成都工益冶金股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
⒈公司法定中文名称:成都工益冶金股份有限公司
公司英文名称:CHENGDU GONGYI METALLURGY CO.,LTD
公司英文缩写名称:CDGY
⒉公司法定代表人:吕春山
⒊公司董事会秘书:何 斌
电话:(028)4460046 传真:(028)4460046
⒋公司注册地址:中国四川成都市经华南路3号
公司办公地址:同上 邮政编码:610069
⒌公司年度报告备置地点:四川成都市经华南路3号公司证券投资部
⒍公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:工益股份
股票代码:600804
二、会计数据和业务数据摘要
⒈公司本年度的主要会计数据(单位:人民币元)
项目 金额
利润总额 31997887.59
净利润 27596663.39
主营业务利润 58032924.19
其他业务利润 1240038.57
投资收益 342230.84
补贴收入 1496850.14
营业外收支净额 1367248.88
经营活动产生的现金流量净额 -1789205.38
现金及现金等价物净增加额 3261942.91
⒉截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项 目 98年度 97年度 96年度
主营业务收入(元) 372226750.70 334100363.44 274288457.30
净利润(元) 27596663.39 34433010.69 14485803.66
总资产(元) 552781001.86 490585463.28 454187702.22
股东权益(元) 329012547.80 304279496.17 273185561.21
每股收益(元)(摊簿) 0.2367 0.2953 0.1242
每股收益(元)(加权) 0.2367 0.2953 0.1242
每股净资产(元) 2.82 2.61 2.34
调整后的每股净资产(元) 2.60 2.35 1.93
净资产收益率(%)(摊簿) 8.39 11.32 5.30
净资产收益率(%)(加权) 8.72 11.94 5.30
注:根据财政部财会字(1998)16号文对以前年度损益进行了调整,相应重新计算了97年度和96年度的会计数据和财务指标,其中97年度调增净利润3,837,213.08元,96年度调增净利润2,863,611.76元。
以上指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
⒊股东权益变动情况(单位:人民币元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合 计
期初数 116611200.00 91626219.23 58633767.53 16963806.77
37408309.41 304279496.17
本期增加 5504841.38 2752420.69
22091822.01 27596663.39
本期减少 2863611.76
2863611.76
期末数 116611200.00 88762607.47 64138608.91 19716227.46
59500131.42 329012547.80
本期股东权益变动的主要原因:
(1)资本公积期初数原为105,031,660.08元。①根据财政部财会字(1998)16号文调整减少资本公积并相应调整增加年初未分配利润12,929,976.88元;②根据财政部财会函字(1998)25号文调整减少资本公积并相应调整增加递延税款贷项期初数475,463.97元。
(2)资本公积本期减少数2,863,611.76元,是根据根据财政部财会字(1998)16号文调整资本公积并相应转入营业外收入。
(3)盈余公积期初数原为57,866,324.91元,根据财政部财会字(1998)16号文调整资本公积及冲减三益炼钢厂1997年多计提各项税金,由此调整增加1997年利润3,837,213.08元,并相应补提法定盈余公积383,721.31元,公益金383,721.31元。
(4)盈余公积金本期增加是按税后利润10%的比例分别提取法定盈余公积金和法定盈余公益金。
(5)未分配利润期初数原为24,272,173.83元。①根据财政部财会字(1998)16号文调整资本公积并相应调整增加年初未分配利润12,929,976.88元;②冲减三益炼钢厂1997年多计提各项税金增加年初未分配利润973,601.32元,其中所得税471,552.06元,教育费附加192,832.49元,城市维护建设税309,216.77元;③相应补提法定盈余公积383,721.31元,公益金383,721.31元。
(6)未分配利润本期增加是本年度实现的净利润,提取法定盈余公积金和公益金后,余下的可供股东分配的利润。
三、股本变动及股东情况
⒈股本变动情况
⑴股本结构情况(截至1998年末 数量单位:股)
期初数 本次增减变动(+,-) 期末数
一、尚未流通股份
发起人股份 43214400 0 43214400
其中
国家拥有股份
境内法人持有股份 43214400 0 43214400
外资法人持有股份
募集法人股 1440000 0 1440000
内部职工股
优先股及其它
尚未流通股份合计 44654400 44654400
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 71956800 0 71956800
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其它
已流通股份合计 71956800 0 71956800
三、股份总额 116611200 0 116611200
⒉股东情况介绍
截止1998年末,前十名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%)
1 成都无缝钢管厂 43214400 37.10
2 国泰物业 1304633 1.12
3 赖思文 544848 0.47
4 李松波 445900 0.37
5 王本洪 433800 0.37
6 刘 平 424550 0.37
7 熊元林 422350 0.37
8 冯清平 405300 0.36
9 刘立和 403912 0.36
10 许继英 400000 0.35
⒊本公司前十名股东无任何关联关系。
⒋成都无缝钢管厂简介
法定代表人:陈晓棠
经营范围:主营黑色金属冶炼、加工。
质押情况:1997年6月,成都无缝钢管厂向中国招商银行成都市分行申请贷款,利用其持有的本公司股权进行抵押担保。
5.董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 期初数 期末数 增加变动(+、-)
吕春山 0 0 0
王群英 0 0 0
李加勤 0 0 0
钟海篪 2592 2592 0
王少敏 2592 2592 0
朱世聪 0 0 0
林世进 1440 1440 0
杨延水 0 0 0
郎华清 2592 2592 0
林 坤 0 0 0
罗新文 0 0 0
陈泽均 0 0 0
刘 彬 240 240 0
徐志刚 0 0 0
杜永庆 0 0 0
何 斌 0 0 0
四、股东大会简介
⒈公司第四届董事会第五次会议决定召开1997年度股东大会,并于4月10日在《上海证券报》上刊登了召开1997年度股东大会的公告。
⒉股东大会于1998年5月12日在成都无缝钢管公司活动中心二楼召开,出席大会的股东61名,代表股权4450.55万股,占总股权数的38.17%。
⒊股东大会审议通过了公司1997年度董事会和监事会的工作报告,1997年度财务决算报告和利润分配方案;关于“授权公司董事会有权决定价值不大于公司净资产25%的资产处置和投资额小于2000万元人民币的投资”的提案;修改了《公司章程》。
⒋公司董事、监事
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 报酬(单位:元)
吕春山 男 60 董事长 三年 0
王群英 女 53 副董事长兼总经理 三年 38727.23
李加勤 男 56 董事 三年 0
钟海篪 男 59 董事 三年 0
王少敏 男 54 董事 三年 0
朱世聪 男 56 董事 三年 0
林世进 男 41 董事兼第一副总经理 三年 26550.14
杨延水 男 49 董事 三年 0
郎华清 女 48 董事兼总会计师 三年 29472.94
林 坤 男 45 监事会主席 三年 31799.32
罗新文 男 49 监事 三年 0
陈泽均 男 49 监事 三年 15381.79
领取0报酬的董、监事均由本公司法人股东向其支付报酬。
五、董事会报告
⒈董事会工作报告
⑴董事会会议及决议情况
本公司在报告期间内,共召开了三次董事会,内容如下:
①1998年1月21日公司董事会召开了第四届董事会第四次会议,审议了总经理业务工作报告和投资项目的前期论证工作。
②1998年4月8日公司董事会召开了第四届董事会第五次会议,审议通过了以下事项:1997年度报告及报告摘要;1997年度利润分配预案;关于股东大会授权公司董事会有权决定价值不大于公司净资产25%的资产处置和投资额小于2000万元人民币的投资;依据《上市公司章程指引》拟定《公司章程》草案和决定召开1997年年度股东大会的有关事项。
③1998年8月20日公司董事会召开了第四届董事会第六次会议,审议了上半年总经理业务工作报告及公司的中期报告;审议了公司利用自有资产作抵押担保向成都市农业银行申请贷款800万元人民币及为成都无缝钢管公司长江企业公司向成都市投资银行申请贷款500万元人民币提供担保,但必须由其利用土地使用权进行反担保的事项;并根据总经理的提名,聘任了徐志刚先生和杜永庆先生为公司副总经理。
⑵聘任或解聘公司经理、董事会秘书事项
因公司业务发展需要,报告期内,根据总经理的提名,聘任徐志刚先生和杜永庆先生为公司副总经理。
⑶深圳华鹏会计师事务所为公司1998年年报出具了无保留意见的审计报告。
⒉本次利润分配预案
经深圳华鹏会计师事务所审计,公司98年度实现净利润27,596,663.39元,根据《公司章程》,分别按10%的比例提取法定公积金和法定公益金2,752,420.69元,加上期初未分配利润37,408,309.41元,本年度可供股东分配的利润为59,500,131.43元。公司董事会经研究决定,本次不进行股利分配,也不进行公积金转增股本。此预案需经股东大会审议通过。
⒊报告期内公司根据1997年度股东大会决议,未向股东分配利润,亦未利用公积金转增股本。
⒋重要事项说明
⑴对执行1997年度股东大会对公司董事会的授权的说明,因有关项目前景不明朗以及其它一些因素,公司董事会未对授权内容作出任何相关的决议。
⑵本公司根据财政部财会字(1998)16号文调整了资本公积金并相应调整了未分配利润期初数及其他相关数据,补提了法定盈余公积金和公益金。具体调整数额详见财务报表附注。
六、监事会报告
⒈监事会会议及决议内容
本公司在报告期间内,共召开了两次监事会会议。
⑴1998年4月8日召开了第四届监事会第三次会议,审议通过了公司1997年年度报告,同意公司董事会决定的利润分配预案和关于“授权董事会有权决定价值不大于公司净资产25%的资产处置和投资额小于2000万元的投资”的提案。
⑵1998年8月20日召开了第四届监事会第四次会议,审计通过了公司1998年中期报告。
⒉深圳华鹏会计师事务所为公司1998年报出具了无保留意见的审计报告。
⒊本公司未预测1998年度的盈利状况。
七、业务报告
⒈公司业务回顾
⑴公司的主营业务业绩
公司主营电炉炼钢、冶金工模具加工,属黑色冶金和普通机械制造业行业。98年,公司跻身于四川省普通机械制造业工业企业最大规模10强和最大市场占有份额10强的行业。
98年,公司完成钢产量120083吨,锻件产量5844吨,精铸件94吨,机加工件5046吨,堆焊轧辊544支,分别比去年同期增长11.05%、-21.09%、-9.44%、-1.06%、25.92%。
⑵公司财务状况
单位:万元
项目 98年 97年 增减额 增减率%
总资产 55278.10 49058.55 6219.55 12.68
长期负债 700.00 900.00 -200.00 -22.22
股东权益 32901.25 30427.95 2473.30 8.13
主营业务利润 5803.29 5408.17 395.12 7.31
净利润 2759.66 3443.30 -683.64 -19.85
变动的主要原因:
㈠总资产增加系股东权益增加和应收应付款项同步增加所致;
㈡长期负债减少系转入一年内到期的长期负债所致;
㈢股东权益增加主要系未分配利润增加所致;
㈣主营业务利润增加系因公司钢产量大幅增加,主营业务收入增加所至;
㈤净利润减少系因处理存货盘亏导致管理费用较上年增长89.49%所致。
⒉经营中出现的问题与困难及解决方案
受冶金行业限产压库的影响,公司的工模具加工面临订货量减少、生产任务不饱满开工不足的严重困难。针对这种情况,公司采取了加强市场营销工作,大力开发新产品,调整品种结构,提高质量等措施,积极拓展新的市场,争取新的用户,取得了较好的成效,保证了公司生产经营的持续稳定发展。
⒊公司投资情况
⑴公司报告期内未募集资金,前次募集资金亦未延续至报告期内使用。
⑵非募集资金投资情况
公司投资328.10万元实施了三益炼钢厂露天栈桥建设和2＃炉设备改造,已于99年4月份完工,投入使用。
公司投资58.19万元实施了锻造厂4吨电液锤改造,已于98年一季度完工,投入使用。
⒋99年度业务发展计划
⑴99年生产经营总目标
公司99年主要产品计划钢产量12万吨、锻件8000吨,实现主营业务收入3.4亿元;通过ISO 9000系列质量标准第三方审核。
⑵主要措施
①公司将进一步充实营销队伍,调整营销策略,探索直销和代理相结合的营销方法,努力拓展市场,增加订货量,确保公司设备能力的充分发挥。
②强化各项管理工作,公司力争在99年6月通过ISO 9000系列标准的第三方审核,并以此为契机,进一步理顺管理关系,规范管理行为,提高管理效率。
③加强科技开发攻关工作。99年公司将进一步依靠科技进步,重点做好降低吨钢电耗的攻关工作,以及稳定电站、化工、压力容器等特殊用途锻件的实物质量的锻制工艺和堆焊新材料研究应用的攻关工作。
④继续寻求新项目,探索新的经济增长点。
八、重要事项
⒈本公司在报告期间内无重大诉讼、仲裁事项。
⒉本公司在报告期间内无收购、兼并及资产重组事项。
⒊重大关联交易事项详见财务报表附注。
⒋本公司在报告期间无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
⒌报告期内本公司原聘会计师事务所蜀都会计师事务所失去了从事证券相关业务的资格,本公司于1999年1月21日召开的第四届董事会第七次会议决定聘请深圳华鹏会计师事务所为公司的会计师事务所,董事会公告刊登在1月22日的《上海证券报》上。
该次董事会决议尚须提交1998年年度股东大会审议。
⒍本公司在报告期间内无担保、租赁经营、委托经营等重大合同。
⒎本公司报告期内无更改名称和股票名称的事项。
⒏计算机2000年问题对本公司生产经营无任何影响。
九、财务报告
1.审计意见
公司财务报表经深圳华鹏会计师事务所注册会计师张黔城、周珊珊审计,并出具了无保留意见的审计报告。
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
(一) 公司简介
成都工益冶金股份有限公司(以下简称公司)成立于1985年1月,是成都无缝钢管厂发起,职工社会集资组建的跨行业,跨所有制的股份有限公司。1990年4月经成都市政府体制改革委员会以(1990)59号文批准为成都市股份制试点企业。1993年公司按《股份有限公司规范意见》进行了规范和完善后,于1993年2月5日报经国家体改委(1993)26号文确认为向社会公开发行股票的股份有限公司。1994年1月3日公司的个人股股票经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)79号文批复,在上海证券交易所挂牌交易。
公司的主要经营范围是:黑色金属冶炼、锻造、铸造、轧钢工具硬面制造,金属切削、加工,制造金属加工机械,销售本公司自产产品等。
(二)公司主要会计政策和会计估计
1、会计制度:
执行《股份有限公司会计制度》,并按照新制度的规定填制资产负债表的“期初数”和利润表项目的“上年数”。
2、会计年度:
自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。
3、记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计
价。
5、合并会计报表的编制方法:
合并会计报表以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本,以及权益性资本虽未达到超过半数但拥有控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。公司间的重大交易,资金往来等,均已在合并时抵消。
本报告期合并范围同上年度相比未发生变化,公司控股的联营企业“成都市龙益冶金堆焊厂”和全资子公司“成都工益酒家”、“成都市锦江工益冶金贸易部”,其资产、收入、净利润三项指标均小于母公司上述三项指标的10%,按重要性原则,公司未将其纳入合并报表的编制范围。
6、现金等价物的确定标准:
本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算的方法:
采用备抵法核算,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
8、存货核算方法:
⑴存货主要包括:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
⑵原材料日常核算采用计划成本法, 按月结算成本差异,将计划成本调整为实际成本;产成品等按实际成本核算,产成品发出采用加权平均法。其中:低值易耗品采用一次摊销法。
(3)本公司未提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
短期投资按实际成本核算,在转让或到期兑付时按实际收到金额与实际成本的差额,计入当期损益。
10、长期投资核算方法:
⑴长期股权投资核算方法:
①对外长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%、20%以上的,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
采用成本法核算,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收
益。
②其他股权投资以实物资产或无形资产对外投资的按评估确认的资产净值记帐,其帐面价值小于评估确认值的部分记入“资本公积金”,大于评估确认价值的部分记入“营业外支出”科目。出售或收回其他股权投资时确认投资收益。
(2)本公司未提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法:
⑴固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
⑵固定资产的计价:固定资产以历史成本计价。
⑶固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除3%的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、估计使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率%
房屋、建筑物 32 3.03%
通用设备 14 6.9286%
专用设备 10 9.7%
运输设备 6 16.17%
其他设备 6 16.17%
12、在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价,用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产的成本;交付使用后发生的,计入当期损益。已交付使用,尚未办理移交手续的按估计价值记帐,在办理竣工决算和验收手续后,按实际价值调整。
13、无形资产计价和摊销方法:
土地使用权按评估确认数计价,按土地使用期限50年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,按5 年的期限平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
15、收入确认原则:
将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实质控制权或劳务已提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)税项
1、增值税
按应税收入的17%计销项税,以销项税扣除允许抵扣的进项税的差额计算交纳。
2、 营业税
按应纳税额的5%计算交纳。
3、 城市维护建设税
按应纳增值税额和营业税额的7%计算交纳。
4、 教育费附加
按应纳增值税额和营业税额的3%计算交纳。
5、交通建设费附加
按应纳增值税额和营业税额的4%计算交纳。
6、企业所得税
税率为33％。公司自1993年起享受地方优惠政策实际负税率为15%;根据成都无缝钢管厂工益冶金股份有限公司(现名成都工益冶金股份有限公司)董事会与成都市彭县人民政府1991年12月21日签订的“关于三益钢厂免征五年税金的协议”规定:三益钢厂一期工程从1991年7月1日至1996年7月1日免征税金,二期工程从1993年8月1日至1998年8月1日免征税金。
(四)控股子公司及合营企业
子公司名称 注册资本 本公司投资额 本公司所占
主要经营范围 权益
成都三益冶金联合公司炼钢厂 4577万 4577万 100%
合金钢锭、优碳钢锭冶炼
成都工益酒家 18万 18万 100%
中餐、火锅
成都市锦江工益冶金贸易部 100万 100万 100%
国家允许上市的金属材料
成都市龙益冶金堆焊厂 130万 84.5万 65%
冶金工模具堆焊、喷涂及机械加工
(五)会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、货币资金:
项 目 期 初 数 期 末 数
人 民 币 人 民 币
现金 110994.51 71721.00
银行存款 5728506.68 9029723.10
合 计 5839501.19 9101444.10
说明: 货币资金比期初数增长55.86%的主要原因是流动资金贷款增加。
2、 应收票据:
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
沪州市江阴区日杂用品物资四川公司
98.12.28 99.06.18 500,000.00 已抵押
重庆市九龙坡巴山铸造厂
98.08.26 99.01.10 300,000.00 已抵押
重庆市九龙坡巴山铸造厂
98.11.06 99.01.05 180,000.00 已抵押
钢管厂营销部
98.12.18 99.06.18 500000.00
西南化机股份有限公司
98.08.04 99.01.26 50000.00
重庆锻造厂
98.10.30 99.04.19 50000.00
合 计 1580000.00
3、应收帐款:
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金额 比例%
1年以内 27702386.97 87.31% 72782879.62 91.20%
1-2年 2311459.20 7.29% 3098102.24 3.88%
2-3年 1271854.63 4.01% 2291886.20 2.87%
3年以上 441117.45 1.39% 1636100.39 2.05%
合 计 31726818.25 100.00% 79808968.45 100.00%
说明:(1) 持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
单 位 金 额
成都无缝钢管有限责任公司 65298590.40
⑵应收帐款比年初增加151.55%,主要是因为年末销售量增加较大,货款未及时收回。
4、预付帐款:
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 11545848.48 88.84 10651394.39 66.48
1-2年 821463.84 6.32 4174625.05 26.05
2-3年 122501.10 0.94 695753.29 4.34
3年以上 506307.89 3.90 501292.49 3.13
合 计 996121.31 100.00 16023065.22 100.00
说明:持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
单 位 金 额
成都无缝钢管有限责任公司 1223468.19
5、其他应收款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金 额 比例%
1年以内 109770088.10 82.75% 125086514.86 76.99%
1-2年 4438800.45 3.35% 19207942.01 11.82%
2-3年 144770.68 0.11% 3635754.40 2.24%
3年以上 18294402.73 13.79% 14532864.54 8.95%
合 计 132648061.96 100.00% 162463075.81 100.00%
说明:⑴持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
单 位 金 额
成都无缝钢管有限责任公司 79212714.48
⑵其他应收款大额列示:
单位名称 金 额 原因说明
成都三益冶金联合公司轧钢厂 56,189,743.01 ①
成都三益冶金物资供应有限责任公司 14,283,143.40 ②
①成都三益冶金联合公司轧钢厂欠款主要是由公司全资子公司三益炼钢厂贷款(本公司担保)转借给成都三益冶金联合公司轧钢厂的建设资金32,700,000.00元;利息9,042,683.96元;代垫材料款12,436,126.27
元。
②成都三益冶金物资供应有限责任公司欠款14,283,143.40元。
6、存货:
项 目 期初数 期末数
金 额 金 额
原材料 61465409.96 48239233.19
材料成本差异 -900747.93 -1824938.26
在产品 1374501.96 1167393.77
产成品 59046096.94 60642092.13
委托加工物资 2747949.87 2570222.09
合 计 123733210.80 110794002.92
7、待摊费用:
类 别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
工模具
3464209.56 5253929.09 4003692.45 4714446.20
低值易耗品 31735.51 31735.51
小渣锅模具1＃ 81688.79 19220.88 62467.91
小渣锅模具2＃ 36212.76 23279.80 12932.96
车辆保险费 29932.71 11974.13 22245.71 19661.13
期初进项税额
6445568.24 3537444.54 1987832.33 1549612.21
水压机修理费 669791.69 669791.69
车队修理费 25208.31 25208.31
合 计
645568.24 7876223.87 5265903.22 6783006.68 6359120.41
8、长期投资:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数
长期股权投资 3771685.79 325664.84 4097350.63
合 计 3771685.79 325664.84 4097350.63
长期股权投资:
① 股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
攀西冶金企业集团 股权的比例
法人股 68000 4.95% 85000.00
成都市合作银行牛市口信用社
法人股 40000 40000.00
成都汇厦住房股份有限公司
法人股 500000 500000.00
小 计 608000 625000.00
② 其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司 备注
股权的比例
成都工益酒家 898549.15 100%
成都市锦江工益冶金贸易部 1566389.07 100%
成都市龙益冶金堆焊厂 1007412.41 65%
小 计 3472350.63
9、固定资产及折旧:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值:
房屋及建筑物 66757891.64 66757891.64
通用设备 130725701.28 817330.51 1503130.25 130039901.54
专用设备 23458497.86 23458497.86
运输设备 5689955.86 1805761.33 1671172.04 5824545.15
其他设备 277020.89 55950.00 332970.89
合 计 226909067.53 2679041.84 3174302.29 226413807.08
累计折旧:
房屋及建筑物 13248749.04 1882615.82 15131364.86
通用设备 47519372.40 8005771.58 384241.34 55140902.64
专用设备 6638289.74 2267471.73 8905761.47
运输设备 2264041.47 921464.94 1190566.73 1994939.68
其他设备 152918.19 52802.87 205721.06
合 计 69823370.84 13130126.94 1574808.07 81378689.71
净值: 157085696.69 145035117.37
说明:本期由在建工程完工转入固定资产983,317.85元。
10、在建工程:
工程名称 期初数(其 本期增加(其 本期转入 其他减少数
固定资产数 (其中：
中:利息资 中:利息资 (其中:利息资 中:利息
本化金额) 本化金额) 本化金额) 本化金额)
期末数(其 资金来源 项目进度
中:利息资
本化金额)
龙益堆焊厂二期工程 1093946.29 290411.33
1384357.62 其他 95%
G6014锯床 140000.00 10000.00 150000.00
其他
C650车床 220000.00 6400.00 226400.00
其他
4吨电液锤改造 25000.00 581917.85 606917.85
其他
电动葫芦、电磁铁 75983.08
75983.08 其他 70%
钢渣处理场工程 330653.04
330653.04 其他 80%
2＃炉改造工程 425383.26
425383.26 其他 90%
露天栈桥 13000.00 2842632.87
2855632.87 其他 90%
合 计 1822599.33 4232728.39 983317.85
5072009.87
说明:在建工程比期初数增长178.28%的主要原因是露天栈桥工程投入增加。
11、无形资产:
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 11034280.00 10173852.00 226085.60 9947766.40
合 计 11034280.00 10173852.00 226085.60 9947766.40
说明:(1)从1993年起按50年使用期限平均摊销。
(2)公司以所属土地〔国土1997(证)第100号〕质押,向成都市农行蜀都营业部借款6,500,000.00元;
12、开办费:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 143817.58 132754.68 11062.90
合 计 143817.58 132754.68 11062.90
13、长期待摊费用:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产租赁费 ⑴ 323000.00 38000.00 285000.00
蒙山公路使用费 ⑵ 2271250.00 114999.96 2156250.04
办公楼装修费 ⑶ 119660.00 4000.00 115660.00
合 计 2594250.00 119660.00 156999.96 2556910.04
说明:⑴该项目为租入办公用车费用,发生总额为380,000.00元,按10年摊销。
⑵该项目为1997年9月彭州市三邑镇党委、政府投资1180万元修筑蒙阳至三邑大桥的公路,由于公司三益炼钢厂属直接受益单位,三益炼钢厂一次性交纳230万元,以后可享受该公路二十年的使用权。
⑶该项目为办公楼装修,发生总额为119,660.00元,按5年摊销。
14、短期借款:
借款类别 期初数 期末数 备 注
担保借款 49120000.00 52020000.00 98.3～98.12
5.61‰～7.9875‰
抵押借款 7480000.00 98.8～99.10
6.3525‰
其他借款 77000.00
其中:市财政局 77000.00
合 计 49197000.00 59500000.00
说明:本年担保借款52,020,000.00元,其中:46,020,000.00元系母公司为子公司——成都三益炼钢厂向农行彭州支行蒙阳营业部、交通银行成都分行及彭州市信用合作联社的担保借款。
15、应付帐款:
期 初 数 期 末 数
金 额 金 额
合 计 67530526.35 61313149.38
说明:①无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
②应付帐款大额列示:
单位 经济内容 金额
成都新津锦鑫商贸部 购材料款 16362755.23
泸州汉阳日杂品回收公司 购材料款 8400767.11
16、预收帐款:
期 初 数 期 末 数
金 额 金 额
合 计 4222896.58 4291146.38
说明:无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17、应交税金:
税 种 金 额
增 值 税 9181918.40
营 业 税 151.46
城 市 维 护 建 设 税 728506.47
房 产 税 255031.89
企 业 所 得 税 3734123.20
个 人 所 得 税 574656.31
土 地 使 用 税 119793.66
印 花 税 8364.16
合 计 14602545.55
18、其他未交款:
税 种 金 额
交 通 建 设 附 加 989085.37
教 育 费 附 加 31699.29
个 人 教 育 经费 68582.56
合 计 1089367.22
19、其他应付款:
期 初 数 期 末 数
金 额 金 额
合 计 18042054.53 49147062.38
说明:⑴无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
⑵其他应付款比年初增加172.40%,主要是因为全资子公司三益炼钢厂以前年度欠电费由应付帐款调入本科目。
(3)其他应付款大额列示:
单 位 经济内容 金 额
都江堰市供电局 电费 29822682.73
农行彭州支行蒙阳营业部 借款利息 9042683.96
20、一年内到期的长期负债:
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 23700000.00 25700000.00
合 计 23700000.00 25700000.00
说明:该款项是本公司子公司向中国农业银行彭州市支行蒙阳营业部借款,已全部逾期,目前,正在办理续贷手续。
21、长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率
借款条件
农行彭州市支行蒙阳营业部 100万 1995.4.5～2000.4.5 14.58%
担保
农行彭州市支行蒙阳营业部 50万 1995.1.11～2000.1.11 14.58%
担保
农行彭州市支行蒙阳营业部 50万 1995.1.18～2000.1.18 14.58%
担保
农行彭州市支行蒙阳营业部 100万 1995.1.27～2000.1.27 14.58%
担保
农行彭州市支行蒙阳营业部 300万 1995.2.21～2000.2.21 14.58%
担保
农行彭州市支行蒙阳营业部 100万 1995.3.1～2000.3.1 14.58%
担保
合 计 700万
22、递延税款贷项:
本年余额475,463.97元,系公司根据财政部财会函字(1998)25号文调整资本公积并相应调整递延税款贷项期初数。
23、股本:
公 司 股 份 变 动 情 况 表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
本期增加 本期减少
一、尚未流通股份
1.发起人股份 43214400 43214400
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 43214400 43214400
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 1440000 1440000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 44654400 44654400
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 71956800 71956800
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 71956800 71956800
三、股份总额 116611200 116611200
24、资本公积:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 47132040.00 47132040.00
资产评估增值 41324419.44 2863611.76 38460807.68
未分类资本公积 3169759.79 3169759.79
合 计 91626219.23 2863611.76 88762607.47
说明:(1)资本公积期初数原为105,031,660.08元。①根据财政部财会字(1998)16号文调减资本公积并相应调增未分配利润期初数12,929,976.88元。②根据财政部财会函字(1998)25号文调减资本公积并相应调增递延税款贷项期初数475,463.97元。
(2)资本公积本期减少数2,863,611.76元,是根据财政部财会字(1998)16号文调整资本公积并相应调整营业外收入。
25、盈余公积:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 17574078.80 2752420.69 20326499.49
公益金 16963806.77 2752420.69 19716227.46
任意盈余公积 24095881.96 24095881.96
合 计 58633767.53 5504841.38 64138608.91
说明:⑴盈余公积期初数原为57,866,324.91元,根据财政部财会字(1998)16号文调整资本公积并相应调整1997年利润3,837,213.08元,补提法定盈余公积383,721.31元,公益金383,721.31元。
⑵根据公司章程提取两金。
26、未分配利润:
项 目 期 末 数
年初未分配利润 37408309.41
加:本年净利润 27596663.39
减:提取法定盈余公积 2752420.69
减:提取公益金 2752420.69
未分配利润 59500131.42
说明:未分配利润期初数原为24,272,173.83元。①根据财政部财会字(1998)16号文调整资本公积并相应调增未分配利润期初数12,929,976.88元,相应补提法定盈余公积383,721.31元,公益金383,721.31元。②三益炼钢厂1997年多计提各项税金,调增年初未分配利润973,601.32元。其中:所得税471,552.06元,教育费附加192,832.49元,城市维护建设税309,216.77元。
27、其他业务利润:
业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
出售钢管 15761872.49 16718483.37 -956610.88
出售废钢模 850775.58 1586777.25 -736001.67
材料销售 5868388.24 2935737.12 2932651.12
合 计 22481036.31 21240997.74 1240038.57
说明: 其他业务利润比上年增长5962.52%的主要原因是材料销售利润增加。
28、管理费用:
类 别 本年发生数
工资及福利 1470309.83
上交统筹、保险 1336592.17
处理存货盘亏 14710561.60
上交管理费 1800000.00
其他 5041282.16
合 计 24358745.76
说明: 管理费用比上年数增长89.49%的主要原因是处理存货盘亏,详见附注(九)。
29、财务费用:
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 5023410.61 7428925.49
减:利息收入 2285637.03 2813856.98
其他 99550.90 1278772.10
手续费
合 计 2837324.48 5893840.61
说明:财务费用比上年减少51.86%,主要是因为本期贷款利息支出降低。
30、投资收益:
项目 股票投资 债券投资 非控股公司 年末调整的被投资
收 益 收 益 分配来的利润 公司所有权益净增
减额
长期股权投资 16566.00 325664.84
合 计 16566.00 325664.84
31、补贴收入:
项 目 金 额
三益炼钢厂财政补贴 1496850.14
合 计 1496850.14
说明:补贴收入系公司子公司三益钢厂收到彭州市财政局挖革改资金。
32、营业外收入:
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 9075.60
罚款收入 13536.75 29668.77
评估增值计提的折旧转入 2863611.76 2863611.76
合 计 2886224.11 2893280.53
33、营业外支出:
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 1381974.85 248968.74
捐赠支出 120000.00 10000.00
罚款支出 17000.38 30270.82
其他 22131.72
合 计 1518975.23 311371.28
34、支付的其他与经营活动有关的现金,主要项目列示如下:
项 目 金额
销售费用 954186.49
运杂费 2166558.39
上交管理费 1950000.00
上交统筹、保险 1336592.17
(六)关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法定代表人
成都市锦江工益冶金贸易部 经华南路11-13号 国家允许上市
子公司 集体所有制 邓 伟 的金属材料
成都工益酒家 成都市经华南路21-23号 中餐、火锅
子公司 股份制企业独资设立 青云岗
成都市龙益冶金堆焊厂 龙泉驿区大面镇五星十组 冶金工模具堆
联营企业 集体所有制 曹洪良 焊、喷涂及
机械加工
成都无缝钢管有限责任公司 成都市牛市口 无缝钢管生产
控股公司 有限责任公司 王洪峻 、销售
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
成都市锦江工益冶金贸易部 100万元 100万元
成都工益酒家 18万元 18万元
成都市龙益冶金堆焊厂 130万元 130万元
成都无缝钢管有限责任公司 51550万元 51550万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
成都市锦江工益冶金贸易部 100万元 100万元
成都工益酒家 18万元 18万元
成都市龙益冶金堆焊厂 84.5万元 84.5万元
成都无缝钢管有限责任公司4321.44万元 4321.44万元
4、采购货物
1997年 1998年
单位 金额 金额
成都无缝钢管有限责任公司 79136903.30 10377931.87
5、销售货物
1997年 1998年
单位 金额 金额
成都无缝钢管有限责任公司 315714644.66 317016974.80
6、关联方应收应付款项余额
项 目 1997年 1998年
应收帐款:
单位 金额 金额
成都无缝钢管有限责任公司 535110.40 65298590.40
成都市锦江工益冶金贸易部 186440.15 186872.68
预付帐款:
单位 金额 金额
成都无缝钢管有限责任公司 1223468.19
其他应收款:
单位 金额 金额
成都无缝钢管有限责任公司 57802156.14 79212714.48
成都市锦江工益冶金贸易部 4235556.01 7574473.35
成都工益酒家 323026.14
其他应付款:
单位 金额 金额
成都市龙益冶金堆焊厂 186914.63
7、价格制定政策:
向成都无缝钢管有限责任公司销售钢锭价格按1997年末公司与其签订销售协议执行。
(七)或有事项
截止1998年12月31日止,公司为子公司成都三益冶金联合公司炼钢厂46,020,000.00元人民币借款担保, 其中:32,700,000.00元担保截止日为1998年12月31日。
(八)承诺事项
截止1998年12月31日止,公司无重大承诺事项。
(九)资产负债表日后事项
根据公司第四届董事会第八次会议决议通过:1、一九九八年利润分配预案,公司1998年度实现净利润27,596,663.39元, 根据《公司章程》按10%的比例分别提取法定公积金和法定公益金各2,752,420.69元, 本年度可供股东分配的利润为59,500,131.42元。公司董事会研究决定,本次利润不进行分配,也不进行公积金转增股本。2、1998年存货盘亏列入当期损益。
十、公司其它有关资料
⒈公司变更注册登记日期:1997年5月30日
⒉公司法人营业执照号码:2091495-X
⒊公司税务登记号码: 510104200133503
⒋公司未上市股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
⒌公司会计师事务所:深圳华鹏会计师事务所
地址:深圳市振兴路6号建艺大厦14楼
十一、备查资料
⒈公司董事长亲笔签署的年度报告正本;
⒉公司董事长、总会计师签字的财务报告;
⒊会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本;
⒋公司章程。
成都工益冶金股份有限公司
一九九九年四月十一日
--------------------------------------------------------------
资产负债表 会股01表
编制单位：成都工益冶金股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期初数 期末数 期末数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动资产：
货币资金
短期投资
2334263.11 5839501.19 4143112.10 9101444.10
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
150000.00 150000.00 100000.00 1580000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
9591770.50 31726818.25 9592042.02 79808968.45
减：坏帐准备
47958.85 158634.09 47960.21 399044.84
应收帐款净额
9543811.65 31568184.16 9544081.81 79409923.61
预付帐款
1071335.92 12996121.31 9598194.82 16023065.22
应收补贴款
其他应收款
70349242.20 132648061.96 98107048.30 162463075.81
存货
57158395.17 123733210.80 49294717.63 110794002.92
减：存货跌价准备
存货净额
57158395.17 123733210.80 49294717.63 110794002.92
待摊费用
825716.65 7876223.87 1549612.21 6359120.41
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
146432764.70 314811303.29 172336766.87 385730632.07
长期投资：
长期股权投资
150687281.45 3771685.79 143638819.72 4097350.63
长期债权投资
长期投资合计
150687281.45 3771685.79 143638819.72 4097350.63
减：长期投资减值准备
长期投资净额
150687281.45 3771685.79 143638819.72 4097350.63
固定资产：
固定资产原价
53239724.83 226909067.53 54296955.34 226413807.08
减：累计折旧
21428503.27 69823370.84 24510152.59 81378689.71
固定资产净值
31811221.56 157085696.69 29786802.75 145035117.37
工程物资
182258.60 264346.99
在建工程
1478946.29 182599.33 1384357.62 5072009.87
固定资产清理 65808.59
待处理固定资产损失
固定资产合计
33290167.85 159090554.62 31171160.37 150437279.82
无形资产及其他资产：
无形资产
10173852.00 10173852.00 10173852.00 9947766.40
开办费
143817.58 143817.58 11062.90 11062.90
长期待摊费用
323000.00 2594250.00 400660.00 2556910.04
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
1064069.58 12911919.58 10359489.30 12515739.34
递延税项：
递延税款借项
资产总计
341050883.58 490585463.28 357506236.26 552781001.86
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
7500000.00 49197000.00 12500000.00 59500000.00
应付票据
应付帐款
10283141.48 67530526.35 1893643.32 61313149.38
预收帐款
3508864.30 42228966.58 3304056.32 4291146.38
代销商品款
应付工资
应付福利费
348547.40 736962.15 425185.33 649719.18
应付股利
应交税金
4996008.94 12486771.76 7128208.27 14602545.55
其他应交款
216431.43 783040.56 363964.52 1089367.22
其他应付款
8802081.40 18042054.53 1935886.22 49147062.38
预提费用
一年内到期的长期负债
23700000.00 25700000.00
其他流动负债
流动负债合计
35756186.48 176830503.14 27550943.98 216292990.00
长期负债：
长期借款 9000000.00 7000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 9000000.00 7000000.00
递延税项：
递延税款贷项
475463.97 475463.97 475463.97 475463.97
负债合计
36231650.45 186305967.11 28026407.95 223768454.06
少数股东权益
股东权益
股本
116611200.00 116611200.00 116611200.00 116611200.00
资本公积
91626219.23 91626219.23 88762607.47 88762607.47
盈余公积
47850481.22 58633767.53 53355322.60 64138608.91
其中：公益金
14360511.85 16963806.77 17112932.54 19716227.46
未分配利润
48731332.68 37408309.41 70750698.24 59500131.42
股东权益合计
304819233.13 304279496.17 329479828.31 329012547.80
负债及股东权益总计
341050883.58 490585463.28 357506236.26 552781001.86
利润及利润分配表
编制单位：成都工益冶金股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年实际数 上年实际数 本年实际数 本年实际
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入
56647879.28 334100363.44 44480111.08 372226750.70
减：折扣与折让
主营业务收入净额
56647879.28 334100363.44 44480111.08 372226750.70
减：主营业务成本
45103694.35 278815605.73 29842298.56 312678893.44
主营业务税金及附加
251676.56 1203006.48 476274.45 1514933.07
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
11292508.37 54081751.23 14161538.07 58032924.19
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
461791.29 20454.18 2932651.12 1240038.57
减：存货跌价损失
营业费用
747863.55 3581124.60 954186.49 3285334.79
管理费用
5493438.47 12854733.13 7334138.61 24358745.76
财务费用
-961732.60 5893840.61 -1327573.49 2837324.48
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
6474730.24 31772507.07 10133437.88 28791557.73
加：投资收益(损失以"-"号填列)
28746964.54 719462.05 18226167.32 342230.84
补贴收入
3355582.74 1496850.14
营业外收入
865825.94 2893280.53 865825.94 2886224.11
减：营业外支出
41307.61 311371.28 1518975.23
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
36046213.11 38429461.11 29225431.14 31997887.59
减：所得税
1072932.70 3996450.42 1701224.20 4401224.20
少数股东本期收益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
64973280.41 34433010.69 27524206.94 27596663.39
利润分配表
编制单位:成都工益冶金股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年实际数 上年实际数 本年实际数 本年实际数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、净利润
34973280.41 34433010.69 27524206.94 27596663.39
加：年初未分配利润
20752708.35 14981177.86 48731332.68 37408309.41
盈余公积转入
二、可供分配的利润
55725988.76 49414188.55 76255539.62
减：提取法定盈余公积
3497328.04 6002939.57 2752420.69 2752420.69
提取法定公益金
3497328.04 6002939.57 2752420.69 2752420.69
三、可供股东分配的利润
48731332.68 37408309.41 70750698.24 59500131.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
48731332.68 37408309.41 70750698.24 59500131.42
现金流量表
编制单位：成都工益冶金股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额 金额
(母公司) (合并)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16166126.15 98339235.60
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 2756913.57 17230142.18
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2814.40
现金流入小计 18923039.72 115572192.18
购买商品、接受劳务支付的现金 10674230.89 62587326.92
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7277545.83 19500829.53
支付的增值税款 2889455.75 21571119.93
支付的所得税款 545988.29 4905988.29
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 225865.94 425865.94
支付的其他与经营活动有关的现金 2636114.79 8370266.95
现金流出小计 24249201.49 117361397.56
经营活动产生的现金流量净额 -5326161.77 -1789205.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 16566.00 16566.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16566.00 16566.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
396729.81 790694.31
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 396729.81 790694.31
投资活动产生的现金流量净额 -380163.81 -774128.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 24000000.00 104470000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 24000000.00 104470000.00
偿还债务所支付的现金 19000000.00 94090000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 484825.43 4554723.40
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 19484825.43 98644723.40
筹资活动产生的现金流量净额 4515174.57 5825276.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1191151.01 3261942.91
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27524206.94 27596663.39
加:少数股东本期收益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1.36 229830.74
固定资产折旧 226085.60 226085.60
无形资产摊销 83535.05 1515680.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 1372899.25
财务费用 -1327573.49 2837324.18
投资损失(减收益) -18226167.32 -342230.84
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 7863677.54 13022244.34
经营性应收项目的减少(减增加) -11581114.13 -84711348.53
经营性应付项目的增加(减减少) -14019972.21 22405592.74
增值税增加净额(减减少) 297509.57 927926.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5326161.77 -14789205.38
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 4143112.10 9101444.10
减:货币资金的期初余额 5334263.11 5839501.19
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1191151.01 3261942.91
