2017 年半年度报告
公司代码：600810 公司简称：神马股份
神马实业股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 万善福 另有公务 郑晓广
独立董事 赵海鹏 另有公务 董超
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郑晓广、主管会计工作负责人赵运通及会计机构负责人（会计主管人员）赵运通
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险。
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七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本半年度报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本半年度报告“第四节 经
营情况的讨论与分析”之“二、（二）可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 32
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 33
第十节 财务报告........................................................................................................................... 34
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 185
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、神马股份 指 神马实业股份有限公司
上交所 指 上海证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
财政部 指 中华人民共和国财政部
控股股东、中国平煤神马集团 指 中国平煤神马能源化工集团有
限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 神马实业股份有限公司
公司的中文简称 神马股份
公司的外文名称 SHENMA INDUSTRY CO.LTD
公司的外文名称缩写 SMIC
公司的法定代表人 郑晓广
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘臻 范维
联系地址 河南省平顶山市建设路63号 河南省平顶山市建设路63号
电话 0375-3921231 0375-3921231
传真 0375-3921500 0375-3921500
电子信箱 Liuzhen600810@126.com pdsfw@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 河南省平顶山市建设路63号
公司注册地址的邮政编码 467000
公司办公地址 河南省平顶山市建设路63号
公司办公地址的邮政编码 467000
公司网址 www.shenma.com
报告期内变更情况查询索引 上述基本情况报告期内未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报、中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 神马实业股份有限公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 上述基本情况报告期内未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 神马股份 600810
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期
本报告期 调整后 调整前 比上年同
主要会计数据
（1－6月） 期增减
(%)
营业收入 5,576,189,721.57 4,564,623,854.29 4,563,319,168.76 22.16
归属于上市公司股东 50,203,971.81 38,925,621.81 38,908,816.77 28.97
的净利润
归属于上市公司股东 44,861,644.10 45,428,657.57 45,411,852.53 -1.25
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 690,161,665.73 333,864,469.29 333,601,323.20 106.72
流量净额
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
归属于上市公司股东 2,512,669,183.30 2,462,465,211.49 2,462,465,211.49 2.04
的净资产
总资产 9,344,355,659.39 9,856,295,325.45 9,856,295,325.45 -5.19
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同期
主要财务指标 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月） 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.11 0.09 0.09 22.22
稀释每股收益（元／股） 0.11 0.09 0.09 22.22
扣除非经常性损益后的 0.10 0.10 0.10 0.00
基本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率 2.02 1.61 1.61 增加0.41个百分点
（%）
扣除非经常性损益后的 1.81 1.87 1.87 减少0.06个百分点
加权平均净资产收益率
（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 754,097.17
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 1,071,428.58
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 3,897,500.00
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -610,102.67
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -38,452.52
所得税影响额 267,857.15
合计 5,342,327.71
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司属于生产销售型工业企业，主要从事尼龙 66 工业丝、帘子布、切片等产品的生产与销售。
尼龙 66 工业丝主要应用以轮胎帘子布为主，其他领域还包括安全气囊、帆布（输送带领域）及织
带等领域；少量细旦丝应用在缝纫线及特殊织物领域。尼龙 66 帘子布主要应用于半钢子午胎，在
斜交轮胎上主要应用于工程机械轮胎和飞机轮胎等特种轮胎方面。尼龙 66 切片主要应用于合成纤
维和工程塑料两个领域。
尼龙 66 工业丝及帘子布行业已经进入了成熟期，主要受国内外宏观经济波动的影响，下游主
要受轮胎、汽车以及采矿业等行业影响较大，近年来仍保持增长的态势。公司尼龙 66 工业丝、帘
子布产能规模全球领先。随着我国化纤、机械、电子、仪器、仪表等领域的发展，为尼龙 66 切片
的发展提供了很好的空间。公司尼龙 66 切片产品在国内市场广受好评，畅销东南亚及欧美十几个
国家和地区，成为中国聚酰胺行业的领军企业之一。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017 年上半年，公司紧密结合市场变化，抢抓市场机遇，重点围绕安全环保、降本增效、项
目建设等方面的重点难点问题，采取有力措施，狠抓责任落实，生产运营呈现出安全高效稳定运
行的良好态势，实现归属于母公司所有者的净利润 5020 万元，与上年同期相比增加 28.97%。上
半年公司主要做了以下工作：
1、加强基础管理，实现安全稳定生产
认真贯彻落实“安全第一、预防为主”的理念，加大安全警示教育力度，引以为戒、举一反
三；积极开展春季、夏季安全大检查，查出隐患 324 项，现已全部整改完毕，责任追究 51 起；积
极开展安全风险评估工作，制定了实施方案、评估标准、评估细则，确保了生产装置高负荷安全
稳定运行。
2、加大环保投入，环保治理成效明显
强化环保意识，重点抓好污染源的治理工作。帘子布发展公司浸胶一厂 VOC 治理项目主体设
备已经安装完成，已进入试运行阶段，二期浸胶生产线 VOC 治理项目也正在进行方案研讨。平顶
山工程塑料公司新建 4 万吨尼龙 66 切片污水处理项目，初步设计已经完成， 月份进入施工阶段；
塑料一厂 2 万吨间歇聚合装置铸带头废气排气部分新增设低温等离子有机废气净化器设备。神马
博列麦气囊丝公司纺丝油烟治理项目已完工。
3、科学统筹产供销，实现了满产满销
严格落实生产经营日例会制度，加强产供销的有效衔接，科学组织生产运营，最大限度地释
放了装置产能。根据尼龙主导产品的市场需求和月度生产计划，在确保检修安全和检修质量的前
提下，提高检修效率，有效缩短设备检修时间。加大产品销售力度，实施灵活的价格策略，尼龙
主导产品实现了满产满销。
4、加强质量管理，产品质量稳步提升
实施质量提升系列活动，明确目标任务，坚持问题导向，针对生产中的难题和客户投诉的重
点，通过工艺检查、质量预警、建立质量事故档案等措施，提高产品质量稳定性。规范质量分析，
重点指导基层单位建立质量分析报表，增强基层单位自主解决问题的能力。建立处理客户投诉快
速反应机制，全力做好技术支持和售后服务，提高了客户满意度。
5、加快装备升级，深化挖潜增效
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帘子布公司顺利完成了原丝 3、4 系列压力容器更新改造，既消除了安全生产隐患，又为后续
原丝增速、聚合增容提供了技术支持。完成原丝 4 系列双头卷绕机更新改造，原丝 9、10 系列、
11 系列 1205 更新改造，最大限度地满足了工艺指标控制要求，为进一步提高细旦丝产能奠定了
基础。平顶山工程塑料公司大力推进短流程聚合项目，上半年完成了常规产品 EPR27、高粘产品
EPR32 的增产试验并进行了批量化试生产，产品各项性能指标均满足客户要求。前聚合器进料口
改造、2 万吨盐过滤器更换、塑料一厂新增缓冲罐改造、塑料三厂 2 万吨振动筛加装除铁器改造
等多项技改项目已经完成，对稳定产品质量、降低生产能耗 、提高设备效率等产生了积极影响。
6、加快产品研发，优化产品结构。
帘子布公司四头纺试验锭取得阶段性进展，其中 1400dtex 工业丝纺速稳定增速至 3000m/min
时，原丝物性达到优等品标准，白坯布质量合格，浸胶布达到优等品标准。原丝一厂 1、2 系列四
头纺技术改造推广应用项目已完成卷绕机、纺丝设备、牵伸辊等关键设备及工程设计招标采购，
目前正在加工制造。持续开发高附加值差异化浸胶布，重点开发细旦产品和单股帘布，向 10 家国
内外客户提供尼龙 66 工业丝和细旦丝样品。帘子布发展公司获一项发明专利，组织申报实用新型
专利 5 项。平顶山工程塑料公司开展了脂肪链透明尼龙、耐低温尼龙 66 树脂、注塑级尼龙 66 树
脂性能完善等产品研发项目。注塑级尼龙 66 树脂已进入市场推广阶段，客户使用情况良好；脂肪
链透明尼龙的研究与开发，完成了盐合成装备及盐液浓缩装备的安装调试；耐低温尼龙 66 树脂的
开发与应用，完成了 20%的工艺配方样品的物性及耐低温性能检测，以及小试工作总结。
7、统筹项目建设，整体进展顺利
平顶山工程塑料公司叶县4万吨尼龙66切片项目土建主要工程已基本完成，项目设备招标订购
完毕，进入督造、交付阶段；海安4万吨尼龙66切片项目关键设备已完成订货，厂房正在进行土建
设计。帘子布发展公司4万吨尼龙66差异化工业丝项目安评、环评和职业卫生健康预评价等工作正
按照程序顺利开展。上海神马工程塑料公司2万吨特品尼龙66切片项目环评首轮公示已完成，已开
展工艺优化和项目设计遴选工作。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,576,189,721.57 4,564,623,854.29 22.16
营业成本 5,155,859,105.27 4,183,458,937.92 23.24
销售费用 70,106,584.97 54,179,876.81 29.40
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管理费用 183,348,915.52 179,022,817.79 2.42
财务费用 88,325,155.60 84,993,358.52 3.92
经营活动产生的现金流量净额 690,161,665.73 333,864,469.29 106.72
投资活动产生的现金流量净额 -62,658,636.53 -15,811,484.36
筹资活动产生的现金流量净额 -888,643,783.92 216,784,939.65
研发支出 68,566,734.70 67,100,175.29 2.19
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为本期购买商品支付的现金较同期减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为本期购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金较同期增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为本期支付其他与筹资活动有关的现金较
同期增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
2017 年上半年实现利润总额 8859 万元，与上年同期 5167 万元相比增加 3692 万元。主要原因：1、
因可比产品变动增利 2833 万元；2、因公允价值变动收益增利 420 万元；3、因营业外收支变动增
利 964 万元；4、因投资收益变动增利 2029 万元；5、因管理费用变动减利 433 万元；6、因销售
费用变动减利 1593 万元；7、因财务费用变动减利 333 万元；8、因资产减值损失变动减利 195
万元。
(2) 其他
√适用 □不适用
项目 全年计划 报告期实际 完成年度计划的比例（%）
尼龙 66 工业丝 65000 吨 33850 吨 52.08
尼龙 66 浸胶帘子布 66000 吨 32215 吨 48.81
切片 130000 吨 65850 吨 50.65
营业收入 91 亿元 55.76 亿元 61.27
营业成本 84 亿元 51.56 亿元 61.38
费用 6 亿元 3.24 亿元 54.00
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
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1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期末 上期期末 末金额
数占总资 数占总资 较上期 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 期末变 说明
（%） （%） 动比例
（%）
货币资金 1,574,921,386.93 16.85 2,277,025,749.83 23.10 -30.83 主 要
由 于
本 期
销 售
收 入
货 款
尚 未
收 回
增
加。
应收账款 1,332,453,120.72 14.26 819,019,508.07 8.31 62.69 主 要
由 于
本 期
产 品
销量、
品 种
增加，
收 入
增 加
所
致。
存货 678,798,868.47 7.26 602,263,595.68 6.11 12.71
长期股权 1,634,913,423.98 17.50 1,593,693,448.66 16.17 2.59
投资
固定资产 2,420,175,649.43 25.90 2,506,820,204.37 25.43 -3.46
在建工程 531,073,165.07 5.68 451,929,520.36 4.59 17.51
短期借款 2,430,460,000.00 26.01 2,520,200,000.00 25.57 -3.56
长期借款 1,441,560,000.00 15.43 985,310,000.00 10.00 46.31 主 要
是 由
于 本
期 增
加 项
目 投
资 所
致。
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2017 年半年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见本半年度报告“第十节 财务报告”之“七、76、所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末公司（母公司）长期股权投资为 2,138,503,312.30 元，比上年度增加 49,884,469.98
元（上年度末 2,088,618,842.32 元），增加幅度 2.39%,主要原因:1、取得河南省神马尼龙化工
有限责任公司等联营企业投资收益,增加长期股权投资 39,884,469.98 元；2、投资河南平煤神马
尼龙投资管理有限公司 10,000,000.00 元；
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1、经 2016 年 8 月 18 日公司第九届董事会第二次会议审议，公司决定设立一家全资子公司河
南平煤神马尼龙投资管理有限公司，注册资本：10000 万元，全部由本公司以现金方式出资,目前
已到位 1000 万元。该公司经营范围: 以自有资金对尼龙产业或平煤神马相关项目投资、投资管理、
企业资产管理、投资咨询、股权投资、财务咨询、企业管理咨询；市场营销策划；房地产开发经
营；物业管理；国内贸易；代理国内货运代理；从事原料、设备及技术的进出口业务；建设工程
施工（凭许可资质经营）；会务会议及展览服务；合成树脂制品，橡胶制品的销售。该公司工商
登记手续已办理完毕。
2、经 2017 年 4 月 26 日公司第九届董事会第八次会议审议，公司决定与中国平煤神马集团共
同以现金方式按股权比例同比例增资上海神马工程塑料有限公司，增资总额 4000 万元，其中本公
司出资 2040 万元，中国平煤神马集团出资 1960 万元。增资后上海神马工程塑料有限公司注册资
本由 3061.22 万元变更为 7061.22 万元，本公司持有上海神马工程塑料有限公司 51%的股权，中
国平煤神马集团持有上海神马工程塑料有限公司 49%的股权。该公司经营范围：工程塑料的科研、
生产和销售，机电安装及维修装潢，工业用丝，产业用布，地毯丝，轮胎，橡胶制品，助剂类产
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2017 年半年度报告
品，电子安防产品的科研，生产、销售与安装，自有房屋租赁。截至本报告期末该公司增资工作
尚未完成。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
金融衍生工具 3,897,500.00 3,897,500.00 3,897,500.00
合计 3,897,500.00 3,897,500.00 3,897,500.00
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 股权比例（%） 行业 经营范围 注册资本
（万元）
神马博列麦（平顶山） 51 化纤 制 造 和 销 售 安全 气 囊 2189 万美元
气囊丝制造有限公司 丝产品和其他特品丝
平顶山神马帘子布发 81.25 化纤 制造和销售帘子布、工 32000
展有限公司 业丝
平顶山神马工程塑料 51 化纤 制造、加工：塑料，化 23698
有限责任公司 纤 及 其 制 品 的原 辅 材
料，塑料机械等
博列麦神马气囊丝贸 49 贸易 贸易 20 万美元
易（上海）有限公司
河南神马尼龙化工有 49 化工 生产和经营尼龙 66 盐 123231
限责任公司
中国平煤神马集团财 14 金融 金融 100000
务有限责任公司
平顶山神马工程塑料 60 制造业 尼龙 66 切片的生产和 10000
科技发展有限公司 销售
上海神马工程塑料有 51 制造业 尼龙 66 切片的生产和 3061.22
限公司 销售
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河南平煤神马尼龙投 100 服务业 项目投资、投资管理、 10000
资管理有限公司 投资咨询、股权投资等
续上表
公司名称 净资产（元） 净利润（元） 营业收入（元） 营业利润（元）
神马博列麦（平顶山） 140,468,416.10 52,711.42 153,989,259.27 287,306.27
气囊丝制造有限公司
平顶山神马帘子布发 346,641,740.46 5,200,702.35 559,102,101.18 5,650,406.20
展有限公司
平顶山神马工程塑料 412,562,508.45 58,019,152.47 1,180,439,731.42 66,219,558.11
有限责任公司
博列麦神马气囊丝贸 28,030,928.07 -761,631.68 155,550,408.62 -571,194.32
易（上海）有限公司
河南神马尼龙化工有 2,811,952,232.84 70,484,577.51 3,012,409,212.69 74,600,893.02
限责任公司
中国平煤神马集团财 1,154,628,549.24 40,858,760.87 93,020,198.35 54,478,347.83
务有限责任公司
平顶山神马工程塑料 100,000,000.00
科技发展有限公司
上海神马工程塑料有 53,217,918.95 43,885.02 67,122,752.07 48,719.36
限公司
河南平煤神马尼龙投 9,641,503.14 -358,496.86 -358,496.86
资管理有限公司
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
政策性风险：
国家支持尼龙行业的发展，公司不存在政策性风险。
行业风险：
尼龙 66 行业竞争日趋激烈，不断有新的竞争者加入。
应对措施：优化产业结构，提高产品质量，加强成本控制，充分发挥公司独特的产业链优势、
资源优势和品牌优势。
业务模式风险:
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2017 年半年度报告
公司根据市场需求组织生产，力争实现满产满销。但由于公司内外环境的复杂性及多变性和
客户需求的独特性，公司销售预测仍存在不符合市场实际情况的风险，进而对公司生产销售产生
不利影响。
应对措施：保持与客户密切的联系，了解其需求，认真收集和整理市场信息，科学判断、合
理预测，寻求产品结构的最佳组合。
经营风险:
随着公司经营规模不断扩张，对公司管理模式和生产运行机制提出了更高要求，如果不能进
行及时调整以适应上述变化，公司将存在一定的经营风险。
应对措施：以客户和市场需求为导向，科学统筹产供销，与国际一流公司对标。
汇率风险:
公司部分产品销往国际市场，汇率波动影响公司出口额和汇兑损失。
应对措施：加强对外汇市场信息的收集与分析，及时掌握外汇市场动态，适时调整结算货币
及结算方式，积极开展锁汇业务。
利率风险:
公司目前融资主要依靠银行借款，利率波动直接影响融资成本。
应对措施：加快资金周转，加大货款回收力度，降低应收账款，科学合理设置产成品库存，
优化备品备件库存，努力减少资金占用。
技术风险:
公司技术路线工艺成熟，产品开发经验丰富，但技术发展如果不能满足市场的需求，将对公
司发展产生不利影响。
应对措施：紧跟市场需求开发产品，提高新产品研发决策的科学性。
产品价格风险:
公司产品为完全竞争性产品，产品价格受市场需求的波动而变动，影响公司产品销售和盈利
水平。
应对措施：努力降低生产成本，多生产高技术含量、高附加值的产品，减少常规品种的生产
量，丰富产品结构。
原材料价格及供应风险:
尼龙 66 主要原材料己二腈价格受市场供求变化而波动，生产技术被少数几家公司所掌握，存
在原材料供应商集中风险。
应对措施：加强与主要供应商的战略合作力度，保证原材料持续稳定供应。
单一客户依赖风险:
公司不存在单一客户依赖风险。
核心技术人员变动风险:
核心技术人员为公司技术进步、产品性能提升、新产品开发做出了重大贡献。随着公司所处
行业竞争的加剧，不排除因各种原因导致公司核心技术人员发生变动的风险，进而给公司未来生
产经营带来不利影响。
应对措施：完善核心技术人员绩效考核和激励机制，为核心技术人员提供更加富有竞争性的
薪酬，提高核心技术人员满意度和忠诚度。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年第一次临时股 2017 年 4 月 13 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 14 日
东大会
2016 年度股东大会 2017 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn 2017 年 7 月 1 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2017 年第一次临时股东大会审议的关于公司 2016 年日常关联交易执行情况的议案未获股东大会
通过。本次股东大会仅审议一项议案,即关于公司 2016 年日常关联交易执行情况的议案。
2016 年度股东大会审议的七项议案中关于公司 2016 年日常关联交易执行情况及 2017 年日常关联
交易预计情况的议案未获股东大会通过，其它六项议案获股东大会通过。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
资产注 中国平 在收购 2010 年 是 否 河南神马 中国平
入 煤神马 报告书 5 月， 尼龙化工 煤神马
能源化 中承诺 2016 年 有限责任 集团将
工集团 支持本 11 月到 公司存在 尽早解
有限责 公司根 期 锅炉排放 决相关
收购报告书或 任公司 据其业 不达标、 问题，
权益变动报告 务发展 与相邻企 早日将
书中所作承诺 需要， 业防火间 河南神
由本公 距不足等 马尼龙
司选择 事项，在 化工有
合适的 该等事项 限责任
时机以 解决前， 公司注
自有资 将河南神 入上市
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2017 年半年度报告
金收 马尼龙化 公司。
购、定 工有限责
向增发 任公司纳
或其他 入上市公
方式， 司，会存
整合尼 在较大的
龙化工 风险。
产业，
构建完
整的尼
龙化工
产业
链。
关于上述资产注入承诺的说明：2010 年 5 月，公司控股股东中国平煤神马集团承继持有神马股份
股权时在收购报告书中承诺：支持神马股份根据其业务发展需要，由神马股份选择合适的时机以
自有资金收购、定向增发或其他方式，整合尼龙化工产业，构建完整的尼龙化工产业链。2013 年
12 月，中国证监会发布《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收
购人以及上市公司承诺及履行》（证监会公告[2013]55 号）。根据该指引的规定，2014 年 11 月，
中国平煤神马集团对上述承诺进行规范，承诺在未来两年内解决河南神马尼龙化工有限责任公司
历史遗留问题，由上市公司采取适当方式、选择适当时机完成对河南神马尼龙化工有限责任公司
的收购。2016 年 11 月 14 日，中国平煤神马集团为履行承诺，支持公司整合尼龙 66 产业链，规
范和减少关联交易，筹划和启动了重大资产重组，拟通过股权委托管理的方式，将河南神马尼龙
化工有限责任公司注入上市公司。在重大资产重组工作推进过程中，公司发现河南神马尼龙化工
有限责任公司存在锅炉排放不达标、与相邻企业防火间距不足等事项，在该等事项解决前，将河
南神马尼龙化工有限责任公司纳入上市公司，会存在较大的风险，因此，导致中国平煤神马集团
为履行承诺筹划的重大资产重组无法实施，也使得中国平煤神马集团原承诺无法如期履行。中国
平煤神马集团将尽早解决相关问题，早日将河南神马尼龙化工有限责任公司注入上市公司。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
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2017 年半年度报告
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
郑州市中级人民法院受理阮其云等 15 个自然人 上交所网站 www.sse.com.cn 2017 年 2 月 22 日
诉本公司证券虚假陈述纠纷一案。 本公司临时公告。
郑州市中级人民法院受理李敬平等 35 个自然人 上交所网站 www.sse.com.cn 2017 年 6 月 15 日
诉本公司证券虚假陈述纠纷一案。 本公司临时公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
报告期内公司收到上海证券交易所《纪律处分决定书》（编号：〔2017〕20 号）,《纪律处分决
定书》对公司在履行信息披露义务和规范运作方面存在的违规事实（2014 年年度报告主要财务数
据披露不真实、不准确、公司重大关联交易未履行相应决策程序及信息披露义务）进行了认定并
决定对当事人予以公开谴责或通报批评的纪律处分。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
本期发生额 2017 年预计金额
关联方 关联交易内容
（万元） （万元）
博列麦纤维有限公司 采购 切片 1,202.73 3,070
河南神马尼龙化工有 231,996.72 385,600
采购 原材料及商品
限责任公司
河南中平川仪电气有 101.71 500
采购 设备款
限公司
平顶山神马材料加工 1,472.38 2,450
采购 商品
有限责任公司
平顶山神马化纤织造 1,732.39 20,110
采购 浸胶帆布
有限责任公司
平顶山神马鹰材包装 431.45 780
采购 采购商品
有限责任公司
平顶山市三和热电有 630.56 1,300
采购 热、电、水
限责任公司
平顶山神马万里化工 15,053.91 32,600
采购 环己醇、环己烷
股份有限公司
平煤神马建工集团有 665.05 2,000
采购 工程款
限公司
上海神马帘子布有限 1,736.44 4,400
采购 商品
责任公司
中国平煤神马集团国 采购 代理佣金 345.34 1,300
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2017 年半年度报告
际贸易有限公司 采购 商品 24,063.29 29,160
中国平煤神马集团尼 己二酸、环己烷 77,966.20 150,000
采购
龙科技有限公司 等
采购 电费 5,854.40
中国平煤神马能源化 19,000
采购 商品 11.95
工集团有限责任公司
租赁 房屋、设备 80.64 260.00
中平能化医疗集团神 165.00 170
采购 体检费
马职工医院
博列麦神马气囊丝贸 14,539.16 33,000
销售 气囊丝
易(上海)有限公司
河南神马尼龙化工有 71,806.85 107,150
销售 商品
限责任公司
平顶山神马材料加工 2,099.41 3,000
销售 帘子布、工业丝
有限责任公司
平顶山神马化纤织造 1,456.13 10,000
销售 工业丝
有限责任公司
平顶山神马万里化工 957.24 500
销售 商品
股份有限公司
平煤神马美国有限公 5,543.44 26,350
销售 出口帘子布
司
上海神马帘子布有限 54.56 700
销售 帘子布
责任公司
深圳市神马化工有限 6,063.88 14,960
销售 商品
公司
中国平煤神马集团国 30,611.52 19,490
销售 己二酸
际贸易有限公司
中国平煤神马集团尼 54,698.08 109,690
销售 材料、能源费
龙科技有限公司
江苏永通新材料科技 7,360.80 7,360
销售 己内酰胺
有限公司
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易价格
占同类交
关联交 关联交 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 易金额的 市场
易定价 易结算 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 易金额 比例 价格
原则 方式 异较大的
(%)
原因
河南神 母公司 购买商 化工料 市场价 10.61
马氯碱 的控股 品
发展有 子公司
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2017 年半年度报告
限责任
公司
中国平 母公司 购买商 化工料 市场价 11.20
煤神马 的控股 品
集团联 子公司
合盐化
有限公
司
平顶山 母公司 销售商 水电费 市场价 14.34
三梭尼 的控股 品
龙发展 子公司
有限公
司
平煤神 母公司 销售商 电费 市场价 1.92
马建工 的控股 品
集团有 子公司
限公司
中国平 母公司 销售商 能源费 市场价 4.13
煤神马 的控股 品
能源化 子公司
工集团
有限责
任公司
技术中
心
中平能 母公司 销售商 能源费 市场价 34.44
化医疗 的控股 品
集团神 子公司
马职工
医院
平顶山 母公司 销售商 己二酸 市场价 0.69
神马鹰 的控股 品
材包装 子公司
有限责
任公司
合计 / / 77.33 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 公司2017年日常关联交易预计总金额为984,900万
元，详见2017年4月28日上交所网站www.sse.com.cn；
2017年上半年实际交易总金额为558,779万元，具体
交易明细详见公司2017年半年度报告财务报表附注
“关联方及关联交易”部分。
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2017 年半年度报告
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司与中国平煤神马集团共同以现金方式按股 上交所网站 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 28 日
权比例同比例增资上海神马工程塑料有限公司 本公司临时公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 55,500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 55,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 22.09
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 47,500
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 47,500
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
认真落实中央、省市政府关于精准扶贫的一系列政策文件和总体工作安排，积极参与扶贫工作，
因地制宜开展各项扶贫工作，重点在产业扶贫上下功夫，着力解决帮扶对象在生产、就业、就学
等方面的实际困难，千方百计促进帮扶对象脱贫增收。
2. 报告期内精准扶贫概要
报告期内公司高度重视扶贫工作，积极按照当地政府的安排，加强与相关单位的联系和沟通，不
断健全组织机构，强化扶贫资金投入，因地制宜、 分类施策，以增加收入、改善民生为主线，以
产业扶持为主要方式，按照精准扶贫的精神为定点帮扶贫困村开展精准帮扶工作。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 83.59
2.物资折款 2.57
二、分项投入
1.产业发展脱贫
□ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.3 产业扶贫项目投入金额 37
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额 1
2.2 职业技能培训人数（人/次） 4
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 3
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 2
4.2 资助贫困学生人数（人） 21
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 0.5
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
□ 开展生态保护与建设
其中：6.1 项目名称 □ 建立生态保护补偿方式
□ 设立生态公益岗位
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2017 年半年度报告
√ 其他
6.2 投入金额 45
7.兜底保障
7.2 帮助“三留守”人员数（人） 2
7.4 帮助贫困残疾人数（人） 2
8.社会扶贫
9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
公司将根据定点帮扶贫困村实际情况，立足当地资源禀赋和比较优势，重点在产业扶贫方面加大
帮扶力度，力争帮扶对象尽早脱贫。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 33,707
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 比例 限售条 数量 股东性
期末持股数量 股份
（全称） 减 (%) 件股份 质
状态
数量
中国平煤 0 217,936,408 49.28 0 107,817,600 国有法
神马能源 人
化工集团 质押
有限责任
公司
邱锦才 115,744 3,650,000 0.83 0 未知 其他
林云方 1,418,800 3,558,800 0.80 0 未知 其他
28 / 185
2017 年半年度报告
领航投资 -1,389,155 1,715,449 0.39 0 其他
澳洲有限
公司－领
航新兴市 未知
场股指基
金（交易
所）
吕坤钰 1,535,496 1,535,496 0.35 0 未知 其他
谢国恩 1,233,000 1,233,000 0.28 0 未知 其他
和金星 -53,800 1,015,300 0.23 0 未知 其他
中国工商 973,208 973,208 0.22 0 其他
银行股份
有限公司
－创金合
未知
信量化多
因子股票
型证券投
资基金
林春茂 956,000 956,000 0.22 0 未知 其他
胡幼治 946,000 946,000 0.21 0 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国平煤神马能源化工 217,936,408 217,936,408
人民币普通股
集团有限责任公司
邱锦才 3,650,000 人民币普通股 3,650,000
林云方 3,558,800 人民币普通股 3,558,800
领航投资澳洲有限公司 1,715,449 1,715,449
－领航新兴市场股指基 人民币普通股
金（交易所）
吕坤钰 1,535,496 人民币普通股 1,535,496
谢国恩 1,233,000 人民币普通股 1,233,000
和金星 1,015,300 人民币普通股 1,015,300
中国工商银行股份有限 973,208 973,208
公司－创金合信量化多
人民币普通股
因子股票型证券投资基
金
林春茂 956,000 人民币普通股 956,000
胡幼治 946,000 人民币普通股 946,000
上述股东关联关系或一 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联
致行动的说明 关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他
股东相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规
定的一致行动人。
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2017 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
30 / 185
2017 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
31 / 185
2017 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 神马实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （一） 1,574,921,386.93 2,277,025,749.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 （二） 3,897,500.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 （三） 316,732,147.44 860,430,775.06
应收账款 （四） 1,332,453,120.72 819,019,508.07
预付款项 （五） 281,887,674.22 126,358,598.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （六） 55,220,611.11 71,473,111.11
应收股利
其他应收款 （七） 12,053,221.62 11,314,316.23
买入返售金融资产
存货 （八） 678,798,868.47 602,263,595.68
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （九） 48,493,867.33 72,004,439.40
流动资产合计 4,304,458,397.84 4,839,890,093.75
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 （十） 12,428,300.00 12,428,300.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十一） 1,634,913,423.98 1,593,693,448.66
投资性房地产
固定资产 （十二） 2,420,175,649.43 2,506,820,204.37
在建工程 （十三） 531,073,165.07 451,929,520.36
工程物资 （十四） 546,390.28 146,359.39
固定资产清理 （十五） 125,580,978.20 139,895,891.25
生产性生物资产
油气资产
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2017 年半年度报告
无形资产 （十六） 272,898,841.83 244,431,807.57
开发支出 （十七） 7,886,274.51 31,681,113.67
商誉
长期待摊费用 （十八） 12,204,999.99 13,025,000.00
递延所得税资产 （十九） 5,533,576.55 5,546,766.01
其他非流动资产 （二十） 16,655,661.71 16,806,820.42
非流动资产合计 5,039,897,261.55 5,016,405,231.70
资产总计 9,344,355,659.39 9,856,295,325.45
流动负债：
（二十 2,430,460,000.00 2,520,200,000.00
短期借款
一）
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
（二十 922,730,500.00 2,279,753,010.00
应付票据
二）
（二十 684,834,904.29 407,822,684.53
应付账款
三）
（二十 105,193,120.99 112,135,269.72
预收款项
四）
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
（二十 54,677,296.46 53,924,589.24
应付职工薪酬
五）
（二十 8,959,489.78 20,497,361.37
应交税费
六）
应付利息 670,625.00 705,614.58
应付股利
（二十 472,013,315.00 401,658,411.00
其他应付款
七）
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
（二十 249,480,000.00 189,480,000.00
一年内到期的非流动负债
八）
其他流动负债 1,855,567.78 1,855,567.78
流动负债合计 4,930,874,819.30 5,988,032,508.22
非流动负债：
（二十 1,441,560,000.00 985,310,000.00
长期借款
九）
应付债券
其中：优先股
永续债
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2017 年半年度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 9,585,000.00
预计负债
递延收益 （三十） 43,742,159.43 44,813,588.01
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,494,887,159.43 1,030,123,588.01
负债合计 6,425,761,978.73 7,018,156,096.23
所有者权益
（三十 442,280,000.00 442,280,000.00
股本
一）
其他权益工具
其中：优先股
永续债
（三十 1,790,275,587.28 1,790,275,587.28
资本公积
二）
减：库存股
其他综合收益
专项储备
（三十 238,231,017.79 238,231,017.79
盈余公积
三）
一般风险准备
（三十 41,882,578.23 -8,321,393.58
未分配利润
四）
归属于母公司所有者权益合计 2,512,669,183.30 2,462,465,211.49
少数股东权益 405,924,497.36 375,674,017.73
所有者权益合计 2,918,593,680.66 2,838,139,229.22
负债和所有者权益总计 9,344,355,659.39 9,856,295,325.45
法定代表人：郑晓广 主管会计工作负责人：赵运通 会计机构负责人：赵运通
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:神马实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,254,895,205.69 1,871,507,565.75
以公允价值计量且其变动计入当期 3,897,500.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 276,389,523.74 830,414,802.61
应收账款 （一） 1,331,493,661.40 791,484,343.78
预付款项 174,449,002.16 100,490,839.71
应收利息 55,220,611.11 71,473,111.11
应收股利
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2017 年半年度报告
其他应收款 （二） 697,248,011.30 616,881,052.06
存货 281,845,186.14 321,547,666.77
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,016,993.41 22,624,869.94
流动资产合计 4,091,455,694.95 4,626,424,251.73
非流动资产：
可供出售金融资产 12,428,300.00 12,428,300.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 2,138,503,312.30 2,088,618,842.32
投资性房地产
固定资产 673,153,927.33 704,462,326.49
在建工程 143,051,516.55 125,021,163.93
工程物资 41,453.40
固定资产清理 125,580,978.20 133,814,861.24
生产性生物资产
油气资产
无形资产 89,691,416.31 59,772,636.12
开发支出 7,886,274.51 31,681,113.67
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 14,883,961.71 15,261,518.42
非流动资产合计 3,205,179,686.91 3,171,102,215.59
资产总计 7,296,635,381.86 7,797,526,467.32
流动负债：
短期借款 2,204,000,000.00 2,270,740,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 650,000,000.00 1,891,888,447.46
应付账款 498,804,705.72 233,611,946.96
预收款项 135,536,214.36 121,874,124.90
应付职工薪酬 31,789,610.65 35,669,755.42
应交税费 4,060,542.93 4,231,914.59
应付利息
应付股利
其他应付款 142,058,770.16 123,891,574.83
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 119,480,000.00 119,480,000.00
其他流动负债 1,855,567.78 1,855,567.78
流动负债合计 3,787,585,411.60 4,803,243,331.94
非流动负债：
长期借款 1,066,560,000.00 575,310,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
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2017 年半年度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 9,261,000.00
预计负债
递延收益 14,749,302.30 14,749,302.30
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,090,570,302.30 590,059,302.30
负债合计 4,878,155,713.90 5,393,302,634.24
所有者权益：
股本 442,280,000.00 442,280,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,817,103,998.21 1,817,103,998.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 232,935,471.87 232,935,471.87
未分配利润 -73,839,802.12 -88,095,637.00
所有者权益合计 2,418,479,667.96 2,404,223,833.08
负债和所有者权益总计 7,296,635,381.86 7,797,526,467.32
法定代表人：郑晓广 主管会计工作负责人：赵运通 会计机构负责人：赵运通
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,576,189,721.57 4,564,623,854.29
（三十 5,576,189,721.57 4,564,623,854.29
其中：营业收入
五）
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,533,935,810.50 4,525,155,997.11
（三十 5,155,859,105.27 4,183,458,937.92
其中：营业成本
五）
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
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2017 年半年度报告
（三十 26,091,789.21 15,246,127.75
税金及附加
六）
（三十 70,106,584.97 54,179,876.81
销售费用
七）
（三十 183,348,915.52 179,022,817.79
管理费用
八）
（三十 88,325,155.60 84,993,358.52
财务费用
九）
资产减值损失 （四十） 10,204,259.93 8,254,878.32
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 （四十 3,897,500.00 -307,200.00
填列） 一）
（四十 41,219,975.32 20,932,976.05
投资收益（损失以“－”号填列）
二）
其中：对联营企业和合营企业的投资 41,219,975.32 20,706,026.05
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,371,386.39 60,093,633.23
（四十 3,528,968.27 66,568.60
加：营业外收入
三）
其中：非流动资产处置利得 754,097.17
（四十 2,313,545.19 8,490,842.13
减：营业外支出
四）
其中：非流动资产处置损失 7,784,016.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,586,809.47 51,669,359.70
（四十 5,389,596.03 4,414,984.60
减：所得税费用
五）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,197,213.44 47,254,375.10
归属于母公司所有者的净利润 50,203,971.81 38,925,621.81
少数股东损益 32,993,241.63 8,328,753.29
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
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2017 年半年度报告
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 83,197,213.44 47,254,375.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 50,203,971.81 38,925,621.81
归属于少数股东的综合收益总额 32,993,241.63 8,328,753.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.09
法定代表人：郑晓广 主管会计工作负责人：赵运通 会计机构负责人：赵运通
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 （四） 6,460,451,025.43 5,161,043,059.34
减：营业成本 （四） 6,253,574,929.94 4,921,865,156.42
税金及附加 17,611,084.37 11,413,647.87
销售费用 46,227,729.89 31,278,252.90
管理费用 99,044,105.40 126,608,256.73
财务费用 61,952,965.61 50,240,723.16
资产减值损失 11,720,726.13 9,911,751.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 3,897,500.00 -307,200.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五） 39,884,469.98 20,415,602.05
其中：对联营企业和合营企业的投资 39,884,469.98 20,188,652.05
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,101,454.07 29,833,672.85
加：营业外收入 1,795,755.00 38,568.60
其中：非流动资产处置利得 753,289.17
减：营业外支出 1,641,374.19 8,394,050.02
其中：非流动资产处置损失 7,784,016.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,255,834.88 21,478,191.43
减：所得税费用 -143,618.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,255,834.88 21,621,809.52
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
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2017 年半年度报告
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,255,834.88 21,621,809.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：郑晓广 主管会计工作负责人：赵运通 会计机构负责人：赵运通
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,921,663,832.93 3,865,436,686.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 85,853,282.30 63,608,017.40
收到其他与经营活动有关的现金 （四十 255,792,666.22 182,646,268.71
六）
经营活动现金流入小计 4,263,309,781.45 4,111,690,972.24
购买商品、接受劳务支付的现金 3,045,296,822.05 3,349,322,531.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 269,974,409.75 232,933,108.70
支付的各项税费 69,846,556.10 52,328,950.39
支付其他与经营活动有关的现金 （四十 188,030,327.82 143,241,912.47
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2017 年半年度报告
六）
经营活动现金流出小计 3,573,148,115.72 3,777,826,502.95
经营活动产生的现金流量净额 690,161,665.73 333,864,469.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,668,333.00 50,456.00
处置固定资产、无形资产和其他长 9,294,889.69 932,163.60
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,041,372.00
投资活动现金流入小计 20,004,594.69 982,619.60
购建固定资产、无形资产和其他长 68,121,911.22 16,794,103.96
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,541,320.00
投资活动现金流出小计 82,663,231.22 16,794,103.96
投资活动产生的现金流量净额 -62,658,636.53 -15,811,484.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,992,000,000.00 2,297,723,891.35
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 （四十 346,704,742.99 13,487,321.93
六）
筹资活动现金流入小计 2,338,704,742.99 2,311,211,213.28
偿还债务支付的现金 1,563,926,000.00 1,834,673,756.66
分配股利、利润或偿付利息支付的 97,469,644.09 82,637,224.52
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （四十 1,565,952,882.82 177,115,292.45
六）
筹资活动现金流出小计 3,227,348,526.91 2,094,426,273.63
筹资活动产生的现金流量净额 -888,643,783.92 216,784,939.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -9,923,226.27 1,263,175.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 （四十 -271,063,980.99 536,101,100.27
七）
加：期初现金及现金等价物余额 1,251,995,151.43 726,725,917.73
六、期末现金及现金等价物余额 （四十 980,931,170.44 1,262,827,018.00
七）
法定代表人：郑晓广 主管会计工作负责人：赵运通 会计机构负责人：赵运通
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2017 年半年度报告
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,883,784,077.85 3,918,747,623.22
收到的税费返还 85,098,083.46 61,950,242.63
收到其他与经营活动有关的现金 125,665,961.39 30,567,227.45
经营活动现金流入小计 5,094,548,122.70 4,011,265,093.30
购买商品、接受劳务支付的现金 4,296,231,375.53 3,521,561,713.01
支付给职工以及为职工支付的现金 182,796,052.47 163,407,980.08
支付的各项税费 25,218,631.54 20,924,029.85
支付其他与经营活动有关的现金 105,527,929.12 60,647,010.80
经营活动现金流出小计 4,609,773,988.66 3,766,540,733.74
经营活动产生的现金流量净额 484,774,134.04 244,724,359.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 9,294,889.69 932,163.60
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,717,372.00
投资活动现金流入小计 15,012,261.69 932,163.60
购建固定资产、无形资产和其他长 24,355,562.00 6,769,908.65
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,341,320.00
投资活动现金流出小计 48,696,882.00 6,769,908.65
投资活动产生的现金流量净额 -33,684,620.31 -5,837,745.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,870,000,000.00 2,174,423,891.35
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 283,449,157.75 12,500,000.00
筹资活动现金流入小计 2,153,449,157.75 2,186,923,891.35
偿还债务支付的现金 1,443,926,000.00 1,669,373,756.66
分配股利、利润或偿付利息支付的 72,416,070.49 61,979,896.41
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,357,217,372.00 109,735,000.00
筹资活动现金流出小计 2,873,559,442.49 1,841,088,653.07
筹资活动产生的现金流量净额 -720,110,284.74 345,835,238.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -9,923,226.27 1,094,526.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -278,943,997.28 585,816,379.24
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2017 年半年度报告
加：期初现金及现金等价物余额 1,129,998,084.66 541,225,619.42
六、期末现金及现金等价物余额 851,054,087.38 1,127,041,998.66
法定代表人：郑晓广 主管会计工作负责人：赵运通 会计机构负责人：赵运通
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2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 442,280 1,790,2 238,231 -8,321, 375,674,0 2,838,139
,000.00 75,587. ,017.79 393.58 17.73 ,229.22
28
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 442,280 1,790,2 238,231 -8,321, 375,674,0 2,838,139
,000.00 75,587. ,017.79 393.58 17.73 ,229.22
28
三、本期增减变动金额（减 50,203, 30,250,47 80,454,45
少以“－”号填列） 971.81 9.63 1.44
（一）综合收益总额 50,203, 32,993,24 83,197,21
971.81 1.63 3.44
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -2,742,76 -2,742,76
2.00 2.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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2017 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他 -2,742,76 -2,742,76
2.00 2.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 442,280 1,790,2 238,231 0.00 41,882, 405,924,4 2,918,593
,000.00 75,587. ,017.79 578.23 97.36 ,680.66
28
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 442,280 1,805,8 238,231 -93,209 337,442,8 2,730,627
,000.00 82,960. ,017.79 ,495.25 23.86 ,307.25
85
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 442,280 1,805,8 238,231 -93,209 337,442,8 2,730,627
,000.00 82,960. ,017.79 ,495.25 23.86 ,307.25
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2017 年半年度报告
85
三、本期增减变动金额（减 751,016 38,181, 8,322,275 47,254,37
少以“－”号填列） .49 082.72 .89 5.10
（一）综合收益总额 38,181, 8,322,275 46,503,35
082.72 .89 8.61
（二）所有者投入和减少 751,016 751,016.4
资本 .49 9
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 751,016 751,016.4
.49 9
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 442,280 1,806,6 238,231 0.00 -55,028 345,765,0 2,777,881
,000.00 33,977. ,017.79 ,412.53 99.75 ,682.35
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2017 年半年度报告
法定代表人：郑晓广 主管会计工作负责人：赵运通 会计机构负责人：赵运通
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 442,280,0 1,817,103 232,935, -88,095, 2,404,223
00.00 ,998.21 471.87 637.00 ,833.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 442,280,0 1,817,103 232,935, -88,095, 2,404,223
00.00 ,998.21 471.87 637.00 ,833.08
三、本期增减变动金额（减 14,255,8 14,255,83
少以“－”号填列） 34.88 4.88
（一）综合收益总额 14,255,8 14,255,83
34.88 4.88
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
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2017 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 442,280,0 1,817,103 232,935, -73,839, 2,418,479
00.00 ,998.21 471.87 802.12 ,667.96
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 442,280,0 1,823,264 232,935, -135,107 2,363,372
00.00 ,222.66 471.87 ,514.06 ,180.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 442,280,0 1,823,264 232,935, -135,107 2,363,372
00.00 ,222.66 471.87 ,514.06 ,180.47
三、本期增减变动金额（减 21,621,8 21,621,80
少以“－”号填列） 09.52 9.52
（一）综合收益总额 21,621,8 21,621,80
09.52 9.52
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
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2017 年半年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 442,280,0 1,823,264 232,935, -113,485 2,384,993
00.00 ,222.66 471.87 ,704.54 ,989.99
法定代表人：郑晓广 主管会计工作负责人：赵运通 会计机构负责人：赵运通
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2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)、公司历史沿革
神马实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由原中国神马集团有限
责任公司（原中国神马帘子布(集团)公司、以下简称“原神马集团”）独家发起，
以其第一期工程兴建的生产线为主体组建的股份有限公司。本公司于 1993 年 6 月开
始筹建，6 月 26 日在河南省工商行政管理局办理了筹建登记，注册号为〔筹字〕010
号，经中国证监会批准于 1993 年 11 月 3 日募集发行国有法人股 16,500 万股、流通
股 5,500 万股，1993 年 12 月 16 日在河南省工商行政管理局正式注册登记成立。本
公司首次发行之股票于 1994 年 1 月 6 日在上海证券交易所上市交易。之后，于 1994
年 8 月实施“10 股送 2 股”增资，1997 年 7 月实施“10 配 3”、1998 年 12 月实施
“10 配 5”两次配股增资，2001 年 7 月实施资本公积“10 股转增 1 股”增资。上述
增资完成后，公司总股本为 56,628 万股。
2006 年 4 月 7 日，本公司实施了定向回购方案，原神马集团以其所持有的本公司
12400 万股国有法人股抵偿其对本公司的占用资金及利息 74,524 万元。回购股份于
该日注销，公司总股本由 56,628 万股变更为 44,228 万股，原神马集团持有的国有
法人股由 42,471 万股变更为 30,071 万股。
2006 年 4 月 17 日，本公司实施股权分置改革方案，原神马集团向方案实施股权登
记日（2006 年 4 月 13 日）登记在册的流通股股东每 10 股支付 4.7 股股票对价，共
向流通股股东支付 6,653.79 万股。股改方案实施后，原神马集团持有的股份由
30,071 万股变更为有限售条件的流通股 23,417.21 万股，流通股股东持有的股份由
14,157 万股变更为 20,810.79 万股，本公司总股本仍为 44,228 万股。
2009 年 10 月 31 日，中国平煤神马能源化工集团有限责任公司（以下简称“中国平
煤神马集团”）吸收合并原神马集团，成为本公司的控股股东。
2015 年 4 月 29 日至 5 月 26 日期间控股股东中国平煤神马集团通过上海证券交易所
系统减持所持有的本公司股份 19,360,493 股，减持后持有公司股份 214,811,607 股，
占公司总股本的 48.57%。
2015 年 7 月 24 日至 7 月 27 日中国平煤神马集团通过在平安证券有限责任公司设立
的定向资产管理计划累计买入公司 3,124,801 股，本次增持后持有公司股份
217,936,408 股，占公司总股本的 49.28%。
(2)、公司注册地址及组织形式等
公司注册地址及总部地址：河南省平顶山市建设中路 63 号
法定代表人：郑晓广
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2017 年半年度报告
统一社会信用代码：91410000169972489Q
注册资本：人民币 442,280,000 元
公司组织形式：股份有限公司
(3)、公司所在行业、业务性质及主要经营活动
化学纤维制造业，公司及下属子公司的主营产品为尼龙 66 帘子布、工业丝、切片等
的生产与销售。
公司经营范围：帘子布、工业用布、化学纤维及制品的制造、加工、销售；帘子布
原辅材料、纺织机械的经销。经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；但国
家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（不另附进出口商品目录）；苯、
粗苯、重质苯、环己烷、己二胺、硝酸、氢气、液氮、液氨、环己烯的采购和销售。
房屋租赁（限公司分支机构经营）。
(4)、母公司以及最终实际控制人的名称
中国平煤神马集团直接持有本公司 49.28%的股权，为本公司第一大股东。
河南省国有资产监督管理委员会持有中国平煤神马集团 65.15%的股权，系本公司的
最终控制人。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
平顶山神马工程塑料有限责任公司
中平神马江苏新材料科技有限公司
中平神马（福建）科技发展有限公司
河南神马华威塑胶工程有限公司
神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司
平顶山神马帘子布发展有限公司
上海神马工程塑料有限公司
平顶山神马工程塑料科技发展有限公司
河南平煤神马尼龙投资管理有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”
和 “七、在其他主体中的权益”。
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2017 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按
照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务
报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能
力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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2017 年半年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并
日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在
最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、
发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计
入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相
关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费
用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包
括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，
编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视
为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和
现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计
期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司
不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期
间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以
购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于
同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控
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2017 年半年度报告
制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面
价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的
份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净
利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担
的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调
整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报
表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始
控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同
参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行
调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权
之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之
间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减
比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则
不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买
日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对
于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的
其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他
所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变
动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
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2017 年半年度报告
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至
处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初
至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于
处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、
其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制
权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控
制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置
对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下
一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行
会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交
易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处
置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
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2017 年半年度报告
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例
计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取
得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表
中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的
资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的
负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费
用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合
成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，
由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，
均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时
的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，
自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金
融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息
期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计
入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价
值变动计入当期损益。
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2017 年半年度报告
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相
关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收
益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间
内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其
他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收
账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始
确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计
入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息
期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价
值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成
本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投
资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额
对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成
本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用
实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转
移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两
项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的
账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相
对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收
到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负
债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方
式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确
认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为
一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与
支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差
额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止
确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
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2017 年半年度报告
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估
值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易
中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观
察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的
情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于
资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表
明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考
虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其
已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计
损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允
价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处
理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 1000 万元（含）
以上的应收款项为单项金
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额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 单独进行减值测试，如有
法
客观证据表明其已发生减
值，按预计未来现金流量
现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生
减值的应收款项，将其归
入相应组合计提坏账准
备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合 账龄分析法
对外贸易及国内三资业务组合 其他方法，对外贸易皆采用信用证结算，国
内三资业务采用信用证及合同约定，回款期
较短，以前年度实际损失率为 0，故此类业
务不提取坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2 2
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 6 6
2－3 年 12 12
3 年以上
3－4 年 25 25
4－5 年 50 50
5 年以上 80 80
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据证明某项应收款项的可收回情况
的，单项计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观
证据表明其发生了减值，根
据其未来现金流量现值低于
其账面价值的金额，确认减
值损失，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在
生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和
物料等。存货分类为：原材料、自制半成品、在产品、产成品（库
存商品）、周转材料、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
原材料按计划成本核算；自制半成品、产成品的入库采用实际成本
核算，发出、领用采用加权平均法。在产品成本主要包括原材料实
际成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，
在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存
货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
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合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产
和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以
与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变
现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确
定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条
款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东
批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安
排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单
位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
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重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公
司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企
业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担
债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对
同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，
确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投
资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本
溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制
下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上
新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价
值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资
以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值
为基础确定。
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3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期
投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投
资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的
差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权
投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计
期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，
被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其
他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基
础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应
享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值
损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出
售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控
制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”中披露的相关政策
进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处
理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的
账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的
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账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍
承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资
损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入
其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权
益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大
影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其
在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额
计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持
股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务
报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，
改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别
财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买
日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和
其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认
和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部
结转。
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15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且
使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列
条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 8-40 1-10 2.25-12.38
机器设备 年限平均法 5-14 1-10 6.43-19.8
运输设备 年限平均法 5-12 1-10 7.5-19.8
电子设备及其 年限平均法 5-14 1-10 6.43-19.8
他
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确
认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该
资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存
在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
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17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，
作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状
态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预
算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司
固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因
外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建
或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产
活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地
产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化
条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式
发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生
产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期
间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态时，借款费用停止资本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单
独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才
可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且
中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如
是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者
可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生
的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以
专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根
据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用
金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使
该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超
过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价
值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债
的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价
值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换
出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换
入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成
本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按
直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-50 年 土地使用权证
专利权 10-20 年 专利权证
非专利技术 10-20 年 预计可使用年限
软件 5年 预计可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进
行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前
估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程
序
每年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，
如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，
则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行
摊销。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶
段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完
成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性并经公司
技术部门予以确认；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于
该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开
发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行
性研究后，判断进入实质性开发阶段，予以资本化。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日形成无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资
产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购
买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，
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将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组
或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产
组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组
合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相
关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，
确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能
使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(5)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪
酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的
工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，
根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值
计量。
(6)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，
在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和
比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建
立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按
职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，
相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的
福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产
成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划
存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低
者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间
结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计
划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的
市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利
息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负
债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间
不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其
他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值
和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十五) 应付职工薪酬”。
(7)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
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时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益。
(8)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外
所有的职工福利，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分
享计划等。
25. 预计负债
√适用 □不适用
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同
时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行
初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不
确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通
过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生
的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额
的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范
围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单
个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉
及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
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本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补
偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金
额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具
或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为
以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具
的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资
认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如
果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先
约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项
时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就
回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负
债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到
规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以
此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相
关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，
在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件
是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行
权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的
情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的
修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，
立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条
件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。
但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予
的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益
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工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处
理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具
为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价
值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件，详见本附注“X、股份
支付”。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入
成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，
对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品营业收入实现。
本公司的主要产品分为化纤织造类、尼龙切片类等，一般的收入确认时点为：
向客户发货并开具发票后确认收入。其中：
（1）化纤织造类产品分为内贸产品和出口产品：①内贸产品基本上是客户自
提，自客户从公司仓库提货后开具发票并确认收入；②出口产品在货物已发出，
办理完出口报关手续且主要风险和报酬发生转移时确认收入。
（2）尼龙切片类产品。分为内贸产品和出口产品：
内贸产品：发货方式分为客户自提和本公司负责送货，相应的收入确认时点为：
A.自提货物，自客户从公司仓库提货后，由公司开具发票并确认收入；
B.本公司负责送货的部分产品，自客户接收产品后，由公司开具发票并确认收
入。
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出口产品：出口产品在货物已发出，办理完出口报关手续且主要风险和报酬发
生转移时确认收入。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但
已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合
同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其
公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当
期损益。
2、提供劳务
提供劳务收入同时满足下列条件的，予以确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；
交易的完工进度能够可靠地确定；
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
公司确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：①已完工作的测量。
②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。③已经发生的成本占估计总成本
的比例。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况进行处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品
部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分
分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够
单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
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让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额，按照他人
使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关
合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借
款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：是否用于购建或以其他方
式形成长期资产，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作
为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益
账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当
期损益。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关
或与收益相关的判断依据为：对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与
资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政
府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在
项目期内分期确认为当期收益。
2、确认时点
与资产相关的政府补助确认时点：在收到政府补助时确认为递延收益（或冲
减资产账面价值），并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资产使用
期限内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助确认时点：如果用于补偿已发生的相关费用或损失，
则在收到时计入当期损益（或冲减相关成本费用）；如果用于补偿以后期间
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2017 年半年度报告
的相关费用或损失，则在收到时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损
益（或冲减相关成本费用）。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损
益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，
计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本
费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损
失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本
公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照
借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关
借款费用。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借
款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。
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本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：是否用于购建或以其他方
式形成长期资产，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作
为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益
账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当
期损益。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关
或与收益相关的判断依据为：对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与
资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政
府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在
项目期内分期确认为当期收益。
2、确认时点
与资产相关的政府补助确认时点：在收到政府补助时确认为递延收益（或冲
减资产账面价值），并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资产使用
期限内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助确认时点：如果用于补偿已发生的相关费用或损失，
则在收到时计入当期损益（或冲减相关成本费用）；如果用于补偿以后期间
的相关费用或损失，则在收到时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损
益（或冲减相关成本费用）。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损
益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，
计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本
费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损
失。
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本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本
公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照
借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关
借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年
度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始
确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负
债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递
延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体
征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重
要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所
得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期
内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相
关的初始直接费用，计入当期费用。
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2017 年半年度报告
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该
部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，
计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期
内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁
交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以
资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分
期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分
费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最
低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资
费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间
内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产
价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担
保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租
金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始
直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确
认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 商品生产和流通中各环节的新 基本税率 17%，水、汽税率 13%
增价值和商品附加值
消费税
营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 ——
年 5 月 1 日期，营改增交纳增
值税）
城市维护建设税 实际缴纳流转税额 7%，5%，1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 实际缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司之控股子公司平顶山神马工程塑料有限责任公司及河南神马华威塑胶工程有限
公司被认定为高新技术企业，企业所得税享受优惠税率，税率为 15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 19,231.73 13,005.66
银行存款 1,200,901,283.39 1,701,978,113.96
其他货币资金 374,000,871.81 575,034,630.21
合计 1,574,921,386.93 2,277,025,749.83
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2017 年半年度报告
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行存款 370,000,000.00 450,000,000.00
银行承兑汇票保证金 317,759,672.46 575,023,215.76
信用证保证金 42,014,959.35 7,382.64
远期结售保证金 14,226,240.00
合计 744,000,871.81 1,025,030,598.40
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司以人民币 3 亿元银行定期存单为质押，取得郑州银行股份有限公
司人民币 28,200 万元短期借款，因存单部分到期归还短期借款 18,800 万元，本期末短期借款余额
人民币 9,400 万元，本借款为一年期短期借款，5 年内循环使用。详见本附注“五、（二十一）短
期借款”。
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司用质押定期存单
150,000,000.00 元向银行申请开具银行承兑汇票。
截至 2017 年 6 月 30 日，其他货币资金中人民币 317,759,672.46 元为本公司向银行申请银行承兑
汇票所存入的保证金存款。
截至 2017 年 6 月 30 日，其他货币资金中人民币 42,014,959.35 元为本公司向银行申请信用证贷款
所存入的保证金存款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 3,897,500.00
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 3,897,500.00
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 3,897,500.00
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2017 年半年度报告
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 316,732,147.44 340,120,775.06
商业承兑票据 520,310,000.00
合计 316,732,147.44 860,430,775.06
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 439,736,269.58
商业承兑票据 193,494,990.99
合计 633,231,260.57
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2017 年半年度报告
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 1,368, 97.43 35,550 2.60 1,332, 845,01 95.91 25,998 3.08 819,0
特征组合计 003,73 ,613.2 453,12 8,288. ,780.8 19,50
提坏账准备 3.96 4 0.72 96 9 8.07
的应收账款
单项金额不 36,022 2.57 36,022 100.00 36,001 4.09 36,001 100.00
重大但单独 ,063.0 ,063.0 ,063.0 ,063.0
计提坏账准 7 7 7 7
备的应收账
款
1,404, / 71,572 / 1,332, 881,01 / 61,999 / 819,0
合计 025,79 ,676.3 453,12 9,352. ,843.9 19,50
7.03 1 0.72 03 6 8.07
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 671,313,454.45 13,631,296.85 2
1至2年 10,418,222.25 625,093.34 6
2至3年 7,550,571.03 906,068.53 12
3 年以上
3至4年 8,639,288.06 2,159,822.01 25
4至5年 1,736,731.56 868,365.79 50
5 年以上 21,699,958.40 17,359,966.72 80
合计 721,358,225.75 35,550,613.24
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2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位） 计提比
应收账款 坏账准备 计提理由
例(%)
9,739,537.21 9,739,537.21
河北轮胎有限责任公司 100.00 预计无法收回
4,875,948.76 4,875,948.76
乐清市银福塑化有限公司 100.00 预计无法收回
4,752,102.10 4,752,102.10
焦作市神骐轮胎购销有限责任公司 100.00 预计无法收回
4,310,877.40 4,310,877.40
鹤壁环燕轮胎有限责任公司 100.00 预计无法收回
3,679,198.19 3,679,198.19
三角轮胎股份有限公司 100.00 预计无法收回
8,664,399.41 8,664,399.41
其他 100.00 预计无法收回
36,022,063.07 36,022,063.07
合计 /
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
对外贸易及国内三资业务组合 646,645,508.21
合计 646,645,508.21
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 9,572,832.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
期末余额
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
中国平煤神马集团国际贸易有限公司 126,116,182.72 8.98 2,522,323.65
江苏永通新材料科技有限公司 104,325,721.81 7.43 2,086,514.44
中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 60,468,938.02 4.31 1,209,378.76
平煤神马美国有限公司 54,264,327.67 3.86
博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 42,595,792.57 3.03 851,915.85
合计 387,770,962.79 27.62 6,670,132.70
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 280,253,927.93 99.42 125,285,545.45 99.15
1至2年 975,197.38 0.35 844,157.39 0.67
2至3年 630,894.83 0.22 214,151.53 0.17
3 年以上 27,654.08 0.01 14,744.00 0.01
合计 281,887,674.22 100.00 126,358,598.37 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
中国平煤神马集团国际贸易有限公司 55,898,965.39 19.83
中国石化化工销售公司华中分公司 44,166,998.09 15.67
中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 17,966,953.26 6.37
中国石油天然气股份有限公司西北化工销售分公司 17,586,519.43 6.24
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2017 年半年度报告
成都拓展化工商贸有限责任公司 15,368,349.36 5.45
合计 150,987,785.53 53.56
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 55,220,611.11 71,473,111.11
委托贷款
债券投资
合计 55,220,611.11 71,473,111.11
注：期末应收利息余额为本公司存放于郑州银行股份有限公司 5 年期定期存款 2.2 亿元产
生的利息。
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类 期末余额 期初余额
别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2017 年半年度报告
计 价值 计 价值
提 提
比例 比例
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2017 年半年度报告
按 36,080,93 90.0 24,527,70 67. 11,553,22 34,710,59 89.7 23,896,28 68. 10,814,31
信 1.61 5 9.99 98 1.62 8.64 0 2.41 84 6.23
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单 3,987,490 9.95 3,487,490 87. 500,000.0 3,987,490 10.3 3,487,490 87. 500,000.0
项 .20 .20 46 0 .20 0 .20 46 0
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2017 年半年度报告
合 40,068,42 100. 28,015,20 69. 12,053,22 38,698,08 100. 27,383,77 70. 11,314,31
计 1.81 00 0.19 92 1.62 8.84 00 2.61 76 6.23
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 4,352,758.16 155,649.12 2
1至2年 822,772.27 49,366.33 6
2至3年 537,551.66 64,506.20 12
3 年以上
3至4年 64,652.50 16,163.13 25
4至5年 2,274.69 1,287.35 50
5 年以上 30,300,922.33 24,240,737.86 80
合计 36,080,931.61 24,527,709.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 631,427.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
市财政局所 所得税返还 28,528,005.11 5 年以上 71.20 22,822,404.09
得税返还
上海神马合 往来款 565,969.97 5 年以上 1.41 565,969.97
并杨浦贸易
公司
中级法院 诉讼费 392,135.00 5 年以上 0.98 313,708.00
河南锦宏实 往来款 200,000.00 5 年以上 0.50 200,000.00
业有限公司
平顶山三梭 往来款 95,462.00 1 年以内 0.24 1,908.52
尼龙发展有
限公司
合计 29,781,572.08 74.33 23,903,990.58
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
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2017 年半年度报告
原 113,948,358. 3,894,967.6 110,053,390. 122,180,563. 3,894,967.6 118,285,595.
材 12 3 49 42 3 79
料
在 113,507,334. 113,507,334. 51,836,807.4 51,836,807.4
产 83 83 6 6
品
库 454,250,436. 3,376,309.8 450,874,126. 430,208,541. 3,376,309.8 426,832,231.
存 07 3 24 76 3 93
商
品
周 4,364,016.91 4,364,016.91 5,308,960.50 5,308,960.50
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
合 686,070,145. 7,271,277.4 678,798,868. 609,534,873. 7,271,277.4 602,263,595.
计 93 6 47 14 6 68
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2017 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 3,894,96 3,894,96
7.63 7.63
在产品
库存商品 3,376,30 3,376,30
9.83 9.83
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 7,271,27 7,271,27
7.46 7.46
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2017 年半年度报告
待抵减所得税 12,140,246.29 11,345,313.22
留抵增值税 36,353,621.04 60,659,126.18
合计 48,493,867.33 72,004,439.40
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
具：
按公允价值
计量的
按成本计量 12,428,300.00 12,428,300.00 12,428,300.00 12,428,300.00
的
合计 12,428,300.00 12,428,300.00 12,428,300.00 12,428,300.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投
本 本 本 本 单位 现
资
期 期 期 期 期 期 持股 金
单位 期初 期末
增 减 初 增 减 末 比例 红
加 少 加 少 (%) 利
平顶 12,428,300.00 12,428,300.00 5.65
山三
梭尼
龙发
展有
限公
97 / 185
2017 年半年度报告
司
合计 12,428,300.00 12,428,300.00 5.65
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关
说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投 期初 本期增减变动 期末 减值
资单 余额 追加 减 权益 其他 其他 宣告 计提 其他 余额 准备
98 / 185
2017 年半年度报告
位 投资 少 法下 综合 权益 发放 减值 期末
投 确认 收益 变动 现金 准备 余额
资 的投 调整 股利
资损 或利
益 润
一、合
营企
业
博列 14,1 -373, 13,7
麦神 00,1 199.5 26,9
马气 91.4 2 91.9
囊丝 5 3
贸易
(上
海)有
限公
司
河南 1,33 34,53 1,36
神马 4,12 7,442 8,66
尼龙 6,18 .98 3,62
化工 4.63 7.61
有限
责任
公司
中国 155, 5,720 161,
平煤 927, ,226. 647,
神马 770. 52 996.
集团 37 89
财务
有限
责任
公司
平顶 89,5 1,335 90,8
山市 39,3 ,505. 74,8
神马 02.2 34 07.5
万里 1 5
化工
股份
有限
公司
小计 1,59 41,21 1,63
3,69 9,975 4,91
3,44 .32 3,42
8.66 3.98
99 / 185
2017 年半年度报告
二、联
营企
业
小计
1,59 41,21 1,63
3,69 9,975 4,91
合计
3,44 .32 3,42
8.66 3.98
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、
账面
原
值：
1
.期 937,440,182.6 4,464,428,770.1 31,283,531.0 10,705,847.4 5,443,858,331.2
初余 9 3 0 7 9
额
2
.本
期增 288,555.93 15,216,299.88 895,537.82 381,568.13 16,781,961.76
加金
额
（
1）购 288,555.93 12,489,493.58 895,537.82 381,568.13 14,055,155.46
置
（
2）在
建工 2,726,806.30 2,726,806.30
程转
入
（
100 / 185
2017 年半年度报告
3）企
业合
并增
加
3
.本
期减 85,339.19 21,295,742.09 240,000.00 21,621,081.28
少金
额
（
1）处
85,339.19 21,295,742.09 240,000.00 21,621,081.28
置或
报废
4
.期 937,643,399.4 4,458,349,327.9 31,939,068.8 11,087,415.6 5,439,019,211.7
末余 3 2 2 0 7
额
二、
累计
折旧
1
.期 201,565,792.9 2,717,824,567.4 14,564,537.7 2,937,038,126.9
3,083,228.84
初余 2 5 1 2
额
2
.本
期增 12,469,748.29 85,731,962.38 1,313,678.57 3,046,166.23 102,561,555.47
加金
额
（
1）计 12,469,748.29 85,731,962.38 1,313,678.57 3,046,166.23 102,561,555.47
提
3
.本
期减 49,701.36 20,468,818.69 237,600.00 20,756,120.05
少金
额
（
1）处
49,701.36 20,468,818.69 237,600.00 20,756,120.05
置或
报废
101 / 185
2017 年半年度报告
4
.期 213,985,839.8 2,783,087,711.1 15,640,616.2 3,018,843,562.3
6,129,395.07
末余 5 4 8 4
额
三、
减值
准备
1
.期
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
（
1）处
置或
报废
4
.期
末余
额
四、
账面
价值
1
.期
723,657,559.5 1,675,261,616.7 16,298,452.5 2,420,175,649.4
末账 4,958,020.53
8 8 4 3
面价
值
2 735,874,389.7 1,746,604,202.6 16,718,993.2 7,622,618.63 2,506,820,204.3
102 / 185
2017 年半年度报告
.期 7 8 9 7
初账
面价
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 12,396,324.54 正在办理
房屋建筑物 377,912,557.15 正在办理
房屋建筑物 60,328,399.57 正在办理
房屋建筑物 9,405,186.42 正在办理
房屋建筑物 164,166,128.84 正在办理
合计 624,208,596.52
其他说明：
√适用 □不适用
截止 2017 年 6 月 30 日，公司固定资产抵押账面价值为 23,825,497.54
元，具体情况详见附注五、（二十一）短期借款之披露。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
103 / 185
2017 年半年度报告
工程塑料棚 262,781,327.95 262,781,327.95 233,254,405.35 233,254,405.35
改项目
蒸汽发生器 2,387,967.31 2,387,967.31 2,387,967.31 2,387,967.31
项目
短流程项目 801,266.67 801,266.67 801,266.67 801,266.67
透明尼龙切 1,103,210.19 1,103,210.19 670,188.87 670,188.87
片系统改造
项目
3 万吨连续 801,709.40 801,709.40 801,709.40 801,709.40
线 4#切粒
机更新改造
项目
江苏海安三 3,961,168.40 3,961,168.40 3,212,480.06 3,212,480.06
万吨填平补
齐项目
转鼓土建基 27,500.00 27,500.00
础建设
4 万吨改性 536,512.42 536,512.42 203,116.20 203,116.20
切片
东厂区退城 85,792,623.20 85,792,623.20 72,192,292.90 72,192,292.90
进园搬迁改
造
年产 4 万吨 26,898,219.90 26,898,219.90 13,357,429.67 13,357,429.67
66 切片项
目工程
湛华小区保 96,116,520.25 96,116,520.25 88,560,108.91 88,560,108.91
障房一期
装备升级项 21,227,392.25 21,227,392.25 21,227,392.25 21,227,392.25
目
工业丝多头 12,702,011.77 12,702,011.77 12,702,011.77 12,702,011.77
熔体一步纺
项目
废汽回收利 2,531,651.00 2,531,651.00
用及汽暖改
水暖项目
车间包装机 23,081.20 23,081.20
更新改造项
目
“三供一 235,637.83 235,637.83
业”改建建
东小区项目
锅炉改造 87,648.65 87,648.65
104 / 185
2017 年半年度报告
40000 吨尼 2,100,270.67 2,100,270.67
龙 66 差异
化工业丝
尼龙 6 民用 511,004.73 511,004.73
丝项目
尼龙 6 帘子 93,271.60 93,271.60
布项目
原丝二厂聚 12,120,867.68 12,120,867.68
合纺丝关键
设备技术升
级
电气安全监 791,453.00 791,453.00
控与管理系
统项目
合计 531,073,165.07 531,073,165.07 451,929,520.36 451,929,520.36
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程 其
本
累 利 中：
本 期
计 息本
期 利
投 资期
项 其 工 息 资
本期转入 入 本利
目 期初 本期增加 他 期末 程 资 金
预算数 固定资产 占 化息
名 余额 金额 减 余额 进 本 来
金额 预 累资
称 少 度 化 源
算 计本
金 率
比 金化
额 (%
例 额金
)
(% 额
)
棚 34,085 233,254,405 29,526,922 262,781,327 在 其
改 .71 .35 .60 .95 建 他
项 来
目 源
105 / 185
2017 年半年度报告
蒸 2,387,967.3 2,387,967.3 在 金
汽 1 1 建 融
发 机
生 构
器 贷
项 款
目
短 801,266.67 801,266.67 在 金
流 建 融
程 机
项 构
目 贷
款
透 70 670,188.87 433,021.32 1,103,210.1 在 自
明 9 建 筹
尼
龙
切
片
系
统
改
造
项
目
3万 83 801,709.40 801,709.40 在 金
吨 建 融
连 机
续 构
线 贷
4# 款
切
粒
机
更
新
改
造
项
目
106 / 185
2017 年半年度报告
江 300 3,212,480.0 748,688.34 3,961,168.4 在 自
苏 6 0 建 筹
海
安
三
万
吨
填
平
补
齐
项
目
转 27,500.00 82,051.28 109,551.2 完 自
鼓 8 工 筹
土
建
基
础
建
设
4万 35,680 203,116.20 333,396.22 536,512.42 在 自
吨 建 筹
改
性
切
片
东 59,937 72,192,292. 13,600,330 85,792,623. 在 自
厂 .60 90 .30 20 建 筹、
区 金
退 融
城 机
进 构
园 贷
搬 款
迁
改
造
107 / 185
2017 年半年度报告
年 31,490 13,357,429. 13,540,790 26,898,219. 在 自
产4 .00 67 .23 90 建 筹、
万 金
吨 融
66 机
切 构
片 贷
项 款
目
工
程
湛 7,320. 88,560,108. 7,556,411. 96,116,520. 在 其
华 38 91 34 25 建 他
小 来
区 源
保
障
房
一
期
装 21,800 21,227,392. 21,227,392. 在 自
备 .00 25 25 建 筹
升
级
项
目
工 1,200. 12,702,011. 12,702,011. 在 自
业 00 77 77 建 筹
丝
多
头
熔
体
一
步
纺
项
目
108 / 185
2017 年半年度报告
废 765 2,531,651.0 85,604.02 2,617,255 完 自
汽 0 .02 工 筹
回
收
利
用
及
汽
暖
改
水
暖
项
目
车 23,081.20 23,081.20 在 自
间 建 筹
包
装
机
更
新
改
造
项
目
“ 235,637.83 235,637.83 在 其
三 建 他
供 来
一 源
业”
改
建
建
东
小
区
项
目
锅 87,648.65 87,648.65 在 自
炉 建 筹
改
造
109 / 185
2017 年半年度报告
400 2,100,270. 2,100,270.6 在 自
00 67 7 建 筹
吨
尼
龙
66
差
异
化
工
业
丝
尼 511,004.73 511,004.73 在 自
龙6 建 筹
民
用
丝
项
目
尼 93,271.60 93,271.60 在 自
龙6 建 筹
帘
子
布
项
目
原 12,120,867 12,120,867. 在 自
丝 .68 68 建 筹
二
厂
聚
合
纺
丝
关
键
设
备
技
术
升
级
110 / 185
2017 年半年度报告
电 791,453.00 791,453.00 在 自
气 建 筹
安
全
监
控
与
管
理
系
统
项
目
合 451,929,520 81,870,451 2,726,806 531,073,165
计 .36 .01 .30 .07
预算数单位：万元
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 5,982.91
专用设备 546,390.28 140,376.48
合计 546,390.28 146,359.39
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
神马实业涤纶丝厂搬迁 55,617,456.16 63,949,335.65
神马实业东厂搬迁 65,875,828.75 65,875,828.75
平顶山工程塑料涤纶短 4,647,894.33
纤维车间搬迁
其他 4,087,693.29 5,422,832.52
合计 125,580,978.20 139,895,891.25
其他说明：
111 / 185
2017 年半年度报告
注：报告期末固定资产清理主要系政策性搬迁项目拆除的地上房屋建筑物等。其中神马实
业涤纶丝厂及平顶山工程塑料涤纶短纤维车间于 2013 年底开始拆迁并签订补偿协议，神马
实业东厂区于 2015 年底开始启动拆迁工作并签订补偿协议。
截止 2017 年 6 月 30 上述拆迁项目具体进展情况如下：
1）神马实业涤纶丝厂及平顶山工程塑料短纤维车间所在土地已完成拍卖，截止 2017 年 6
月公司收到地上建筑物拆迁补偿款 1441 万元，收到搬迁改造资金 6201 万元。2017 年 7 月
收到地上建筑物拆迁补偿款 1195 万元。
2）神马实业东厂区地上建筑物尚未全部拆除，土地已收储。
112 / 185
2017 年半年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面
原值
1. 220,936,182.58 37,255,972.15 27,207,251.65 2,747,487.27 288,146,893.65
期初余
额
2. 32,287,161.65 441,856.10 32,729,017.75
本期增
加金额
( 441,856.10 441,856.10
1)购置
( 32,287,161.65 32,287,161.65
2)内部
研发
(
3)企业
合并增
加
3.
本期减
少金额
(
1)处置
113 / 185
2017 年半年度报告
4.期 220,936,182.58 69,543,133.80 27,207,251.65 3,189,343.37 320,875,911.40
末余额
二、累计
摊销
1. 38,627,284.20 3,066,320.41 2,021,481.47 43,715,086.08
期初余
额
2. 2,288,248.88 1,872,607.61 101,127.00 4,261,983.49
本期增
加金额
（ 2,288,248.88 1,872,607.61 101,127.00 4,261,983.49
1）计提
3.
本期减
少金额
(1)处置
4. 40,915,533.08 4,938,928.02 2,122,608.47 47,977,069.57
期末余
额
三、减值
准备
1.
期初余
额
2.
本期增
加金额
（
1）计提
3.
本期减
少金额
(
1)处置
4.
期末余
额
114 / 185
2017 年半年度报告
四、账面
价值
1. 180,020,649.50 64,604,205.78 27,207,251.65 1,066,734.90 272,898,841.83
期末账
面价值
2. 182,308,898.38 34,189,651.74 27,207,251.65 726,005.80 244,431,807.57
期初账
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 11.83
注：其中本公司以土地使用权 12,028,378.38 元向子公司平顶山神马工程塑料科技发展有限公司投资。截
止 2017 年 6 月 30 日，该土地使用权尚未办理产权变更手续。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 14,951,291.13 正在办理
合计 14,951,291.13
其他说明：
√适用 □不适用
土地使用权抵押情况
截止 2017 年 6 月 30 日，本公司土地抵押账面价值为 25,903,360.13 元，具体情况详见
附注五、（二十一）短期借款之披露。
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项 期初 期末
其 确认为无形资
目 余额 内部开发支出 转入当期损益 余额
他 产
橡 6,611,564.77 367,713.78 6,979,278.55
胶
基
国
产
芳
纶
115 / 185
2017 年半年度报告
Ⅱ
复
合
材
料
成
型
关
键
技
术
研
究
尼 3,224,363.43 3,224,363.43
龙
6
6
地
毯
丝
生
产
工
艺
技
术
研
究
尼 5,860,858.45 633,097.73 6,493,956.18
龙
6
6
工
业
丝
及
浸
胶
布
生
产
技
术
升
116 / 185
2017 年半年度报告
级
研
究
尼
龙
6
6
生
产
技
术
升
级
研
究
芳 3,102,252.97 3,072,684.70 29,568.27
纶
及
复
合
芳
纶
制
品
的
应
用
技
术
开
发
及
推
广
关 6,887,577.55 407,935.43 7,295,512.98
键
原
材
料
替
代
应
用
开
117 / 185
2017 年半年度报告
发
新 10,699,913.7 818,500.18 11,518,413.9
产 6 4
品
新
工
艺
技
术
研
究
装 3,050,492.34 3,050,492.34
备
升
级
改
造
研
究
锦 1,621,199.14 6,730,623.28 6,706,968.65 1,644,853.7
纶 7
6
6
工
业
丝
多
头
熔
体
一
步
纺
研
究
高 3,597,916.59 203,434.08 3,394,482.5
性 1
能
原
丝
生
产
技
术
118 / 185
2017 年半年度报告
研
究
高 2,417,863.94 2,417,863.94
性
能
浸
胶
帘
子
布
生
产
技
术
研
究
生 1,670,349.95 1,670,349.95
产
辅
助
原
料
开
发
与
应
用
检 1,696,139.10 1,696,139.10
测
新
技
术
开
发
与
应
用
细 3,084,919.44 267,549.48 2,817,369.9
旦 6
帘
布
装
备
和
119 / 185
2017 年半年度报告
工
艺
技
术
开
发
研
究
技
术
项
目
合 31,681,113.6 30,802,168.1 32,287,161.6 22,309,845.6 7,886,274.5
计 7 6 5 7 1
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
长期借款资 11,625,000.00 750,000.00 10,875,000.00
金服务费
房租 1,400,000.00 70,000.01 1,329,999.99
合计 13,025,000.00 820,000.01 12,204,999.99
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
120 / 185
2017 年半年度报告
可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,199,459.54 1,108,970.33 6,197,148.93 1,122,159.79
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 27,741,261.60 4,161,189.24 27,741,261.60 4,161,189.24
应付工资 1,701,082.00 255,162.30 1,701,082.00 255,162.30
累计折旧 55,031.20 8,254.68 55,031.20 8,254.68
合计 35,696,834.34 5,533,576.55 35,694,523.73 5,546,766.01
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 67,812,854.37 106,493,892.61
可抵扣亏损 936,489,624.63 942,074,910.48
合计 1,004,302,479.00 1,048,568,803.09
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 81,671,506.30 81,671,506.30
2018 年 774,708,701.80 780,293,987.65
2019 年 38,239,717.80 38,239,717.8
2020 年 41,869,698.73 41,869,698.73
合计 936,489,624.63 942,074,910.48
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2017 年半年度报告
预付设备款 1,771,700.00 354,995.00
预付工程款 14,883,961.71 16,451,825.42
合计 16,655,661.71 16,806,820.42
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 94,000,000.00 282,000,000.00
抵押借款 49,000,000.00 52,960,000.00
保证借款 74,200,000.00 91,500,000.00
信用借款 2,213,260,000.00 2,093,740,000.00
合计 2,430,460,000.00 2,520,200,000.00
短期借款分类的说明：
（1）质押借款
本公司 2016 年 9 月向郑州银行股份有限公司借款 9,400 万元，借款期限自 2016 年
9 月 12 日至 2017 年 9 月 4 日（借款合同编号：郑银流借字第 01120160010153429
号）。以上借款为定单质押借款，质押合同编号分别为：郑银质字第
08120120010011419、郑银质字第 08120120010011947。
（2）抵押借款
1）本公司之孙公司中平神马（福建）科技发展有限公司以其土地使用权泉港国用
（2011）第 0046 号，土地面积 29,933.00 平方米，以车间、仓库等房产，房产证
号泉房权证泉港字第 011657、011658、011659、011660、011661 号，房产面积
14,930.63 平方米为抵押物抵押给中国工商银行股份有限公司泉州泉港支行,取得
短期借款 1800 万元。抵押期限自 2015 年 10 月 15 至 2020 年 10 月 14 日。
2）本公司之孙公司中平神马江苏新材料科技有限公司固定资产机器设备
304 台，套，价值总计 5210.2498 万元抵押物抵押给中国工商银行股份有限公司海
安支行，取得短期借款 1500.00 万元。抵押期限自 2017 年 3 月 21 日至 2018 年 3
月 15 日。
3）本公司之孙公司中平神马江苏新材料科技有限公司以苏海国用（2010）第 555
号、556 号土地使用权，土地面积 48539.57 平方米，以厂房、办公楼，仓库等房产，
房产证号为海安房权证海安镇字第 2010005614 号，房产面积 10372.38 平方米为抵
押物抵押给中国工商银行股份有限公司海安支行，取得短期借款 1600.00 万元，借
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2017 年半年度报告
款期限自 2016 年 9 月 8 日至 2017 年 9 月 8 日。抵押期限自 2016 年 8 月 26 日至 2019
年 8 月 25 日。
（3）保证借款
1）本公司之子公司平顶山神马工程塑料有限责任公司为本公司之孙公司中平神马
江苏新材料科技有限公司向中国工商银行海安县支行的两笔借款 1,200.00 万元（借
款期限为 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 8 月 22 日）、1,220.00 万元（借款期限为
2016 年 12 月 1 日至 2017 年 9 月 6 日）提供担保，担保合同编号为：《最高额保证
合同》0111100016-2016 年海安（保）字 0014 号，担保日期为：2016 年 2 月 23 日
至 2019 年 2 月 22 日，两笔合同尚处于履行期。
2）本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司向兴业银行股份有限公司平顶
山分行借款 5,000 万元，借款合同编号为兴银平借字第 2016105 号，公司为该笔借
款提供连带责任保证，保证合同编号为：《最高额保证合同》兴银平保证字第 2016003
号。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 240,000,000.00 480,000,000.00
银行承兑汇票 682,730,500.00 1,799,753,010.00
合计 922,730,500.00 2,279,753,010.00
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2017 年半年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 623,655,048.91 337,600,843.38
1至2年 38,511,538.80 46,679,325.79
2至3年 6,958,049.27 7,033,289.31
3 年以上 15,710,267.31 16,509,226.05
合计 684,834,904.29 407,822,684.53
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河南五建建设集团有限公司 14,507,405.29 尾款未结算
平顶山神马地毯丝有限公司 10,269,814.34 尾款未结算
平煤神马建工集团有限公司 5,333,504.71 工程尾款未结算
宜昌经纬纺机有限公司 3,715,968.51 设备质保金等
河南中平川仪电气有限公司 2,757,396.00 设备质保金等
河南纺织化纤设备安装有限公司 1,780,237.71 工程尾款、质保金等
合计 38,364,326.56
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 102,005,355.96 108,522,895.97
1至2年 773,126.21 973,114.52
2至3年 1,186,276.78 1,207,434.80
3 年以上 1,228,362.04 1,431,824.43
合 计 105,193,120.99 112,135,269.72
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2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 40,080,388.04 254,369,074.8 256,042,546.4 38,406,916.42
2 4
二、离职后福利-设定提存 13,844,201.20 34,093,456.17 31,667,277.33 16,270,380.04
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
53,924,589.24 288,462,530.9 287,709,823.7 54,677,296.46
合计
9 7
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 6,701,165.86 197,865,817.4 204,351,552.0 215,431.20
补贴 2 8
二、职工福利费 28,072,647.74 28,072,647.74
三、社会保险费 5,482,800.80 13,037,359.56 12,174,945.09 6,345,215.27
其中：医疗保险费 5,308,347.26 11,996,890.50 11,167,944.90 6,137,292.86
工伤保险费 174,453.54 954,528.04 921,369.90 207,611.68
生育保险费 85,941.02 85,630.29 310.73
四、住房公积金 6,563,991.23 8,760,612.64 7,985,627.05 7,338,976.82
五、工会经费和职工教育 21,332,430.15 6,632,637.46 3,457,774.48 24,507,293.13
经费
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2017 年半年度报告
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
40,080,388.04 254,369,074.8 256,042,546.4 38,406,916.42
合计
2 4
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,854,088.23 32,377,683.15 30,391,001.03 14,840,770.35
2、失业保险费 990,112.97 1,715,773.02 1,276,276.30 1,429,609.69
3、企业年金缴费
合计 13,844,201.20 34,093,456.17 31,667,277.33 16,270,380.04
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,719,408.92 8,921,719.93
消费税
营业税
企业所得税 1,853,921.24 2,873,998.94
个人所得税 376,819.91 654,808.61
城市维护建设税 676,024.85 622,024.26
房产税 1,092,098.03 2,399,853.92
教育费附加 289,853.32 271,602.21
地方教育费附加 193,235.56 173,490.79
土地使用税 2,648,720.03 3,821,501.24
印花税 109,407.92 758,138.26
其他 223.21
合计 8,959,489.78 20,497,361.37
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2017 年半年度报告
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押金及保证金 21,345,792.66 31,145,805.15
招待费及餐费补贴 1,196,025.86 3,064,667.30
运输装卸费 5,053,668.16 4,963,614.60
劳保及维修费 3,913,248.12 3,884,218.84
住房资金 344,479,682.33 331,308,641.41
借款 5,959,011.32 5,888,354.81
代扣个人工资及社保 10,671,147.89 9,976,584.27
基建工程代扣社保水电费 2,297,020.42 1,299,020.42
租赁费 6,540,043.51 6,540,043.51
老厂区搬迁改造资金 62,006,094.00
其他 8,551,580.73 3,587,460.69
合计 472,013,315.00 401,658,411.00
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
棚户区住房资金 227,933,496.10 项目尚未竣工
博列麦纤维有限公司借款 5,888,354.81 尚未支付
合计 233,821,850.91
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 249,480,000.00 189,480,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 249,480,000.00 189,480,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 42,900,000.00 50,050,000.00
抵押借款
保证借款 375,000,000.00 410,000,000.00
信用借款 1,023,660,000.00 525,260,000.00
合计 1,441,560,000.00 985,310,000.00
长期借款分类的说明：
1）质押借款
2015 年 5 月 29 日神马实业股份有限公司向中国工商银行股份有限公司平顶山建东
支行借款 8100 万元，借款合同编号为 2015 年（建东）字 0017 号（截至 2017 年 6
128 / 185
2017 年半年度报告
月 30 日，该借款已偿还 2,380 万元，重分类至 1 年内到期的非流动负债 1430 万元），
质押物为公司持有的控股子公司平顶山神马工程塑料有限责任公司股权，质押合同
编号：2015 年建东（质）字 0007 号，权利凭证号：（平）股质登记设字【2015】
第 53 号，该出质股权金额 12,085.93 万元，评估价值为 16,282 万元。
（2）保证借款
1）公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司向国家开发银行河南分行借款 2.7
亿元，本公司为其提供连带责任保证，担保额度 4 亿元，担保合同编号：B1341100096。
该借款已偿还 3,000 万元。
2）公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司向中国光大股份有限公司郑州分
行借款 1.9 亿元，本公司为其提供连带保证责任，担保额度 2 亿元，担保合同编号：
B 光郑分营 DK2015016。该借款已偿还 500 万元。
资产负债表日，上述两笔借款重分类至 1 年内到期长期借款金额为 13,000 万元。
3）公司之子公司平顶山神马工程塑料科技发展公司向中国工商银行股份有限公司
平顶山建设东路支行借款 8,000 万元，借款合同编号：0170700008-2016 年（建东）
字 00014 号，本公司为其提供连带责任保证，担保额度 2.1 亿元，担保合同编号：
0170700008-2016 年建东（保）字 0001 号。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 44,813,588.01 1,071,428.58 43,742,159.43 与资产相关
合计 44,813,588.01 1,071,428.58 43,742,159.43 与资产相关
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
废水治理、 456,714.27 456,714.27 与资产相关
生活污水
处理及清
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2017 年半年度报告
洁生产-
（两万吨
特品丝）
天然气替 999,730.86 999,730.86 与资产相关
代燃油技
术-（联苯
炉）
纺丝油烟 1,864,285.72 1,864,285.72 与资产相关
废气和己
二胺废气
治理
一万吨锦 7,714,285.74 7,714,285.74 与资产相关
纶 66 中低
旦工业丝
技改项目
生产废水 3,714,285.71 3,714,285.71 与资产相关
深度治理
改造及中
水回用工
程
2011 年环 600,000.00 600,000.00 与资产相关
保专项治
理
东厂区搬 29,464,285.71 1,071,428.58 28,392,857.13 与资产相关
迁专项资
金
合计 44,813,588.01 1,071,428.58 43,742,159.43
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额
131 / 185
2017 年半年度报告
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 442,280,000.00 442,280,000.00
数
其他说明：
注 1：截止 2017 年 6 月 30 日，中国平煤神马集团持有本公司股份 217,936,408 股，占公司总股本的 49.28%，
为本公司第一大股东。
注 2：截止 2017 年 6 月 30 日，中国平煤神马集团持有本公司股份 107,817,600 股被质押用于办理股票
质押式回购业务，质押比例占中国平煤神马集团持有本公司股份总数的 49.47%，占公司总股本的 24.38%。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,712,788,391.87 1,712,788,391.87
价）
其他资本公积 77,487,195.41 77,487,195.41
合计 1,790,275,587.28 1,790,275,587.28
56、 库存股
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 238,231,017.79 238,231,017.79
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 238,231,017.79 238,231,017.79
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -8,321,393.58 -93,209,495.25
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -8,321,393.58 -93,209,495.25
加：本期归属于母公司所有者的净利 50,203,971.81 38,925,621.81
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 41,882,578.23 -54283873.44
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
133 / 185
2017 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,826,186,411.07 2,459,236,098.37 2,446,172,172.04 2,098,288,089.73
其他业务 2,750,003,310.50 2,696,623,006.90 2,118,451,682.25 2,085,170,848.19
合计 5,576,189,721.57 5,155,859,105.27 4,564,623,854.29 4,183,458,937.92
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 111,428.16
城市维护建设税 7,850,281.56 8,826,682.61
教育费附加 3,418,562.48 3,784,810.25
资源税
房产税 3,865,732.63
土地使用税 7,147,467.19
车船使用税
印花税 1,530,703.70
地方教育费附加 2,279,041.65 2,523,206.73
合计 26,091,789.21 15,246,127.75
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输装卸费 44,556,124.04 34,389,641.76
销售服务费 895,362.32 630,603.15
职工薪酬 7,193,200.17 5,938,392.44
会议及差旅费 1,504,440.69 1,655,999.17
材料及低值易耗品 1,208,170.92 1,605,851.68
办公及修理费 948,787.87 789,304.52
广告宣传费 48,002.92 79,600.00
其他 13,752,496.04 9,090,484.09
合计 70,106,584.97 54,179,876.81
64、 管理费用
√适用 □不适用
134 / 185
2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 73,629,184.93 61,598,192.78
修理费 14,825,824.88 15,364,399.82
税费 12,720,855.28
折旧摊销 5,013,506.40 4,112,981.11
业务招待费 6,162,119.22 5,091,722.62
材料及低值易耗品 1,946,899.65 1,838,689.99
办公费 1,901,662.76 1,301,362.76
绿化排污费 1,114,817.71 2,049,616.41
水电费 648,842.07 556,622.76
研究开发费 60,599,984.58 58,428,925.34
安全及警卫消防费 540,163.67 416,063.97
会议差旅费 1,530,290.61 1,559,586.33
保险费 87,942.95 136,451.98
租赁及运输费 3,222,714.02 2,987,266.59
其他 12,124,962.07 10,860,080.05
合计 183,348,915.52 179,022,817.79
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 91,564,059.25 75,901,711.77
减：利息收入 -17,026,826.25 -3,228,357.26
汇兑损益 8,955,315.86 242,401.53
其他 4,832,606.74 12,077,602.48
合计 88,325,155.60 84,993,358.52
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,204,259.93 8,254,878.32
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
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2017 年半年度报告
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 10,204,259.93 8,254,878.32
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 3,897,500.00 -307,200.00
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 3,897,500.00 -307,200.00
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 3,897,500.00 -307,200.00
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 41,219,975.32 20,706,026.05
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 226,950.00
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
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2017 年半年度报告
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 41,219,975.32 20,932,976.05
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 754,097.17 754,097.17
合计
其中：固定资产处置 754,097.17 754,097.17
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 1,071,428.58 1,071,428.58
其他 1,703,442.52 66,568.60 1,703,442.52
合计 3,528,968.27 66,568.60 3,528,968.27
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
东厂区退城进园搬迁 1,071,428.58 与资产相关
升级改造项目
合计 1,071,428.58 /
137 / 185
2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 7,784,016.79
失合计
其中：固定资产处置 7,784,016.79
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 2,313,545.19 706,825.34 2,313,545.19
合计 2,313,545.19 8,490,842.13 2,313,545.19
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,376,406.57 4,471,088.93
递延所得税费用 13,189.46 -56,104.33
合计 5,389,596.03 4,414,984.60
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 88,586,809.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 22,146,702.37
138 / 185
2017 年半年度报告
子公司适用不同税率的影响 -6,029,779.93
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -10,304,993.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 153,994.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
其他纳税调整减少影响 -576,326.61
所得税费用 5,389,596.03
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
安全抵押金等 42,328,173.72 1,192,565.70
代收代缴款项 3,355,622.46 9,753,249.12
往来款项 52,426,808.77 105,021,565.77
经营租赁收入 2,386,632.00 2,745,605.00
利息收入 30,111,428.76 3,228,357.26
其他 125,184,000.51 60,704,925.86
合 计 255,792,666.22 182,646,268.71
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
备用金 1,580,079.00 772,510.00
财务费用 2,510,410.71 1,970,780.59
水、电、气、热费 53,572,685.38 50,281,880.44
退抵押金 40,374,650.00 8,203,600.00
管理费用 21,049,721.14 22,783,515.89
139 / 185
2017 年半年度报告
代扣代缴及往来款项 24,450,308.02 49,193,600.00
销售费用 8,136,752.81 8,886,434.01
其他 36,355,720.76 1,149,591.54
合 计 188,030,327.82 143,241,912.47
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金收回 216,704,742.99 13,487,321.93
成员单位间借款
票据贴现 50,000,000.00
其他 80,000,000.00
合 计 346,704,742.99 13,487,321.93
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还集团结算中心借款 105,500,000.00
融资费用 4,325,292.45
支付保证金 384,452,882.82 67,290,000.00
应付票据到期还贷 1,181,500,000.00
合 计 1,565,952,882.82 177,115,292.45
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
140 / 185
2017 年半年度报告
量：
净利润 83,197,213.44 47,254,375.10
加：资产减值准备 10,204,259.93 8,254,878.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 102,561,555.47 94,258,943.76
性生物资产折旧
无形资产摊销 4,261,983.49 3,480,541.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 -754,097.17 7,784,016.79
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 91,564,059.25 84,993,358.52
投资损失（收益以“－”号填列） -41,219,975.32 -20,932,976.05
递延所得税资产减少（增加以“－” -13,189.46 -56,104.33
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -76,535,272.79 82,664,282.18
经营性应收项目的减少（增加以 -147,886,098.62 -337,164,870.46
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 664,781,227.51 363,328,024.44
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 690,161,665.73 333,864,469.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 980,931,170.44 1,262,827,018.00
减：现金的期初余额 1,251,995,151.43 726,725,917.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -271,063,980.99 536,101,100.27
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
141 / 185
2017 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 980,931,170.44 1,251,995,151.43
其中：库存现金 19,231.73 13,005.66
可随时用于支付的银行存款 980,901,283.39 1,251,978,113.96
可随时用于支付的其他货币资 10,655.32 4,031.81
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 980,931,170.44 1,251,995,151.43
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 370,000,000.00 定期存款，质押借款及办理银
行承兑
应收票据
存货
固定资产 23,825,497.54 抵押借款
142 / 185
2017 年半年度报告
无形资产 25,903,360.13 抵押借款
其他货币资金 374,000,871.81 银行承兑汇票保证金、信用证
保证金
合计 793,729,729.48
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 453,588,310.89
其中：美元 60,300,513.33 6.7744 408,499,797.52
欧元 5,817,532.25 7.7496 45,083,547.92
港币
瑞士法郎 691.20 7.0888 4,899.78
英镑 7.45 8.8144 65.67
应收账款 383,436,392.60
其中：美元 44,538,202.44 6.7744 301,719,598.61
欧元 10,544,646.69 7.7496 81,716,793.99
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
应付账款 8,755,972.74
欧元 1,129,861.25 7.7496 8,755,972.74
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
143 / 185
2017 年半年度报告
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
新设立公司
企业设立中取得的
被投资方名称 投资成本 投资时间
权益比例(%)
河南平煤神马尼龙投资
100.00 10,000,000.00 2017 年 3 月
管理有限公司
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2017 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
146 / 185
2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
神马博列 河南省平顶 河南省平顶 气囊丝生产 51.00 设立
麦（平顶 山市 山市湛河区 和销售
山）气囊丝 南环路东段
制造有限
公司
平顶山神 河南省平顶 叶县龚店乡 帘子布、工 82.43 设立
马帘子布 山市 平顶山化工 业丝生产和
发展有限 产业集聚区 销售
公司 沙河三路南
平顶山神 河南省平顶 平顶山市建 尼龙 66 切 51.00 同一控制下
马工程塑 山市 设路东段 片的生产和 企业合并
料有限责 （棉纺厂西 销售
任公司 侧）
中平神马 江苏省海安 江苏海安县 尼龙 66 切 60.00 同一控制下
江苏新材 县 海安镇长江 片的生产和 企业合并，三
料科技有 西路 115 号 销售 级子公司
限公司
中平神马 福建省泉州 福建省泉州 尼龙 66 切 60.00 同一控制下
（福建）科 市 市泉港普安 片的生产和 企业合并，三
技发展有 开发区（驿 销售 级子公司
限公司 峰路南侧）
河南神马 河南省平顶 平顶山市卫 改性粒子的 62.99 同一控制下
华威塑胶 山市 东区北环路 生产和销售 企业合并，三
工程有限 与山顶公园 级子公司
公司 路交叉口东
北角
上海神马 上海市 中国（上海） 尼龙 66 切 51.00 同一控制下
工程塑料 自由贸易试 片的生产和 企业合并
有限公司 验区金藏路 销售
258 号 2 号
楼
平顶山神 河南省平顶 河南平顶山 尼龙 66 切 60.00 40.00 设立
马工程塑 山市 市叶县龚店 片的生产和
料科技发 乡化工产业 销售
展有限公 集聚区管委
司 会
河南平煤 河南省平顶 平顶山市建 项目投资、 100 设立
神马尼龙 山市 设路中段 投资管理、
投资管理 63 号院神 投资咨询、
有限公司 马实业办公 股权投资等
楼（第 9 幢）
207 室
147 / 185
2017 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
平顶山神马帘 17.57 6,000.00
子布发展有限
公司
神马博列麦（平 49.00 2.58 6,885.02
顶山）气囊丝制
造有限公司
平顶山神马工 49.00 2,838.49 20,217.31
程塑料有限责
任公司
中平神马江苏 40.00 373.31 3,181.35
新材料科技有
限公司
中平神马（福 40.00 37.45 599.69
建）科技发展有
限公司
河南神马华威 37.01 45.34 274.28 1,101.39
塑胶工程有限
公司
上海神马工程 49.00 2.15 2,607.68
塑料有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
非流 非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
债 债
称
平 33,1 132,5 165,7 98,7 32,3 131,0 41,5 134,2 175,8 99,7 41,9 141,6
顶 56.1 89.63 45.78 42.3 39.2 81.60 27.2 81.08 08.37 17.8 46.4 64.27
148 / 185
2017 年半年度报告
山 5 2 9 9 4 3
神
马
帘
子
布
发
展
有
限
公
司
神 16,3 30,71 47,04 32,9 32,99 14,6 31,95 46,57 32,5 32,53
马 27.1 3.44 0.62 93.7 3.78 17.4 6.08 3.55 31.9 1.98
博 8 8 7 8
列
麦
（
平
顶
山
）
气
囊
丝
制
造
有
限
公
司
平 39,2 74,92 114,2 67,9 92.4 68,07 26,3 73,32 99,64 59,4 60.0 59,49
顶 82.6 6.51 09.11 78.0 0 0.43 19.0 8.04 7.07 32.1 0 2.12
山 0 3 3 2
神
马
工
程
塑
料
有
限
责
任
公
司
中 8,78 10,71 19,50 11,5 11,55 3,65 10,96 14,61 7,59 7,598
平 6.47 7.56 4.03 50.6 0.67 3.50 5.49 9.00 8.91 .91
神 7
马
149 / 185
2017 年半年度报告
江
苏
新
材
料
科
技
有
限
公
司
中 3,52 5,056 8,582 7,08 7,083 3,74 5,095 8,837 7,43 7,431
平 5.73 .80 .53 3.29 .29 1.47 .82 .29 1.68 .68
神
马
（
福
建
）
科
技
发
展
有
限
公
司
河 5,17 665.2 5,839 2,86 2,863 3,98 666.7 4,654 1,05 1,059
南 4.71 3 .94 3.64 .64 7.74 5 .49 9.57 .57
神
马
华
威
塑
胶
工
程
有
限
公
司
上 4,87 1,340 6,216 894. 894.6 4,47 1,345 5,822 505. 505.3
海 5.82 .64 .46 67 7 7.32 .42 .74 34 4
神
马
工
程
塑
料
有
150 / 185
2017 年半年度报告
限
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
经营活
司 综合收 经营活动 综合收
营业收入 净利润 营业收入 净利润 动现金
名 益总额 现金流量 益总额
流量
称
平 55,910.21 520.07 520.07 18,286.1 33,714.4 634.40 634.40 833.10
顶 4 8
山
神
马
帘
子
布
发
展
有
限
公
司
神 15,398.93 5.27 5.27 120.34 13,856.3 294.38 294.38 3,615.0
马 4 0
博
列
麦
（
平
顶
山）
气
囊
丝
制
造
有
限
公
司
平 118,043.9 6,258.0 6,258.0 6,035.20 94,270.0 1,467.1 1,467.1 1,939.6
顶 7 1 1 4 2 2 0
151 / 185
2017 年半年度报告
山
神
马
工
程
塑
料
有
限
责
任
公
司
中 16,867.95 933.28 933.28 -508.96 9,253.69 -358.91 -358.91 1,404.6
平 5
神
马
江
苏
新
材
料
科
技
有
限
公
司
中 8,714.13 93.63 93.63 620.40 4,444.99 -222.47 -222.47 1,588.2
平 5
神
马
（
福
建）
科
技
发
展
有
限
公
司
河 7,283.95 122.49 122.49 1,476.52 7,524.95 459.42 459.42 376.18
152 / 185
2017 年半年度报告
南
神
马
华
威
塑
胶
工
程
有
限
公
司
上 6,712.28 4.39 4.39 -1,766.7 130.47 3.30 3.30 26.31
海 6
神
马
工
程
塑
料
有
限
公
司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
153 / 185
2017 年半年度报告
持股比例(%) 对合营企业
合营企业
或联营企业
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
业名称
处理方法
博列麦神 上海 上海外高桥 贸易 49.00 权益法
马气囊丝 保税区
贸易（上
海）有限公
司
河南神马 河南省平顶 平顶山市建 化纤织造 49.00 权益法
尼龙化工 山市 设路东段开
有限责任 发区
公司
中国平煤 河南省平顶 平顶山市矿 金融 14.00 权益法
神马集团 山市 工中路 21
财务有限 号
责任公司
平顶山市 河南省平顶 平顶山市建 制造业 33.79 权益法
神马万里 山市 设路东段开
化工股份 发区内
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司不存在在合营企业持股比例不同于表决权比例的情况。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司持有中国平煤神马集团财务有限责任公司 20%以下表决权但具有重大影响的依据：2013 年 1
月 18 日，中国银行业监督管理委员会批准中国平煤神马能源化工集团有限责任公司筹建企业集
团财务公司，根据签订的出资协议及中国平煤神马集团财务有限责任公司（以下简称“平煤神马
集团财务公司”）章程，本公司出资 1.4 亿元，持股比例 14%，详见公告：临 2012-020、临 2012-021，
中国平煤神马集团财务公司成立日期为 2013 年 7 月 22 日。根据中国平煤神马集团财务公司章程，
本公司向其董事会委派董事一名，因此，本公司能够通过董事会对其生产经营决策制定过程产生
重大影响，故公司对其长期股权投资采取权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
尼龙化工 平煤神马集 平煤神马 尼龙化工 平煤神马集 平煤神马
154 / 185
2017 年半年度报告
团财务公司 集团财务 团财务公司 集团财务
公司 公司
流动资产 267,224.55 760,971.52 24,818.37 276,219.76 741,520.61 22,130.71
非流动资产 399,207.34 2,166.18 8,310.11 400,266.16 2,181.90 8,599.31
资产合计 666,431.89 763,137.70 33,128.48 676,485.92 743,702.51 30,730.02
流动负债 238,216.87 647,674.84 10,439.21 250,813.55 632,325.53 6,617.07
非流动负债 147,019.80 151,893.72 -
负债合计 385,236.67 647,674.84 10,439.21 402,707.27 632,325.53 6,617.07
少数股东权益
归属于母公司 281,195.22 115,462.85 22,689.27 273,778.65 111,376.98 24,112.95
股东权益
按持股比例计 137,785.66 16,164.80 7,666.70 134,151.54 15,592.78 8,132.28
算的净资产份
额
调整事项
--商誉 131.86 821.65 131.86 821.65
--内部交易未
实现利润
--其他 -1,051.16 599.13 -870.78
对联营企业权 136,866.36 16,164.80 9,087.48 133,412.62 15,592.78 8,953.93
益投资的账面
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 301,240.92 9,302.02 16,263.80 502,034.15 6,736.43 13,609.60
净利润 7,048.46 4,085.88 395.24 2,721.91 4,470.68 153.10
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额 7,048.46 4,085.88 395.24 2,721.91 4,470.68 153.10
本年度收到的 615.05
来自联营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
155 / 185
2017 年半年度报告
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 13,726,991.93 14,100,191.45
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -373,199.52 592,330.45
--其他综合收益
--综合收益总额 -373,199.52 592,330.45
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
平顶山市 对煤炭、化工 1,943,209.00 49.28 49.28
中国平煤神
矿工中路 和矿业的投
马集团
21 号院 资和管理
本企业最终控制方是河南省国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
157 / 185
2017 年半年度报告
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
河南神马氯碱发展有限责任公司 母公司的控股子公司
河南神马氯碱化工股份有限公司 母公司的控股子公司
平顶山市三和热电有限责任公司 母公司的控股子公司
新乡神马正华化工有限公司 母公司的控股子公司
河南神马盐业股份有限公司 母公司的控股子公司
平煤神马建工集团有限公司 母公司的控股子公司
平顶山易成新材料有限公司 母公司的控股子公司
中国平煤神马集团许昌首山焦化有限公 母公司的控股子公司
司
中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公 母公司的控股子公司
司
中平能化集团开封东大化工经贸有限公 母公司的控股子公司
司
中国平煤神马集团飞行化工有限公司 母公司的控股子公司
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 母公司的控股子公司
信阳中油销售有限公司 母公司的控股子公司
上海神马塑料科技有限公司 母公司的控股子公司
上海神马帘子布有限责任公司 母公司的控股子公司
平顶山市神马材料加工有限责任公司 母公司的控股子公司
平顶山神马化纤织造有限责任公司 母公司的控股子公司
平顶山神马地毯丝有限公司 母公司的控股子公司
河南神马华威塑胶工程有限公司 母公司的控股子公司
中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 母公司的控股子公司
平顶山神马鹰材包装有限责任公司 母公司的控股子公司
平顶山天安煤业股份有限公司 母公司的控股子公司
上海神马工程塑料公司 母公司的控股子公司
深圳市神马化工有限公司 母公司的控股子公司
中国平煤神马集团国际贸易有限公司 母公司的全资子公司
中国平煤神马集团开封兴化精细化工有 母公司的控股子公司
限公司
158 / 185
2017 年半年度报告
中国平煤神马集团联合盐化有限公司 母公司的控股子公司
中国平煤神马集团平顶山天昊实业公司 母公司的控股子公司
中平能化集团天成环保工程有限公司 母公司的控股子公司
中平能化集团天工机械制造有限公司 母公司的控股子公司
平顶山市益平企业总公司 母公司的控股子公司
平顶山煤神实业发展有限公司 母公司的控股子公司
青岛保税区华乐国际贸易公司 母公司的控股子公司
中国平煤神马集团汝州电化有限公司 母公司的控股子公司
上海东平贸易公司 母公司的控股子公司
中平能化集团阳光物业有限公司 母公司的控股子公司
平顶山神马大酒店有限公司 母公司的控股子公司
河南中平川仪电气有限公司 母公司的控股子公司
河南兴平工程管理有限公司 母公司的控股子公司
中国平煤神马集团开封东大化工有限公 母公司的控股子公司
司
平顶山三基炭素有限责任公司 母公司的控股子公司
中平能化集团机械制造有限公司 母公司的控股子公司
开封华瑞化工新材料股份有限公司 母公司的控股子公司
《中国平煤神马报》社有限公司 母公司的控股子公司
平煤神马美国有限公司 母公司的全资子公司
平顶山平煤设计院有限公司 母公司的控股子公司
中国平煤神马集团平顶山信息通信技术 母公司的控股子公司
开发公司
中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 母公司的控股子公司
平顶山三梭尼龙发展有限公司 母公司的控股子公司
中平能化医疗集团神马职工医院 母公司的控股子公司
江苏永通新材料科技有限公司 母公司的控股子公司
平顶山市神马万里化工股份有限公司 母公司的控股子公司
博列麦纤维有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
博列麦纤维有限公司 切片 1,202.73 1,043.02
河南神马氯碱发展有限责 化工料 10.61 11.83
任公司
河南神马尼龙化工有限责 原材料及商品 231,996.72 162,697.61
任公司
河南兴平工程管理有限公 工程款 25.64
司
河南中平川仪电气有限公 设备款 101.71 8.37
司
平顶山神马材料加工有限 商品 1,472.38 903.15
责任公司
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2017 年半年度报告
平顶山神马化纤织造有限 浸胶帆布 1,732.39 575.86
责任公司
平顶山神马鹰材包装有限 采购商品 431.45 358.03
责任公司
平顶山市三和热电有限责 热、电、水 630.56 669.30
任公司
平顶山神马万里化工股份 环己醇、环己烷 15,053.91 11,314.33
有限公司
平煤神马建工集团有限公 工程款 665.05 417.50
司
上海神马帘子布有限责任 商品 1,736.44 1,776.59
公司
中国平煤神马集团国际贸易有 代理佣金 345.34 415.00
限公司
中国平煤神马集团国际贸易有 商品 24,063.29 11,369.86
限公司
中国平煤神马集团联合盐 化工料 11.20
化有限公司
中国平煤神马集团尼龙科 己二酸、环己烷等 77,966.20
技有限公司
中国平煤神马能源化工集团有 电费 5,854.40 9,360.93
限责任公司
中国平煤神马能源化工集团有 商品 11.95 10.37
限责任公司
中平能化医疗集团神马职工医 体检费 165.00 172.25
院
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
博列麦神马气囊丝贸易 气囊丝 14,539.16 13,518.55
(上海)有限公司
河南神马尼龙化工有限责 商品 71,806.85 87,946.50
任公司
平顶山三梭尼龙发展有限 水电费 14.34
公司
平顶山神马材料加工有限 帘子布、工业丝 2,099.41 937.38
责任公司
平顶山神马化纤织造有限 工业丝 1,456.13 197.90
责任公司
平顶山神马万里化工股份 商品 957.24 132.07
有限公司
平煤神马建工集团有限公 电费 1.92
司
平煤神马美国有限公司 出口帘子布 5,543.44
上海神马帘子布有限责任 帘子布 54.56 29.06
公司
深圳市神马化工有限公司 商品 6,063.88 4,905.79
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2017 年半年度报告
中国平煤神马集团国际贸 己二酸 30,611.52 12,581.72
易有限公司
中国平煤神马集团尼龙科 材料、能源费 54,698.08 34,405.80
技有限公司
中国平煤神马集团平顶山 能源费 5.28
信息通信技术开发公司
中国平煤神马能源化工集 能源费 4.13
团有限责任公司技术中心
中平能化医疗集团神马职 能源费 34.44 31.86
工医院
江苏永通新材料科技有限 己内酰胺 7,360.80 12,769.92
公司
平顶山神马鹰材包装有限 己二酸 0.69
责任公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中国平煤神马能源 房屋、设备 80.64 49.93
化工集团有限责任
公司
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本公司第一大股东中国平煤神马能源化工集团有限责任公司将其坐落于平顶山市建设路中段 63 号的房屋、构筑物
及设备等资产出租给本公司使用，出租资产原值共计 12,364,087.13 元，其中房屋租金标准为每月 20 元/平方米，
其他资产租金标准为：年租赁费=（租赁资产年折旧额+租赁资产总额×资产报酬率）÷（1-流转税税率-流转税税
率×流转税附加率）。
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2017 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
平顶山神马帘子 24,000.00 2013/7/12 2023/7/11 否
布发展有限公司
平顶山神马帘子 18,500.00 2015/8/18 2022/8/17 否
布发展有限公司
平顶山神马帘子 5,000.00 2016/12/9 2019/12/9 否
布发展有限公司
平顶山神马工程 8,000.00 2016/10/1 2020/11/15 否
塑料科技发展公
司
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
江苏文凤化纤集团 830.00 2016-11-24 2018-04-02 否
有限公司
江苏文凤化纤集团 900.00 2016-10-11 2018-04-02 否
有限公司
合计 1,730.00
关联担保情况说明
√适用 □不适用
根据公司第八届第四次董事会决议公告，本公司为全资子公司平顶山神马帘子布发展有限公司在
国家开发银行河南分行申请的 8 年期 4 亿元人民币项目贷款提供连带责任担保，借款起止日期从
2013 年 7 月 12 日至 2021 年 7 月 11 日止，至资产负债表日帘子布发展已偿还借款 16,000.00 万元。
本期担保期限为债务履行期限届满之日起两年。
根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议，本公司为全资子公司平顶山神马帘子布发展有限公
司在在光大银行郑州分行申请的 5 年期 2 亿元项目贷款提供连带责任担保，借款起止日期从 2015
年 8 月 18 日至 2020 年 8 月 17 日，至资产负债表日帘子布发展已偿还借款 1,500 万元。本期担保
期限为债务履行期限届满之日起两年。
本公司与兴业银行平顶山分行签署担保协议，为本公司全资子公司平顶山神
马帘子布发展有限公司（简称“帘子布发展公司”）在兴业银行平顶山分行申
请的 1 亿元 1 年期流资贷款提供连带责任担保。本次担保发生后，本公司累计
对外担保金额为 6.25 亿元人民币。本次担保事宜已经本公司八届十八次董事
会审议通过，截至 2017 年 6 月 30 日，帘子布发展已借入借款 5,000 万元。
本期担保期限为债务履行期限届满之日起两年。
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2017 年半年度报告
本公司与工商银行平顶山分行签署担保协议，为本公司控股子公司平顶山神
马工程塑料科技发展有限公司（简称“工程塑料科技公司”）在工商银行平顶
山分行申请的 2.1 亿元 8 年期长期贷款提供连带责任担保。本次担保事宜已经
本公司九届二次董事会审议通过。本期担保期限为债务履行期限届满之日起两
年。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
博列麦纤维有限公 597.31 日常经营借款
司
中国平煤神马集团 10,000.00 2016-8-5 2017-8-4 利率为 4.35%
财务有限责任公司
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 本期发生额 上期发生额
219.92 459.24
中国平煤神马集团财务有限责任公司 资金占用费 同期贷款利率
74.73 67.52
中国平煤神马集团财务有限责任公司 存款利息收入 同期存款利率
4.69 440.57
河南神马尼龙化工有限责任公司 资金占用费 同期贷款利率
8.47 8.38
博列麦纤维有限公司 资金占用费 浮动利率
145.85
中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 资金占用费 同期贷款利率
工程施工 125.00
平煤神马建工集团有限公司 合同约定
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
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2017 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
博列麦神马气 4,259.58 85.19 6,002.27 120.05
应收账款 囊丝贸易（上
海）有限公司
平顶山神马材 2,189.26 43.79 6.97 0.14
料加工有限责
任公司
平煤神马美国 5,426.43 108.53 3,648.59 72.97
有限公司
上海神马帘子 2,736.21 54.72 675.62 13.51
布有限责任公
司
中国平煤神马 12,611.62 252.23 496.58 9.93
集团国际贸易
有限公司
中国平煤神马 5.50 2.75 5.50 2.75
能源化工集团
有限责任公司
中国平煤神马 2.63 0.16 2.63 0.16
能源化工集团
有限责任公司
技术中心
中国平煤神马 48.38 0.97 48.38 0.97
能源化工集团
有限责任公司
物资供应分公
司
中国神马集团 156.94 78.47 156.94 78.47
橡胶轮胎有限
责任公司
中平能化集团 339.03 6.78
机械制造有限
公司
深圳市神马化 429.72 8.59
工有限公司
平顶山神马化 3,196.42 63.93
纤织造有限责
任公司
江苏永通新材 10,432.57 208.65
料科技有限公
司
中国平煤神马 6,046.89 120.94
集团尼龙科技
有限公司
应收票据
河南神马尼龙 100.00
化工有限责任
公司
平顶山神马材 35.44 1,733.44
料加工有限责
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2017 年半年度报告
任公司
上海神马帘子 2,300.00
布有限责任公
司
深圳市神马化 278.03 60.68
工有限公司
中国平煤神马 12,000.00
集团国际贸易
有限公司
中国平煤神马 24,000.00
集团尼龙科技
有限公司
平顶山神马化 50.00
纤织造有限责
任公司
江苏永通新材 15.00
料科技有限公
司
预付款项
平顶山神马材 53.21 53.21
料加工有限责
任公司
中国平煤神马 204.13
集团尼龙科技
有限公司
中国平煤神马 1,796.70 1,759.31
能源化工集团
有限责任公司
博列麦神马气
囊丝贸易(上
海)有限公司
中国平煤神马 5,589.90 76.40
集团国际贸易
有限公司
中国平煤神马 65.77 65.77
能源化工集团
有限责任公司
物资供应分公
司
河南中平川仪 311.70
电气有限公司
平顶山市三和 320.95
热电有限责任
公司
其他应收款
平顶山三梭尼 9.54 0.19 1.04 0.02
龙发展有限公
司
平顶山市三和 1.00 0.02 1.00 0.02
热电有限责任
165 / 185
2017 年半年度报告
公司
河南神马尼龙 5.16 0.10 6.36 0.13
化工有限责任
公司
上海神马帘子 216.43 4.33
布有限责任公
司
中国平煤神马 5.19 0.10
集团平顶山信
息通信技术开
发公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
博列麦纤维有限公司 857.51 836.30
河南神马尼龙化工有 37,052.47 1,717.09
限责任公司
河南天成环保科技股 6.40
份有限公司
河南兴平工程管理有 15.00 30.00
限公司
河南中平川仪电气有 145.29 510.29
限公司
平顶山神马材料加工 144.67 40.36
有限责任公司
平顶山神马化纤织造 4.91 4.91
有限责任公司
平顶山神马鹰材包装 210.85 279.75
有限责任公司
平顶山市三和热电有 320.95 293.20
限责任公司
平煤神马建工集团有 1,317.66 1,505.81
限公司
中国平煤神马集团尼 432.93 267.78
龙科技有限公司
中平能化集团机械制 0.99 0.99
造有限公司
中平能化集团天工机 2.00 22.00
械制造有限公司
平顶山神马万里化工 4,048.73 9,419.98
股份有限公司
河南神马氯碱发展有 10.20 3.66
限责任公司
平顶山神马地毯丝有 1,016.98 1,026.98
限公司
166 / 185
2017 年半年度报告
中平能化医疗集团神 309.84 144.84
马职工医院
中国平煤神马能源化 35.45 147.27
工集团有限责任公司
中国平煤神马集团联 7.22 2.12
合盐化有限公司
中国平煤神马集团国
际贸易有限公司
应付票据
河南神马尼龙化工有 1,250.00 13,000.00
限责任公司
中国平煤神马集团国
际贸易有限公司
平顶山神马鹰材包装 50.00
有限责任公司
其他应付款
平煤神马建工集团有 0.20 0.60
限公司
河南中平川仪电气有 0.50 0.50
限公司
河南天成环保科技股 0.50 0.50
份有限公司
平顶山市神马万里化 5.00 5.00
工股份有限公司
中国平煤神马集团国 88.42 88.42
际贸易有限公司
深圳市神马化工有限 50.00 50.00
公司
中国平煤神马能源化 810.34 603.38
工集团有限责任公司
中国平煤神马集团平 16.80 16.80
顶山信息通信技术开
发公司
预收款项
中国平煤神马集团蓝 1.60 1.60
天化工股份有限公司
平顶山神马化纤织造 30.34
有限责任公司
中国神马集团平顶山 82.80 82.80
工贸有限责任公司
上海神马塑料科技有 10.00 10.00
限公司
深圳市神马化工有限 2.52 72.41
公司
中国平煤神马集团尼 38.88
龙科技有限公司
平顶山神马材料加工 5.00
有限责任公司
中国平煤神马集团国
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2017 年半年度报告
际贸易有限公司
平顶山益平企业总公
司
江苏文风化纤集团有
限公司
其他项目
项目 交易种类 期末余额 年初余额
中国平煤神马集团财务有限责任公司 内部存款 8,510.44 10,871.19
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
2014 年中国平煤神马集团按照《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股
东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》（中国证监会公告[2013]55 号）的规定，
对上述承诺进行了规范，中国平煤神马集团承诺在未来两年内解决河南神马尼龙化工有限
责任公司历史遗留问题，由上市公司采取适当方式、选择适当时机完成对河南神马尼龙化
工有限责任公司的收购。详见本公司之公告（公告编号：临 2016-036）。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
资产负债表日公司存在重要承诺事项，详见本附注“八、（七）关联方承诺”。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的重要或有事项，公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财
务影响：
3、 截止 2017 年 6 月 30 日担保情况
被担保方 担保余额 担保起始日 担保到期日 对公司财务影响
30,000,000.00 2013-7-12 2017-10-22 尚未到期
帘子布发展
30,000,000.00 2013-7-12 2018-4-20 尚未到期
帘子布发展
30,000,000.00 2013-7-12 2018-10-22 尚未到期
帘子布发展
30,000,000.00 2013-7-12 2019-4-20 尚未到期
帘子布发展
30,000,000.00 2013-7-12 2019-10-22 尚未到期
帘子布发展
30,000,000.00 2013-7-12 2020-4-20 尚未到期
帘子布发展
30,000,000.00 2013-7-12 2020-10-22 尚未到期
帘子布发展
30,000,000.00 2014-1-22 2021-7-11 尚未到期
帘子布发展
2,875,000.00 2015-8-18 2017-12-20 尚未到期
帘子布发展
37,375,000.00 2015-8-18 2018-6-20 尚未到期
帘子布发展
37,375,000.00 2015-8-18 2018-12-20 尚未到期
帘子布发展
5,750,000.00 2015-8-18 2019-6-20 尚未到期
帘子布发展
5,750,000.00 2015-8-18 2019-12-20 尚未到期
帘子布发展
8,625,000.00 2015-8-18 2020-6-20 尚未到期
帘子布发展
8,625,000.00 2015-8-18 2020-12-20 尚未到期
帘子布发展
2,125,000.00 2015-8-27 2017-12-20 尚未到期
帘子布发展
27,625,000.00 2015-8-27 2018-6-20 尚未到期
帘子布发展
27,625,000.00 2015-8-27 2018-12-20 尚未到期
帘子布发展
4,250,000.00 2015-8-27 2019-6-20 尚未到期
帘子布发展
4,250,000.00 2015-8-27 2019-12-20 尚未到期
帘子布发展
6,375,000.00 2015-8-27 2020-6-20 尚未到期
帘子布发展
6,375,000.00 2015-8-27 2020-8-17 尚未到期
帘子布发展
50,000,000.00 2016-12-9 2017-12-9 尚未到期
帘子布发展
169 / 185
2017 年半年度报告
被担保方 担保余额 担保起始日 担保到期日 对公司财务影响
80,000,000.00 2016-10-1 2018-11-15 尚未到期
工程塑料科技发展
555,000,000.00
合计
注：上述担保到期日为借款合同约定到期日，实际担保期限为债务履行
期限届满之日起两年。
(3)、截止 2017 年 6 月 30 日抵押情况
1）本公司之孙公司中平神马（福建）科技发展有限公司以其土地使用权泉港国用
（2011）第 0046 号，土地面积 29,933.00 平方米，以车间、仓库等房产，房产证号
泉房权证泉港字第 011657、011658、011659、011660、011661 号，房产面积 14,930.63
平方米，抵押给中国工商银行股份有限公司泉州泉港支行，取得短期借款 2,896 万
元。
2）本公司之孙公司中平神马江苏新材料科技有限公司以其设备（详见编号（2016）
海农商行高抵单字【G3】第 189 号的抵押清单）作为抵押物抵押给江苏海安农村商
业银行股份有限公司，取得短期借款 1500.00 万元。
3）本公司之孙公司中平神马江苏新材料科技有限公司以苏海国用（2010）第 555
号、556 号土地使用权，土地面积 48,539.57 平方米，以厂房、办公楼，仓库等房产，
房产证号为海安房权证海安镇字第 2010005614 号，房产面积 10,372.38 平方米，抵
押给中国工商银行股份有限公司海安支行，取得短期借款 1,600.00 万元。
(4)、其他或有负债
截止 2017 年 6 月 30 日，公司期末已经背书或贴现尚未到期的银行承兑票据金额
439,736,269.58 元、商业承兑汇票金额 193,494,990.99 元。
截止 2017 年 6 月 30 日，公司将在郑州银行股份有限公司 5 年期定期存款 2.2 亿元
向郑州银行股份有限公司营业部申请短期借款 9,400 万元提供质押；本公司之子公
司平顶山神马帘子布发展有限公司用定期存单 15,000 万元向银行质押申请开具银行
承兑汇票。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
计提 账面 计提 账面
类 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
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2017 年半年度报告
按 1,366,705,4 97.5 35,211,75 9.16 1,331,493,6 816,614,9 96.0 25,130,63 3.08 791,484,3
信 17.77 8 6.37 61.40 79.98 1 6.20 43.78
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
单 33,905,369. 2.42 33,905,36 100. 33,905,36 3.99 33,905,36 100.
项 59 9.59 00 9.59 9.59 00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 1,400,610,7 100. 69,117,12 4.92 1,331,493,6 850,520,3 100. 59,036,00 6.94 791,484,3
计 87.36 00 5.96 61.40 49.57 00 5.79 43.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 672,478,435.04 13,449,568.70 2
1至2年 9,407,975.42 564,478.53 6
2至3年 7,009,124.38 841,094.93 12
3 年以上
3至4年 8,633,175.01 2,158,293.75 25
4至5年 1,676,707.47 838,353.74 50
5 年以上 21,699,958.40 17,359,966.72 80
合计 720,905,375.72 35,211,756.37
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
对外贸易及国内三资业务组合 645,800,042.05
合计 645,800,042.05
确定该组合依据的说明：鉴于对外贸易业务皆采用信用证结算，国内三资业务采用
信用证及合同约定，回款期较短，以前年度实际损失率为 0，即不存在按期不能收
回的风险，故公司对此类业务形成的应收账款不计提坏账准备。该组合中坏账准备
期末余额为 0。
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款主要明细列示如下：
期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
应收账款 坏账准备 计提理由
(%)
河北轮胎有限责任公司 9,739,537.21 9,739,537.21 100.00 预计无法收回
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2017 年半年度报告
期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
应收账款 坏账准备 计提理由
(%)
乐清市银福塑化有限公司 4,875,948.76 4,875,948.76 100.00 预计无法收回
焦作市神骐轮胎购销有限责
4,752,102.10 4,752,102.10 100.00 预计无法收回
任公司
鹤壁环燕轮胎有限责任公司 4,310,877.40 4,310,877.40 100.00 预计无法收回
三角轮胎股份有限公司 3,679,198.19 3,679,198.19 100.00 预计无法收回
山西橡胶厂 834,285.83 834,285.83 100.00 预计无法收回
江苏南京轮胎厂 719,860.05 719,860.05 100.00 预计无法收回
平顶山市外贸工业品公司 558,008.41 558,008.41 100.00 预计无法收回
其他 4,435,551.64 4,435,551.64 100.00 预计无法收回
合计 33,905,369.59 33,905,369.59 100.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 10,081,120.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
中国平煤神马集团国际贸易有限公司 126,116,182.72 9.00 2,522,323.65
江苏永通新材料科技有限公司 104,325,721.81 7.45 2,086,514.44
中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 60,468,938.02 4.32 1,209,378.76
神马博列麦(平顶山)气囊丝制造有限公司 56,474,881.78 4.03 1,129,497.64
平煤神马美国有限公司 54,264,327.67 3.87
合计 401,650,052.00 28.68 6,947,714.49
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2017 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2017 年半年度报告
按 745,133,95 99.8 48,385,94 6.4 696,748,01 663,127,38 99.8 46,746,33 7.0 616,381,05
信 2.77 4 1.47 9 1.30 7.57 2 5.51 5 2.06
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单 1,211,551. 0.16 711,551.3 58. 500,000.00 1,211,551. 0.18 711,551.3 58. 500,000.00
项 31 1 73 31 1 73
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 746,345,50 100. 49,097,49 6.5 697,248,01 664,338,93 100. 47,457,88 7.1 616,881,05
计 4.08 00 2.78 8 1.30 8.88 00 6.82 4 2.06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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2017 年半年度报告
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 613,082,037.14 12,261,115.40 2.00
1至2年 5,450,170.03 327,010.20 6.00
2至3年 96,254,396.08 11,550,527.53 12.00
3 年以上
3至4年 54,652.50 13,663.13 25.00
4至5年 1,774.69 887.35 50.00
5 年以上 30,290,922.33 24,232,737.86 80.00
合计 745,133,952.77 48,385,941.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
往来款 711,551.31 711,551.31 100.00
内部往来 500,000.00
合计 1,211,551.31 711,551.31
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,639,605.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
平顶山神马帘 往来款 605,036,005.28 1 年以内 81.07 12,100,720.11
子布发展有限
公司
神马博列麦 往来款 5,998,527.00 1 年以内 0.80 119,970.54
(平顶山)气囊
丝制造有限公
司
神马博列麦 往来款 5,341,397.76 1-2 年 0.72 320,483.87
(平顶山)气囊
丝制造有限公
司
神马博列麦 往来款 96,209,414.42 2-3 年 12.89 11,545,129.73
(平顶山)气囊
丝制造有限公
司
市财政局所得 所得税返还 28,528,005.11 5 年以上 3.82 22,822,404.09
税返还
中级法院 诉讼费 392,135.00 5 年以上 0.05 313,708.00
中平能化医疗 能源费 390,000.57 1 年以内 0.05 7,800.01
集团神马职工
医院
合计 / 741,895,485.14 99.40 47,230,216.35
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 594,464,695.87 594,464,695.87 584,464,695.87 584,464,695.87
对联营、合营 1,544,038,616.43 1,544,038,616.43 1,504,154,146.45 1,504,154,146.45
企业投资
合计 2,138,503,312.30 2,138,503,312.30 2,088,618,842.32 2,088,618,842.32
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
神马博列麦 77,192,373.90 77,192,373.90
(平顶山)气囊
丝制造有限公
司
平顶山神马工 160,153,564.67 160,153,564.67
程塑料有限责
任公司
平顶山神马帘 260,000,000.00 260,000,000.00
子布发展有限
公司
上海神马工程 27,118,757.30 27,118,757.30
塑料有限公司
平顶山神马工 60,000,000.00 60,000,000.00
程塑料科技发
展有限公司
河南平煤神马 10,000,000.00 10,000,000.00
尼龙投资管理
有限公司
合计 584,464,695.87 10,000,000.00 594,464,695.87
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
权益 其他 宣告
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 法下 综合 发放
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 确认 收益 现金
变动 准备 余额
的投 调整 股利
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2017 年半年度报告
资损 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
博列 14,10 -373, 13,72
麦神 0,191 199.5 6,991
马气 .45 2 .93
囊丝
贸易
（上
海）有
限公
司
河南 1,334 34,53 1,368
神马 ,126, 7,442 ,663,
尼龙 184.6 .98 627.6
化工 3 1
有限
责任
公司
中国 155,9 5,720 161,6
平煤 27,77 ,226. 47,99
神马 0.37 52 6.89
集团
财务
有限
责任
公司
小计 1,504 39,88 1,544
,154, 4,469 ,038,
146.4 .98 616.4
5 3
1,504 39,88 1,544
,154, 4,469 ,038,
合计
146.4 .98 616.4
5 3
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
181 / 185
2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,791,102,591.98 2,628,321,369.29 1,642,348,843.07 1,438,900,025.42
其他业务 3,669,348,433.45 3,625,253,560.65 3,518,694,216.27 3,482,965,131.00
合计 6,460,451,025.43 6,253,574,929.94 5,161,043,059.34 4,921,865,156.42
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 39,884,469.98 20,188,652.05
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 226,950.00
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 39,884,469.98 20,415,602.05
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 754,097.17
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,071,428.58
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
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2017 年半年度报告
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 3,897,500.00
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -610,102.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 267,857.15
少数股东权益影响额 -38,452.52
合计 5,342,327.71
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.02 0.11 0.11
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.81 0.10 0.10
公司普通股股东的净利润
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2017 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
公司章程文本。
董事长：郑晓广
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
185 / 185