山西杏花村汾酒厂股份有限公司
                  独立董事意见书

       山西杏花村汾酒厂股份有限公司于 2017 年 10 月 24 日召开第七
届董事会第十三次会议。作为本公司的独立董事，根据《关于上市公
司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《上海证券
交易所股票上市规则》、要求以及《公司章程》、《独立董事工作制度》
和《关联交易管理办法》规定，基于个人独立判断立场，现就有关事
项发表独立意见如下：
       一、关于投资保本型银行理财产品事宜
       在确保资金安全的前提下，公司以部分暂时闲置资金进行投资保
本理财业务，可获得一定投资收益，提高公司的整体业绩水平，为公
司股东谋求更多的投资回报，符合公司及全体股东的利益。
       二、关于冠名山西汾酒职业篮球俱乐部 2017-2018 赛季 CBA 联赛
事宜
       此项关联交易是经公平嗟商后订立的，定价合理，未损害公司及
股东，特别是中小股东的利益；决策程序符合上市规则及《公司章程》
规定，合法有效，上述事项有利于公司品牌传播与长远发展，符合公
司和全体股东的利益。
       三、关于五年以上应收款项核销处理事宜
       公司核销的部分应收款项已经在以前年度全额计提了坏账准备，
核销后对公司当期财务账目不产生影响；本次应收款项核销符合《企
业会计准则》等相关规定和公司实际情况，真实反映公司的财务状况，
核销依据充分，有利于保障公司规范运作，不存在损害公司及股东，
特别是中小股东利益的情况，审议程序符合有关法律法规和《公司章
程》等规定，我们一致同意本次应收款项核销事宜。
       四、关于追加 2017 年日常关联交易计划事宜
       公司就《关于追加 2017 年日常关联交易计划的议案》事前与我
们做了沟通，我们就该议案出具了事前审核意见，同意将该议案提交
公司第七届董事会第十三次会议审议。
    本次董事会会议经非关联董事审议表决，一致通过《关于追加
2017 年日常关联交易计划的议案》。我们认为：上述关联交易表决程
序合法，交易公平、公正、公开，交易价格公允、合理，没有对上市
公司的独立性构成影响，没有发现损害公司利益以及侵害中小股东利
益的行为和情况，符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定。


    独立董事：




    杜文广




    李玉敏




    王朝成




                              二〇一七年十月二十四日