鞍山第一工程机械股份有限公司1998年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
辽宁会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:鞍山第一工程机械股份有限公司
英文名称:ANSHAN NO.1 CONSTRUCTION MACHINERY CO.LTD.
英文简称:ASCM
2、公司法定代表人:于哲夫
3、公司董事会秘书:任贯田
联系地址:辽宁省鞍山市立山区红旗路30号
电 话:0412-6213805
传 真:0412-6211644
4、公司注册及办公地址:辽宁省鞍山市立山区红旗路30号
邮政编码:114042
5、公司年度报告备置地点:公司办公地
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:ST鞍一工
股票代码:600813
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成
项 目 1998年度(单位:万元)
利润总额 1,442,644.85
净利润 1,442,644.85
主营业务利润 17,593,760.90
其他业务利润 7,274,418.24
投资收益 -333,688.30
补贴收入 17,183,000.00
营业外收支净额 120,854.06
经营活动产生的现金流量净额 -13,338,490.11
现金及现金等价物净增加额 -10,714,501.52
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 173215601.35 207642522.96 180350904.08
净利润(元) 1442644.85 -175131291.44 -44837129.87
总资产(元) 1510811534.59 1354536850.93 1419343808.65
股东权益(元) 280052407.63 279190379.48 454321670.92
每股收益(元) 0.0056 -0.6788 -0.174
每股净资产(元) 1.09 1.08 1.76
净资产收益率(%) 0.52 -62.73 -9.87
调整后的每股净资产(元) 0.463 0.508 1.387
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净收益/股东权益
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年末普通股股份总数
注:因本公司本年度内无股本变动情况,所以加权平均与摊薄所计算得数额相等,故没有分别计算。
3、股东权益变动情况表 单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计
期初数
25800 22590.65 1525.23 632.8 -22054.90 27860.98
本期增加
144.26 144.26
本期减少
期末数
25800 22590.65 1525.23 632.8 -21910.64 28005.24
注:未分配利润变动原因是由于公司本年度实现的利润所至.
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表 数量单位:股
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 80263,200 80,263,200
其中:
国家拥有股份 80,263,200 80,263,200
2、募集法人股 78,136,800 78,136,800
尚未流通股份合计 158,400,000 158,400,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 99,600,000 99,600,000
已流通股份合计 99,600,000 99,600,000
三、股份总数 258,000,000 258,000,000
2、股东情况介绍
(1)公司1998年度末股东总数为30559户,其中国家股东1户,法人股东141户,个人股东30417户。
(2)公司前十名大股东持股情况(截至1998年12月31日)
序号 股东名称 年末持股数(万股) 所占比例(%)
1 辽宁工程机械(集团)有限责任公司 8026.32 31.11
2 海城第三建筑公司第三分公司 730.80 2.83
3 海南银山租赁公司 720.00 2.79
4 鞍山市宏达房屋开发公司 412.32 1.59
5 鞍山铸钢厂 360.00 1.40
6 鞍山市五环实业股份有限公司 360.00 1.40
7 红拖金达经销处 295.44 1.15
8 沈阳万众企业股份有限公司 264.00 1.02
9 海南华通股份有限公司 240.00 0.93
10 灯塔县前进金属制品厂 240.00 0.93
注:辽宁工程机械(集团)有限责任公司代表国家持有股份.
(3)持股10%以上的股东简介
辽宁工程机械(集团)有限责任公司法定代表人:甄星耀
经营范围:工程机械及配件的制造、销售、进出口贸易,机电产品(轿车除外)销售,技术引进、技术开发、技术咨询服务、技术成果转让,土石方工程承包及运输服务,房地产开发及开发的商品房的销售。该公司所持有的本公司股份未发生质押或冻结情况。
(4)公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
于哲夫 董事长 党委书记 2400 2400
郭 群 董事 总经理 0 0
马绍良 董事 12000 12000
赵善义 董事 0 0
王 罡 董事 副总经理 2000 2000
李学政 董事 总工程师 500 500
杨丽娟 董事 总会计师 0 0
任贯田 董事 总经济师、董秘 0 0
黄效东 董事 工会主席 0 0
高广勤 董事 0 0
王世永 董事 0 0
刘晓峰 董事 0 0
谷安江 监事会主席 13800 13800
国忠吉 监事 纪委书记 0 0
焦秀芹 监事 0 0
王仲伟 监事 0 0
陈长生 监事 0 0
于三川 副总经理 0 0
合 计 30700 30700
四、股东大会简介
1、股东大会情况
鞍山第一工程机械股份有限公司于1998年6月30日在公司四楼会议室召开1997年度股东会,出席会议的股东33名,代表的股份数10918.23万股,占公司股份总数的42.32%。本次大会审议通过如下决议:
(1)审议通过1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过1997年度财务决算和利润分配方案;
(4)审议通过重新修订的《公司章程》。
2、公司现任董事、监事情况介绍
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
于哲夫 董事长 男 42 三年 17868
郭 群 董事 男 41 三年 15264
马绍良 董事 男 57 三年 15780
赵善义 董事 男 54 三年 12744
王 罡 董事 男 32 三年 11880
李学政 董事 男 54 三年 12852
杨丽娟 董事 女 50 三年 12636
任贯田 董事 男 53 三年 11556
黄效东 董事 男 53 三年 12312
高广勤 董事 男 37 三年 10440
王世永 董事 男 44 三年 不在公司领取
刘晓峰 董事 男 41 三年 不在公司领取
谷安江 监事会主席 男 47 三年 11616
国忠吉 监事 男 51 三年 12528
焦秀芹 监事 女 49 三年 10656
王仲伟 监事 男 49 三年 不在公司领取
陈长生 监事 男 49 三年 7500
报告期内,刘士福先生因工作原因辞去董事长、董事职务。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司董事会召开了五次会议。
①第一次会议于1998年1月17日召开,会议审议通过了公司1998年工厂方针。
②第二次会议于1998年4月27日召开,会议主要议题:A、审议按《章程指引》修改后的公司章程;B、审议公司1997年度报告、财务决算及利润分配预案;C、审议通过关于对本公司股票实行特别处理的公告;D、审议通过关于召开1997年度股东大会的董事会公告。
③第三次会议于1998年8月19日召开,审议通过公司1998年度中期报告。
④第四次会议于1998年8月31日召开,会议审议通过如下决议:A、同意刘士福先生因工作原因辞去本公司董事长、董事职务;B、解聘孙陆三先生、王仁慧先生、赵善义先生的副总经理职务;C、解聘黄效东先生总经济师职务;D、选举于哲夫先生为公司董事长;E、聘任郭群先生为公司总经理。
⑤第五次会议于1998年12月11日召开,会议审议通过公司1999年工厂方针。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
根据工作需要,解聘孙陆三先生、王仁慧先生、赵善义先生的副总经理职务,聘任郭群先生为公司总经理。
公司董事会秘书无解聘情况。
(3)对会计师事务所出具的无保留意见有解释性说明段的审计报告所涉及事项的说明
本年度辽宁会计师事务所出具了无保留意见有解释性说明段的审计报告,现就报告中列出的事项说明如下:
(1)1998年度收取鞍山万荣铸轧有限公司和产业公司资金占用费是由于两公司在成立初占用公司资金,经双方协商同意所占用的资金按其占用额向我公司支付资金占用费以冲减公司财务费用。
(2)关于补贴收入1,718万元是根据鞍山市人民政府《关于鞍山第一工程机械股份有限公司98年返还税款帐务处理的决定》的意见,将98年返还的税款按补贴收入入帐。
(3) 其他应收款期末余额中有应收鞍山万荣铸轧有限公司367,122,469.38元系关联关系所至(详见财务附注)。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司本年度不进行利润分配。
上述预案须提交公司1998年度股东大会审议通过后实施。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
1997年度公司由于亏损不进行利润分配,因此报告期内无利润分配和公积金转增股本方案等报告情况。
六、监事会报告
1998年本公司监事会全体成员本着对全体股东负责的宗旨,同时根据《公司法》和《公司章程》的权责范围开展广泛的监督工作,列席公司董事会历次会议,对董事、监事和高级管理人员进行监督,检查执行股东大会情况。
1、报告期内公司监事会共召开了两次会议:
①1998年4月28日公司监事会召开本年度的第一次会议,审议通过了1997年度监事会工作报告,同时讨论和审议了董事会提交1997年度股东大会审议的方案。
②1998年8月19日公司监事会召开第二次会议,听取了董事会所做的上半年工作总结;讨论通过了公司1998年度中期报告。
2、对会计师事务所出具的无保留意见有解释性说明段的审计报告所涉及事项的说明
本年度内会计师事务所出具了无保留意见有解释性说明段的审计报告,就报告中列出的事项说明如下:
(1)1998年度收取鞍山万荣铸轧有限公司和产业公司资金占用费是由于两公司在成立初占用公司资金,经双方协商同意所占用的资金按其占用额向我公司支付资金占用费以冲减公司财务费用。
(2)关于补贴收入1,718万元是根据鞍山市人民政府《关于鞍山第一工程机械股份有限公司98年返还税款帐务处理的决定》的意见,将98年返还的税款按补贴收入入帐。
(3) 其他应收款期末余额中有应收鞍山万荣铸轧有限公司367,122,469.38元系关联关系所至(详见财务附注)。
七、业务报告摘要
1、公司九八年度的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营业务为工程机械及推土机制造。九八年,全体员工在公司领导的带领下,同心同德,克服重重困难,经过艰辛的努力,实现了全年扭亏为盈。同时,进一步巩固完善了企业运行的基础工作。
九八年度,公司实现主营业务收入17,321.56万元,利润144.26万
元。
(2)公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增长比率%
总资产(万元) 151,081.15 135,453.69 11.54
长期负债(万元) 27,902.76 25,694.53 8.59
股东权益(万元) 28,005.24 27,919.04 0.31
主营业务利润(万元) 1,759.38 -509.18 445.53
净利润(万元) 144.26 -17,513.13 100.82
说明:
①总资产比上年增加15,627.46万元,主要由于公司年度内的其他应收款增加所至;
②长期负债比上年增加了2,208.23万元,主要由于公司年度内长期借款增加和住房周转金增加所至;
③股东权益比上年增加86.2万元,主要是因为公司本年度实现盈利所至;
④主营业务利润比上年增加2,268.56万元,主要由于公司本年度内加大管理力度降低生产成本所至;
⑤净利润比上年增加了17,657.39万元,主要由于公司年度内加大管理力度降低生产成本和管理费用;本年度内收取的资金占用费增加至使财务费用减少;本年度经鞍山市政府同意将本公司上缴的地方税返还,本年度内反映在本公司的补贴收入项目内;本年度内的营业外收支净额减少所至。
(3)公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营过程中存在的问题与困难:
①资金缺乏给企业经营工作带来困难。由于生产所需资金不足致使企业实际生产能力空放,对九八年业绩造成影响。
②由于企业原有的老产品市场竞争日益激烈,加之开发研制的新产品未能全部实现批量生产投放市场,使产品的市场占有份额下降。
针对以上存在的问题与困难,公司积极探讨解决方案,采取有力措施:
①以人为本抓管理,认真学习海尔经验,进一步理清思路,深化企业改革,加强内部管理,提高工作质量。
②九八年,公司积极采取有效方式缓解资金紧张的矛盾,加大了清欠力度,提高回款率。
③提高产品市场竞争力,强化销售,增加市场占有份额。一是严格执行ISO9000质量标准,提高产品质量;二是实施点面结合的营销策略,在国内确定重点销售单位的同时积极开拓国际市场,扩大销售网;三是实行代理制,择优选用代理商,逐步完善代理制。
2、公司投资情况
九八年度,公司对内投资总额5,696.34万元,比上年减少2,098.43万元,投资总额下降了36.84% ;对外投资总额49.72万元,比上年减少1,562.28万元,下降96.92%。
被投资单位 投资金额(万元) 占被投资单位注册资金的
比例(%)
鞍山市支重轮有限公司 49.72 30.00
(1)报告期之前募集的资金使用情况
发展新型推土机是招股说明书中规定的投资项目,规定投资总额9680万元,后又追加投资5130万元,实际投资总额14810万元,98年度完成投资640.7万元,至98年末累计完成投资5030.7万元;该项目若完成投产,可新增产值29490万元,利润5312万元,创汇450万元;现已完成总装厂房工程、进口焊接机器人生产线、加工中心,购置部分配套生产设备及厂房内钢轨地面等关键设备。
(2)报告期内非募集资金投资情况
焊接机器人科技开发项目总投资900万元,98年累计完成投资590.5万元;现已完成焊接机器人设备基础,购进焊接机器人4台。
3、新年度业务发展计划
九八年是企业脱困的起点,九九年公司将进一步改善企业内部运行机制,使企业经济工作实现良性循环。主要做好以下工作:
①深化改革,严细管理,实现生产经营良性循环。一是严格成本管理,坚持比价采购,减少中间环节,降低产品成本和采购成本;二是通过严格执行企业规定的各项考核制度,严格工艺,加强设备管理等各项措施以加强企业的基础管理工作,夯实企业发展的基础;三是继续贯彻ISO9000质量保证体系,完善质量管理,严控质量关,实施名牌战略。
②强化销售龙头作用,增加市场占有份额。一是进一步建立健全营销网络,有效实施点面结合的营销策略,在占领国内市场的同时,积极拓展国际市场;二是健全营销工作的管理机制,规范制度,让营销人员树立起用户至上的观念,做好销售服务,为企业赢得新用户,提高市场占有份额。
③加快产品开发工作。一是提高老产品质量、外观和性能水平,增强市场竞争能力;二是以市场需求为导向,做好TS118宽履带推土机和TY118液力传动推土机的设计工作以适应市场需求;三是进一步做好D6D国产化工作,降低制造成本,为打开国内市场奠定基础。
④培育企业文化,提高企业形象。九九年公司将进一步加大宣传教育力度,培育良好的企业文化氛围,增强企业凝聚力,提高企业形象。
在建项目:
发展新型推土机项目99年预计投资1400万元;焊接机器人项目预计投资240万元用于购置2台焊接机器人和1个焊接平台。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
由于帮带七家企业造成的债务问题已解决,并于九八年度中期报告进行了披露。
报告期内无其它重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并重大事项。
3、重大关联交易事项(详见财务附注)
4、公司继续聘用辽宁会计师事务所进行公司审计工作。
5、重大合同
本年度为外单位担保贷款共6户、金额12,245万元, 其中互保贷款2户、金额4,758万元,为其他单位单方担保贷款4户、金额7,487万元。
6、报告期内,公司股票交易实行特别处理,于1998年4月30日的上海证券报进行了公告,股票简称由原“鞍山一工”改为“ST鞍一工”。
7、关于计算机2000年的问题
2000年问题对公司影响甚微,公司自身能够解决。
8、其它重大事项
根据工作需要,由辽工集团推荐,经公司董事会研究决定:聘任任贯先生为公司总经济师,于三川先生为公司副总经理。
九、财务报告
一、审计意见
本公司1998年度财务报告经辽宁会计师事务所注册会计师李凤丽、赵桂霞审计,出具了无保留意见有解释性说明的审计报告(辽会证审字(1999)第83号)。
审计报告
鞍山第一工程机械股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到下列事项:
(1)贵公司1998年利息收入包括收取关联企业鞍山万荣铸轧有限公司资金占用费35,992,372.60元和鞍山红拖产业公司资金占用费18,332,102.06元,上述资金占用费均在其他应收款中挂帐。
(2)根据鞍山市政府决定贵公司将鞍山市财政局1998年返还的地方税款17,183,000.00元,全部列入当年补贴收入;
(3)贵公司其他应收款期末余额620,413,878.42元中应收关联企业鞍山万荣铸轧有限公司367,122,469.38元。
辽宁会计师事务所 中国注册会计师:赵凤丽
一九九九年四月二十三日 中国注册会计师:李桂霞
中国 . 沈阳
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
(一)、公司简介:本公司经辽宁省体改委辽体改发(1992)76号和辽体改发(1992)97号文件批准,在原鞍山红旗拖拉机制造厂的基础上通过公开募集资金,股份有限公司。本公司主要生产经营工程机械、拖拉机、推土机、通井机、钢材加工、电镀、推土机大修、钢窗(门)制造等。
(二)、公司主要会计政策
1、会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间:本公司采用公历年制,即自每年1月1日起至12月 31日止。
3、记帐原则和计价基础:记帐原则采用复式借贷记帐法,计价基础按实际成本计价。
4、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。 涉及外币的经济业务均采用业务发生当日的市场汇价折合为记帐本位币记帐;年度终了以年末市场汇价进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,记入当期损益或工程项目成本等。
5、坏帐核算方法:采用备抵法,根据财务制度规定,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
6、核算原则:采用权责发生制。
7、会计报表的编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》,对被投资单位总资产、净利润、销售收入较少符合财会二字(1996)2号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定,对鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司、鞍山红旗工程机械链条厂有限公司采用权益法核算,未合并报表。
8、存货计价方法:①库存材料的主要材料按计划成本计价, 其材料成本差异按当月末差异率计算分摊;②一般材料和委托加工物资、产成品、在产品等按实际成本计价,领用及发出时采用加权平均计价法,低值易耗品按实际成本计价,采用一次摊销法。本公司未提取存货跌价准
备。
9、固定资产及其折旧:固定资产按实际购建成本计价,其标准为单位价值在二千元以上、使用年限在一年以上,采用个别折旧率按直线法计提折旧按原值的3％计留残值。
类 别 原 价 使用年限 残值率% 折旧率%
房屋及建筑物 购建成本 40 3 2.425
通用设备 购建成本 23 3 4.22
专用设备 购建成本 19 3 5.11
运输设备 购建成本 14 3 6.93
其他 购建成本 10 3 9.7
10、无形资产及其摊销:按项目的有效期限或按制度规定的使用年限分期分摊。
11、短期投资的核算方法:短期投资按取得时的实际成本计价;短期投资在转让或到期兑付时超过成本价格的部分作为投资收益的实现,中期期末或年终按成本法计价。本公司未提取短期投资跌价准备。
12、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
13、所得税计算方法:为应付税款法。
14、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资:
①债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息,应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的金额,计入当期投资收益。
②其他债权投资:按实际支付的价款入帐;按期计算应计利息,计入当期投资收益。
(2)长期股权投资:
①按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐;
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位的有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％),或虽投资不超过50％,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
(三)、税项
公司适用的主要税种与税率:
税 种 税 率 计税基础
增值税 17％、13％ 增值税应纳税额
营业税 5％ 营业税应纳税额
城维税 7％ 应纳增值税额
教育附加 3％ 应纳增值税额
所得税 33％ 应纳税所得额
公司所得税在征得辽宁省财政厅同意后按鞍财发(1994)会字第19号文件规定,公司按应纳税所得额的33％缴纳后,返还18％。
(四)、子公司名称
公司名称 注册地 经营范围
与本企业关系 经济性质 法定代表人 注册资本
鞍山红旗拖拉机制造厂 鞍山 工程机械进出口贸易、钢材
进出口公司 、推土机、拖拉机组装
子公司 全民 王仁惠 5,000,000.00
鞍山红旗工程机械 鞍山 工程机械配件加工、链条、
链条有限公司 五金化工
子公司 全民 郭 群 1,120,000.00
(五)、财务报表注释:
1、货币资金期末余额1,279,755.86元。
项 目 期初余额 期未余额
银行存款 11,994,134.75 1,279,731.88
现 金 122.63 23.98
合 计 11,954,257.38 1,279,755.86
2、应收帐款期末余额1,973户234,297,447.58元,比期初余额212,498,483.65元增加21,798,963.93元、上升10.26％。
(1)帐龄分析
97年度 98年度
帐 龄
户数 金 额 比例(%) 户数 金 额 比例(%)
一年以内
207 26668159.14 12.55 400 38102647.62 16.26
一至二年
244 20194052.52 9.50 155 11518222.65 4.92
二至三年
362 37295232.35 17.55 221 43233647.98 18.45
三年以上
1022 128341039.64 60.40 1197 141442929.33 60.37
合 计
1835 212498483.65 100.00 1973 234297447.58 100.00
(2)应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
(3)三年以上应收帐款14,144.29万元,是由于近年来国家宏观经济调整,紧缩银根,造成用户资金紧张,不能一次付清货款所致,目前,公司对此部分货款正采取有力措施清收,各债务人亦积极配合。
3、预付货款期末余额15,530,684.63元,比期初余额11,721,573.42元增加3,809,111.21元、增长33％,主要增加预付材料
款。
97年度 98年度
帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 8,712,696.60 74.33 4,813,516.16 30.99
一至二年 130,022.95 1.11 7,663,746.43 49.35
二至三年 300,033.37 2.56 52,238.85 0.33
三年以上 2,578,820.50 22.00 3,001,183.19 19.32
合 计 11,721,573.42 100.00 15,530,684.63 100.00
4、其他应收款期末余额620,413,878.42元,比期初余额396,129,164.33元增加224,284,714.09元、增长56.62％,主要原因是将工程机械修理厂137,972,089元的资产全部剥离,归属万荣公司;本年度收取万荣公司资金占用费35,992,372.60元,收取产业公司资金占用费18,332,102.06元;其余31,988,150.43元是为万荣公司和产业公司代垫工资、材料等。
(1)帐龄分析
97年度 98年度
帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 234,753,691.77 59.29 523,733,980.79 84.42
一至二年 147,472,200.05 37.20 11,328,195.21 1.83
二至三年 10,059,312.57 2.54 80,774,935.54 13.02
三年以上 3,843,959.44 0.97 4,576,766.88 0.73
合 计 396,129,164.33 100.00 620,413,878.42 100.00
(2)其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
5、存货期末余额146,375,570.72元,比期初余额249,184,506.09元减少102,808,935.37元、下降41.26％。
期初数 期末数
项 目 金 额 项 目 金 额
原材料 72,726,108.49 原材料 80,926,091.27
产成品 18,892,463.24 产成品 23,454,089.70
在产品 157,565,934.36 在产品 41,995,389.75
合 计 249,184,506.09 合 计 146,375,570.72
6、长期投资期末余额26,235,859.63元,比期初余额26,188,498.61元增加47,361.02元。其中:
长期股权投资
期初金额 本期增加 本期减少 期末余额
其他股权投资
26,188,498.61 513,886.92 466,525.90 26,235,859.63
合 计
26,188,498.61 513,886.92 466,525.90 26,235,859.63
(1)长期股权投资:
被投资单位
投资金额 投资期限 占被投资单位
注册资金比例
鞍山市交行立山支行
1,223,100.00 20.00％
鞍山市机械公司
30,000.00 5.00％
海南华通银山租赁有限公司
12,000,000.00 24.00％
海南华通轮船股份公司
2,000,000.00 20.00％
广东省汕头经济区鞍汕钢厂
5,260,000.00 21.04％
鞍山红旗工程机械链条有限公司
1,120,000.00 100.00％
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司
5,000,000.00 100.00％
鞍山市支重轮制造有限公司
497,243.82 30.00％
合 计 36,633,100.00
注:①对海南华通银山租赁有限公司的投资虽占其注册资本的24%,但不具有重大影响,未按权益法核算。
②对广东省汕头经济区鞍汕钢厂的投资占其注册资本的21%,资金已投入工程,但由于后续资金不到位,现已处于停建阶段,未按权益法核
算。
7、固定资产原值期末余额304,587,179.27元,比期末初余额283,243,308.47元增加21,343,870.80元、增加7.5％;累计折旧期末余额79,041,794.51元,比期初余额69,217,911.58 元增加9,823,882.93元、增加14.19％。
(1)固定资产原值
类 别
期初价值 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
82377100.04 6469818.63 2950835.18 85896083.49
通用设备
161882625.04 20827826.39 2317251.10 180393200.33
专用设备
1825790.25 1825790.25
运输设备
16902735.52 1090800.00 1352941.33 16640594.19
其 他
20255057.62 470255.00 893801.61 19831511.01
合 计
283243308.47 28858700.02 7514829.22 304587179.27
(2)累计折旧
类 别
期初价值 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
17214148.33 2081198.19 272157.69 19023188.83
通用设备
37919932.41 7560499.57 1375596.19 44104835.79
专用设备
1378180.19 86804.43 1464984.62
运输设备
6019160.76 1237266.98 688870.91 6567556.83
其 他
6686489.89 1277227.03 82488.48 7881228.44
合 计
69217911.58 12242996.20 292419113.27 79041794.51
(3)固定资产净值
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
净 值
214025396.89 16615703.82 5095715.95 225545384.76
固定资产本年增加主要是在建工程年内完工转为固定资产、本年减少主要是因定资产报废所致。
8、在建工程期末余额199,435,650.25元,比期初余额185,212,496.74元增加14,223,153.51元、上升7.68％。
工程名称
期初数 本期增加数 本期转入固 其他减少数
定资产数
期末数 资金来源 项目进度
更改
14971766.57 3566240.80 7300875.35 203296.80
11033835.22 自筹
八五技改
4939603.61 346540.90
5286144.51 贷款自筹 完 工
出口基地
2497425.50 22010.00 22010.00 22010.00
2475415.50 贷款自筹 完 工
煤气发生站
21930131.39 5020224.12
26950355.51 贷款自筹 完 工
推土机主传动与结构
件技术改造
71789178.77 26566324.64 20299577.37 4358784.11
73697141.93 贷款自筹 完 工
链节生产线
2807348.65 291533.47 66156.60
3032725.52 贷款自筹 完 工
发展新型
推土机
38358265.15 7559478.71 1695642.69 1122942.38
43099158.79 贷款自筹 未完工
利勃海尔
5847934.80 5847934.80
0.00 贷款自筹 未完工
轧钢改造
356000.00 70000.00
426000.00 集资自筹 未完工
镀锡板工程
438632.75 34669.00 247768.83
225532.92 自筹 未完工
技术中心
879425.00 300000.00
1179425.00 贷款自筹 未完工
科技开发
6662899.90 2750000.00 1216000.00
8196899.90 贷款自筹 未完工
引进推土机技术
3085604.54 6984854.80 130000.00
9945459.34 贷款自筹 完 工
装载机合资
3678040.00 860000.00
4538040.00 自筹 未完工
挖掘机合资
3111400.00 1552000.00
4663400.00 自筹 未完工
其 他
3858840.11 1034520.00 207244.00
4686116.11
合 计
185212496.74 56963396.44 29632030.84 13108212.09
199435650.25
其中:利息
资本化
18144256.77 25607200.70 2655839.00
41095618.47
在建工程本年增加是因增加投入资金及利息资本化、减少是因为年内完工转入固定资产所致。
9、待处理固定资产净损失为零,系本年度清理所至。
10、无形资产期末余额30,439,595.76元,比期初余额32,258,903.01元减少1,819,307.25元、下降5.64％。其中:
种 类
原始价值 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
土 地 股
15960000.00 9120000.00 1710000.00 7410000.00
商 品 房
1452877.92 123976.00 55783.52 1521070.60
利勃海尔
技术资料
12879525.09 12879525.09 12879525.09
财务软件
7500.00 6500.00 1500.00 5000.00
土 地
8800000.00 8800000.00 175999.93 8624000.07
合 计
32258903.01 123976.00 1943283.45 30439595.76
无形资产减少值是因为摊销所至。利勃海尔技术资料因尚未投入生产使用故未摊销。
11、长期待摊费用期末余额12,368,342.80元,比期初余额15,973,820.96元减少3,605,478.16元、下降22.57％,系本年摊销数。其中:
种 类
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
期初存货待抵税款
15112820.96 2744478.16 12368342.80
其 他
861000.00 861000.00 0.00
合 计
15973820.96 3605478.16 12368342.80
12、短期借款期末余额534729184.00元比期初余额523,239,536.00元增加11,489,648.00元、上升2.2％,主要是增加流动资金贷款所致(详见下表)。
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 500,000.00 259,390,000.00
担保借款 522,739,536.00 275,339,184.00
信用借款
合 计 523,239,536.00 534,729,184.00
13、应付票据期末余额7,000,000.00元,系本年度增加的应付票
据。
14、应付帐款期末余额178,450,743.67元,比期初余额167,034,823.84元增11,415,919.83元、增长6.83％。
应付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
15、预收帐款期末余额38,244,089.01元,比期初余额613,768.54元增加37,630,320.47元、增加61.3倍,系本年将原在应收帐款贷方核算的预收帐款转入预收帐款贷方核算。
预收货款中无持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
16、应交税金期末余额-711,658.45元。主要由于鞍山市财政局返还的地方税所至。其中返还的税有城市维护建设税3,024,035.50元、房产税3,323,273.11元、土地税6,070,000.00元、土地增值税1,640,000.00元、所得税1,064,110.55元、营业税2,061,786.57元。
税 种 金 额 备 注
增值税 -39,340.01
城市维护建设税 26,513.82
房产税 -1,281,294.61
土地税 -772.61
土地增值税 370.84
营业税 382,864.12
印花税 200,000.00
合 计 -711,658.45
17、应付工资期末余额23,862,859.16元,本年增加17,801,366.67元系本年度内所欠职工工资。
18、其他应付款期末余额93,795,885.04元,比期初余额91,076,204.78元增加2,719,680.60元,增长2.99％。
其他应付款中无应付持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
19、预提费用期末余额64,807,853.82元,比期初余额8,341,453.33元上升6.77倍,该科目余额均为贷款利息。
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
利 息
8,341,453.33 56,466,400.49 64,807,853.82
合 计
8,341,453.33 56,466,400.49 64,807,853.82
20、长期借款期末余额249,439,952.08元,比上年上升11.44％,其中:
借款单位
金 额 借款期限 年利率 借款条件
工行灵山支行
132,950,000.00 1-4年 8.01％-15.12％ 担保
农业发展银行
35,100,831.12 1-3年 11.7％ 担保
建设银行
309,840.00 1-2年 6.48％ 担保
工行国际业务部
22,010,000.00 2-3年 18.00％ 担保
财信公司
20,855,338.80 1-3年 12.024％ 担保
中国银行
(美元)4,615,935.13美元
=38,213,942.16人民币 1-5年 采用浮动利率 担保
合 计
249,439,952.08
21、股本期末余额258,000,000.00元,本年度内无变化。
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积转增股本 其他小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 80263200.00 80263200.00
境内法人持有股份 78136800.00 78136800.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 158400000.00 158400000.00
二、已流通股份
1、境内已上市的
人民币普通股 99600000.00 99600000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 99600000.00 99600000.00
三、股份总数 258000000.00 258000000.00
22、资本公积金期末余额225,906,533.61元,本年度无变化。
项 目
期初余额 本期增减额 期末余额
未分类的资本公积
225,906,533.61 225,906,533.61
合 计
225,906,533.61 225,906,533.61
23、盈余公积金期末余额15,252,267.18元,本年盈余公积金无变化。
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末余额
法定盈余公积
8,924,247.44 8,924,247.44
公益金
6,328,019.74 6,328,019.74
任意盈余公积
合 计
15,252,267.18 15,252,267.18
24、未分配利润
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末余额
未分配利润
-220,549,038.01 1,442,644.85 -219,106,393.16
注:本公司1997年末披露未分配利润-219,968,421.31元,1998年对期初未分配利润数进行调整,调整数为-580,616.70元其中:以前年度费用291,482.70元,1997年发生的诉讼费19,134.00元,以前年度应负担的财务费用270,000.00元,调整后1998年期初未分配利润为-220,549,038.01元
25、管理费用本年发生额25,705,002.70元,比上年发生额47,232,734.66元减少21,527,731.96元、下降45.56％,主要因为省政府拔付下岗人员工资400万元,及本企业以前年度已提足企业应负担的劳动保险固本年未提取400多万元,取暖费比去年下降300多万元以及公司采取定额及节约措施等原因减少1,000多万元。
26、财务费用本年发生额9,280,618.93元,比上年发生额74,278,548.15元减少64,997,929.22元、减少87.51％,因为鞍山万荣铸轧公司和产业公司在成立当初占用我公司资金,经双方协商同意,按其占用额向我公司支付资金占用费,冲减公司财务费用,导致财务费用减少。
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 63,752,860.61 74,733,115.41
减:利息收入 54,467,369.60 41,567.26
汇兑损失
减:汇兑收益 4,872.08
合 计 9,280,618.93 74,691,115.41
27、其他业务利润本年发生额7,274,418.24元,比上年发生额减少5,310,608.40元减少42.20％。由于本年度内公司收取鞍山万荣铸轧有限公司的管理费减少所至。其他业务收入7,657,282.36,其他业务支出382,864.12元。
28、投资收益本年发生额-333,688.30元。
项 目 成本法 权益法 合 计
长期股权投资 116,194,50 -449,882.80 -333,688.30
29、营业外收入本年发生额935,650.10元,比上年发生额上升2.91倍。主要是清理报废、不需用固定资产收入增加所至。
项 目 金 额
固定资产清理收入 881,940.50
罚款收入 53,709.60
合 计 935,650.10
30、营业外支出本年发生额814,796.04元,比上年降低76.41％,主要因为去年有滞纳金,今年未发生。其中:
项 目 金 额
固定资产清理损失 289,608.47
罚 款 1,000.00
其 他 524,187.57
合计 814,796.04
31、补贴收入:17,183,000.00元,根据鞍山市人民政府《关于鞍山第一工程机械股份有限公司98年返还税款帐务处理的决定》,将98年返还的税款按补贴收入记帐。
32、支付其他与经营活动有关的现金35,903,111.55元,其中数额较大的有:
(1)支付退休工人工资16,481,928.07元。
33、支付其他与筹资活动有关的现金712,815.00元,系支付的集资款。
(六)、关联方,关联交易
1、存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地 经营范围
与本企业关系 经济性质 法定代表人
鞍山红旗拖拉机制造厂 鞍山 工程机械进出口贸易、钢材、
进出口公司 推土机、拖拉机组装
子公司 全民 王仁惠
鞍山红旗工程机械链条 鞍山 工程机械配件加工、链条、
有限公司 五金化工
子公司 全民 郭 群
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数
鞍山红旗拖拉机制造厂
进出口公司
5,000,000.00 5,000,000.00
鞍山红旗工程机械链条
有限公司
1,120,000.00 1,120,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
鞍山红旗工程机械
链条有限公司
703188.69 100 466525.90 236662.79 100
鞍山红旗拖拉机制造厂
进出口公司
4972209.92 100 9256.53 4981466.45 100
4、不存在控制关系的关联方关系单位:
企业名称 与本企业关系
鞍山万荣铸轧有限公司 投资
鞍山支重轮制造有限公司 投资
注:由于沈阳万荣钢材铸轧有限公司的注册地点改变,所以名称改为鞍山万荣铸轧有限公司。
5、采购货物
企业名称 1998年金额 1997年金额
鞍山万荣铸轧有限公司 10,480,250.24 9,271,565.72
鞍山红旗工程机械链条有限公司 350,011.22 497,958.02
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司 294,000.00 1,556,584.62
鞍山支重轮制造有限公司 10,687,188.41 0.00
6、销售货物
企业名称 1998年金额 1997年金额
鞍山万荣钢材铸轧有限公司
11,452,793.48 10,442,473.96
鞍山红旗工程机械链条有限公司
372,808.49 626,442.27
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司
2,507,000.00 9,939,626.69
鞍山支重轮制造有限公司 7,640,460.51 0.00
7、关联方应收应付款项余额
项 目 1998年余额 1997年余额
应收款项:
鞍山万荣铸轧有限公司
367,122,469.38 155,338,470.45
鞍山红旗工程机械链条有限公司
7,146,445.59 6,507,614.51
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司
430,900.58 250,626.43
鞍山支重轮制造有限公司
802,415.02 0.00
(七)、或有事项:
①本年度为外单位担保贷款共6户、金额12,245万元, 其中互保贷款2户、金额4,758万元,为其他单位单方担保贷款4户、金额7,487万
元。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1993年5月12日
注册地点:鞍山市立山区红旗路30号
2、企业法人营业执照注册号:11889973-1
3、税务登记号码:210304118899736
4、公司未流通股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:辽宁会计师事务所
办公地址:沈阳市和平区南京北街103号
十一、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
鞍山第一工程机械股份有限公司
一九九九年四月二十三日
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资产负债表
编制单位:鞍山第一工程机械股份有限公司 1998年度 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 11994257.38 1279755.86
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 212498483.65 234297447.58
减：坏帐准备 1062492.42 1171487.24
应收帐款净额 211435991.23 233125960.64
预付帐款 11721573.42 15530684.63
应收补贴款
其他应收款 396129164.33 620413878.42
存货 249184506.09 146375570.72
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 880756975.15 1016725849.97
长期投资：
长期股权投资 26188498.61 26235859.63
长期债权投资
长期投资合计 261888498.61 26235859.63
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 283243308.47 304587179.27
减：累计折旧 69217911.58 79041794.51
固定资产净值 214025396.89 225545384.76
工程物资
在建工程 185212496.74 199435650.25
固定资产清理 60851.42 60851.42
待处理固定资产损失 59908.15
固定资产合计 399358653.20 425041886.43
无形资产及其他资产：
无形资产 32258903.01 30439595.76
开办费
长期待摊费用 15973820.96 12368342.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 48232723.97 42807938.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1354536850.93 1510811534.59
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 523239536.00 534729184.00
应付票据 0.00 7000000.00
应付帐款 167034823.84 178450743.67
预收帐款 613768.54 38244089.01
代销商品款
应付工资 6061492.49 23862859.16
应付福利费 6257225.74 10259896.21
应付股利
应交税金 14741058.88 -711658.45
其他应交款 1324750.25 1292657.68
其他应付款 91076204.78 93795885.04
预提费用 8341453.33 64807853.82
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 818690313.85 951731510.14
长期负债：
长期借款 223837271.46 249439952.08
应付债券
长期应付款 23688598.00 20079699.25
住房周转金 9419422.14 9507965.49
其他长期负债
长期负债合计 256945291.60 279027616.82
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1075635605.45 1230759126.96
股东权益
股本 258000000.00 258000000.00
资本公积 225906533.61 225906533.61
盈余公积 15252267.18 15252267.18
其中：公益金 6328019.74 6328019.74
未分配利润 -220549038.01 -219106393.16
股东权益合计 278609762.78 280052407.63
负债及股东权益总计 1354245368.23 1510811534.59
利润及利润分配表
编制单位：鞍山第一工程机械股份有限公司 1998年12月 单位:元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 207642522.96 173215601.35
减：折扣与折让
主营业务收入净额 207642522.96 173215601.35
减：主营业务成本 212665209.97 155509315.70
主营业务税金及附加 69082.09 112524.75
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) -5091769.10 17593760.90
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 12585026.64 7274418.24
减：存货跌价损失
营业费用 8660322.75 5410078.42
管理费用 47232734.66 25705002.70
财务费用 74278548.15 9280618.93
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -122678348.02 -15527520.91
加：投资收益(损失以"-"号填列) -103266467.39 -333688.30
补贴收入 -39490352.74
营业外收入 0.00 17183000.00
减：营业外支出 237885.33 935650.10
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 3454625.32 814796.04
减：所得税 -175711908.14 1442644.85
减：少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -17571908.14 1442644.85
加：年初未分配利润 -44837129.87 -220549038.01
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润 -220549038.01
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -220549038.01 -219106393.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -220549038.01 -219106393.16
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：鞍山第一工程机械有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量： 43812387.61
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 7448015.41
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4986305.49
现金流入小计 101125708.51
购买商品、接受劳务支付的现金 42352275.89
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12677162.91
支付的增值税款 7102017.96
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 16429630.31
支付的其他与经营活动有关的现金 35903111.55
现金流出小计 114464198.62
经营活动产生的现金流量净额 -13338490.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 116194.50
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2627939.31
收到的其他与投资活动有关的现金 147928.35
现金流入小计 2892062.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1233056.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1233056.00
投资活动产生的现金流量净额 1659006.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 459670000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 127976.84
现金流入小计 459797976.84
偿还债务所支付的现金 450775863.75
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 7344315.66
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 712815.00
现金流出小计 458832994.41
筹资活动产生的现金流量净额 964982.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10714501.52
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1442644.85
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 108994.82
固定资产折旧 12242996.20
无形资产、长期待摊费用摊销 1943283.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-881940.50
固定资产报废损失 289608.47
财务费用 9280618.93
投资损失(减收益) 333688.30
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 102808935.37
经营性应收项目的减少(减增加) -204206914.18
经营性应付项目的增加(减减少) 65137141.80
增值税增加净额(减减少) 281326.87
其他 -2118874.29
经营活动产生的现金流量净额 -13338490.11
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 1279755.36
减:货币资金的期初余额 11994257.38
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10714501.52
