成都工益冶金股份有限公司1996年年度报告摘要


一、公司简况
股票代码：600804
股票简称：工益股份
公司法定中文名称：成都工益冶金股份有限公司
公司英文名称：CHENGDU GONGYI METALLURGY CO.,LTD
公司英文名称缩写：CDGY
公荡庄册地址：成都市经华南路3号
邮编：610069
公司法定代表：刘文廷
公司咨询服务机构：成都工益冶金股份有限公司证券部
电话：（028）4460046
传真：（028）4460046
联系人(董秘）：何斌
会计师事务所：成都市蜀都会计师事务所
律师审务所：成都市第一律师事务所
二、主要财务数据和财务指标

                                        （单位：元）
  指 标 项 目       本 年 数      上 年 数   比上年增减（%）
1、主营业务收入  274288457.30  281474820.42      -2.55
2、净利润         11622191.90   11384563.62       2.09
3、总资产        454187702.22  447677486.57       1.45
4、股东权益      273185561.21  273224489.31      -0.01
5、每股收益            0.0997        0.0976       2.15
6、每股净资产            2.34         2.34
7、净资产收益率         4.25%         4.17%       1.92
8、股东权益比率        60.15%        61.03%      -1.44

三、公司业务回顾
    1996年国家继续实行宏观经济调控，钢铁产品市场结构性疲软，而能源、原材
料价格却大幅上涨，企业资金非常紧张。本公司在股东会、董事会的领导下，立足
于内部加强管理，不等不靠，深入开展“转机制、抓管理、炼内功、增效益”活动，
紧紧围绕“学邯钢、降成本、开拓市场、盘活资金”的主题，在强化管理提高产品
质量和效益上做了大量工作。通过全体民工的共同努力，公司取得了良好的经济效
益。1996年公司钢产量完成101310吨,比上年增长0.84%，锻钢件产量9200吨, 比上
年增长8.27%，机加工件4386吨，比上年增加16%，堆焊轧辊385支，比去年增长32%，
精密铸件71.46吨,比上年增加-7.7%。
    公司在1996年完成主营业务收入274288457.20万元，比上年降低2.55%， 其主
要原因是冶金产品市场结构性疲软，竞争激烈，主导产品价格持续下滑，而1996年
原材料、能源价格却不断攀升。虽然公司在抓管理、降成本，开发高附加值产品上
做了大量工作，收到了一定成效，但仍未能消化掉价格下调带来的影响，致使主营
业务收入未完成预期目标。
四、股本变化及股本结构情况

    1、公司股本结构（单位：万元）
                            期 初 数      期 末 数
    （1）尚未流通股份
      境内法人拥有股份       4465.44       4465.44
    （2）已流通股份
    境内上市的人民币普通股   7195.68      7195.68
    （3）股份总额           11661.12     11661.12
    2、主要股东持股情况（前十名股东）
                                   （单位：股）
       名    称        称持股数     占总股本（%）
    成都无缝钢管厂     43214400        37.06
    李小林               882882         0.76
    李二金               690500         0.59
    裴新春               686000         0.59
    黎德军               644365         0.55
    杨建光               610000         0.52
    马士健               575600         0.49
    肖祥中               530900         0.46
    王家碧               446900         0.38
    任发清              4416028         0.38

    3、公司年末股东户数26238户，其中：发起法人股东1户，其它法人股东15户，
社会公众股股东26.222户。

    4、公司董事、监事和经理人员持股情况
    姓  名    职    务       年初持股数   年末持股数
    刘文廷  董事长              2880          2880
    王群英  副董事长兼总经理       0             0
    陈大富  董事                4320          4320
    李加勤  董事                   0             0
    钟海篪  董事                2592          2592
    王少敏  董事                2592          2592
    姜  云  董事                2880          2880
    林世进  董事兼副总经理      1440          1440
    王永吉  董事                4032          4032
    苏文炜  董事                1152          1152
    洪鲁英  监事                2592          2592
    邹宏光  监事                2880          2880
    陈泽君  监事                   0             0
    郎华清  会计师              2592          2592
    刘  彬  副总经理             240           240

五、重要事项
    1、公司1995年在周年股本大会于1996年5月20日在成都召开，出席会的54人，
审议通过了以下决议：（1）董事会、监事会1995年度工作报告；（2）1995年度财
务决算报告和利润分配方案；（3）对成都三益轧钢厂投资控股60%的方案。
    2、公司于1996年9月10日召开了1996年临时股东大会（通讯表决），参加会议
的股东22人，审议通过了董事会关于增补王群英女士为公司董事的提案。
    3、公司在1996年度末向股东分配1995年利润。
    4、公司董事会于7月30日聘任王群英女士为公司总经理，免去了陈大富的总经
理职务。
    5、公司无重大诉讼，仲裁事项。
六、子公司和关联企业

      名      称           地    址      注册资金    主营业务 本公司所
                                                              有权益
三益炼钢厂             彭州市二邑乡      4577万元 钢锭生产和销售 100%
成都锦江工益冶金贸易部 成都市经华南路11号 100万元 钢铁贸易       100%
成都工益酒家           成都市经华南路15号  18万元 餐饮、娱乐     100%
成都龙益推焊厂         成都市龙泉驿大面镇 130万元 堆焊加工        65%

七、财务报告
    （一）审计意见：公司财务报告经成都市蜀都会计师事务所汪应钦、张秀花注
册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告（成蜀审（997）字第1－005号）
    （二）财务报表：
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
    （三）财务报表附注:
    重要会计政策
    （1）会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》
    （2）会计期间：采用公历年自1月1日至12月31日
    （3）报表编制：
    ①公司对外编报母公司所属内部独立核算、统负盈亏、统一纳税的汇总报表。
    ②公司的合并报表以母公司和全资子公司的个别报表为基础进行合并，公司在
汇编和合并报表中，除对长期投资、买收资本、拔出、拔入资金，内部往来、内部
收取费用等进行相互抵销外，对相同项目的资产、负债、收入、成本和费用等均逐
项进行合并。
    ③公司1996年与1995年的合并报表编制范围无增减变动。公司持有权益在 50%
以上的全资企业“三益炼钢广”按规定编制了合并的资产负债表、利润及利润分配
表、财务状况变动表及报表附注，但在由公司控股的“成都龙益推焊厂”联营企业
和“成都工益酒家”、“成都工益贸易部”两个全资子公司，按财务会计的重要性
原则，其资产、收入、净利润等三项指标之和均小于有关规定标准的10%， 故该两
个全资子众司及一个联营企业报表未作合并处理。
    （4）记帐方法：采用借贷复式记帐法.
    （5）记帐原则及计价基础：执行权责发生制原则，按实际成本计价。
    （6）货币核算：公司会计核算以人民币为记帐本位币。
    （7）坏帐准备：坏帐准备，按年末应收帐款余额的5‰计提。
    （8）存货：公司的存货包括材料、产成品、在产品及低值易耗品， 存货按实
际成本计价，发出存货采用加权平均法，低值易耗品的摊销采用一次摊销法。
    （9）长期投资：公司的长期投资指期限在一年以上的债券投资， 股权投资和
其他投资；公司对持有20%以下权益的投资采用成本法核算；对持有20%至50% 权益
的投资采用权益泷核算；对持有50％以上的采用权益法核算并编制合并报表。
    （10）固定资产及折旧：公司的固定资产标准为单位价值在2000元以上，使用
年限在一年以上；固定资产折旧采用年限法，分类计提折旧，残值率3%。
    （11）无形资产：公司的无形资产系土地使用权，按五十年平均摊捎。
    （12）税项及税率：公司承担的主要税项及税率有：

             所得税  增值税  城市维护建设税
    税率        15%     17%        7%

    （13）税后利润分配：法定公积金10%;法定公益金10%， 任意盈余公积金及股
利分配由股东大会一年一定。

    （四）财务报告附注：
    （1）应收帐款：37904117.74
    1年以内    67户    35474357.53    93.59%
    2年以内    19户     1984797.07     5.24%
    2-3年       5户       24064.00     0.06%
    3年以上    16户      420899.14     1.11%
    合计      107户    37904117.74      100%
    附注：应收帐款中应收成都无缝钢管厂24629707.08元。
    （2）其他应收款：63573360.59
    1年以内  108户    28170425.30    44.31%
    2年以内    4户       38663.28     0.06%
    2-3年      7户      219966.48     0.35%
    3年以上   49户    35144305.53    55.28%
    合  计   168户    63573360.59      100%

    附注：其中应收成都无缝钢管厂4893243.86元；应收成都三益轧钢厂的暂付款
41565277.11元，其中341217586.30 元是公司全资子公司三益炼钢广由公司担保代
三益轧钢厂向彭州市农业银行的贷款，彭州市农业银行1996年承诺域贷款转户为成
都三益轧钢厂，目前尚未办结；3084161.39元是1996年在垫支的利息；4263529.42
元是成都三益轧钢厂试主产期三益炼钢厂垫付的材料款。其他应收款比年初数下降
30.94%，主要是对往来款进行了清理。

    （3）长期投资：3238217.89
    A.股权投资：125000.00
       被投资公司名称       股   数   占被投资公司    投资金额
                                        股权比例
    攀西冶金企业集团公司   68000.00                   85000.00
    牛市口信用社           40000.00                   40000.00
    B.联营投资：3113217.89
      被投资公司名称    占被投资公司注册     投资金额
                            投资比例
    龙益冶金堆焊厂             65%           1216301.02
    成都锦江工益冶金贸易部    100%           1000000.00
    成都工益酒家              100%            896916.87

    附注：长期投资期末数比年初数增加其主要原因，是对公司所属联营企业的追
加投资。
    （4）资本公积：105031660.05
    附注：资本公积期末数与期初数无增减变动。
    （5）盈余公积：40627888.39
    附注：期末数比年初数有所增加，是按有关规定计提增加。母公司按本年净利
润10%计提法定公积金1168338.81元，10%计提法定公益金1168338.81元，子公司按
本本净利润10%计提法定公积97683.39元，10%计提法定公益金97683.39元，合并报
表中法定盈余公积，法定公益金为母公司与子公司计提数之和。

    （6）投资收益：618422.23
        项       目       1995年度    1996年度
    股票投资收益                      18422.23
    按成本法核算的收益    721595.02  600000.00
    合计                  721595.02  618422.23
    （7）未分配利润：10914812.74

    附注：期末数为根据董事会预分配方案分派股利后的结余，该预案尚须提交股
东大会审议批准实施。
八、其它事项提示
    1、公司董事会1997年4月4日8开会议，提出1996年度分配预案。1996年公司实
现净利润11683388.12元，按10%的比例提取法定公积金1168338.81元，按10% 的比
例提取法定公益金1168338.8万元后，提取任意公积金6000000.00元； 加上上年留
存19000752.73元，可供股东分配的利润为22347463.23元。按本公司1996年总股本
计算，拟每10股派送现金1元（含税），余额结存到下一年度。 该预案尚须提交股
东大会审议通过后实施。
    2、报告期内公司注册地址、会计师事务所、律师事务所没有变化。


                        成都工益冶金股份有限公司董事会
                                  一九九七年四月四日