天津劝业场（集团）股份有限公司

控股股东及其他关联方占用
       资金情况审核报告
    大信专审字[2019]第 3-00103 号




大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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       控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

                                                                        大信专审字[2019]第 3-00103 号



天津劝业场（集团）股份有限公司全体股东：
       一、审核意见
    我们在审计了天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018 年 12 月

31 日合并及母公司资产负债表和 2018 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表

以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金的情

况。

    我们认为，贵公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规

定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。



       二、形成审核意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的

责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我

们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

    我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。



       三、管理层和治理层的责任
    按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与

关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制

和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理

层的责任。

    治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。




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