江苏悦达股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、 公司的法定中、英文名称及缩写
法定中文名称:江苏悦达股份有限公司
法定英文名称:JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED
2、 公司法定代表人:胡友林
3、 公司董事会秘书:刘晓光
联系地址:江苏省盐城市通榆中路36号
电话号码:(0515)8331672
传 真:(0515)8334601
电子信箱:lxiaoguang@21cn.com
4、 公司注册及办公地址:江苏省盐城市通榆中路36号
邮政编码:224002
国际互联网网址:http://www.yueda.com
电子信箱:yueda@public.yc.js.cn
5、 公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:江苏省盐城市通榆中路36号公司总部
三楼证券部
6、 公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:江苏悦达
股票代码:600805
二、会计数据及业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标情况(单位:元)
利润总额: 154497212.02
净利润: 131806019.43
扣除非常性损益后的净利润: 23780819.43
主营业务利润: 117622116.94
其他业务利润: 77372392.98
营业利润: 91430526.73
投资收益: 47081314.52
补贴收入: 4311584.49
营业外收支净额: 11673786.28
经营活动产生的现金流量净额: 130702128.85
现金及现金等价物净增加额: 100861137.22
注:扣除的非常性损益项目和涉及金额:(单位:元)
1、转让南京房地产项目 40500000.00
2、土地转让收入 67525200.00
(二)截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
项 目
1999年 1998年 1997年
调整后 调整前
主营业务收入
649680952.54 655209791.20 655209791.20 870320463.07
净利润
131806019.43 58175349.47 61530915.10 72194261.20
总资产
2273654102.31 1611937366.59 1649381739.83 1246166309.94
股东权益(不含少数股东权益)
1104339270.19 972533250.76 1009952782.83 702403961.93
每股收益:摊薄
0.283 0.125 0.13 0.36
加权
0.283 0.13 0.137 0.36
扣除非常性损益后每股收益
0.05
每股净资产
2.37 2.09 2.17 3.52
调整后每股净资产
2.27 2.05 2.11 3.41
每股经营活动产生的现金流量净额
0.28 -0.55 -0.55
净资产收益率(%):
11.94 5.98 6.09 10.28
注1:主要财务指标计算方法:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
(4)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(5)净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
注2:公司于2000年3月完成增发8000万A股可流通股的工作,增发后总股本增加至545,445,188股,99年每股收益全面摊薄为0.24元/股。
(三)报告期内股东权益变动情况及其原因(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 465445188 402442585.74 78502493.10 14954074.99
26142983.92 972533250.76
本期增加 - - 32951504.85 6590300.97
98854514.58 131806019.43
本期减少
期末数 465445188 402442585.74 111453997.95 21544375.96
124997498.50 1104339270.19
变动原因:
盈余公积增加32951504.85元系按净利润的10%提取了盈余公积金
法定公益金增加6590300.97元系按净利润的10%提取了法定公益金
未分配利润增加98854514.58元,为本年所实现利润计提盈余公积后的余额
股东权益增加131806019.43元,为本年实现利润
三、股东情况介绍
1、 报告期末股东总数为80545户。
2、本公司前十名股东持股情况:
股东名称 持有数 持股比
量(股) 例(%)
江苏悦达集团有限公司 128234486 27.55%
江苏省国际信托投资公司 72144000 15.50%
盐城市国有资产?营公司 32988148 7.09%
福建华福证券 5850000 1.26%
中信证券 5400000 1.16%
洋浦天合 5400000 1.16%
柳永辉 2322755 0.50%
郑红艳 2266601 0.49%
李忠 2255567 0.48%
宋音莲 2223000 0.48%
注:(1)、A:报告期内盐城市国有资产投资经营公司所持国家股由期初的105188148股减少至期末的32988148股,原因是根据江苏省财政厅、江苏省国有资产管理局苏国企[1998]95号文规定,盐城市国有资产管理局盐国资企[1998]42号文批准,盐城市国资局将其持有的本公司部分国家股7220万股,占总股本的15.5%无偿划转给江苏悦达集团有限公司持有。
B:报告期内江苏省国际信托投资公司所持国有法人股由期初的0股增加至期末的7214.4万股,原因是根据财政部财管字(1999)105号文件批准,江苏悦达集团有限公司将其持有的本公司部分国家股7214.4万股,协议转让给江苏省国际信托投资公司持有,转让后股权性质为国有法人股。
(2)、江苏悦达集团有限公司为公司国有法人股股东,1997年8月21日,江苏悦达集团有限公司以其持有的我公司国有法人股3169.091万股为质押物,为其控股的盐城悦银汽车有限公司向浙江兴业银行香港分行贷款1800万美元,宽限期2年,计7年;1999年11月10日,江苏悦达集团有限公司以其持有的我公司国有法人股6100万股为质押物,向国家开发银行贷款2亿元人民币,质押期限1年。
(3)、持股5%以上的股东之间无关联关系。
(4)、盐城市国有资产投资经营公司为公司国家股股东,所持股份无质押冻结情况。
四、股东大会简介
报告期内召开了两次股东大会
1、公司于1999年5月25日上午在海悦大酒店南楼一楼会议室(盐城市通榆中路36号)召开1998年度股东大会,大会审议通过：
《公司董事会一九九八年度工作报告和一九九八年度业务工作报告》、《公司监事会一九九八年度工作报告》、《公司一九九八年度财务决算报告和利润分配报告》、《关于受让华能淮阴发电有限公司部分股权的议案》、《关于变更部分募集资金投向的议案》、《关于调整部分董、监事和董事会秘书的议案》、《关于对南京悦达房地产公司股权进行转让的议案》和《授权公司董事会具有在公司净资产15%范围内的投资决策权的议案》。此次股东大会决议刊登于1999年5月26日的上海证券报第16版。
2.公司于1999年8月28日上午在海悦大酒店南楼一楼会议室(盐城市通榆中路36号)召开1999年第一次临时股东大会，大会审议通过：
《公司1999年增发8000万A股可流通股方案的议案》、《公司1999年增发新股募集资金投向的议案》、《授权公司董事会全权办理本次增发新股的有关事宜的议案》、《关于调整部分董、监事的议案》和《受让江苏悦达集团有限公司持有的江苏天辰股份有限公司92.77%股权的议案》。此次股东大会决议刊登于1999年8月31日的上海证券报第3版。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处的行业以及在行业中的地位
公司所处行业主要有机械制造、建材、物资流通和服务业。
2、公司主营业务范围及经营情况
公司主营业务包括拖拉机制造;汽车制造;水泥制造;煤炭、石化产品的经营。
按行业、产品分析报告期内公司主营业务收入、主营业务毛利的构成情况:
A、按行业分析 单位:元
主营业务收入 主营业务毛利
制造业 331867140.81 42175714.55
商品流通 293470928.76 63442290.36
酒店服务业 24342882.97 15561925.87
B、按产品分析
主营业务收入 主营业务毛利
拖拉机 237131731.85 36922432.11
汽车 46394256.15 -1489552.37
水泥 48341152.81 6742834.81
煤炭,石化 273615340.29 61880530.16
3、在经营中出现的问题、困难及解决方案
99年原有主业如汽车、拖拉机、煤炭销售,因有效需求不足,经营形势依然严峻,对公司的业绩带来较大压力。公司将加快战略调整的步伐,主动退出部分行业,集中力量投入能源及基础设施建设行业。1999年收购了华能淮阴发电有限公司26.36%的股权,受让了江苏悦达集团有限公司持有的江苏天辰股份有限公司92.77%的股权,该公司经营水泥生产和销售。力量投入能源及基础设施建设行业。1999年收购了华能淮阴发电有限公司26.36%的股权,受让了江苏悦达集团有限公司持有的江苏天辰股份有限公司92.77%的股权,该公司经营水泥生产和销售。同时,公司还分别以5,434万元、4,862万元、4,004万元新增投入徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司,上述投资均占被投资单位注册资本的55%,从而完成了对徐州三环路部分经营权的收购。
(二)公司财务状况
项 目 期初数 期末数 增减变动数
主要原因
总 资 产 1611937366.59 2273654102.31 661716735.72
长期投资和固定资产增加
长期负债 113618274.69 263132256.62 149513981.93
应付债券增加
股东权益 972533250.76 1104339270.19 131806019.43
本年实现利润数
主营业务利润
151301967.84 117622116.94 -33679850.90
本期煤炭业务下降
净利润 58175349.47 131806019.43 73630669.96
其他业务利润增加
(三)公司投资情况
截止1999年12月31日公司长期投资余额为423124181.53元主要情况列示如下:
1、本期增减变动情况:
项 目 期初数 本期增加(注1)本期减少(注2)
金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
长期股权投资 66037475.66 25950.39 380152580.86 30365874.99
415824181.53 360000.00
长期债权投资 12300000.00 - - 5000000.00
7300000.00 -
合 计 78337475.66 25950.39 380152580.86 35365874.99
423124181.53 360000.00
(注1) 公司长期股权投资增加主要项目:
A、根据公司与江苏省国际信托投资公司签订的购买股权协议,1999年6月公司受让江苏省国际信托投资公司所持有的华能淮阴发电有限责任公司的26.36%的股权,受让价格为1.55亿元。
B、根据公司与江苏悦达集团有限公司所签订的"股份转让?议",公司本期以8,000万元价格受让江苏悦达集团有限公司所拥有的江苏天辰股份有限公司92.77%股权,受让价与公司占江苏天辰股份有限公司帐面净资产份额之差额为61,718,218.17元。
C、根据公司与徐州广弘交通发展有限公司及悦达实业集团(香港)有限公司所签订的《合作经营合同》,公司本期分别以5434万元、4,862万元、4,004万元新增投入徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司,上述投资均占被投资单位注册资本的55%。
D、根据公司与荷兰家乐福中国控股有限公司所签订的《合资经营合同》,公司本期新增投入南京悦家超市有限公司5959944.00元,占被投资单位注册资本的15%。
(注2)公司长期股权投资减少主要项目:
A、根据公司与北京和祥通实业公司所签订的"股权转让协议", 1999年6月公司将拥有的南京悦达房地产公司的90%股权转让给北京和祥通实业公司,转让价格5,850万元,转让收益4,050万元。
B、根据公司与?苏悦达集团有限公司所签订的"股权转让协议", 1999年7月公司将拥有的大同新荣区张寺窑煤站的40%股权以经审计后的1999年6月30日公司帐面投资额6,730,453.33元转让给江苏悦达集团有限公司。
2、募集资金使用情况
公司于98年3月份完成了97年度增资配股工作,扣除发行费用后实际募集人民币资金14204万元。根据公司98年1月9日在《上海证券报》上刊登的《配股说明书》中募集资金投向,主要投资于下列项目:
项目名称 承诺投资额 截止98年末累 99年
计实际投资额 实际投资额
项目进展及收益
汽车冲压线项目 6,100万元 6,100万元
已形成单班年产2.5万台的生产能力
廊坊公路项目 5,612万元 5,612万元
已完成,现股权已转让
盐城市商业银行 1,450万元 1,450万元
已完成,按比例分红
山西古店煤台项目 886万元 886万元
投资项目已变更
公司1998年度股东大会通过,原拟投资于山西古店煤台项目886万元,因政策变化等因素难以实施,现改变资金投向,投资于受让江苏省国际信托投资公司持有的华能淮阴发电有限公司26.36%的股权项目。
3、报告期内非募集资金投资的重大项目的情况说明
(1)、99年5月25日,经公司98年股东大会通过以协议价格1.55亿元人民币,受让江苏省国际信托投资公司持有的华能淮阴发电有限公司26.36%股权。资金来源为前次配股募集资金变更投向部分的886万元以及江苏悦达集团有限公司、江苏省国际信托投资公司、本公司三方相互冲抵1.4614亿元的债权债务。
(2)、99年6月28日,公司董事会通过以协议价格8,000万元人民币,受让江苏悦达集团有限公司持有的江苏天辰股份有限公司92.77%的股权。本次收购资金来源全部由江苏悦达集团有限公司所欠本公司的往来债务冲抵。本次收购为关联交易。
(3)根据公司与荷兰家乐福中国控股有限公司所签订的《合资经营合同》,公司本期新增投入南京悦家超市有限公司5959,944.00元,占被投资单位注册资本的15%。
(四)中国加入WTO对公司未来经营产生的重大影响:
99年,入世的步伐大大加快,入世对本公司来说机遇与挑战并重。对农机具生产来说,公司部分农机具产品出口国外,入世以后,市场开放、关税降低,有利于公司扩大出口增加利润。对汽车项目来说,入世带来的不仅是进口车价格的下降,更主要的是国内各厂商加快了与国际知名公司合作的进程,不断推出新产品,完善销售渠道,提高售后服务质量。公司主要生产适合家庭使用的经济型轿车,排量1.3-1.4升,该档产品价格受进口车的冲击应该不大,而且目前公司有部分零部件需进口,入世以后,零部件关税逐渐降至10%,可降低成本。公司正加快与韩国第二大集团--现代集团的合作,将借助其综合优势,引进科学管理,加强产品开发能力,加快新产品开发,迅速占领家庭用车市场。同时公司认为汽车项目现已进入批量生产阶段,实现了由投入期到产出期的重大转变,形成了单班年产2.5万台生产能力, 加之作为国内数家汽车制造厂家之一和合资公司的性质, 已成为可进行项目置换的稀缺资源,使得出售资产或进行股权转让,都已经具备了可能性。具体有关汽车项目置换事宜,待条件
成熟,公司还将召开狂事会和股东大会,履行相应的法律手续。
(五)新年度业务发展计划
1、新年度业务发展指导方针
在99年较大力度资产重组的基础上,2000年继续进行产业结构调整,向能源、基础设施和生物制药行业转移,在完成对徐州三环路部分经营权的收购的基础上,再收购一至两家高速公路的股权,在适当的时候将汽车项目置换出去,逐步进入生物制药行业。
2、新年度业务发展计划
为顺利完成公司产业结构调整,公司99年第一次临时股东大会通过增发8000万A股可流通股的决议,本次增发所募集资金将主要用于收购徐州三环路经营权项目和中型马力轮式拖拉机扩能技术改造。收购徐州三环路经营权项目,是公司进行产业结构调整,进入能源及基础设施行业又一重大决策,目前该公路收费站管理规范,在江苏省公路行业系统内部评比综合管理水平名列第二。该项目的顺利实施,可保证为公司未来带来稳定的收益。
公司战略调整的另一项内容就是进入生物制药行业,生物制药行业是二十一世纪最有潜力的行业。公司已于2000年1月与中科院上海生物学细胞研究所签订了《总体合作协议》,根据协议,双方在合作第一阶段计划投资约1.39亿元,建立一个研究开发中心和一个符合中国药品生产规范标准的生物制药公司。合作方---中科院上海生物学细胞研究所,是国家级科研单位,具有很强的生物新药研究和开发能力。
(六)董事会日常工件情况
1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司共召开了五次董事会会议
(1)公司第三届董事会第七次会议于1999年4月13日在公司三楼会议室召开,会议审议通过1998年度董事会工作报告和1998年度业务报告;1998年度报告及年报摘要;1998年度财务决算;1998年度利润分配预案;《关于受让华能淮阴发电有限公司部分股权的预案》;《关于变更部分募集资金投向的预案》;《关于对南京悦达房地产公司股权进行转让的预案》;《关于授权海南悦发房地产公司和盐城石化公司对其持有的南京悦达房地产开发有限公司股权进行转让的预案》;关于召开公司1998年股东大会年会的有关事项。此次会议决议公告刊登于1999年4月16日《上海证券报》
(2)公司第三届董事会第八次会议于1999年6月28日在公司三楼会议室召开,会议审议通过同意受让天辰股份有限公司92.77%的股权的议案和关于增补部分董事提名的议案。此次会议决议公告刊登于1999年6月30日《上海证券报》
(3)公司第三届董事会第九次会议于1999年7月27日在公司三楼会议室召开,会议审议通过《关于1999年增发新股的方案》;《关于1999年增发新股募集资金计划使用项目可行性的决议》;《关于对本公司受让江苏省国际信托投资公司拥有的华能淮阴电厂26.36%股权付款方式进行调整的决议》;《关于召开临时股东大会的决议》。此次会议决议公告刊登于1999年7月29日《上海证券报》
(4)公司第三届董事会第十次会议于1999年8月25日在公司三楼会议室召开,会议审议通过《江苏悦达有限公司1999年中期报告》和公司1999年中期利润分配方案。此次会议决议公告刊登于1999年8月27日《上海证券报》
(5)公司第三届董事会第十一次会议于1999年12月22日在公司三楼会议室召开,会议审议通过《关于公司与韩国现代集团起亚自动车株式会社合资组建盐城悦达起亚汽车有限公司的议案》。此次会议决议公告刊登于1999年12月23日《上海证券报》
(七)董事、监事、高层管理人员
姓 名 职务 性别 年龄 任期起 年初持 年末持 增减
止日期 股(股) 股(股)
年度报酬(万元)
胡友林 董事长、总经理 男 50 97.5-2000.5 31557 31557 0
不在公司领取报酬
陆道斌 副董事长 男 59 97.5-2000.5 23248 23248 0
副总经理
3.2
陈启民 副董事长 男 58 97.5-2000.5 23248 23248 0
副总经理
3.2
王树华 副董事长 男 32 99.5-2000.5 0 0 0
不在公司领取报酬
陈云华 董事、副总经理 男 47 97.5-2000.5 23248 23248 0
3.2
王均亮 董事、副总经理 男 53 97.5-2000.5 23280 23280 0
2.6
刘晓光 董事、副总经理董秘
男 47 97.5-2000.5 7483 7483 0
3.0
荣乃顺 董事、总会计师 男 37 97.5-2000.5 0 0 0
3.0
张 群 董事 男 37 97.5-2000.5 0 0 0
不在公司领取报酬
王雨和 董事、副总经理 男 47 97.5-2000.5 12321 12321 0
3.0
杨 锋 董事 男 54 97.5-2000.5 15473 15473 0
2.5
周崇华 董事 男 46 97.5-2000.5 0 0 0
1.8
巫振华 董事 男 44 98.5-2000.5 0 0 0
2.8
刘必茂 董事 男 41 99.5-2000.5 0 0 0
2.8
邵衍伟 董事 男 30 99.5-2000.5 0 0 0
不在公司领取报酬
孙为民 监事会主席 男 46 99.5-2000.5 0 0 0
3.0
王怀喜 监事、工会主席 男 54 97.5-2000.5 7855 7855 0
2.5
薛 恬 监事 女 45 99.5-2000.5 0 0 0
2.5
齐 勇 监事 男 35 97.5-2000.5 0 0 0
2.2
单 宁 监事 男 38 99.5-2000.5 0 0 0
不在公司领取报酬
说明:(1)公司董事、监事、高层管理人员中年度报酬在3.2--3万元区间的有7人,在2.5--3万元区间的有6人,在2.5万元以下的有2人,不在公司领取报酬的有:胡友林先生、张群先生、王树华先生、邵衍伟先生、单宁先生。
(2)报告期内殷祥先生、吕德峰先生、佟基厚先生因工作变动等原因辞去公司董事职务;周纯标先生因工作变动辞去监事会主席职务;还爱秀女士、黄仲武先生因工作变动辞去监事职务。
(3)荣乃顺先生因工作变动原因辞去董事会秘书职务,新聘刘晓光先生为公司董事会秘书。
(八)本次利润分配预案:1999年度将不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。因公司正处于战略调整关键时候,为了公司的长远利益,故定出以上利润分配预案。此预案须经1999年度股东大会审议通过。
六、监事会报告
(一)报告期内,监事会共召开了三次会议。
第三届监事会第三次会议于1999年4月13日召开,会议审议通过了《公司监事会1998年度工作报告》,并听取了公司1998年度财务状况的汇报。第三届监事会第四次会议于1999年5月25日召开,会议选举孙为民先生为监事会主席。第三届监事会第五次会议于1999年8月6日召开,会议同意还爱秀女士、黄仲武先生辞去公司监事的申请。推选单宁先生、薛恬女士为公司监事侯选人。
(二)公司依法运作情况:监事会列席参加了1999年召开的五次董事会和参加了东大会,对公司各项重大决策的依据、实施过程进行了监督。监事会认为,公司管理层的执行是与股东大会决议相符合的。监事会对公司董事、高级管理人员的经营工作进行了监督,认为公司董事会和高级管理人员在1999年度的工作中能开拓进取,忠于职守、规范管理,维护了公司股东的权益,没有违反法律、法规和《公司章程》的行为。
(三)报告期内江苏天衡会计师事务所出具的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)报告期内98年配股募集资金中原拟投资于山西古店煤台项目886万元,因政策变化等因素难以实施,经公司1999年第一次临时股东大会通过,改变资金投向,投资于受让江苏省国际信托投资公司持有的华能淮阴发电有限公司26.36%的股权项目,该变更募集资金投向符合法定程序。
(五)报告期内公司收购、出售资产交易价格合理,未发现内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
(六)报告期内公司关联交易价格公平,无损害本公司利益的情况。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内,公司董、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
(三)报告期内,公司控股股东无变更情况;公司无董事会换届、改选半数以上成员变动情况;公司无总经理变更;公司董事会秘书发生变更,荣乃顺先生因工作变动不再担任董事会秘书职务,新聘刘晓光先生为公司董事会秘书。
(四)报告期内公司收购兼并或资产重组事项:
经公司98年股东大会通过,1999年6月将南京悦达房地产公司90%的股权转让给北京和祥通实业公司,转让价格5,850万元,转让收益4,050万元。
根据公司与江苏悦达集团有限公司所签订的"股权转让功议", 1999年7月公司将拥有的大同新荣区张寺窑煤站的40%股权以经审计后的1999年6月30日公司帐面投资额6,730,453.33元转让给江苏悦达集团有限公司。
经公司98年股东大会通过,1999年5月以协议价格1.55亿元人民币,受让江苏省国际信托投资公司持有的华能淮阴发电有限责任公司26.36%股权。
根据公司与江苏悦达集团有限公司签定的"股份转让协议",1999年6月,公司以8,000万元价格受让江苏悦达集团有限公司所拥有的江苏天辰股份有限公司92.77%的股权,其价格依据为江苏州资产评估事务所评估并?财政部财评字(1999)393号"关于江苏悦达股份有限公司股权的确认函"。
根据公司1999年8月与盐城市达康实业总公司、盐城市永宁房地产有限公司、盐城市盐海房地产开发公司所签订的《国有土地使用权转让合同》,公司以1270元/平方米的价格将94,641.4平方米的江苏悦达盐城拖?机厂老厂区土地使用权分别转让给上述三家公司,累计转让收入为11,638.46万元,转让成本为4,885.94万元,转让净收入为6,752.52万元,占公司报告期内利润总额的43.7%。截止1999年12月31日累计已收转让款6,754.51万元。根据盐城市人民政府有关文件,同意该老厂区开发项目享受市重点技改工程的优惠政策,并减免部分应上交的土地出让金和土地增值税。
(五)重大关联交易事项
1、固定资产租赁收入:公司向江苏悦达集团有限公司出租固定资产收取租赁费情况列示如下:
业务性质 1999年度 1998年度
房屋租赁收入 3100000.00 3100000.00
自备车租赁 6900000.00 7200000.00
合 计 10000000.00 10300000.00
2、提供资金收取资金占用费:
公司向江苏悦达集团有限公司及其子公司提供资金收取资金占用费情况列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
江苏悦达集团有限公司 22994835.20 21929664.93
江苏悦达集团有限公司所属子公司 3434126.38 13027971.92
合 计 26428961.58 34957636.85
说明:根据公司与江苏悦达集团有限公司等所签订的相关协议,公司按各关联公司占用资金额实行按季收息,月利率12‰。
3、承包经营:
根据公司与盐城市物资营销公司签订的"延期承包?营管理协议",公司将所属的分公司-盐城市汽车销售公司(以下简称销售公司)1999年度继续由盐城市物资营销公司承包经营,在承包期内销售公司所发生的盈亏均由盐城市物资营销公司承担。1999年度销售公司累计亏损11,419,341.51元,已由盐城市物资营销公司承担。
4、受让股权:
根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的"股份转让协议",公司本期以8,000万元价格受让江苏悦达集团有限公司所拥有的江苏天辰股份有限公司92.77%的股权,其价格依据为江苏州资产评估事务所评估并经财政部财评字(1999)393号"对江苏悦达股份有限公司拟收购股权资产评估项目审核意见的函"。
5、转让股权:
根据公司与江苏悦达集团有限公司所签订的"股权转让协议", 1999年7月公司将拥有的大同新荣区张寺窑煤站的40%股权以?审计后的1999年6月30日公司帐面投资额6,730,453.33元转让给江苏悦达集团有限公司
(六)公司与控股股东在人员、资产、财务上符合三分开原则,公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立。
(七)租赁及托管情况
1、 公司向江苏悦达集团有限公司出租固定资产收取租赁费 10,000,000.00元。
2、 根据公司与盐城市物资营销公司签订的"延期承包经营管理协议",公司将所属的分公司-盐城市汽车销售公司(以下简称销售公司)1999年度继续由盐城市物资营销公司承包经营,在承包期内销售公司所发生的盈亏均由盐城市物资营销公司承担。1999年度销售公司累计亏损11,419,341.51元,已由盐城市物资营销公司承担。
(八)四项计提对公司的影响:本年度公司根据财政部《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》(财会字[1999]35号文),对公司本年度坏帐准备、短期投资跌价准备、长期投资减值准备会计政策进行变更且已采用追溯调整法,调整了1999年度合并报表相关项目的年初或上年实际数。
上述会计政策变更的累积影响为37,321,687.42元,其中因坏帐准备计提方法变更累积影响数为35,656,210.73元, 存货跌价准备累积影响数为1,639,526.30元, 长期投资减值准备累积数为25,950.39元。
(九)报告期内,公司继续聘任?苏天衡会计师事务所有限公司负责公司审计工作。
(十)报告期内,公司名称和股票简称无变更情况。
(十一)期后事项:经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]159号文批准,公司向社会新增发行新股8,000万股,发行价为每股6.6元,上述增发已于2000年3月24日完成,股份变动公告刊登在2000年3月24日的上海证券报上。
八、财务报告
审 计 报 告
天衡审字(2000)76号
江苏悦达股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的合并资产负债表及1999年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师:骆 竞
中国注册会计师:汤加全
中国.南京 2000年3月26日
江苏悦达股份有限公司
合并会计报表附注
(一)、公司简介
1988年3月经盐城市计经委批准,以盐城市拖拉机厂为基础,成立江苏黄海股份有限公司(集团)。1992年12月经江苏省人民政府批准,江苏黄海股份有限公司(集团)与江苏悦达集团有限公司所属五家企业"改组合并"为江苏黄海股份有限公司(集团)。1993年2月25日经江苏省体改委同意江苏黄海股份有限公司(集团)更名为江苏悦达股份有限公司(以下简称公司)。1993年11月经江苏省人民政府、中国证监会批准,向社会公开发行股票,并于1994年1月3日在上海证券交易所挂牌交易。
公司经营范围:农林牧渔机械、普通机械、汽车及零部件、服装制造、销售,国内贸易(国家有专项规定的,办理许可证后经营),铁路货运,汽车修理、出租,房地产经营。
公司注册资本为465,445,188.00元,企业法人营业执照号3200001103224。
(二)、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年 度。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:
对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生日的市场汇价折合为记帐本位币记帐,期末外币帐户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整,除为工程项目而筹措的外币借款折算差额,在固定资产尚未交付使用前计入固定资产的成本外,汇兑差额均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:
系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐确认的标准为:
A、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
B、债务人逾期未履行其偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回。
(2)坏帐损失的核算采用备抵法,除母公司及控股子公司不计提坏帐准备,非控股子公司按期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的10%计提坏帐准备外,按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的帐龄分析计提,公司根据债务单位实际财务状况,现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例如下:
帐 龄 坏帐准备比率(%)
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 30
三至四年 50
四至五年 80
五年以上 100
8、存货核算方法:
(1)公司存货包括:原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。
(2)原材料按计划成本计价,实际成本与计划成本之差异记入材料成本差异,并于月末结转生产成本时分配材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品及库存商品按实际成本计价,发出时采用加权平均法核算;低值易耗品采用五五摊销法核算。
(3)存货跌价准备的确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:
A.按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐;
B.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽投资不超过50%但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
C.采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,在"股权投资差额"核算,并在年度终了分期平均摊销,计入损益。如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按十年平均摊销。
(2)长期债权投资:
A.债券投资: 按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息。
B.其他债权投资:按实际支付的价款记帐,按期计算应计利息,计入当期投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:公司对于被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
10.固定资产计价和折旧方法:
固定资产按实际成本计价;固定资产标准为单位价值在1000元以上,并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具等;固定资产折旧采用直线法,并按固定资产预计使用年限和预计2%的净残值率确定其分类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 6 -40 16.33% -2.45%
专用设备 10 -16 9.80% -6.13%
通用设备 6 -15 16.33% -6.53%
11.在建工程核算方法:
在建工程系指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前,计入在建固定资产成本。工程完工交付使用时,公司将在建工程转为固定资产核算。
12.无形资产计价及摊销方法:
无形资产按实际成本计价,并按其受益期平均摊销。
13.开办费、长期待摊费用的摊销方法:
开办费按五年平均摊销;长期待摊费用按其受益期平均摊销。
14.收入确认原则:
销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现;
提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,在劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。
15. 所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法:
公司合并报表系按财政部<<合并会计报表暂行规定>>,以母公司和纳入合并范围的子公司1999年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
17、会计政策变更:依据财政部财会字[1999]35号文,并??事会决议,公司自1999年1月1日起改变以下会计政策:
A、坏帐准备原按应收帐款期末余额5‰计提一般坏帐准备,对明显难以收回的应收帐款计提特别坏帐准备。现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)帐龄分析法计提(具体提取比例参见本会计报表附注二.7);
B、期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价,计提存货跌价准备;
C、期末长期投资原不计提减值准备,现改为按单个投资项目,计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整,对会计报表各期经营成果的影响列示如下:
单位:人民币元
会计政策变更内容 1998年度影响数 1998年初影响数 累计影响数
坏帐准备 3093601.97 32562608.76 35656210.73
存货跌价准备 174870.72 1464655.58 1639526.30
长期投资减值准备 25950.39 - 25950.39
合 计 3294423.08 34027264.34 37321687.42
三、税项
(1)流转税
税 种 税 目 税 率
增值税 销售煤炭和拖拉机 13%
增值税 其他销售 17%
营业税 租金及劳务收入 5%
(2)企业所得税: 根据江苏省财政厅苏财税[96]42号文,公司所得税按应纳所得税额的33%计征,对超过15%的部分由财政返还。根据江苏省财政厅苏财税[1997]14号文,所得税返还部分进入公司净利润,增加可供分配利润。
经盐城市财政局及盐城市地方税务局直属征收分局同意,公司企业所得税暂按15%征收,对超过15%的部分实行不征不退。
(3)地方税及附加:
城市维护建设税:按应纳流转税税额的7%缴纳;
教育费附加:按应纳流转税税额的4%缴纳。
(四)、控股子公司及合营企业
(1)控股子公司及合营企业一般情况
子公司名称 注册资本(万元)
主营业务 投资额(万元) 所占权益比例 是否合并
江苏天辰股份有限公司 3,925
水泥、建材设备 7,999.39 92.77% 是
盐城悦达工业区能源发展公司 50
输变电供应 39.80 80.00% 是
徐州通达公路有限公司(注)9,880
从事公路的经营与养护 5,434.00 55.00% 否
徐州运通公路有限公司(注)7,280
从事公路的经营与养护 4,004.00 55.00% 否
徐州广通公路有限公司(注)8,840
从事公路的经营与养护 4,862.00 55.00% 否
(注)于1999年12月份设立,本期尚未正式营运,且截止1999年12月31日被投资公司的资产总额均未超过公司资产总额的10%,因而未按权益法核算并合并其会计报表。
(2)因受让股权增加报表合并范围:
公司名称 投资比例 资产总额
1999年12月31日 受让成立日
净资产
江苏天辰股份有限公司 92.77% 18,408.62万元
2,393.27万元 1999年6月30日
(五)、合并会计报表主要项目注释
(如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金:截止1999年12月31日货币资金余额162,671,450.52元,其明细项目列示如下:
项目 币别 期初数 期末数
人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额
现 金 人民币 60869.59 20891.03
银行存款 人民币 48112691.25 158368763.90
银行存款 港 元 875.00
银行存款 日 元 87693.39 1725381.00 0.0807 139314.16
银行存款 美 元 12901011.06 26424.17 8.2799 218789.49
其他货币资金 人民币647173.01 3923691.94
合 计 61810313.30 162671450.52
货币资金较年初数上升163.18%,其主要?因为:本期银行借款及企业债券增加。
2、应收票据: 截止1999年12月31日应收票据余额4,749,600.00元,其明细情况列示如下:
(1)应收票据抵押情况:
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
鱼台农机公司 1999.08.12 2000.02.20 800,000.00 工行抵押
合 计 800000.00
(2)本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位票据。
3、应收帐款:截止1999年12月31日应收帐款余额153,453,257.08元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
一年以内
90945349.20 64.92% 4547267.46 106708303.61 69.54% 5335415.18
一至二年
33395199.71 23.84% 3339519.97 22712310.70 14.80% 2271231.07
二至三年
8247223.65 5.89% 2474167.10 10391204.13 6.77% 3117361.24
三至四年
4269240.29 3.05% 2134620.15 5778814.51 3.77% 2889407.26
四至五年
1089161.16 0.78% 871328.93 4285937.47 2.79% 3428749.98
五年以上
2133089.69 1.52% 2133089.69 3576686.66 2.33% 3576686.66
合 计
140079263.70 100.00%
15499993.30 153453257.08 100.00% 20618851.39
(2)本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项;
(3)应收帐款中欠款金额前五名的往来单位情况:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
江苏轻工苏东公司 7,000,000.00 一年以内 赊销货款
新疆白台区农机总公司 6,627,512.10 一年以内 赊销货款
盐都县交通局 3,712,456.35 一年以内 赊销货款
蚌埠市农机公司 3,172,053.75 一年以内 赊销货款
怀远县农机公司 3.458,480.28 一年以内 赊销货款
4、其他应收款:截止1999年12月31日其他应收款余额547,198,120.36元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
一年以内
399813478.27 70.22% 9472151.20 390188704.45 71.31% 13989802.10
一至二年
123443601.56 21.68% 10663320.09 43826620.09 8.01% 4382054.18
二至三年
41016317.83 7.20% 5197562.56 80091695.91 14.64% 9431736.88
三至四年
3195738.71 0.56% 1597869.36 29463571.17 5.38% 3616807.49
四至五年
1073219.87 0.19% 858575.90 2308761.39 0.42% 1793408.87
五年以上
867692.95 0.15% 867692.95 1318767.35 0.24% 1318767.35
合 计
569410049.19 100.00%
28657172.06 547198120.36 100.00% 34532576.87
(2)本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项;
(3)其他应收款中欠款金额前五名的往来单位情况:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
上海悦达房地产发展有限公司
154,435,321.47 一至三年 联营开发项目垫付资金
徐州运通公路有限公司 72,760,000.00 一年以内 (注)
徐州广通公路有限公司 39,780,000.00 一年以内 (注)
徐州通达公路有限公司 38,960,000.00 一年以内 (注)
盐城化纤集团公司 35,000,000.00 一年以内 暂借款,收取利息
(注)参见合并会计报表主要项目注释34。
5、预付帐款:截止1999年12月31日预付帐款余额75,797,537.50元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析:
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 30447839.23 60.24% 55073171.40 72.66%
一至二年 3518150.75 6.96% 7644490.64 10.09%
二至三年 6079666.52 12.03% 1192864.71 1.57%
三年以上 10494460.68 20.77% 11887010.75 15.68%
合 计 50540117.18 100.00% 75797537.50 100.00%
(2)本帐户余额中无预付持公司5%以上股份的股东单位款项。
(3)预付帐款中欠款金额前五名的往来单位情况:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
国际货物代理公司 30,600,000.00 一年以内 购货款
安徽海螺水泥公司 6,969,864.99 一年以内 原料款
建湖县机床厂 6,921,549.51 一至二年 购配件
徐州市煤炭运销公司4,714,388.00 一年以内 购煤款
盐城市大洋农机制造有限公司
2,928,047.11 三至四年 购配件
6、存货:截止1999年12月31日存货余额123,827,758.14元,存货跌价损失准备余额3,181,847.05元,存货净额为120645911.09元,其明细项目列示如下:
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 33546763.74 901542.20 38857129.04 1485635.32
在产品 15464917.79 - 26053516.17
产成品 28549990.03 - 38364555.84
库存商品 56958953.70 1510549.42 19268832.60 1696211.73
低值易耗品 1550721.27 - 1283724.49
合 计 136071346.53 2412091.62 123827758.14 3181847.05
存货跌价损失准备计提的依据为:按1999年12月31日帐面实存的存货,采用单项比较法 对各期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为:在生产正常经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
7、待摊费用:截止1999年12月31日待摊费用余额3,183,268.74元,其明细情况列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
运 费(注) 2234654.97 14759284.79 15263689.47 1730250.29
期初存货进项税额 748301.96 580440.65 536304.18 792438.43
其 他 1150740.35 3572155.52 4062315.85 660580.02
合 计 4133697.28 18911880.96 19862309.50 3183268.74
(注) 属尚未销售的库存煤炭所应承担的进货费用。
8、长期投资:截止1999年12月31日长期投资余额423,124,181.53元,长期投资减值准备360,000.00元,长期投资净额为422764,181.53元,其主要情况列示如下:
(1)本期增减变动情况:
项 目 期初数
金 额 减值准备
本期增加 本期减少 期末数
(注1) (注2) 金 额 减值准备
长期股权投资 66037475.66 25950.39
380152580.86 30365874.99 415824181.53 360000.00
长期债权投资 12300000.00 -
- 5000000.00 7300000.00 -
合 计 78337475.66 25950.39
380152580.86 35365874.99 423124181.53 360000.00
(注1) 公司长期股权投资增加主要项目:
A、根据公司与江苏省国际信托投资公司签订的购买股权协议,1999年6月公司受让江苏省国际信托投资公司所持有的华能淮阴发电有限责任公司的26.36%的股权,受让价格为1.57亿元。
B、根据公司与江苏悦达集团有限公司所签订的"股份转让协议",公司本期以8,000万元价格受让江苏悦达集团有限公司所拥有的江苏天辰股份有限公司92.77%股权,受让价与公司占江苏天辰股份有限公司1999年6月30日帐面净资产份额之差额为61718218.17元。
C、根据公司与徐州广弘交通发展有限公司及悦达实业集团(香港)有限公司所签订的《合作经营合同》,公司本期分别以5434万元、4,862万元、4,004万元投入徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司,上述投资均占被投资单位注册资本的55%。
E、根据公司与荷兰家乐福中国控股有限公司所签订的《合资经营合同》,公司本期投入南京悦家超市有限公司5,959,944.00元,占被投资单位注册资本的15%。
(注2)公司长期股权投资减少主要项目:
A、根据公司与北京和祥通实业公司所签订的"股权转让协议", 1999年6月公司将拥有的南京悦达房地产公司的90%股权转让给北京和祥通实业公司,转让价格5,850万元,转让收益4,050万元。
B、根据公司与江苏悦达集团有限公司所签订的"股权转让协议", 1999年7月公司将拥有的大同新荣区张寺窑煤站的40%股权以经审计后的1999年6月30日公司帐面投资额6,730,453.33元转让给江苏悦达集团有限公司。
(2)长期股权投资:
A、股票投资:
被投资公司名称 股份性质
股票数量(股) 投资比例 投资金额 减值准备
徐州工程机械股份有限公司 法人股
100000 0.04% 100000.00 -
常柴股份有限公司 法人股
100,000 微小 100000.00 -
华泰保险股份有限公司 法人股
10000000 0.75% 10000000.00 -
温城新城建设股份有限公司 法人股
4000000 2.50% 4000000.00 -
盐城市商业银行 法人股
14500000 9.66% 14500000.00 -
吉林力源药业股份有限公司 法人股
4200000 16.94% 8400000.00 -
合 计
37100000.00 -
B、其他股权投资:
被投资单位名称
投资期限 投资金额 投资比例 按权益法核算 减值
本期权益 累计权益 准备
增减额 增减额
华能淮阴发电有限公司
无 119204399.18 26.36% 9146127.18 9146127.18 -
徐州通达公路有限公司
1999.9-2024.9 54340000.00 55.00% - - -
徐州广通公路有限公司
1999.9-2024.9 48620000.00 55.00% - - -
徐州运通公路有限公司
1999.9-2024.9 40040000.00 55.00% - - -
上海悦达房地产发展有限公司
1995.6-2015.6 1000000.00 10.00% - - -
南京悦家超市有限公司
1993.3-2023.3 5959944.00 15.00% - - -
南京悦达房地产开发有限公司
1995.1-2015.1 2225686.75 10.00% - - -
其 他
1707049.81 48790.28 48790.28 360000.00
合 计
273097079.74 9194917.46 9194917.46
360000.00
C、股权投资差额:
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
摊余金额 形成原因
江苏天辰股份有限公司 61,718,218.17 45年 685,757.98 61,032,460.19 (注1)
华能淮阴发电有限公司 46,941,728.00 10年 2,347,086.40
44,594,641.60 (注2)
合 计 108659946.17 3032844.38
105627101.79
(注1)根据公司与江苏悦达集团有限公司所签订的"股份转让协议",公司本期以8,000万元价格受让江苏悦达集团有限公司所拥有的江苏天辰股份有限公司92.77%股权,受让价与公司占江苏天辰股份有限公司1999年6月30日帐面净资产份额之差额;
(注2)根据公司与江苏省国际信托投资公司所签订的"协议书",公司本期以1.57亿元的价格受让江苏省国际信托投资公司所拥有的华能淮阴发电有限公司26.36%股权,受让价与公司占华能淮阴发电有限公司帐面净资产份额之差额。
(3)长期债权投资-其他债权投资:
债务单位 本金 年限 备注
上海华陇房地产有限公司 7,000,000.00 1994.03-2004.03 (注1)
盐城发电厂 300,000.00 1990.05-2000.05 (注2)
合 计 7300000.00
(注1)投资参建川沙张江建中新村住宅款;
(注2)按银行同期活期利率上浮5%计息,公司暂未计利息收入。
长期投资较年初数上升440.13%,其主要原因为:公司本期新增对华能淮阴发电有限公司、徐州通达公路有限公司、徐州运通公路有限公司、徐州广通公路有限公司及江苏天辰股份有限公司的股权投资。
9、固定资产及累计折旧: 截止1999年12月31日固定资产原值559,729,367.57元,累计折旧158,550,587.67元,固定资产净值
401,178,779.90元,1999年度固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下:
项 目
期初数 本期增加(注) 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物
232707129.39 102609679.48 10338761.34 324978047.53
专用设备
135854516.48 41551825.61 4692681.17 172713660.92
通用设备
40169634.59 24756571.95 2888547.42 62037659.12
合 计
408731280.46 168918077.04 17919989.93 559729367.57
累计折旧
房屋及建筑物
40969712.79 21926360.42 3509003.32 59387069.89
专用设备
36970438.91 32154299.73 3018092.06 66106646.58
通用设备
23653552.70 10444669.71 1041351.21 33056871.20
合 计
101593704.40 64525329.86 7568446.59 158550587.67
净 值
307137576.06 401178779.90
(注)A、本期在建工程转入:
项 目 金 额
房屋及建筑物 11475277.00
专用设备 4026939.80
通用设备 2456995.88
合 计 17959212.68
B、本期受让江苏天辰股份有限公司股权后合并报表转入:
项 目 固定资产原值 累计折旧
房屋及建筑物 67648495.53 11597262.15
专用设备 45681043.37 24271987.00
通用设备 19254457.46 4663002.34
合 计 132583996.36 40532251.49
固定资产原值较年初数上升36.94%、累计折旧较年初数上升56.06%,其主要原因为:本期受让江苏天辰股份有限公司股权后合并报表增加固定资产原值及累计折旧。
10、在建工程:截止1999年12月31日在建工程余额378,299,179.23元,其主要情况列示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期减少
转入固定资产 其他
期末数 资金来源 工程进度
汽车技改工程 188883056.99 146077597.69 - -
334960654.68 配股与自筹 92%
其中:资本化利息金额 13383818.87 7345567.40 - -
20729386.27
拖拉机技改项目 13830329.67 71286.49 1432955.58 -
12468660.58 自筹 35%
其中:资本化利息金额 1780577.60 - 198076.00 -
1582501.60
20万吨水泥生产线 - 23256243.50 12920809.86 -
10335433.64 自筹 95%
新疆半泉县柏杨河乡 1710890.40 - - -
红柳村煤矿
1710890.40 自筹 85%
其中:资本化利息金额 50890.40 - - -
50890.40
其 他 19853589.46 2575397.71 3605447.24 -
18823539.93 自筹
其中:资本化利息金额 3445292.93 - 1271843.21 -
2173449.72
合 计 224277866.52 171980525.39 17959212.68 -
378299179.23
其中:资本化利息金额 18660579.80 7345567.40 1469919.21 -
24536227.99
在建工程较年初数上升68.67%其主要原因为:本期增加对汽车技改工程的投入。
11、无形资产:截止1999年12月31日无形资产余额55723094.60元其明细情况列示如下:
类 别 原始金额 期初数 本期增加(注1)本期转出(注2)
本期摊销 期末数
土地使用权 70993236.53 53443327.33 12931176.48 10101800.00 1332918.49 54939785.32
专有技术 2000000.00 983313.28 - -
200004.00 783309.28
合 计 72993236.53 54426640.61 12931176.48 10101800.00
1532922.49 55723094.60
(注1)本期受让江苏天辰股份有限公司股权后合并报表转入的土地使用权,原始金额为14,238,143.53元。
(注2)参见合并会计报表主要项目注释28土地转让收入及成本。
12、开办费:截止1999年12月31日开办费余额111,754.98元,其明细情况列示如下:
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
805318.65 185024.08 443406.18 516675.28 111754.98
13、长期待摊费用: 截止1999年12月31日长期待摊费用余额3,029,395.04元,其明细情况列示如下:
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
期末数
出租车营运证费 756800.00 302720.00 - 302720.00 -
水增容费 1026000.00 918000.00 - 108000.00
810000.00
电增容费 427500.00 382500.00 1866220.00 195000.00
2053720.00
电话初装费 209855.00 193765.00 - 28089.96
165675.04
合 计 2420155.00 1796985.00 1866220.00 633809.96
3029395.04
14、短期借款:截止1999年12月31日短期借款余额578,456,499.96元,其明细情况列示如下:
借款类别 期初数 期末数
担保借款 199050000.00 547630000.00
抵押借款 - 25000000.00
信用借款 - 5826499.96
合 计 199050000.00 578456499.96
短期借款较年初数上升190.61%其主要原因为:本期增加对徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司投资及受让江苏天辰股份有限公司股权后合并报表增加短期借款。
15、应付票据: 截止1999年12月31日应付票据余额7,200,000.00元,本帐户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位票据。
16、应付帐款:截止1999年12月31日应付帐款余额116,929,436.38元,本帐户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项
。
17、预收帐款:截止1999年12月31日预收帐款余额29,887,561.69元,本帐户余额中无预收持公司5%以上股份的股东单位款项。
18、应交税金:截止1999年12月31日应交税金余额-3,742,802.81元,其明细项目列示如下:
税 种 期初数 期末数
企业所得税 7455872.21 3861329.81
增值税 -15330509.55 -17414646.84
营业税 120331.51 5942200.14
房产税 27769.81 217859.97
城市维护建设税 288175.01 910472.06
消费税 38807.69 212389.15
土地使用税 91722.62 193187.84
车船使用税 1080.00 6705.06
契税 2327700.00
合 计 -7306750.70 -3742802.81
19、其他应付款:截止1999年12月31日其他应付款余额 77,820,258.69元,本帐户余额中应付持公司5%以上股份的股东单位列示如下:
单位名称 金 额 备 注
江苏悦达集团有限公司 4,008,286.89 持公司27.55%股份
20、预提费用:截止1999年12月31日预提费用余额40,337,599.69元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 期末数
土地转让搬迁费用 (注) 29490300.00
预提利息 235609.49 2203198.62
运 费 3326066.01 5187763.15
专项费用 300417.45 322983.89
电 费 - 360108.12
修理费 - 1282181.52
其 他 2558928.61 1491064.39
合 计 6421021.56 40337599.69
(注)参见合并会计报表主要项目注释28土地转让收入及成本。
21、一年内到期的长期负债:截止1999年12月31日一年内到期的长期负债余额49,508,419.40元,其明细情况列示如下:
借款类别 期初数 期末数
担保借款 83824270.95 49508419.40
22、长期借款:截止1999年12月31日长期借款余额86,236,854.00元,其明细情况列示如下:
借款单位 金 额 借款期限 年利率
借款条件
工行盐城市分行 2,300,000.00 1997.04.20--2001.10.30 11.70%
担保借款
工行盐城市分行 2,700,000.00 1997.05.30--2001.10.30 11.70%
担保借款
工行盐城市分行 7,000,000.00 1997.05.30--2002.04.30 11.70%
担保借款
工行盐城市分行 15,000,000.00 1997.09.10--2001.09.30 11.70%
担保借款
工行盐城市分行 6,910,000.00 1996.05.23--2001.10.25 12.45%
担保借款
工行盐城市分行 24,000,000.00 1999.12.13--2001.08.25 6.534%
抵押借款
工行盐城市分行 9,000,000.00 1999.12.10--2001.09.10 6.534%
抵押借款
工行盐城市分行 8,000,000.00 1999.12.09--2001.08.10 6.534%
抵押借款
工行盐城市分行 9,000,000.00 1999.12.08--2001.07.15 6.534%
抵押借款
应计利息 2326854.00
合 计 86236854.00
23、应付债券:截止1999年12月31日应付债券余额169,007,627.34元,其明细情况列示如下:
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 期初应付利息
本期应计利息 本期已付利息 累计应计利息
企业债券 1000元 98.08.25 5,000万元 三年 1155000.00
3484250.00 - 4639250.00
企业债券 2000元 99.03.20 8,000万元 三年 -
3841569.34 - 3841569.34
企业债券 2000元 99.10.07 3,000万元 三年 -
526808.00 - 526808.00
合 计 16,000万元 1155000.00
7852627.34 - 9007627.34
应付债券较年初数上升190.80%,其主要原因为:根据中国人民银行?苏省分行及江苏省计划与经济委员会苏银复(1998)546号"关于江苏悦达股份有限公司发行一九九八年企业债券的批复"及中国人民银行南京分行及江苏省计划与经济委员会南银复(1999)202号"关于江苏悦达股份有限公司发行企业债券的批复",公司本期发行11,000万元企业债券。
24、股本:截止1999年12月31日股本总额为465,445,188.00元,其股本变动情况列示如下:
数量单位:股
项目 期初数 本次变动增减 期末数
配 送 公积 其他 小
股 股 金转入(注) 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 233366634 - - 233366634
其中:国家拥有的股份105188148 - - - 72144000 - 33044148
境内法人持有股份 128178486 72144000 200322486
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 2588040 2588040
3.内部职工股
4.优先股或其他
5.转配股 104040306 104040306
尚未流通股份合计 339994980 - - - - 339994980
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股
125450208 - - - - - 125450208
2. 境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 125450208 - - - - - 125450208
三、股份总数 465445188 - - - - - 465445188
(注)根据财政部财管字(1999)105号"关于转让江苏悦达股份有限公司部分国家股股权有关问题的批复",同意江苏悦达实业(集团)公司将其所持有的公司国家股中的7,214.4万股转让给?苏省国际信托投资公司,股权转让完成后, 江苏悦达实业(集团)公司占公司总股份的27.55%,江苏省国际信托投资公司持有国有法人股7,214.4万股,占公司总股份的15.5%。
25、资本公积:截止1999年12月31日资本公积余额402,442,585.74元,本期增减变动情况列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 402442585.74 - - 402442585.74
26、盈余公积:截止1999年12月31日盈余公积余额111,453,997.95元,本期增减变动情况列示如下:
项 目 期初数(注1) 本期增加(注2) 本期减少 期末数
法定盈余公积 29908149.92 13180601.94 - 43088751.86
公益金 14954074.99 6590300.97 - 21544375.96
任意盈余公积 33640268.19 13180601.94 - 46820870.13
合 计 78502493.10 32951504.85 - 111453997.95
(注1)公司会计政策变更采用追溯调整法,调整了1998年前利润分配多计提的法定盈余公积3,732,168.75元、法定公益金1866,084.36元。
(注2)根据公司三届十三次董事会《关于公司一九九九年度利润分配预案》,按1999年度净利润的10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金及10%提取任意盈余公积。
27、未分配利润:截止1999年12月31日未分配利润为124,997,498.50元,其形成过程列示如下:
项 目 比 例 金 额(注1)
一、本年净利润 131806019.43
加:期初未分配利润(注2) 26142983.92
盈余公积转入
二、可供分配的利润 157949003.35
减:提取法定盈余公积 10% 13180601.94
提取法定公益金 5% 6590300.97
三、可供股东分配的利润 138178100.44
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 10% 13180601.94
应付普通股股利
四、期末未分配利润 124997498.50
(注1)根据公司三届十三次董事会《关于公司一九九九年度利润分配预案》,公司按1999年度净利润的10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金、10%提取任意盈余公积后, 期末未分配利润暂不分配。
(注2)会计政策变更采用追溯调整法,致使期初未分配利润调减31,821,278.96元。
28、其他业务利润:1999年度其他业务利润为77,372,392.98元,其明细项目列示如下:
项 目 1999年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
1998年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
1.销售材料 25943955.42 24824757.64 1119197.78
14282683.54 12631508.21 1651175.33
2.固定资产出租 10387059.01 1659105.81 8727953.20
10550107.00 1729682.96 8820424.04
3.协作收入 - - -
7200000.00 - 7200000.00
4.土地转让(注) 116384600.00 48859358.00 67525242.00
- - -
5.其他 - - -
157753.00 8755.30 148997.70
合计 152715614.43 75343221.45 77372392.98
32190543.54 14369946.47 17820597.07
(注)根据公司与盐城市达康实业总公司、盐城市永宁房地产有限公司、盐城市盐海房地产开发公司所签订的《国有土地使用权转让合同》,公司本期以1270元/平方米的价格将91,641.4平方米的土地使用权分别转让给上述三家公司,累计转让收入为11638.46万元,转让成本为4,885.94万元,其中截止1999年12月31日土地帐面成本1,010.18万元,搬迁费2,951.24万元,税费924.52万元。根据盐城市人民政府盐政复[2000]9号《盐城市人民政府关于江苏悦达盐城拖拉机厂老厂区开发项目享受有关优惠政策的批复》"同意江苏悦达盐城拖拉机厂老厂区开发项目享受市重点技改工程的优惠政策,允许进行土地转让,同意按每平方米5元的标准上交土地出让金,缴纳的土地增值税由市财政予以等额返还",上述转让,截止1999年12月31日累计已收转让款6754.51万元。
其他业务利润较上年同期上升334.17%,其主要?因为:公司本期增加土地转让收益。
29、营业费用:1999年度营业费用为68,968,710.37元, 较上年同期下降46.99%,其主要原因为:公司本期煤炭销售业务减少相应运输费用减少。
30、财务费用:1999年度财务费用为-24,122,549.68元,其明细项目列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
利息支出 23589636.06 20718264.04
减:利息收入 49416201.54 38736352.36
手续费 1751426.49 249130.07
汇兑损失 3486.00 52339.77
减:汇兑收益 50896.69 9955.58
合 计 -24122549.68 -17726574.06
财务费用较上年同期减少6,395,975.62元,其主要原因为:本期向江苏悦达集团有限公司及其他公司收取资金占用费增加,参见合并会计报表附注八(五)2。
31、投资收益:1999年度投资收益为47,081,314.52元,其明细项目列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
股票投资收益 1626089.95 17550.00
非控股公司分配利润 48790.28 551500.00
联营收益 - -
年末调整的被投资公司所有者权益增减 4906434.29 2145422.44
转让股权收益(注) 40500000.00 46643985.00
合 计 47081314.52 49358457.44
(注)本期转让股权收益参见合并会计报表主要项目注释8(1)(注2)A。
32、营业外收入:1999年度营业外收入为12,339,914.75元,其明细项目列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
承包补亏收入[注] 11419341.51 10393997.09
固定资产清理收益 428359.80 -
其 他 492213.44 385201.88
合 计 12339914.75 10779198.97
(注)根据公司与盐城市物资营销公司签订的承包经营合同,公司所属的分公司-盐城市汽车销售公司本期经营亏损11419341.51元,由盐城市物资营销公司弥补。详细情况见附注八(五)(3)。
33、支付的其他与经营活动有关的现金:1999年度支付的其他与经营活动有关的现金130,288,107.64元,其中金额较大的项目列示如下:
项 目 金 额
运费 47406482.75
业务费 6820308.85
差旅费 3411958.50
水电费 3194168.33
修理费 1174554.91
包装费 2103942.59
保险费 6509716.47
盐城化纤集团公司 35000000.00
34、支付的其他与投资活动有关的现金:1999年度支付的其他与投资活动有关的现金159,500,000.00元,其中金额较大的项目列示如下:
项 目 金 额(注)
徐州通达公路有限公司 54340000.00
徐州广通公路有限公司 48620000.00
徐州运通公路有限公司 40040000.00
(注)根据合作经营合同,被投资单位投资总额与注册资本的差额由各投资方按出资比例筹措,截止1999年12月31日公司已向子公司支付上述资金。
(六)、母公司会计报表主要项目注释
(如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
1、应收帐款:截止1999年12月31日应收帐款余额130,739,690.58元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
一年以内
90623966.99 64.84% 4496200.32 93429193.92 71.46% 4671459.70
一至二年
33395199.71 23.90% 3297736.30 18126815.91 13.87% 1812681.59
二至三年
8247223.65 5.90% 2438933.08 8875606.52 6.79% 2662681.96
三至四年
4269240.29 3.05% 1296848.46 5012600.74 3.83% 2506300.37
四至五年
1089161.16 0.78% 871328.93 2406887.39 1.84% 1925509.91
五年以上
2133089.69 1.53% 2133089.69 2888586.10 2.21% 2888586.10
合 计
139757881.49 100.00%
14534136.78 130739690.58 100.00% 16467219.63
(2)本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项;
(3)应收帐款中欠款金额前五名的往来单位情况:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
江苏轻工苏东公司 7,000,000.00 一年以内 赊销货款
新疆白台区农机总公司 6,627,512.10 一年以内 赊销货款
盐都县交通局 3,712,456.35 一年以内 赊销货款
蚌埠市农机公司 3,172,053.75 一年以内 赊销货款
怀远县农机公司 3,458,480.28 一年以内 赊销货款
2、长期投资:截止1999年12月31日长期投资余额445,544,844.07元,长期投资减值准备360,000.00元,长期投资净额445184,844.07元,其主要情况列示如下:
(1)本期增减变动情况:
项 目 期初数 本期增加(注) 本期减少(注)
金 额 减值准备
期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 66340086.74 25950.39 402956070.90 31051313.57 438244844.07 360000.00
长期债权投资 12300000.00 - - 5000000.00
7300000.00 -
合 计 78640086.74 25950.39 402956070.90 36051313.57
445544844.07 360000.00
(注)公司长期股权投资增减主要项目如合并会计报表主要项目注释8(1)所述。
(2)长期股权投资:
A、股票投资:
被投资公司名称 股份性质
股票数量(股) 投资比例 投资金额 减值准备
徐州工程机械股份有限公司 法人股
100000 0.04% 100000.00 -
常柴股份有限公司 法人股
100,000 微小 100000.00 -
华泰保险股份有限公司 法人股
10000000 0.75% 10000000.00 -
温城新城建设股份有限公司 法人股
4000000 2.50% 4000000.00 -
盐城市商业银行 法人股
14500000 9.66% 14500000.00 -
吉林力源药业股份有限公司 法人股
4200000 16.94% 8400000.00 -
合 计
37100000.00 -
B、其他股权投资:
被投资单位名称
投资期限 投资金额 投资 其中:按权益法核算 减值
比例 本期权益 累计权益 准备
增减额 增减额
华能淮阴发电有限公司
无 119204399.18 26.36% 9146127.18 9146127.18 -
徐州通达公路有限公司
1999.9 -2024.9 54340000.00 55.00% - - -
徐州广通公路有限公司
1999.9 -2024.9 48620000.00 55.00% - - -
徐州运通公路有限公司
1999.9 -2024.9 40040000.00 55.00% - - -
上海悦达房地产发展有限公司
1995.6 -2015.6 1000000.00 10.00% - - -
南京悦家起市有限公司
1993.3 -2023.3 5959944.00 15.00% - - -
南京悦达房地产开发有限公司
1995.1 -2015.1 2225686.75 10.00% - - -
江苏天辰股份有限公司
1994.6 -2039.6 21516262.79 92.77% 4071381.13 4071381.13
盐城悦达工业区能源发展公司
1994.6 -2039.6 218269.78 80.00% -35719.28 -35719.28
其 他
2393179.78 - -
360000.00
合 计
295517742.28 13181789.03 13181789.03
360000.00
C、股权投资差额:
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
摊余金额 形成原因
江苏天辰股份有限公司 61,718,218.17 45年 685,757.98 61,032,460.19 (注)
华能淮阴发电有限公司 46,941,728.00 10年 2,347,086.40
44,594,641.60 (注)
合 计 108659946.17 3032844.38
105627101.79
(注)公司股权投资差额形成原因如合并会计报表主要项目注释8(2)C所述。
(3)长期债权投资-其他债权投资:
债务单位 本金 期限 备注
上海华陇房地产有限公司 7,000,000.00 1994.03-2004.03 (注)
盐城发电厂 300,000.00 1990.05-2000.05 (注)
合 计 7300000.00
(注)债权性质如合并会计报表主要项目注释8(3)所述。
长期投资较年初数上升466.56%,其主要原因为:如合并会计报表主要项目注释8所述。
3、投资收益:1999年度投资收益为51,032,340.78元,其明细项目列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
股票投资收益 1626089.95 17550.00
非控股公司分配利润 48790.28 551500.00
联营收益 - -
年末调整的被投资公司所有者权益增减 8857460.55 2084784.78
转让股权收益(注) 40500000.00 46643985.00
合 计 51032340.78 49297819.78
(注)本期转让股权收益参见注释8(1)(注2)。
4、主营业务收入及主营业务成本:1999年度主营业务收入为598,011,252.33元,主营业务成本为484,215,911.56元,其明细项目列示如下:
种 类 1999年度 1998年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
制造业--汽车及拖拉机
283525988.00 248093108.26 172452819.77 171759693.81
商品流通
290142381.36 227341846.20 452532519.66 313941267.07
酒店服务业
24342882.97 8780957.10 27608413.35 13868524.66
合 计
598011252.33 484215911.56 652593752.78 499569485.54
(七)、分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
1998年度 1999年度 1998年度 1999年度
营业毛利
1998年度 1999年度
制 造 业 172452819.77 331867140.81 171759693.81 289691426.26
693125.96 42175714.55
商品流通 455148558.08 293470928.76 316055751.48 230028638.40
139092806.60 63442290.36
服 务 业 27608413.35 24342882.97 13868524.66 8780957.10
13739888.69 15561925.87
合 计 655209791.20 649680952.54 501683969.95 528501021.76
153525821.25 121179930.78
(八)、关联方关系及其交易
A.存在控制关系的关联方
1.企业名称:江苏悦达集团有限公司
注册资本:14,154万元
注册地址:盐城市通榆中路36号
经营范围:
(1)国内商业、物资供销和仓储业
(2)面包车、客货两用汽车、拖拉机的生产与销售
(3)海洋货运、旅游服务、交通运输等
与本公司关系:母公司
经济性质或类型:国有企业
法定代表人:胡友林
持有公司股份比例为27.55%
2.企业名称:江苏天辰股份有限公司
注册资本:3,925万元
注册地址:盐城市东仓路2号
经营范围: 水泥,建材设备,塑料编织袋制造,销售;工业专用设备安装、维修;技术咨询、服务。
与本公司关系:控股子公司(92.77%)
经济性质或类型:股份有限公司
法定代表人:程忠
3.企业名称:徐州通达公路有限公司
注册资本:9,880万元
注册地址:徐州市淮海西路207号
经营范围:从事公路的经营与养护管理。
与本公司关系:控股子公司(55%)
经济性质或类型:合作经营(港资)
法定代表人:潘万渠
4.企业名称: 徐州广通公路有限公司
注册资本:8,840万元
注册地址:徐州市淮海西路207号
经营范围:从事公路的经营与养护管理。
与本公司关系:控股子公司(55%)
经济性质或类型:合作经营(港资)
法定代表人:潘万渠
5.企业名称: 徐州运通公路有限公司
注册资本:7,280万元
注册地址:徐州市淮海西路207号
经营范围:从事公路的经营与养护管理。
与本公司关系:控股子公司(55%)
经济性质或类型:合作经营(港资)
法定代表人:潘万渠
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(单位:人民币万元)
公 司 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年未数
江苏悦达集团有限公司 14154.00 - - 14154.00
江苏天辰股份有限公司 - 3925.00 - 3925.00
徐州通达公路有限公司 - 9880.00 - 9880.00
徐州运通公路有限公司 - 7280.00 - 7280.00
徐州广通公路有限公司 - 8840.00 - 8840.00
C.存在控制关系的关联方本期所持股份比例增减变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年未数
江苏悦达集团有限公司 27.54% 15.51%(注1) 15.50%(注2) 27.55%
江苏天辰股份有限公司 92.77% - 92.77%
徐州通达公路有限公司 55.00% - 55.00%
徐州运通公路有限公司 55.00% - 55.00%
徐州广通公路有限公司 55.00% - 55.00%
(注1)根据盐城市人民政府盐政复〖1998〗42和盐城市国有资产管理局盐国资企〖1998〗25号及盐国资企〖1999〗1号文同意,将盐城市国有资产投资经营公司所持有的江苏悦达股份有限公司的国家股7,220万股划转给江苏悦达实业(集团)公司持有;
(注2)根据财政部财管字〖1999〗105号"关于转让江苏悦达股份有限公司部分国家股股权有关问题的批复",同意江苏悦达实业(集团)公司将其持有的江苏悦达股份有限公司的国家股中的7,214.40万股转让给江苏省国际信托投资公司持有。
D.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
盐城市物资营销公司 同一母公司
悦达集团(香港)有限公司 同一母公司
盐城市通达公路有限公司 同一母公司
盐城市海运公司 同一母公司
盐城悦达精煤公司 同一母公司
盐城市金屋房地产公司 同一母公司
E.关联方交易事项披露如下:
1.关联方往来帐项余额:
项 目 金 额
期初 期末
其他应收款
江苏悦达集团有限公司 266087403.16 -
盐城市物资营销公司 38036528.35 -
盐城市海运公司 3180000.00 -
盐城市金屋房地产公司 27003797.29 -
上海悦达房地产发展有限公司(注)
133276205.06 -
盐城市通达公路有限公司 5000000.00 -
悦达集团(香港)有限公司 10568084.39 -
江苏天辰股份有限公司 20349322.94 -
徐州运通公路有限公司 - 72760000.00
徐州广通公路有限公司 - 39780000.00
徐州通达公路有限公司 - 38960000.00
小 计 503501341.19 151500000.00
应付帐款
盐城市物资营销公司 - 1054784.96
其他应付款
江苏悦达集团有限公司 - 4008286.89
(注) 根据江苏悦达集团有限公司与盐城化纤集团有限公司所签订的"股权转让协议",江苏悦达集团有限公司本期将其所拥有的上海悦达房地产发展有限公司90%的股权全部转让给盐城化纤集团有限公司,股权转让后上海悦达房地产发展有限公司与本公司的往来由关联往来转为非关联往来。
2. 关联方交易事项及金额:
(1)固定资产租赁收入:公司向江苏悦达集团有限公司出租固定资产收取租赁费情况列示如下:
业务性质 1999年度 1998年度
房屋租赁收入 3100000.00 3100000.00
自备车租赁 6900000.00 7200000.00
合 计 10000000.00 10300000.00
(2)提供资金收取资金占用费:
公司向江苏悦达集团有限公司及其子公司提供资金收取资金占用费情况列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
江苏悦达集团有限公司 22994835.20 21929664.93
江苏悦达集团有限公司所属子公司 3434126.38 13027971.92
合 计 26428961.58 34957636.85
说明:根据公司与江苏悦达集团有限公司等所签订的相关协议,公司按各关联公司占用资金额实行按季收息,月利率12‰。
(3)承包经营:
根据公司与盐城市物资营销公司签订的"延期承包经营管理协议",公司将所属的分公司-盐城市汽车销售公司(以下简称销售公司)1999年度继续由盐城市物资营销公司承包经营,在承包期内销售公司所发生的盈亏均由盐城市物资营销公司承担。1999年度销售公司累计亏损11,419,341.51元,已由盐城市物资营销公司承担。
(4)受让股权:
根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的"股份转让协议",公司本期以8,000万元价格受让江苏悦达集团有限公司所拥有的江苏天辰股份有限公司92.77%的股权,其价格依据为江苏州资产评估事务所评估并经财政部财评字(1999)393号"对江苏悦达股份
有限公司拟收购股权资产评估项目审核意见的函"。
(5)转让股权:
根据公司与江苏悦达集团有限公司所签订的"股权转让协议", 1999年7月公司将拥有的大同新荣区张寺窑煤站的40%股权以经审计后的1999年6月30日公司帐面投资额6,730,453.33元转让给江苏悦达集团有限公司。
(九)、或有事项
(1)截止1999年12月31日,公司为非关联单位充当担保的融资借款计19,194万元人民币;
(2)截止1999年12月31日,公司诉讼中的债权计623.91万元人民币;
(3)截止1999年12月31日,公司用于抵押贷款资产计9,200万元人民币。
(十)、承诺事项
截止1999年12月31日,公司汽车技改项目合同金额29,948.23万元人民币,已执行金额23,730.44万元人民币,尚有6,195.79万
元人民币合同未履行。
(十一)、资产负债表日后事项
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]159号文批准,公司向社会新增发行新股8,000万股,发行价每股6.60元,上述增发已于2000年3月17日完成。
(十二)、其他重大事项
根据公司三届十三次董事会通过的《关于公司一九九九年度利润分配预案》,公司按1999年度净利润提取10%法定盈余公积、5%法定公益金、10%任意盈余公积后, 期末未分配利润暂不分配,本期不实施资本公积转增股本。上述分配预案尚需股东大会批准。
九、公司的其他有关资料
1、 公司首次注册日期: 1993年4月12日
公司注册登记地点为: 江苏省盐城市工商行政管理局
最近一次变更登记日期: 1999年8月4日
变更登记地点: 江苏省工商行政管理局
2、 公司法人营业执照注册号:3200001103224
3、 公司税务登记号为:320901140141745
4、 公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、 公司聘请的会计师事务所:江苏天衡会计师事务所有限公司(由 江苏省会计师事务所改制而成)
办公地址:江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
十、备查文件:
1、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会 计报表。
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江苏悦达股份有限公司
二000年三月二十五日
合并资产负债表
1999年12月31日
编制单位：江苏悦达股份有限公司 单位:(人民币)元
资产 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
162671450.52 155662971.47 61810313.30 61658675.63
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
4749600.00 4749600.00 16453168.50 16453168.50
应收股利
应收利息
应收帐款
153453257.08 130739690.58 140079263.70 139757881.49
其他应收款
547198120.36 589255613.74 569410049.19 572233974.92
减:坏帐准备
55151428.26 49300040.45 44157165.36 44034859.54
应收款项净额
645499949.18 670695263.87 665332147.53 667956996.87
预付帐款
75797537.50 67320956.79 50540117.18 50540117.18
应收补贴款
12984650.09 12984650.09
存货
123827758.14 114551993.27 136071346.53 136070646.53
减:存货跌价准备
3181847.05 3181847.05 2412091.62 2412091.62
存货净额
120645911.09 111370146.22 133659254.91 133658554.91
待摊费用
3183268.74 3180238.48 4133697.28 4133697.28
待处理流动资产净损失
888400.27 888400.27
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
1012547717.03 1012979176.83 945801749.06 948274260.73
长期股权投资
415824181.53 438244844.07 66037475.65 66340086.74
长期债权投资
7300000.00 7300000.00 12300000.00 12300000.00
长期投资合计
423124181.53 445544844.07 78337475.65 78640086.74
减:长期投资减值准备
360000.00 360000.00 25950.39 25950.39
长期投资净额
422764181.53 445184844.07 78311525.26 78614136.35
其中:合并差价 105627101.79
其中:股权投资差额
105627101.79
固定资产:
固定资产原价
559729367.57 417279923.16 408731280.46 408488580.46
减:累计折旧
158550587.67 118975098.26 101593704.40 101384694.88
固定资产净值
401178779.90 298304824.90 307137576.06 307103885.58
工程物资
在建工程
378299179.23 367703745.59 224277866.52 221229046.05
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
779477959.13 666008570.49 531415442.58 528332931.63
无形资产及其他资产:
无形资产
55723094.60 43051146.86 54426640.61 54426640.61
开办费
111754.98 111754.98 185024.08 185024.08
长期待摊费用
3029395.04 1313175.04 1796985.00 1790985.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
58864244.62 44476076.88 56408649.69 56402649.69
递延税项:
递延税款借项
资产总计
2273654102.31 2168648668.27 1611937366.59 1611623978.40
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
578456499.96 521926499.96 199050000.00 199050000.00
应付票据
7200000.00 2200000.00 21280000.00 21280000.00
应付帐款
116929436.38 97342264.28 123488762.86 123447135.91
预收帐款
29887561.69 25837771.33 48182682.19 48182682.19
代销商品款
应付工资
1360026.48 1360026.48 3295507.25 3295507.25
应付福利费
5553276.50 4909175.90 5887358.30 5882384.92
应付股利
应交税金
-3742802.81 -5670861.34 -7306750.70 -7308746.90
其他应交款
1087395.76 755043.61 609684.62 609610.00
其他应付款
77820258.69 71406836.25 37846789.49 37681734.40
预提费用
40337599.69 38419176.34 6421021.56 6421021.56
一年内到期的长期负债
49508419.40 49508419.40 83824270.95 83824270.95
其他流动负债
3130861.85 3130861.85
流动负债合计
904397671.74 807994352.21 525710188.37 525496462.13
长期负债:
长期借款
86236854.00 86236854.00 48087868.45 48087868.45
应付债券
169007627.34 169007627.34 58118541.67 58118541.67
长期应付款
4536361.48 246810.01 1594586.60 1594586.60
住房周转金
3351413.80 823754.52 4781091.47 4757082.29
其他长期负债
1036186.50 1036186.50
长期负债合计
263132256.62 256315045.87 113618274.69 113594265.51
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
1167529928.36 1064309398.08 639328463.06 639090727.64
少数股东权益
1784903.76 75652.77
股东权益:
股本
465445188.00 465445188.00 465445188.00 465445188.00
资本公积
402442585.74 402442585.74 402442585.74 402442585.74
盈余公积
111453997.95 111453922.21 78502493.10 78502417.36
其中:公益金
21544350.70 21544350.70 14954049.73 14954049.73
未分配利润
124997498.50 124997574.24 26142983.92 26143059.66
外币报表折算差额
股东权益合计
1104339270.19 1104339270.19 972533250.76 972533250.76
负债和股东权益总计
2273654102.31 2168648668.27 1611937366.59 1611623978.40
合并利润及利润分配表
编制单位：江苏悦达股份有限公司 单位:(人民币)元
项目 1999年度 1998年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
649680952.54 598011252.33 655209791.20 652593752.78
减:折扣与折让
主营业务收入净额
649680952.54 598011252.33 655209791.20 652593752.78
减:主营业务成本
528501021.76 484215911.56 501683969.95 499569485.54
主营业务税金及附加
3557813.84 3527119.54 2223853.41 2217509.21
二、主营业务利润
117622116.94 110268221.23 151301967.84 150806758.03
加:其他业务利润
77372392.98 77281534.56 17820597.07 17820597.07
减:存货跌价损失
1244320.75 1244320.75 174870.72 174870.72
营业费用
68968710.37 65090741.20 130096406.44 130096406.44
管理费用
57473501.75 52697160.03 46461431.72 45871129.45
财务费用
-24122549.68 -23365748.61 -17726574.06 -17718927.02
三、营业利润
91430526.73 91883282.42 10116430.09 10203875.51
加:投资收益
47081314.52 51032340.78 49358457.44 49297819.78
补贴收入
4311584.49 12984650.09 12984650.09
营业外收入
12339914.75 12065781.36 10779198.97 10779118.97
减:营业外支出
666128.47 648260.55 1273243.33 1273243.33
四、利润总额
154497212.02 154333144.01 81965493.26 81992221.02
减:所得税
22527124.58 22527124.58 23805303.20 23805191.82
减:少数股东损益
164068.01 -15159.41
五、净利润
131806019.43 131806019.43 58175349.47 58187029.20
加:年初未分配利润
26142983.92 26143059.66 84097358.97 86279779.70
盈余公积转入
六、可供分配的利润
157949003.35 157949079.09 142272708.44 144466808.90
减:提取法定盈余公积金
13180601.94 13180601.94 4362134.03 5824817.18
减:提取法定公益金
6590300.97 6590300.97 2181067.01 2912408.58
七、可供股东分配的利润
138178100.44 138178176.18 135729507.40 135729583.14
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
13180601.94 13180601.94 6154259.48 6154259.48
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
103432264.00 103432264.00
八、未分配利润
124997498.50 124997574.24 26142983.92 26143059.66
合并现金流量表
1999年度
编制单位：江苏悦达股份有限公司 单位:(人民币)元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 835588210.89 761292883.90
收取的租金 10587059.01 10387059.01
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 183984020.72 223534545.76
经营活动现金流入小计 1030159290.62 995214488.67
购买商品、接收劳务所支付的现金 689779783.28 638282428.82
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44859356.10 34429186.49
支付的增值税款 13354801.33 12361231.81
支付的所得税款 13170000.00 13170000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8005113.42 7685401.38
支付的其他与经营活动有关的现金 130288107.64 173375466.46
经营活动现金流出小计 899457161.77 879303714.96
经营活动产生的现金流量净额 130702128.85 115910773.71
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 48486518.80 48486518.80
分得股利或利润所收到的现金 1674880.23 1674880.23
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
3534619.96 3534619.96
收到的其他与投资活动有关的现金 4515263.53
投资活动现金流入小计 58211282.52 53696018.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
160275688.83 159493025.01
权益性投资所支付的现金 148959944.00 148959944.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 159500000.00 159500000.00
投资活动现金流出小计 468735632.83 467952969.01
投资活动产生的现金流量净额 -410524350.31-414256950.02
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金 108393250.00 108393250.00
借款所收到的现金 797811060.00 790911060.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 906204310.00 899304310.00
偿还债务所支付的现金 487346467.71 472252467.71
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 38237701.61 34764588.14
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 525584169.32 507017055.85
筹资活动产生的现金流量净额 380620140.68 392287254.15
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 100861137.22 94004295.84
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 131806019.43 131806019.43
加:少数股东损益 164068.01
计提的坏帐准备或转销的坏帐 601645.70 5265180.91
固定资产折旧 20638832.55 18295600.83
无形资产摊销 11664722.49 11375493.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
701079.06 551079.06
固定资产报废损失 -12834.64 -12834.64
财务费用 38237701.61 34764588.14
投资损失(减:收益) -47081314.53 -51032340.79
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 21788204.83 21518653.26
经营性应收项目的减少(减:增加) 3559105.59 -2776289.53
经营性应付项目的增加(减:减少) -52609422.00 -55088697.46
增值税增加净额(减:减少)
其他 1244320.75 1244320.75
经营活动产生的现金流量净额 130702128.85 115910773.71
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额
减:货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额 162671450.52 155662971.47
减:现金等价物的期初余额 61810313.30 61658675.63
现金及现金等价物净增加额 100861137.22 94004295.84
