证券代码：600807 证券简称：ST 天业 公告编号：临 2019-071
山东天业恒基股份有限公司
关于 2018 年年度报告更正的公告
公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司于 2019 年 4 月 13 日在上海证券交易所网站及公司指定信息披露媒体披露了《山东
天业恒基股份有限公司 2018 年年度报告》及其摘要；2019 年 5 月 10 日公司收到上海证券
交易所下发的《关于对山东天业恒基股份有限公司 2018 年年度报告的事后审核问询函》,
根据监管要求及公司自查，现对 2018 年年报相关内容更正如下：
一、年度报告“第二节公司简介和主要财务指标”之“七、近三年主要会计数据和财
务指标”
更正前内容：
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2017年 本期比上年同期
主要会计数据 2018年 2016年
调整后 调整前 增减(%)
营业收入 1,422,148,983.54 1,910,941,269.90 1,836,778,810.56 -25.58 2,098,251,453.68
归属于上市公司股
35,582,980.34 -484,724,307.49 -227,455,972.32 不适用 135,372,532.17
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -1,361,921,927.05 -834,480,805.72 -577,212,470.55 不适用 63,741,955.56
损益的净利润
经营活动产生的现
1,649,893,329.26 -1,885,992,294.53 -1,886,715,998.81 不适用 -1,365,090,301.81
金流量净额
2017年末 本期末比上年同
2018年末 2016年末
调整后 调整前 期末增减（%）
归属于上市公司股
1,228,717,962.14 1,244,839,929.43 1,735,418,553.24 -1.30 1,915,682,852.62
东的净资产
总资产 7,261,917,266.35 10,399,127,583.28 9,815,388,299.35 -30.17 9,414,574,939.98
（二）主要财务指标
2017年 本期比上年
主要财务指标 2018年 2016年
调整后 调整前 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.04 -0.56 -0.26 不适用 0.15
稀释每股收益（元／股） 0.04 -0.56 -0.26 不适用 0.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -1.57 -0.96 -0.67 不适用 0.07
加权平均净资产收益率（%） 2.88 -30.67 -12.7 不适用 7.6
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -110.12 -52.81 -32.23 不适用 3.58
更正后内容：
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2017年 本期比上 2016年
主要会
2018年 年同期增
计数据 调整后 调整前 调整后 调整前
减(%)
营业收
1,422,148,983.54 1,910,941,269.90 1,836,778,810.56 -25.58 2,099,709,548.92 2,098,251,453.68
入
归属于
上市公
司股东 35,882,980.34 -485,024,307.49 -227,455,972.32 不适用 39,397,224.58 135,372,532.17
的净利
润
归属于
上市公
司股东
的扣除
-1,361,621,927.05 -903,528,582.44 -577,212,470.55 不适用 -34,325,144.48 63,741,955.56
非经常
性损益
的净利
润
经营活
动产生
-1,885,992,294.5
的现金 1,649,893,329.26 -1,886,715,998.81 不适用 -1,365,090,301.81 -1,365,090,301.81
3
流量净
额
本期末比
2017年末 2016年末
上年同期
2018年末
末增减（%
调整后 调整前 调整后 调整前
）
归属于
上市公
司股东 1,228,717,962.14 1,244,539,929.43 1,735,418,553.24 -1.27 1,679,341,482.79 1,915,682,852.62
的净资
产
总资产 7,261,917,266.35 10,428,827,583.28 9,815,388,299.35 -30.37 9,187,860,986.62 9,414,574,939.98
（二）主要财务指标
2017年 本期比上年 2016年
主要财务指标 2018年
调整后 调整前 同期增减(%) 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.04 -0.56 -0.26 不适用 0.04 0.15
稀释每股收益（元／股） 0.04 -0.56 -0.26 不适用 0.04 0.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -1.57 -1.04 -0.67 不适用 -0.04 0.07
加权平均净资产收益率（%） 2.90 -33.18 -12.70 不适用 2.47 7.60
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -110.11 -61.81 -32.23 不适用 -2.15 3.58
二、年度报告“第二节公司简介和主要财务指标 ”之“十、非经常性项目和金额”
更正前内容：
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 115,888,533.22 101,486,318.71 43,153,419.52
少数股东权益影响额 -95,786.33 -3,460,501.93 -2,906,488.76
所得税影响额 -20,562,298.04 -447,713.92 -1,832,846.92
合计 1,397,504,907.39 349,756,498.23 71,630,576.61
更正后内容：
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 115,888,533.22 164,421,635.20 45,245,211.97
少数股东权益影响额 -95,786.33 -1,264.47 -2,906,488.76
所得税影响额 -20,562,298.04 1,905,508.85 -1,832,846.92
合计 1,397,504,907.39 418,504,274.95 73,722,369.06
三、年度报告“第四节经营情况讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”
更正前内容：
报告期内，公司在政府、高新城建等的帮扶、指导下，一方面积极与债权人协商、谈判，
积极化解债务风险，另一方面加强运营管控，确保主营业务稳健发展，在各方的共同努力下，
公司实现扭亏为盈，为撤销退市风险警示奠定了坚实基础。报告期内，公司实现营业总收入
150427.39 万元，比上年同期下降 28.88%，其中：房地产业务销售实现收入 40,764.01 万元，
比上年同期下降 38.33%，占营业总收入 27.10%；金融业务实现收入 8,222.50 万元，比上年
同期下降 59.73%,占营业总收入 5.47%；矿业实现收入 86,785.99 万元，比上年同期下降
13.57%，占营业总收入 57.69%；实现归属于母公司所有者上市公司股东的净利润 3,558.30
万元，归属于上市公司股东的股东权益净资产 122,871.80 万元，比期初下降 1.30%。
更正后内容：
报告期内，公司在政府、高新城建等的帮扶、指导下，一方面积极与债权人协商、谈判，
积极化解债务风险，另一方面加强运营管控，确保主营业务稳健发展，在各方的共同努力下，
公司实现扭亏为盈，为撤销退市风险警示奠定了坚实基础。报告期内，公司实现营业总收入
150,437.39 万元，比上年同期下降 28.88%，其中：房地产业务销售实现收入 40,764.01 万
元，比上年同期下降 44.64%，占营业总收入 27.10%；金融业务实现收入 8,222.49 万元，比
上年同期下降 59.73%,占营业总收入 5.47%；矿业实现收入 86,785.99 万元，比上年同期下
降 13.57%，占营业总收入 57.69%；实现归属于母公司所有者上市公司股东的净利润 3,588.30
万元，归属于上市公司股东的股东权益净资产 122,871.80 万元，比期初下降 1.27%。
四、年度报告“第四节经营情况讨论与分析 ”之“二、报告期内主要经营情况”
更正前内容：
报告期内，公司实现营业总收入 150427.39 万元，比上年同期下降 28.88%，其中：房
地产业务销售实现收入 40,764.01 万元，比上年同期下降 38.33%，占营业总收入 27.10%；
金融业务实现收入 8,222.50 万元，比上年同期下降 59.73%,占营业总收入 5.47%；矿业实现
收入 86,785.99 万元，比上年同期下降 13.57%，占营业总收入 57.69%；实现归属于母公司
所有者上市公司股东的净利润 3,558.30 万元，归属于上市公司股东的股东权益净资产
122,871.80 万元，比期初下降 1.30%。
更正后内容：
报告期内，公司实现营业总收入 150,437.39 万元，比上年同期下降 28.88%，其中：房
地产业务销售实现收入 40,764.01 万元，比上年同期下降 44.64%，占营业总收入 27.10%；
金融业务实现收入 8,222.49 万元，比上年同期下降 59.73%,占营业总收入 5.47%；矿业实现
收入 86,785.99 万元，比上年同期下降 13.57%，占营业总收入 57.69%；实现归属于母公司
所有者上市公司股东的净利润 3,588.30 万元，归属于上市公司股东的股东权益净资产
122,871.80 万元，比期初下降 1.27%。
五、年度报告“第四节经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况 （一）
主营业务分析 2.收入与成本分析”
更正前内容：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
减（%） 减（%）
房地产行业 407,640,097.87 298,250,245.40 26.83% -44.64% -52.44% 增加 12.00 个百分点
矿业 867,859,923.84 928,857,725.37 -7.03% -13.57% 17.76% 减少 28.47 个百分点
金融业 82,224,928.80 60,071,159.75 26.94% -59.59% 13.47% 减少 47.04 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
减（%） 减（%）
商品房 325,824,609.64 232,377,785.65 28.68% -50.70% -58.89% 增加 14.19 个百分点
租赁、物业 81,815,488.23 65,872,459.75 19.49% 8.50% 6.37% 增加 1.61 个百分点
黄金 847,372,278.17 906,930,099.23 -7.03% 3.84% 27.11% 减少 19.59 个百分点
白银 20,487,645.67 21,927,626.14 -7.03% -49.21% -32.64% 减少 26.32 个百分点
矿石 -100.00% -100.00%
利息、手续费及 82,224,928.80 60,071,159.75 26.94% -59.59% 13.47% 减少 47.04 个百分点
佣金
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 毛利率比上年增减（%）
比上年增 比上年增
减（%） 减（%）
国内 744,474,803.23 358,321,405.15 51.87% -20.79% -47.31% 增加 24.23 个百分点
国外 613,250,147.28 928,857,725.37 -51.46% -38.93% 17.76% 减少 72.91 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□ 不适用
1、房地产营业收入减少 44.64%，成本减少 52.44%，毛利率增加 12%，主要原因为：报
告期公司可结算的开发项目较少，可售房屋面积减少，且签约销售未达到营业收入的确认条
件所致。
2、矿业营业收入减少 13.57%，营业成本增长 17.76%，毛利率下降 132.77%，主要原
因系本期没有矿石收入，导致营业收入较上年同期下降。成本上升的主要原因是，金龙矿区
开发成本较上年大幅增加。
3、金融业、类金融业营业收入减少 59.59%，营业成本增加 13.47%，毛利率下降 47.04%，
主要原因为：保理业务规模减少，融资成本增加所致。
(3).成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
较上年同 情况
分行业 成本构成项目 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
期变动比 说明
(%) 比例(%)
例(%)
销售收
房地产行业 地产业务 298,250,245.40 23.15% 627,123,440.78 42.69% -52.44%
入减少
开发成
本较上
矿业 矿产业务 928,857,725.37 72.11% 788,794,741.83 53.70% 17.76%
年大幅
上升
融资成
金融 金融业务 60,071,159.75 4.66% 52,942,212.61 3.60% 13.47%
本增加
分产品情况
上年同 本期金额
本期占
期占总 较上年同 情况
分产品 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额
成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
房地产
商品房 地产业务 232,377,785.65 18.04% 565,198,175.99 38.48% -58.89% 销售收
入减少
收入增
加相应
租赁及物业 租金及物业 65,872,459.75 5.11% 61,925,264.79 4.22% 6.37%
成本增
加
黄金 矿产业务 906,930,099.23 70.41% 713,524,699.73 48.58% 27.11% 开发成
本较上
年大幅
上升
销售收
白银 矿产业务 21,927,626.14 1.70% 32,554,381.60 2.22% -32.64% 入较上
年下降
本期无
矿石 矿产业务 42,715,660.50 2.91% -100.00% 矿石收
入
利息、手续费及 融资成
金融业务 60,071,159.75 4.66% 52,942,212.61 3.60% 13.47%
佣金 本增加
更正后内容：
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
减（%） 减（%）
房地产行业 407,640,097.87 298,250,245.40 26.83 -44.64 -52.44 增加 12.00 个百分点
矿业 867,859,923.84 928,857,725.37 -7.03 -13.57 19.63 减少 29.70 个百分点
金融业 82,224,928.80 60,071,159.75 26.94 -59.73 13.47 减少 47.13 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
减（%） 减（%）
商品房 325,824,609.64 232,377,785.65 28.68 -50.70 -58.89 增加 14.19 个百分点
租赁、物业 81,815,488.23 65,872,459.75 19.49 8.50 6.37 增加 1.61 个百分点
黄金 847,372,278.17 906,930,099.23 -7.03 3.84 29.34 减少 21.10 个百分点
白银 20,487,645.67 21,927,626.14 -7.03 -49.21 -32.64 减少 26.32 个百分点
矿石 -100.00 -100.00
利息、手续费及 减少 47.13 个百分点
82,224,928.80 60,071,159.75 26.94 -59.73 13.47
佣金
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
减（%） 减（%）
国内 489,865,026.67 358,321,405.15 26.85 -47.92 -47.31 减少 0.84 个百分点
国外 867,859,923.84 928,857,725.37 -7.03 -13.57 19.63 减少 29.70 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□ 不适用
1、房地产营业收入减少 44.64%，成本减少 52.44%，毛利率增加 12%，主要原因为：报
告期公司可结算的开发项目较少，可售房屋面积减少，且签约销售未达到营业收入的确认条
件所致。
2、矿业营业收入减少 13.57%，营业成本增长 19.63%，毛利率下降 29.70%，主要原因
系本期没有矿石收入，导致营业收入较上年同期下降。成本上升的主要原因是，金龙矿区开
发成本较上年大幅增加。
3、金融业、类金融业营业收入减少 59.73%，营业成本增加 13.47%，毛利率下降 47.13%，
主要原因为：保理业务规模减少，融资成本增加所致。
(3).成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同 本期金额
本期占
成本构成项 期占总 较上年同 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额
目 成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
房地产行业 地产业务 298,250,245.40 23.15 627,123,440.78 43.06 -52.44 销售收入减少
开发成本较上年大幅
矿业 矿产业务 928,857,725.37 72.11 776,447,826.98 53.31 19.63
上升
金融 金融业务 60,071,159.75 4.66 52,942,212.61 3.63 13.47 融资成本增加
分产品情况
上年同 本期金额
本期占
成本构成项 期占总 较上年同 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额
目 成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
商品房 地产业务 232,377,785.65 18.04 565,198,175.99 38.80 -58.89 房地产销售收入减少
收入增加相应成本增
租赁及物业 租金及物业 65,872,459.75 5.11 61,925,264.79 4.25 6.37
加
开发成本较上年大幅
黄金 矿产业务 906,930,099.23 70.41 701,177,784.88 48.14 29.34
上升
白银 矿产业务 21,927,626.14 1.70 32,554,381.60 2.24 -32.64 销售收入较上年下降
矿石 矿产业务 42,715,660.50 2.93 -100.00 本期无矿石收入
利息、手续费
金融业务 60,071,159.75 4.66 52,942,212.61 3.63 13.47 融资成本增加
及佣金
六、年度报告“第四节经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况 （三）资产、
负债情况分析 2.截至报告期末主要资产受限情况”
补充下述事项：
（12）2017 年 3 月 16 日，公司作为共同债务人连同子公司山东天业黄金矿业有限公司
与中国华融资产管理股份有限公司山东省分公司签订借款合同，借款金额 10,000.00 万元，
截至 2017 年 12 月 31 日借款金额 9,500.00 万元，以济南市高新区龙奥北路 1577 号龙奥天
街广场主办公楼 1-3 层、27-30 层作抵押，用于抵押的存货账面价值为 78,573,731.07 元，
由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。2018 年 12 月 31 日借款
已还清，解押手续正在办理中。
七、年度报告“第四节经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况 （四）
行业经营性信息分析 有色金属行业经营性信息分析 1.报告期内各品种有色金属产品的盈
利情况”
更正前内容：
单位：元 币种：人民币
产品或品 毛利率 营业收入比上年 营业成本比 毛利率比上年增减
营业收入 营业成本
种类型 （%） 增减（%） 上年增减（%） （%）
黄金 847,372,278.17 906,930,099.23 -7.03 3.84 27.11 -155.97
白银 20,487,645.67 21,927,626.14 -7.03 -49.21 -32.64 -136.42
更正后内容：
单位：元 币种：人民币
产品或品种 毛利率 营业收入比上年 营业成本比 毛利率比上年增
营业收入 营业成本
类型 （%） 增减（%） 上年增减（%） 减（%）
黄金 847,372,278.17 906,930,099.23 -7.03 3.84 29.34 -21.10
白银 20,487,645.67 21,927,626.14 -7.03 -49.21 -32.64 -26.32
八、年度报告“第四节经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况 （六）
重大资产和股权出售 主要控股参股公司分析”
更正前内容：
主要 公司持股
公司名称 行业 注册资本 总资产(元) 净资产（元） 净利润（元）
产品 比例
山东天业黄金矿 矿业
黄金 100% 2200 万元 1,278,512,358.79 -148,247,412.73 -83,673,448.14
业有限公司 投资
单个控股子公司的净利润对公司净利润影响达到 10% 以上的：
公司名称 营业收入（元） 营业利润（元） 净利润（元）
济南市高新区天业小额贷股份有限公司 92,201,410.78 -20,916,052.27 -26,049,693.47
更正后内容：
主要 公司持
公司名称 行业 注册资本 总资产(元) 净资产（元） 净利润（元）
产品 股比例
山东天业黄金矿 矿业
黄金 100% 22000 万元 1,279,512,358.79 -148,247,412.73 -83,673,448.14
业有限公司 投资
单个控股子公司的净利润对公司净利润影响达到 10% 以上的：
公司名称 营业收入（元） 营业利润（元） 净利润（元）
济南市高新区天业小额贷股份有限
19,556,599.22 -20,916,052.27 -26,049,693.47
公司
九、年度报告“第五节重要事项”之“一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (二)
公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案”
更正前内容：
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
分红年度合并报表
每 10 股派 现金分红 归属于上市公
分红 每 10 股送 每 10 股转 中归属于上市公司
息数(元) 的数额 司普通股股东
年度 红股数（股） 增数（股） 普通股股东的净利
（含税） （含税） 的净利润的比
润
率(%)
2018 年 0 0.00 0 0.00 35,582,980.34 0.00
2017 年 0 0.00 0 0.00 -484,724,307.49 0.00
2016 年 0 0.00 0 0.00 135,372,532.17 0.00
更正后内容：
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
分红年度合并报表
每 10 股派 现金分红 归属于上市公
分红 每 10 股送 每 10 股转 中归属于上市公司
息数(元) 的数额 司普通股股东
年度 红股数（股） 增数（股） 普通股股东的净利
（含税） （含税） 的净利润的比
润
率(%)
2018 年 0 0.00 0 0.00 35,882,980.34 0.00
2017 年 0 0.00 0 0.00 -485,024,307.49 0.00
2016 年 0 0.00 0 0.00 39,397,224.58 0.00
十、年度报告“第五节重要事项”之“五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会
计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分
析说明”
更正前内容：
②对相关科目的影响金额：
单位：元
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据
应收票据及应收账款 3,334,949,970.20
应收账款 3,334,949,970.20
应收利息 18,163,857.14
应收股利 其他应收款 2,550,502,252.97
其他应收款 2,532,338,395.83
固定资产 234,016,211.82
固定资产 234,016,211.82
固定资产清理
在建工程 5,412,816.27
在建工程 5,412,816.27
工程物资
应付票据 30,000.00
应付票据及应付账款 315,946,087.86
应付账款 315,916,087.86
应付利息 367,024,648.46
应付股利 3,728,513.31 其他应付款 3,394,930,064.62
其他应付款 3,024,176,902.85
管理费用 158,552,013.70
管理费用 158,552,013.70
研发费用
更正后内容：
③对相关科目的影响金额：
单位：元
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据
应收票据及应收账款 3,334,949,970.20
应收账款 3,334,949,970.20
应收利息 18,163,857.14
应收股利 其他应收款 2,715,182,317.89
其他应收款 2,697,018,460.75
固定资产 234,016,211.82
固定资产 234,016,211.82
固定资产清理
在建工程 5,412,816.27
在建工程 5,412,816.27
工程物资
应付票据 64,030,100.00
应付票据及应付账款 409,946,388.86
应付账款 345,916,288.86
应付利息 367,024,648.46
应付股利 3,728,513.31 其他应付款 3,421,350,064.62
其他应付款 3,050,596,902.85
管理费用 158,552,013.70
管理费用 158,552,013.70
研发费用
财务费用 680,074,866.20
财务费用 680,074,866.20 其中：利息费用 668,918,098.72
利 息收入 3,512,206.53
十一、年度报告“第五节重要事项”之“五、公司对会计政策、会计估计变更或重大
会计差错更正原因和影响的分析说明（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说
明（1）前期重大差错更正的原因”
更正前内容：
1、天业股份 2017 年 6 月以 180,000,000.00 元转让深圳天盈实业有限公司 51%股权给
吉林省中青股权投资基金管理有限公司，公司作为处置子公司处理。2018 年 6 月吉林省中
青股权投资基金管理有限公司将上述股权转让给山东天禹置业有限公司，截止 2018 年 12
月天业股份公司尚未收到上述股权转让款。由于该交易不符合处置子公司相关会计准则及有
关规定，公司 2018 年度将深圳天盈实业有限公司重新纳入合并范围，并对 2017 年会计报表
进行追溯调整，合并层面调减投资收益-145,968,253.75 元。
2、天业股份 2017 年 12 月以 763,874,988.08 元转让深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）
99.93%的财产份额转让给山东鲁信文化传媒投资集团有限公司，公司作为处置子公司处理。
根据相关的转让及回购协议约定，公司将于 2019 年 12 月 27 日前，采取分笔支付回购价款
的方式回购深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）财产份额，回购价款为 861,685,999.27 元，
2019 年 12 月 27 日支付完毕后，山东鲁信文化传媒投资集团有限公司将深圳天盈汇鑫投资
中心（有限合伙）财产份额转让给公司或公司指定的第三方并办理工商登记变更手续。由于
该交易不符合处置子公司相关会计准则及有关规定，应属于质押融资行为。公司 2018 年度
将深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）重新纳入合并范围，并对 2017 年会计报表进行追溯
调整，合并层面调减投资收益 92,675,079.325 元。
更正后内容：
1、天业股份 2017 年 6 月以 180,000,000.00 元转让深圳天盈实业有限公司 51%股权给
吉林省中青股权投资基金管理有限公司，公司作为处置子公司处理。2018 年 6 月吉林省中
青股权投资基金管理有限公司将上述股权转让给山东天禹置业有限公司，截止 2018 年 12
月天业股份公司尚未收到上述股权转让款。由于该交易不符合处置子公司相关会计准则及有
关规定，公司 2018 年度将深圳天盈实业有限公司重新纳入合并范围，并对 2017 年会计报表
进行追溯调整，合并层面调减投资收益 145,968,253.75 元。
2、天业股份 2017 年 12 月以 763,874,988.08 元转让深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）
99.93%的财产份额转让给山东鲁信文化传媒投资集团有限公司，公司作为处置子公司处理。
根据相关的转让及回购协议约定，公司将于 2019 年 12 月 27 日前，采取分笔支付回购价款
的方式回购深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）财产份额，回购价款为 861,685,999.27 元，
2019 年 12 月 27 日支付完毕后，山东鲁信文化传媒投资集团有限公司将深圳天盈汇鑫投资
中心（有限合伙）财产份额转让给公司或公司指定的第三方并办理工商登记变更手续。由于
该交易不符合处置子公司相关会计准则及有关规定，应属于质押融资行为。公司 2018 年度
将深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）重新纳入合并范围，并对 2017 年会计报表进行追溯
调整，合并层面调减投资收益 92,675,079.32 元。
十二、年度报告“第五节重要事项”之“十、重大诉讼、仲裁事项（二）临时公告未
披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况”
补充以下事项：
诉讼 诉讼(仲
承担 诉讼(仲 诉讼(仲
应诉 诉讼 (仲 裁)是否 诉讼(仲
起诉(申请) 连带 裁)涉及 诉讼(仲裁)审 裁)判决
(被申 仲裁 裁)基 形成预计 裁)进展
方 责任 金额（亿 理结果及影响 执行情
请)方 类型 本情 负债及金 情况
方 元） 况
况 额
北京汉富美 公司、 天业 诉讼 借款 2 否 一审已 在上述借款合
邦国际投资 天业 集团、 合同 开庭，未 同纠纷中，债权
顾问中心 集团、 曾昭 纠纷 出判决。 人经营范围明
（普通合 曾昭 秦 确约定不得发
伙） 秦 放贷款。
十三、年度报告“第五节 重要事项 ”之“十五 重大合同及其履行情况(二) 担保情
况”
更正前内容：
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保方与 被担保方 担保 担保发生 担保 担保 担保类型 担保 担保 担保 是否 是否 关联
方 上市公司 金额 日期(协 起始日 到期日 是否 是否 逾期 存在 为关 关系
的关系 议签署 已经 逾期 金额 反担 联方
日) 履行 保 担保
完毕
天业 公司本部 山东乐高投 5.76 2014-10- 2014-10- 2019-3- 连带责任 否 否 0.00 是 否
股份 资有限公司 30 30 30 担保
天业 公司本部 山东天业国 0.19 2018-6-3 2018-6-3 2020-6- 连带责任 否 否 0.00 是 是 股东的
股份 际能源有限 0 0 29 担保 子公司
公司
天业 公司本部 山东天业房 0.02 2016-12- 2016-12- 2018-12 连带责任 否 是 0.02 是 是 控股股
股份 地产开发集 30 30 -30 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业房 0.02 2017-1-3 2017-1-3 2019-1- 连带责任 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 1 1 31 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业房 0.03 2017-3-1 2017-3-1 2019-3- 连带责任 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 1 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业房 0.02 2017-3-9 2017-3-9 2019-3- 连带责任 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 9 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业国 0.07 2017-10- 2017-10- 2018-10 连带责任 否 是 0.07 是 是 股东的
股份 际能源有限 18 18 -18 担保 子公司
公司
天业 公司本部 山东天业国 0.04 2017-11- 2017-11- 2018-11 连带责任 否 是 0.04 是 是 股东的
股份 际能源有限 9 9 -8 担保 子公司
公司
天业 公司本部 山东天业国 0.04 2016-12- 2016-12- 2017-12 连带责任 否 是 0.04 是 是 股东的
股份 际能源有限 7 7 -6 担保 子公司
公司
天业 公司本部 山东天业房 1.50 2017-3-1 2017-3-1 2019-5- 连带责任 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 1 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业房 1.50 2017-3-1 2017-3-1 2019-5- 连带责任 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 1 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业房 0.47 2017-2-2 2017-2-2 2019-8- 连带责任 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 8 8 27 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业房 0.25 2017-4-6 2017-4-6 2017-10 连带责任 否 是 0.25 是 是 控股股
股份 地产开发集 -5 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业房 0.50 2017-5-1 2017-5-1 2017-5- 连带责任 否 是 0.50 是 是 控股股
股份 地产开发集 9 9 29 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业国 5.40 2016-11- 2016-11- 2018-11 连带责任 否 是 5.40 是 是 股东的
股份 际能源有限 25 25 -24 担保 子公司
公司
天业 公司本部 山东天泺贸 0.08 2017-2-2 2017-2-2 2019-8- 连带责任 否 否 0.00 是 否
股份 易有限公司 8 8 27 担保
天业 公司本部 山东天业房 0.61 2017-6-1 2017-6-1 2019-7- 连带责任 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 4 4 13 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业房 0.57 2017-5-1 2017-5-1 2017-7- 连带责任 否 是 0.57 是 是 控股股
股份 地产开发集 8 8 1 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业房 0.15 2016-6-2 2016-6-2 未约定 连带责任 否 是 0.15 是 是 控股股
股份 地产开发集 0 0 担保 东
团有限公司
天业 公司本部 山东天业国 0.08 2017-1-4 2017-1-4 2018-1- 连带责任 否 是 0.08 是 是 股东的
股份 际能源有限 23 担保 子公司
公司
天业 公司本部 山东天业国 0.01 2016-11- 2016-11- 2017-11 连带责任 否 是 0.01 是 是 股东的
股份 际能源有限 22 22 -21 担保 子公司
公司
天业 公司本部 山东天业国 1.05 2017-12- 2017-12- 2018-3- 连带责任 否 是 1.05 是 是 股东的
股份 际能源有限 19 19 18 担保 子公司
公司
天业 公司本部 山东天业房 0.05 2015-2-1 2015-2-1 2017-2- 连带责任 否 是 0.05 是 是 控股股
股份 地产开发集 6 6 15 担保 东
团有限公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00
报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 16.91
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6.3
报告期末对子公司担保余额合计（B） 6.3
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 23.21
担保总额占公司净资产的比例(%) 189
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 11.07
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 23.21
额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 17.06
上述三项担保金额合计（C+D+E） 51.34
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 担保明细详见十一节财务报告十二、5（4）
更正后内容：
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
是否
担保方与上 担保发生日 是否 担保 担保
担保 担保 担保 担保 担保 存在 是否为关 关联
市公司的关 被担保方 期(协议签 已经 是否 逾期
方 金额 起始日 到期日 类型 反担 联方担保 关系
系 署日) 履行 逾期 金额
保
完毕
天 业 公司本部 山 东 乐 高 投 5.76 2014-10-30 2014-10-30 2019-3-30 连带 否 否 0.00 是 是 其他
股份 资有限公司 责任
担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 国 0.19 2018-6-30 2018-6-30 2020-6-29 连带 否 否 0.00 是 是 股东的
股份 际能源有限 责任 子公司
公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.02 2016-12-30 2016-12-30 2018-12-30 连 带 否 是 0.02 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.02 2017-1-31 2017-1-31 2019-1-31 连带 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.03 2017-3-1 2017-3-1 2019-3-1 连带 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.02 2017-3-9 2017-3-9 2019-3-9 连带 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 国 0.07 2017-10-18 2017-10-18 2018-10-18 连 带 否 是 0.07 是 是 股东的
股份 际能源有限 责任 子公司
公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 国 0.04 2017-11-9 2017-11-9 2018-11-8 连带 否 是 0.04 是 是 股东的
股份 际能源有限 责任 子公司
公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 国 0.04 2016-12-7 2016-12-7 2017-12-6 连带 否 是 0.04 是 是 股东的
股份 际能源有限 责任 子公司
公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 1.50 2017-3-1 2017-3-1 2019-5-1 连带 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.47 2017-2-28 2017-2-28 2019-8-27 连带 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.25 2017-4-6 2017-4-6 2017-10-5 连带 否 是 0.25 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.50 2017-5-19 2017-5-19 2017-5-29 连带 否 是 0.50 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 国 5.40 2016-11-25 2016-11-25 2018-11-24 连 带 否 是 5.40 是 是 股东的
股份 际能源有限 责任 子公司
公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 泺 贸 0.08 2017-2-28 2017-2-28 2019-8-27 连带 否 否 0.00 是 是 其他
股份 易有限公司 责任
担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.61 2017-6-14 2017-6-14 2019-7-13 连带 否 否 0.00 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.57 2017-5-18 2017-5-18 2017-7-1 连带 否 是 0.57 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.15 2016-6-20 2016-6-20 未约定 连带 否 是 0.15 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 国 0.08 2017-1-4 2017-1-4 2018-1-23 连带 否 是 0.08 是 是 股东的
股份 际能源有限 责任 子公司
公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 国 0.01 2016-11-22 2016-11-22 2017-11-21 连 带 否 是 0.01 是 是 股东的
股份 际能源有限 责任 子公司
公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 国 1.05 2017-12-19 2017-12-19 2018-3-18 连带 否 是 1.05 是 是 股东的
股份 际能源有限 责任 子公司
公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.05 2015-2-16 2015-2-16 2017-2-15 连带 否 是 0.05 是 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
深 圳 控股子公司 山 东 天 业 房 0.50 2017-11-15 2018-11-16 2019-5-15 连带 否 否 0.00 否 是 控股股
天 盈 地产开发集 责任 东
实 业 团有限公司 担保
有 限
公司
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 1.50 2017-2-16 2018-02-18 2020-02-18 连 带 否 否 0.00 否 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 国 0.05 2015-09-30 2016-09-30 2018-09-29 连 带 否 是 0.05 否 是 股东的
股份 际能源有限 责任 子公司
公司 担保
天 业 公司本部 山 东 天 业 房 0.03 2016-12-28 2019-01-19 2021-01-18 连 带 否 否 0.00 否 是 控股股
股份 地产开发集 责任 东
团有限公司 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 18.99
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6.3
报告期末对子公司担保余额合计（B） 6.3
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 25.29
担保总额占公司净资产的比例(%) 206
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 18.99
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 25.29
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 19.14
上述三项担保金额合计（C+D+E） 63.42
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 担保明细详见十一节财务报告十二、5（4）
十四、年度报告“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释 54、营业收入
和营业成本”
更正前内容：
（2）主营业务（分业务）
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
地产业务 325,824,609.64 232,377,785.65 660,962,667.14 566,009,045.39
矿产业务 867,859,923.84 928,857,725.37 1,004,148,295.13 775,636,957.58
租赁及物业服务业务 81,815,488.23 65,872,459.75 75,404,898.84 61,925,264.79
合计 1,275,500,021.71 1,227,107,970.77 1,740,515,861.11 1,403,571,267.76
（3）主营业务（分地区）
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
国内 407,640,097.87 298,250,245.40 736,367,565.98 627,934,310.18
国外 867,859,923.84 928,857,725.37 1,004,148,295.13 775,636,957.58
合计 1,275,500,021.71 1,227,107,970.77 1,740,515,861.11 1,403,571,267.76
更正后内容：
（2）主营业务（分业务）
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
地产业务 325,824,609.64 232,377,785.65 660,962,667.14 565,198,175.99
矿产业务 867,859,923.84 928,857,725.37 1,004,148,295.13 776,447,826.98
租赁及物业服务 81,815,488.23 65,872,459.75 75,404,898.84 61,925,264.79
业务 合计 1,275,500,021.71 1,227,107,970.77 1,740,515,861.11 1,403,571,267.76
（3）主营业务（分地区）
项目 本年发生额 上年发生额
收入 成本 收入 成本
国内 407,640,097.87 298,250,245.40 736,367,565.98 627,123,440.78
国外 867,859,923.84 928,857,725.37 1,004,148,295.13 776,447,826.98
合计 1,275,500,021.71 1,227,107,970.77 1,740,515,861.11 1,403,571,267.76
十五、年度报告“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释 60、资产减值
损失”
更正前内容：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 101,860,452.77 130,526,952.62
四、持有至到期投资减值损失 0.00 19,958,705.83
十四、其他 13,234,645.40 4,836,908.77
合计 156,069,545.82 219,246,996.34
更正后内容：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 101,560,452.77 130,826,952.62
四、持有至到期投资减值损失
十四、其他 13,234,645.40 24,795,614.60
合计 155,769,545.82 219,546,996.34
十六、年度报告“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释 72、所有权或
使用权受到限制的资产”
补充下述事项：
（12）2017 年 3 月 16 日，公司作为共同债务人连同子公司山东天业黄金矿业有限公司
与中国华融资产管理股份有限公司山东省分公司签订借款合同，借款金额 10,000.00 万元，
截至 2017 年 12 月 31 日借款金额 9,500.00 万元，以济南市高新区龙奥北路 1577 号龙奥天
街广场主办公楼 1-3 层、27-30 层作抵押，用于抵押的存货账面价值为 78,573,731.07 元，
由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。2018 年 12 月 31 日借款
已还清，解押手续正在办理中。
十七、年度报告“第十一节 财务报告”之“十二、关联方及关联交易 5 关联交易情况
(4)关联担保情况”中“本公司作为担保方”
补充下述事项：
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
50,000,000.0
山东天业房地产开发集团有限公司 2018/11/16 2019/5/15 否
0
150,000,000.
山东天业房地产开发集团有限公司 2018/02/18 2020/02/18 否
00
山东天业国际能源有限公司 5,000,000.00 2016/09/30 2018/09/29 否
山东天业房地产开发集团有限公司 3,000,000.00 2019/01/19 2021/01/18 否
十八、年度报告“第十一节 财务报告”之“十四、承诺及或有事项 2、或有事项(1).
资产负债表日存在的重要或有事项”中“（1）截至 2018 年 12 月 31 日止公司未决诉讼
情况：”
补充以下事项：
律师事务所对下述
原告 被告 纠纷类型 涉案金额（万元） 案件情况 备注
案件的法律意见
山东天业恒基
股份有限公司、
借款合同
28 山 东 天 业 房 地 2.00 亿元本金及利息 立案
纠纷
产开发集团有
限公司、曾昭秦
十九、年度报告“第十一节财务报告”之“十六、其他重要事项 1、前期会计差错更
正（1）追溯重述法”
更正前内容：
单位:元 币种：人民币
受影响的各个比较期
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
间报表项目名称
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 货币资金 1,707,913.85
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 预付款项 381,497.00
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 可供出售金融资产 627,827,853.66
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 其他非流动资产 24,093,938.19
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 其他应收款 42,306,000.00
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 其他应付款 786,918,599.02
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 其他非流动负债 2,073,683.00
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 年初未分配利润 -92,675,079.32
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 货币资金 1,243,645.04
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 预付款项 1,000,000.00
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 其他应收款 34,385,174.68
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 其他流动资产 136,965.83
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 固定资产 723,660.59
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 税金及附加 -17,093.50
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 管理费用 1,674,335.85
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 财务费用 102.18
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 资产减值损失 1,425,971.48
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 所得税费用 -145,079.99
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 应付职工薪酬 52,763.40
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 应交税费 2,033,940.23
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 其他应付款 193,591,690.74
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 少数股东权益 130,432.60
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 营业总收入 -9,412,891.06
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 年初未分配利润 -145,968,253.75
限合伙）99.93%的财产份额
明加尔金源公司 2018 年以前少结 追溯调整 资产减值损失 2,546,400.00
转成本
明加尔金源公司 2019 年以前少结 追溯调整 营业成本 810,869.40
转成本
明加尔金源公司 2020 年以前少结 追溯调整 应交税费 -8,494,357.36
转成本
明加尔金源公司 2021 年以前少结 追溯调整 存货 -185,894,241.62
转成本
明加尔金源公司 2022 年以前少结 追溯调整 持有待售资产 -2,546,400.00
转成本
明加尔金源公司 2023 年以前少结 追溯调整 固定资产 -810,869.40
转成本
明加尔金源公司 2024 年以前少结 追溯调整 所得税费用 -8,494,357.36
转成本
明加尔金源公司 2025 年以前少结 追溯调整 其他综合收益 3,031,081.19
转成本
天业股份 2016 年、2018 年未计提 追溯调整 税金及附加 541,256.15
关联方资金占用费
天业股份 2016 年、2019 年未计提 追溯调整 资产减值损失 796,849.32
关联方资金占用费
天业股份 2016 年、2020 年未计提 追溯调整 应交税费 5,051,724.01
关联方资金占用费
更正后内容：
单位:元 币种：人民币
受影响的各个比较期
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
间报表项目名称
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 货币资金 1,707,913.85
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 预付款项 381,497.00
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 可供出售金融资产 627,827,853.66
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 其他非流动资产 24,093,938.19
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 其他应收款 42,306,000.00
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 其他应付款 786,918,599.02
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 其他非流动负债 2,073,683.00
限合伙）99.93%的财产份额
转让深圳天盈汇鑫投资中心（有 重新纳入合并范围 投资收益 -92,675,079.32
限合伙）99.93%的财产份额
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 货币资金 1,243,645.04
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 预付款项 1,000,000.00
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 其他应收款 34,385,174.68
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 其他流动资产 136,965.83
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 固定资产 723,660.59
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 税金及附加 -17,093.50
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 管理费用 1,674,335.85
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 财务费用 102.18
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 资产减值损失 1,425,971.48
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 所得税费用 -145,079.99
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 应付职工薪酬 52,763.40
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 应交税费 2,033,940.23
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 其他应付款 193,591,690.74
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 少数股东权益 130,432.60
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 营业总收入 -9,412,891.06
深圳天盈实业有限公司 51%股权 重新纳入合并范围 投资收益 -145,968,253.75
明加尔金源公司 2017 年以前少结 追溯调整 资产减值损失 2,546,400.00
转成本
明加尔金源公司 2017 年以前少结 追溯调整 营业成本 810,869.40
转成本
明加尔金源公司 2017 年以前少结 追溯调整 应交税费 -8,494,357.36
转成本
明加尔金源公司 2017 年以前少结 追溯调整 存货 -185,894,241.62
转成本
明加尔金源公司 2017 年以前少结 追溯调整 持有待售资产 -2,546,400.00
转成本
明加尔金源公司 2017 年以前少结 追溯调整 固定资产 -810,869.40
转成本
明加尔金源公司 2017 年以前少结 追溯调整 所得税费用 -8,494,357.36
转成本
明加尔金源公司 2017 年以前少结 追溯调整 其他综合收益 3,031,081.19
转成本
天业股份 2016 年、2017 年未计提 追溯调整 税金及附加 541,256.15
关联方资金占用费
天业股份 2016 年、2017 年未计提 追溯调整 资产减值损失 796,849.32
关联方资金占用费
天业股份 2016 年、2017 年未计提 追溯调整 应交税费 5,051,724.01
关联方资金占用费
二十、年度报告“第十一节财务报告”之“十七、母公司财务报表主要项目注释 1、
应收票据及应收账款 应收账款（1）应收账款分类披露”
更正前内容：
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 3,223,618.75 32,236.19 3,223,618.75
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 213,460.00 213,460.00 213,460.00
合计 3,437,078.75 245,696.19 3,437,078.75
更正后内容：
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 3,223,618.75 32,236.19 1.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 213,460.00 213,460.00 100.00
合计 3,437,078.75 245,696.19 /
以上修改内容已于 2019 年 6 月 25 日在上海证券交易所网站披露的《2018 年年度报告
（修订版）》、《2018 年年度报告摘要（修订版）》做标注处理。由此给投资者带来的不便，
公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。公司将努力提高会计核算的准确性，以便更加客观、
准确地反映公司的经营情况。
特此公告。
山东天业恒基股份有限公司
董事会
2019 年 6 月 29 日