鹏博士物资贸易有限责任公 四川彭 钢铁贸
1,000 51 51
司 州 易
山东鹏博教育科技发展有限责任
泰安市 网络集成 1,000 80 80
公司
河北鹏博士科技投资有限公司 石家庄 网络集成 1,000 51 51
深圳市鹏博士实业有限公司 深圳市 钢材贸易 1,000 60 60
3、关联交易情况
(1)关联租赁情况
成都鹏博士科技股份有限公司深圳分公司将房产租赁给深圳鹏博实业集团有限公司。该资产涉及的金额为255,000.00元。租金的确定依据是公允市价。
(2)关联担保情况
单位:元币种:人民币
被担保 是否履
担保方 担保金额 担保期限
方 行完毕
2006年11月28日—
深圳鹏博实业集团有限公司 本公司 10,000,000.00 否
2007年8月27日
2007年3月30日—
深圳鹏博实业集团有限公司 本公司 15,000,000.00 否
2007年8月14日
2007年5月9日—
深圳鹏博实业集团有限公司、杨学平 本公司 40,000,000.00 否
2008年5月8日
2007年5月16日—
深圳鹏博实业集团有限公司、 本公司 10,000,000.00 否
2008年5月15日
2007年2月26日—
深圳鹏博实业集团有限公司 本公司 10,000,000.00 否
2008年2月26日
深圳鹏博实业集团有限公司、杨学 2007年6月22日—
本公司 20,000,000.00 否
平、彭州三鑫机械制造有限责任公司 2008年6月26日
深圳鹏博实业集团有限公司、杨学
2007年4月2日—
平、成都三益特钢有限责任公司、陈 本公司 28,000,000.00 否
2008年4月1日
玉茹
深圳鹏博实业集团有限公司等8户共 2006年9月19日—
本公司 100,000,000.00 否
同担保 2007年9月19日
4、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预付账款 深圳市安联智能电子有限公司 26,353,938.30 42,395,258.30
其他应收款 深圳市安联智能电子有限公司 276,400.00 276,400.00
其他应付款 深圳鹏博实业集团有限公司 348,359.31 354,472.03
其他应付款 北京鹏博世纪教育咨询有限公司 800,000.00 800,000.00
其他应付款 北京通灵通电讯技术有限公司 10,122,500.00
其他应付款 深圳市瑞松投资有限公司 7,200,000.00
(九)股份支付：无
(十)或有事项：无
(十一)承诺事项：无
(十二)资产负债表日后事项：
2007年7月23日，本公司全资子公司北京电信通公司收购上海帝联信息科技发展有限公司100%的股权。详细情况参阅公司于2007年7月25日在上海证券报、证券日报和上交所网站披露的收购资产公告。
(十三)其他重要事项：无
(十四)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.35 7.74 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
2.30 7.57 0.19 0.19
股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则）
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 3,499,579.37
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2007年半年度报告。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2007年半年度审计报告原件。
3、报告期内公司披露过的公司文件正本及公告原件。
董事长：杨学平
成都鹏博士科技股份有限公司
2007年8月8日