股票代码：600806 股票简称：昆明机床
沈机集团昆明机床股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2独立董事陈鹰先生，因工作原因未能出席本次董事会，委托本公司独立董事俞伟峰先生代为出席并行使表决权。
董事王胜先生，因工作原因未能出席本次董事会，委托本公司董事孙恺先生代为出席并行使表决权。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人高明辉,主管会计工作负责人皮建国及会计机构负责人（会计主管人员）赵琼芬声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 1,652,727,583.45 1,216,481,721.56 35.86
股东权益(不含少数股东权益)(元) 785,200,238.95 613,126,140.80 28.07
每股净资产(元) 2.77 2.16 28.24
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1-9月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 164,251,403.88 181.55
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.58 181.55
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年
（7-9月） （1-9月） 同期增减(%)
净利润(元) 77,730,224.75 172,074,098.18 401.70
基本每股收益(元) 0.2744 0.6075 401.65
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.4774 -
增加16.32个百
净资产收益率(%) 9.90 21.91
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加11.98个百
5.21 17.22
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目 （1-9月）
（元）
非流动资产处置损益 -226,854.56
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
15,722,278.14
标准定额或定量享受的政府补助除外
委托投资损益 24,382,945.84
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 632,710.99
除上述各项之外的其他营业外收支净额 57,237.98
所得税影响数 -3,631,999.39
合计 36,936,319.00
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 28760户（其中：A股28666户，H股94户）
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
香港中央结算（代理人）有限公
73,685,730 境外上市外资股
司
中国建设银行－工银瑞信精选平
3,931,840 人民币普通股
衡混合型证券投资基金
中国工商银行－易方达价值成长
3,300,602 人民币普通股
混合型证券投资基金
中国工商银行－中银国际收益混
2,749,837 人民币普通股
合型证券投资基金
中国工商银行－宝盈泛沿海区域
1,802,266 人民币普通股
增长股票证券投资基金
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 769,953 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型
700,000 人民币普通股
证券投资基金(LOF)
云南电力集团有限公司 647,475 人民币普通股
CAI QINGSHAN 578,030 境外上市外资股
中国农业银行－华夏平稳增长混
500,000 人民币普通股
合型证券投资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目 期末数 期初数(上年同期) 增减额 增减幅度%
总资产 1,652,727,583.45 1,216,481,721.56 436,245,861.89 35.86
货币资金 307,790,415.07 166,794,262.63 140,996,152.44 84.53
预付账款 96,718,276.63 43,397,932.37 53,320,344.26 122.86
存货 353,928,131.56 260,784,768.61 93,143,362.95 35.72
营业收入 827,122,688.65 585,939,900.98 241,182,787.67 41.16
营业利润 192,015,378.31 40,558,822.01 151,456,556.30 373.42
营业外收入 18,203,867.72 5,445,090.38 12,758,777.34 234.32
投资收益 25,086,584.80 -2,991,729.14 28,078,313.94 －
净利润 172,074,098.18 34,298,367.58 137,775,730.60 401.70
A、资产总额增加436,245千元,其中:流动资产增加416,417千元，主要是因为本年度生产经营情况良好,产销规模继续扩大所致；
B、货币资金增长84.53%，原因是本报告期内机床销售收入大幅增长、回款大幅增加所致；
C、预付账款较年初增加53,333千元，增长122.86%，主要是子公司赛尔订单大幅增长,同时外配套合同预付款增加所致；
D、存货增长35.72%,主要原因是公司产销规模不断扩大，明年订货增加，增加生产的前期投入；
E、营业收入、营业利润增长是因为本期机床销售收入大幅增长所致；
F、营业外收入增加是报告期收到数控机床增值税先征后返50%的款项，较上年同期增加1372万元所致；
G、投资收益增长2808万元，主要原因是报告期收回中富证券委托理财款，增加投资收益2438万元；
H、净利润大幅增长主要原因：是本期产销规模扩大，销售结构优化，致使毛利率提高及收到1572万元数控机床增值税先征后退50％的款项以及投资收益增加所致；
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、本公司于2007年6月29日召开的2006年度股东年会审议通过了公司更名事宜，本公司名称由“交大昆机科技股份有限公司”变更为“沈机集团昆明机床股份有限公司”；2007年9月10日本公司取得经由云南省工商行政管理局颁发的新营业执照；本公司已在香港公司注册处办理名称变更事宜，并于2007年10月18日获发海外公司更改名称登记证书。公司已于2007年10月24日发布了更名公告。
详细内容请参看公司于2007年10月24日刊发的《更改公司名称和H股股票简称公告》
2、2004年2月23日，我公司与中富证券签订《受托国债投资管理合同》，以自有资金人民币5000万元，委托中富证券进行国债投资管理，委托期限1年。因中富证券违规操作购买股票，而导致公司资产账户巨额亏损。2006年8月，根据中国证监会决定，中富证券进行行政清理。截止2006年12月31日，公司已经计提的本项委托理财减值准备合计3,810万元。2007年8月初，公司申请解冻了公司开设在中富证券北京营业部内的资金账户。2007年8月13日，公司收回委托理财资金3,203万元（公司于2004年3月1日收到中富证券支付的委托理财收益425万元，公司合计收回委托理财资金3,628万元），本项事宜致使公司第三季度利润总额增加2,438.29万元，净利润增加2,072.55万元。
3、2007年7月4日公司获悉，国家税务总局下发了国税函[2007]664号《国家税务总局关于上海石油化工股份有限公司等9家境外上市公司企业所得税征收管理有关问题的通知》（以下简称：通知），通知中要求有关地方税务机关，对国务院1993年批准到香港发行股票的9家上市公司已到期税收优惠政策仍在执行的，必须立即予以纠正；对于以往年度适用已到期税收优惠政策所产生的所得税差异，要按照《征管法》的相关规定处理。公司为上述9家上市公司之一。由于国家税务总局未明确对该通知的具体实施意见，公司不能确定该事项给公司造成的财务影响。本报告期公司未对税收优惠政策进行调整，与上年会计年度相同（上年度所得税率为15%）。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股权分置改革中非流通股股东的承诺履行进展情况：
1、公司股改至今，各股东所持有限售条件的流通股的比例未发生变化；
2、沈阳机床（集团）有限责任公司和云南省国有资产经营有限责任公司已履行股改特别承诺事项:在股改完成后一年内，在股东大会上提议并同意实施资本公积金转增股份的方案，转增比例不低于10转增5股。上述股东于2007年4月7日联合提议：以资本公积金转增股份的方案，转增比例每10股转增5股。该方案已获2007年6月29日召开的公司2006年度股东年会和相关类别股东会议审议通过，截至本报告期方案尚未实施完毕。
3、沈阳机床（集团）有限责任公司和云南省国有资产经营有限责任公司已履行股改特别承诺事项：若公司2006年或2007年年报满足向股东分配利润的条件，则在股东大会上提议并同意分红比例不低于50%的现金形式的利润分配计划。董事会建议2006年度利润分配方案：每10股派发0.6元人民币现金红利，该方案已获2007年6月29日召开的2006年度股东年会审议通过。
本方案因国家税务总局下发的有关通知，通知要求公司适用的所得税优惠税率正在执行的须予纠正，这可能会对公司以前年度的可供分配利润造成影响，公司拟取消本方案并已提交将于2007年10月31日召开的公司2007年度第二次临时股东大会审议。有关内容请参看公司2007年9月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》的《交大昆机科技股份有限公司第五届第二十九次董事会决议公告》与《交大昆机科技股份有限公司关于召开2007年第二次临时股东大会的通知》，或登陆www.sse.com.cn、www.hkex.com.hk、www.kmtcl.com.cn查看。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
沈机集团昆明机床股份有限公司
法定代表人：高明辉
2007年10月23日
4附录
4.1资产负债表
4.2利润表
4.3现金流量表
资产负债表
编制单位：沈机集团昆明机床股份有限公司 2007年9月30日 金额单位：人民币元
行 年末数 年初数
资 产
次 母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产： 1
货币资金 2 276,368,642.81 307,790,415.07 113,884,419.17 166,794,262.63
交易性金融资产 3 - - - -
应收票据 4 90,924,316.33 141,006,816.33 30,149,988.21 52,131,390.23
应收股利 5 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00
应收账款 6 119,481,344.20 164,458,450.46 88,050,935.92 134,782,948.68
其他应收款 7 27,128,671.59 25,197,693.36 20,990,947.69 14,790,963.34
预付账款 8 18,885,503.97 96,718,276.63 9,227,357.17 43,397,932.37
存货 9 230,167,126.61 353,928,131.56 171,945,236.11 260,784,768.61
一年内到期的非流动资产 10 - - - -
其他流动资产 11 - - - -
流动资产合计 12 764,955,605.51 672,682,265.86
1,089,099,783.41 436,248,884.27
可供出售金融资产 13 - - 11,902,402.80 11,902,402.80
长期应收款 14 - - - -
长期股权投资 15 108,103,981.29 37,246,069.42 120,199,638.18 35,341,128.79
固定资产 16 292,104,237.16 357,299,457.55 351,701,677.05
285,185,647.36
工程物资 17 - - - -
在建工程 18 63,540,789.56 94,819,930.28 26,859,057.05 58,552,347.28
固定资产清理 19 - - - -
无形资产 20 22,015,622.11 42,877,857.09 23,243,334.54 51,515,620.64
开发支出 21 2,331,648.96 2,331,648.96
长期待摊费用 22 - 188,695.75 - 198,479.70
递延所得税资产 23 29,533,805.96 28,864,140.99 36,026,762.07 34,587,799.44
其他非流动资产 24 - - - -
非流动资产合计 25 517,630,085.04 563,627,800.04 503,416,842.00 543,799,455.70
资产总计 26 1,282,585,690.55 1,652,727,583.45 939,665,726.27 1,216,481,721.56
单位负责人：高明辉 单位主管会计工作的负责人：皮建国 会计机构负责人：赵琼芬
资产负债表
（续）
编制单位：沈机集团昆明机床股份有限公司 2007年9月30日 金额单位：人民币元
行 年末数 年初数
负债及股东权益
次 母公司 合并数 母公司 合并数
流动负债： 27
短期借款 28 - 18,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00
应付票据 29 - - - -
应付账款 30 88,554,059.51 153,007,460.45 71,824,401.84 113,675,973.10
预收账款 31 469,670,334.08 115,126,650.06 218,325,953.57
294,300,495.81
应付职工薪酬 32 21,448,470.31 25,137,525.44 31,053,989.48 33,951,419.60
应付股利 33 - 1,176,869.81 - 1,176,869.81
应交税金 34 6,962,961.20 9,675,012.79 19,334,445.52 23,595,496.03
其他应付款 35 13,350,394.88 29,336,368.45 22,958,629.92 49,124,814.98
预计负债 36 7,453,251.07 7,453,251.07 3,554,560.13 3,554,560.13
一年内到期的非流动负债 37 342,168.90 342,168.90 - 684,337.80
其他流动负债 38 - - - -
流动负债合计 39 713,798,990.99 283,852,676.95 484,089,425.02
432,411,801.68
长期负债： 40
长期借款 41 50,000,000.00 50,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
递延收益 42 3,910,966.51 3,910,966.51 4,116,806.85 4,116,806.85
长期应付款 43 2,952,686.45 10,152,686.45 3,540,304.40 10,055,966.60
专项应付款 44 3,612,085.50 11,712,085.50 3,211,680.50 11,311,680.50
递延所得税负债 45 10,659,574.90 2,915,284.75 10,211,074.95 2,466,784.81
其他非流动负债 46 - - - -
非流动负债合计 47 71,135,313.36 78,691,023.21 41,079,866.70 47,951,238.76
负债合计 48 792,490,014.20 324,932,543.65 532,040,663.78
503,547,115.04
所有者权益： 49
股本 50 283,243,255.00 283,243,255.00 245,007,400.00 245,007,400.00
资本公积 51 274,245,863.28 274,245,863.28 312,481,718.29 312,481,718.29
盈余公积 52 20,298,114.29 20,298,114.29 20,298,114.29 20,298,114.29
未分配利润 53 201,251,342.94 207,413,006.38 36,945,950.04 35,338,908.22
归属于母公司所有者权益合计 54 779,038,575.51 785,200,238.95 614,733,182.62 613,126,140.80
少数股东权益 55 - 75,037,330.30 - 71,314,916.98
所有者权益合计 56 860,237,569.25 684,441,057.78
779,038,575.51 614,733,182.62
1,282,585,690.
负债及股东权益合计 57 1,652,727,583.45 939,665,726.27 1,216,481,721.56
55
单位负责人：高明辉 单位主管会计工作的负责人：皮建国 会计机构负责人：赵琼芬
利润表
编制单位：沈机集团昆明机床股份有限公司 2007年1-9月 金额单位：人民币元
本年数 上年数
项 目 行次
母公司 合并数 母公司 合并数
一、营业收入 1 655,087,274.12 827,122,688.65 442,009,325.64 585,939,900.98
减：营业成本 2 406,931,127.75 535,259,723.94 319,232,591.82 427,156,476.71
营业税金及附加 3 0.00 840,961.11 0.00 935,060.05
营业费用 9 34,640,296.34 42,069,118.77 21,980,101.59 29,752,327.98
管理费用 10 64,532,597.85 79,361,526.46 58,895,330.14 80,214,967.42
财务费用 11 1,556,944.35 2,549,939.38 2,697,241.42 4,330,517.67
资产减值损失 12 0.00 112,625.48 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失
8 0.00 0.00 0.00 0.00
以（-）号填列）
投资收益 15 24,811,078.02 25,086,584.80 -4,131,283.13 -2,991,729.14
其中：对联营和合营企业的投资 1,904,343.11 1,904,343.11 -643,405.60 -643,405.60
二、、营业利润 14 35,072,777.54 40,558,822.01
172,237,385.85 192,015,378.31
加营业外收入 16 18,123,187.87 18,203,867.72 4,826,517.19 5,445,090.38
减：营业外支出 18 1,735,644.96 1,767,145.93 367,294.10 1,891,168.14
其中：非流动资产处置损失 20 1,696,473.36 1,696,473.36 327,485.70 333,983.71
三、利润总额 21 39,532,000.63 44,112,744.25
188,624,928.76 208,452,100.10
减：所得税费用 22 24,319,535.85 26,825,673.79 5,593,195.63 2,707,249.16
四、净利润 24 33,938,805.00 41,405,495.09
164,305,392.91 181,626,426.31
归属母公司所有者的净润 33,938,805.00 34,298,367.58
164,305,392.91 172,074,098.18
少数股东本期损益 23 9,552,328.13 7,107,127.51
五、每股收益：
（一）基本每股收益(摊溥） 0.6075 0.12
（二）稀释每股收益
单位负责人：高明辉 单位主管会计工作的负责人：皮建国 会计机构负责人：赵琼芬
现金流量表
编制单位：沈机集团昆明机床股份有限公司 2007年度第三季度 金额单位：人民币元
行 金 额
报 表 项 目
次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 623,392,891.12 844,434,713.68
收到的税费返还 3 16,227,273.85 17,273,186.94
收到的其他与经营活动有关的现金 4 0.00 68,908.67
现金流入小计 5 639,620,164.97 861,776,809.29
购买商品、接受劳务支付的现金 6 308,129,225.86 502,984,173.87
支付给职工以及为职工支付的现金 7 81,639,915.04 94,208,104.80
支付各项税费 8 42,382,726.66 53,306,334.42
支付的其他与经营活动有关的现金 9 32,685,919.11 47,026,792.32
现金流出小计 10 464,837,786.67 697,525,405.41
经营活动产生的现金流量净额 11 174,782,378.30 164,251,403.88
二、投资活动产生的现金流量 12 0.00
收回投资所收到的现金 13 32,035,348.64 30,667,454.62
取得投资收益所收到的现金 14 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 1,442,820.00 1,442,820.00
收到的其他与投资活动有关的现金 16 1,217,206.11
现金流入小计 17 34,695,374.75 32,110,274.62
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 56,567,418.65 64,161,595.75
投资所支付的现金 19 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 0.00
现金流出小计 21 56,567,418.65 64,161,595.75
投资活动产生的现金流量净额 22 -21,872,043.90 -32,051,321.13
三、筹资活动产生的现金流量 23 0.00 0.00
吸收投资所收到的现金 24 0.00 0.00
取得借款所收到的现金 25 50,000,000.00 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26 8,009.54
现金流入小计 27 50,000,000.00 50,008,009.54
偿还债务所支付的现金 28 40,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 29 426,110.76 1,209,914.22
支付的其他与筹资活动有关的现金 30 0.00 2,025.63
现金流出小计 31 40,426,110.76 41,211,939.85
筹资活动产生的现金流量净额 32 9,573,889.24 8,796,069.69
四、汇率变动对现金的影响额 33 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 34 162,484,223.64 140,996,152.44
单位负责人：高明辉 单位主管会计工作的负责人：皮建国 会计机构负责人：赵琼芬