上海物资贸易股份有限公司
600822
2012 年半年度报告
上海物资贸易股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 5
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 6
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 9
七、财务报告（未经审计）.............................................................................................16
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 16
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上海物资贸易股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 董事长贺涛、副董事长兼总经理吴建华
主管会计工作负责人姓名 财务总监李伟
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 财务部经理童桂珍
公司负责人董事长贺涛、副董事长兼总经理吴建华、主管会计工作负责人财务总监李伟及会
计机构负责人（会计主管人员）财务部经理童桂珍声明：保证本半年度报告中财务报告的真
实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海物资贸易股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 上海物贸
公司的法定英文名称 Shanghai Material Trading Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 SMTC
公司法定代表人 贺涛
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李伟 徐玮
联系地址 上海市南苏州路 325 号 上海市南苏州路 325 号
电话 021－63231818 021－63231818
传真 021－63292367 021－63292367
电子信箱 600822@shwuzi.com 600822@shwuzi.com
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上海物资贸易股份有限公司 2012 年半年度报告
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市南苏州路 325 号 7 楼
注册地址的邮政编码 200120
办公地址 上海市南苏州路 325 号
办公地址的邮政编码 200120
公司国际互联网网址 http://www.600822sh.com
电子信箱 600822@shwuzi.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、香港商报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上海物贸 600822 物贸中心
B股 上海证券交易所 物贸 B 股 900927
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 12,706,758,317.19 9,028,465,839.45 40.74
所有者权益（或股东权益） 1,700,290,263.55 1,670,296,902.05 1.8
归属于上市公司股东的每
3.428 3.367 1.8
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 66,841,757.80 72,194,276.23 -7.41
利润总额 70,546,056.75 76,015,964.83 -7.19
归属于上市公司股东的净
41,160,857.62 57,466,634.37 -28.37
利润
归属于上市公司股东的扣
39,703,514.46 56,227,326.87 -29.39
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.0830 0.1159 -28.37
扣除非经常性损益后的基
0.080 0.113 -29.39
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.0830 0.1159 -28.37
加权平均净资产收益率
2.44 3.53 减少 1.1 个百分点
(%)
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上海物资贸易股份有限公司 2012 年半年度报告
经营活动产生的现金流量
56,630,337.37 -451,754,192.66 不适用
净额
每股经营活动产生的现金
0.114 -0.91 不适用
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 458,104.94
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,727,938.22
量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -107,503.25
所得税影响额 -519,634.99
少数股东权益影响额（税后） -101,561.76
合计 1,457,343.16
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
50,079 户（其中 A 股 33,650 户，B 股 16,429
报告期末股东总数
户）
前十名股东持股情况
股东性 持股比 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结
股东名称 持股总数
质 例(%) 增减 股份数量 的股份数量
百联集团有限 国有法
48.10 238,575,962 0 42,547,274 无
公司 人
境内自
张本岗 0.67 3,316,000 0 无
然人
境内自
赵广顺 0.54 2,700,827 2,700,827 无
然人
境内自
陈天明 0.24 1,203,603 0 无
然人
境内自
王艳 0.22 1,098,598 0 无
然人
上海沪北物流 国有法
0.22 1,098,075 0 无
发展有限公司 人
张祖强 境内自 0.21 1,055,766 0 无
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然人
杭州九硕实业
未知 0.17 837,900 -275,400 无
有限公司
境内自
赵宝龙 0.16 769,860 52,560 无
然人
境内自
白文彬 0.14 670,000 483,200 无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
百联集团有限公司 196,028,688 人民币普通股 196,028,688
张本岗 3,316,000 人民币普通股 3,316,000
赵广顺 2,700,827 人民币普通股 2,700,827
陈天明 1,203,603 境内上市外资股 1,203,603
王艳 1,098,598 境内上市外资股 1,098,598
上海沪北物流发展有限公司 1,098,075 人民币普通股 1,098,075
张祖强 1,055,766 人民币普通股 1,055,766
杭州九硕实业有限公司 837,900 人民币普通股 837,900
赵宝龙 769,860 人民币普通股 769,860
白文彬 670,000 人民币普通股 670,000
百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人
上述股东关联关系或一致行
关系。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人关
动的说明
联。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东名
售条件股份 新增可上市交易 限售条件
号 称 可上市交易时间
数量 股份数量
自公司定向增发股
票完成登记托管手
续结束之日（2009
1 百联集团有限公司 42,547,274 2012 年 11 月 12 日 42,547,274
年 11 月 13 日）起
三十六个月内不得
转让。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
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(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司于 2012 年 3 月 13 日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于秦青林先生
因工作变动本人提出辞去公司副总经理的议案》。
2、公司于 2012 年 3 月 30 日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于聘任公司
副总经理的议案》，根据总经理吴建华先生提名，聘任宁斌先生、成冠俊先生为公司副总经
理。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司面对市场需求不足以及生产资料价格下跌等情况，围绕"坚持发展、着
力提升"的年度工作总体要求，积极化解经济增长趋缓的不利影响。1-6 月，公司实现营业收
入 413.62 亿元，同比增长 7.79 %，其中金属业务实现营业务收入 334.50 亿元，同比增长了
9.7%，继续带动了公司营业收入的增长；1-6 月，公司实现归属于母公司净利润 4116.08 万
元，同比下降 28.37%，行业盈利空间缩小等不利因素是造成公司利润下降的主要原因。
报告期内，公司通过对上下游供应商、直接用户跟踪调研及对政策与市场趋势研判，采
取调整产品结构、开发新产品、拓展市场覆盖面、扩大销售实物量等策略，提高了市场占有
率，在市场需求持续萎缩的情况下保持了主业规模扩大。
报告期内，公司采取厂商合作模式开发铬铁业务，钢材剪切加工三期项目已完成设备安
装，基本具备竣工投产条件；零星危险化学品物流基地项目进入试运转和验收阶段；凯迪拉
克 4S 店、斯柯达南汇 4S 店项目计划于年内竣工；嘉兴钢材服务中心项目计划在年内开工。
报告期内，公司以内控规范、安全达标为重点，促进企业管理水平全面提升。根据中国
证监会上海监管局《关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》精神，制订
了公司《内部控制规范实施工作方案》，健全了公司及企业两个层面的内控组织，抓住制度
与执行两个环节，编制了《内控制度清单》及《内控风险评估表》，实施了内部控制评价与
整改。为实现 2012 年建成安全生产标准化建设达标企业的目标，公司及企业对照标准要求，
寻找与整改缺陷，印发并施行了《安全生产管理手册》。
下半年，我国经济仍处于下行周期中，国际大宗商品价格总体呈低迷趋势，国内生产资
料上下游企业面临市场需求不足、价格下跌、成本居高、库存上升的挑战和考验，公司金属、
油品等主要业务将可能继续经受库存及盈利空间压缩的压力。同时，也存在拉动内需、刺激
消费的政策预期及市场需求回升的可能。
为此，公司将加强市场分析与预测，把握市场与政策变化机遇，调整营销策略，优化业
务结构、库存结构，提高服务性收入比重。公司将继续抓好内控规范与安全生产达标、项目
建设、内部整合、风险防范等各项工作。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
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单位：元 币种：人民币
营业利润 营业收入 营业成本
营业利润率
分行业或 率 比上年同 比上年同
营业收入 营业成本 比上年同期
分产品 期增减 期增减
增减(%)
(%) (%) (%)
分行业
减少 4.01 个
工业 71,254,120.18 69,730,525.30 2.14 -27.75 -24.66
百分点
减少 0.03 个
商业 41,162,344,595.76 40,834,286,548.30 0.8 7.73 7.76
百分点
分产品
增加 0.15 个
金属 33,449,665,066.60 33,273,168,218.42 0.53 9.7 9.55
百分点
减少 0.26 个
油品 5,542,667,188.62 5,440,948,495.44 1.84 -10.45 -10.24
百分点
增加 0.93 个
汽车 692,290,110.91 641,912,871.86 7.28 -6.41 -7.34
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
27,932.32 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
境内销售 41,232,274,873.26 7.89
境外销售 115,797,720.29 -19.82
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位：万元 币种：人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
资金用途及去
份 式 总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
非公开 存放募集资金
2009 67,972.45 60,486.35 7,629.30
发行 账户中
合计 / 67,972.45 60,486.35 7,629.30 /
详见披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)的《上海物资贸易股份有限公司募集资
金存放与实际使用情况的专项报告》。
2、 承诺项目使用情况
单位：万元 币种：人民币
募集 未达 变更
是否 是否
承诺 是否 资金 募集资金 产生 到计 原因
符合 项目 符合
项目 变更 拟投 实际投入 预计收益 收益 划进 及募
计划 进度 预计
名称 项目 入金 金额 情况 度和 集资
进度 收益
额 收益 金变
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说明 更程
序说
明
2012
年 未
达 到
正常年份 设 计
投资利率 周 转
率 量 及
百 联 10.58%， 市 场
否 51,988 52,001.90 是 100% -1.55% 否
油库 经营期平 变化、
均投资利 价 格
润率 下 跌
10.07% 等 未
达 到
预 期
所致
募 集
百 联 资 金
汽 车 中 另
广 场 外 两
品 牌 否 10,000 2,500 否 25% 1,182 229.42 否 个 4S
4S 店 店 尚
集 聚 未 开
项目 工 建
设
补 充
流 动 否 6,012 5,984.45 是 是
资金
合计 / 68,000 60,486.35 / / / / / /
经公司第六届董事会第十、十一次会议审议通过，将用于建设百联气车广场品牌 4S 店
的剩余募集资金 7500 万元用于建设 2 个 4S 店，即大众斯柯达 4S 南汇店和凯迪拉克品牌 4S
店，投资金额分别为 1600 万元和 5900 万元。详见公司有关公告（编号：临 2012-001、009）。
3、 非募集资金项目情况
单位：万元 币种：人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
项目正在施工中，完成进度
上海零星化学危险品物流基地 13,478.48
63.05%
项目前期工作处于准备阶段。
百联油库 2 期项目 12,679.00
完成进度 7.04%。
上海物贸黑色金属分公司民星 项目正在施工中，完成进度
5,000.00
路技术改造项目 67.63%
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上海物贸有色金属交易市场改 项目正在施工中，完成进度
4,000.00
造项目 45.57%
合计 35,157.48 / /
(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
单位：亿元 币种：人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 830 413.62
(五)报告期内现金分红政策的制定及执行情况
根据公司当前的经营情况和项目投资的资金需求计划，经公司第六届董事会第十次会议
决议通过，并经 2011 年年度股东大会审议批准，公司 2011 年年度利润分配方案为：向全体
股东每 10 股派发 1 元现金红利（含税），即 49,597,291.40 元。公司最近三年以现金方式累
计分配的利润占最近三年实现的年均净利润比率为 88.37%，符合公司章程的有关规定。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照相关法律法规要求并结合行业特点，坚持不断完善治理工作。依据
《公司章程》等规定，公司管理层向独立董事报告工作并听取意见；董事会、监事会、股东
大会根据规定召集与召开会议，规范履行职责与权限；董事会专门委员会依照议事规则做好
2011 年年报编制等项工作。为进一步完善内部控制体系，公司组织增订、修订了《内部信
息传递管理暂行办法》、《财务信息系统管理暂行办法》等 19 项制度及流程，将按规定程序
审批后施行。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经 2012 年 6 月 28 日召开的 2011 年年度股东大会审议批准，公司 2011 年年度利润分配
方案为：向全体股东每 10 股派发 1 元现金红利（含税），即 49,597,291.40 元。上述利润分
配方案于 2012 年 8 月 17 日执行完毕。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代 证 最初投资成 占该公 期末账面价 报告期所有 会计 股份
报告期损益
码 券 本 司股权 值 者权益变动 核算 来源
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简 比例 科目
称 （％）
可 供
浦
出 售
发 小 非
600000 1,671,519.61 小于 1 57,019,755.00 2,104,050 -1,893,645 的 金
银 解禁
融 资
行
产
可 供
交
出 售
通 小 非
601328 1,944,477.50 小于 1 6,666,990.00 146,850 66,082.5 的 金
银 解禁
融 资
行
产
可 供
中
出 售
国 流 通
600028 1,066,596.56 小于 1 2,038,163.40 64,703.60 -213,521.88 的 金
石 股
融 资
化
产
合计 4,682,593.67 / 65,724,908.40 2,315,603.60 -2,041,084.38 / /
2、 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
所持 报告期
最初投资成 持有数量 司股权 期末账面价 所有者 会计核 股份来
对象 损益
本（元） （股） 比例 值（元） 权益变 算科目 源
名称 （元）
（%） 动（元）
上 海
银 行
长期投 子公司
股 份 56,400.00 56,400 小于 1 56,400.00
资 配售
有 限
公司
申 银
万 国
证 券 长期投
2,000,000.00 1,619,426 小于 1 2,000,000.00 认购
股 份 资
有 限
公司
上 海
宝 鼎
长期投
投 资 57,508.00 57,508 小于 1 57,508.00 购买
资
有 限
公司
合计 2,113,908.00 1,733,334 / 2,113,908.00 / /
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
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本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位：万元 币种：人民币
交易
价格
占同
与市
关联 类交 关联
关联 关联 关联 关联 市场 场参
关联 交易 关联交易 易金 交易
交易 交易 交易 交易 考价
关系 定价 金额 额的 结算
方 类型 内容 价格 价格 格差
原则 比例 方式
异较
(%)
大的
原因
百 联 母 公
（ 香 司 的
购 买 燃 料 市 场 货 币
港）有 全 资 24,713.56 7.93
商品 油 价格 结算
限 公 子 公
司 司
上 海
母 公
森 联
司 的
木 业 购 买 板材、 市 场 货 币
全 资 3,035.79 小于 1
发 展 商品 原木 价格 结算
子 公
有 限
司
公司
上 海
母 公
动 力
司 的
煤 炭 销 售 燃 料 市 场 货 币
控 股 0.78 小于 1
销 售 商品 油 价格 结算
子 公
有 限
司
公司
上 海
上 燃
母 公
何 家
司 的
湾 燃 销 售 燃 料 市 场 货 币
控 股 0.75 小于 1
料 销 商品 油 价格 结算
子 公
售 有
司
限 公
司
上 海 母 公
动 力 司 的
提 供 运 输 市 场 货 币
燃 料 全 资 25.1 12.53
劳务 服务 价格 结算
有 限 子 公
公司 司
11
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上 海
母 公
森 联
司 的 化 妆
木 业 销 售 市 场 货 币
全 资 板、木 1.56 小于 1
发 展 商品 价格 结算
子 公 制品
有 限
司
公司
上 海
母 公
联 华
司 的
超 市 销 售 市 场 货 币
控 股 汽车 38.98 小于 1
发 展 商品 价格 结算
子 公
有 限
司
公司
上 海
母 公
华 联
司 的
超 市 销 售 市 场 货 币
控 股 汽车 84.26 小于 1
物 流 商品 价格 结算
子 公
有 限
司
公司
上 海
母 公
百 联
司 的
配 送 销 售 市 场 货 币
控 股 汽车 31.54 小于 1
实 业 商品 价格 结算
子 公
有 限
司
公司
合计 / / 27,932.32 / / /
2、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
百联（香港） 母 公 司 的 全 资
53,774,313.62 133,704,327.41
有限公司 子公司
百联集团有
母公司 -13,402,005.06 972,101,270.61
限公司
百联集团置 母公司的全资
175,149,800.00
业有限公司 子公司
百联集团上
母公司的全资
海物贸大厦 5,000,000.00 14,000,000.00
子公司
有限公司
上海利德木 母公司的控股
5,000,000.00 33,000,000.00
业有限公司 子公司
上海生产资 母公司的全资
13,000,000.00
料交易市场 子公司
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上海森联木
母公司的全资
业发展有限 5,000,000.00 5,000,000.00
子公司
公司
上海森远木 母公司的全资
-5,000.00
业有限公司 子公司
上海华联配
母公司的控股
送实业有限 -382,000.00
子公司
公司
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 49,985,308.56 1,340,955,398.02
报告期内公司向控股股东及其
5,000,000.00
子公司提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提
5,000,000.00
供资金的余额（元）
关联债权债务形成原因 预付货款
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期租赁事项详见财务报告“七、关联方与关联交易/（五）关联交易/4、关联租赁情况”
的有关内容。
2、 担保情况
单位：元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
0
的担保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 514,032,385.93
报告期末对子公司担保余额合计（B） 594,034,976.93
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 594,034,976.93
担保总额占公司净资产的比例(%) 31.3
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
13
上海物资贸易股份有限公司 2012 年半年度报告
（C）
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对
448,932,568.31
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 448,932,568.31
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
刊载的互联网网站及检索
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
路径
第六届董事会第十次
上海证券报 A24、香港
会议决议公告（编号： 2012 年 3 月 13 日
商报 B21
临 2012-001）
2011 年度募集资金存
放与使用情况的专项 上海证券报 A24、香港
2012 年 3 月 13 日 http://www.sse.com.cn
报告（编号：临 商报 B21
2012-002
房屋及土地租赁事项
上海证券报 A24、香港
暨日常关联交易公告 2012 年 3 月 13 日
商报 B21
（编号：临 2012-003）
14
上海物资贸易股份有限公司 2012 年半年度报告
关于上海物资集团进
出口有限公司（公司
控股 92.90%）与百联
上海证券报 A24、香港
（香港）有限公司代 2012 年 3 月 13 日
商报 B21
理进出口业务暨日常
关联交易公告（编号：
临 2012-004）
关于公司 2012 年度提
请控股股东百联集团
有限公司向公司及其 上海证券报 A24、香港
2012 年 3 月 13 日
控股子公司提供资金 商报 B21
支持暨关联交易公告
（编号：临 2012-005）
关于公司收购百联集
团上海物贸大厦有限
公司所持有的上海物
贸有色金属交易市场 上海证券报 A24、香港
2012 年 3 月 13 日
经营管理有限公司 商报 B21
5% 股 权 暨 关 联 交 易
公告（编号：临
2012-006）
关于上海物贸有色金
属交易市场经营管理
有限公司（公司控股
94.67%）收购百联集 上海证券报 A24、香港
2012 年 3 月 13 日
团上海物贸大厦有限 商报 B21
公司及其下属公司股
权暨关联交易公告
（编号：临 2012-007）
第六届监事会第十次
上海证券报 A24、香港
会议决议公告（编号： 2012 年 3 月 13 日
商报 B21
临 2012-008）
第六届董事会第十一
上海证券报 13、香港商
次会议决议公告（编 2012 年 3 月 31 日
报 A8
号：临 2012-009）
第六届董事会第十二
上海证券报 B29、香港
次会议决议公告（编 2012 年 4 月 26 日
商报 A15
号：临 2012-010）
第六届监事会第十一
上海证券报 B29、香港
次会议决议公告（编 2012 年 4 月 26 日
商报 A15
号：临 2012-011）
第六届董事会第十三
上海证券报 B23、香港
次会议决议公告（编 2012 年 6 月 8 日
商报 A14
号：临 2012-012）
15
上海物资贸易股份有限公司 2012 年半年度报告
第六届监事会第十二
上海证券报 B23、香港
次会议决议公告（编 2012 年 6 月 8 日
商报 A14
号：临 2012-013）
2011 年年度股东大会
上海证券报 B24、香港
决议公告（编号：临 2012 年 6 月 29 日
商报 A27
2012-014）
关于闲置募集资金用
于补充流动资金归还 上海证券报 32、香港商
2012 年 6 月 30 日
公告（编号：临 报 A27
2012-015）
七、财务报告（附后）
八、备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章
的财务报表。
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：贺涛
上海物资贸易股份有限公司
2012 年 8 月 28 日
16
合并资产负债表
编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2012年 6月30日 单位：元
资 产 期末数 期初数 负债及股东权益 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 1,834,540,420.23 1,164,417,787.55 短期借款 4,491,542,075.12 3,656,708,989.84
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 608,807,757.29 833,283,747.41 应付票据 632,622,381.00 524,904,582.22
应收账款 479,433,342.74 394,918,543.96 应付账款 1,599,510,751.15 864,697,417.77
预付款项 3,279,000,721.51 1,794,205,219.28 预收款项 2,833,013,006.41 868,011,305.20
应收利息 应付职工薪酬 13,449,711.67 9,732,175.46
应收股利 1,620,000.00 1,620,000.00 应交税费 -184,344,678.43 -106,461,925.70
其他应收款 171,034,426.34 160,301,893.92 应付利息 5,214,698.76 3,358,654.70
存货 5,026,252,745.83 3,413,405,470.56 应付股利 1,471,976.22 1,066,388.81
一年内到期的非流动资产 172,449.66 944,388.78 其他应付款 1,236,500,479.91 1,247,311,793.51
其他流动资产 8,892.35 7,401,463.93 一年内到期的非流动负债 6,050,000.02 6,700,000.00
其他流动负债 4,952,200.00
流动资产合计 11,400,870,755.95 7,770,498,515.39 流动负债合计 10,639,982,601.83 7,076,029,381.81
非流动资产： 非流动负债：
可供出售金融资产 65,724,908.40 68,446,354.24 长期借款 55,206,009.82 41,895,489.80
持有至到期投资 长期应付款
长期应收款 专项应付款
长期股权投资 237,034,555.91 239,018,869.55 预计负债
投资性房地产 8,017,143.02 8,202,549.20 递延所得税负债 89,180,692.01 91,709,138.47
固定资产 627,396,292.06 621,759,628.79 其他非流动负债 24,800,000.00 14,150,000.00
在建工程 146,653,081.48 111,711,397.89 非流动负债合计 169,186,701.83 147,754,628.27
工程物资 负债合计 10,809,169,303.66 7,223,784,010.08
固定资产清理 18,018.25 所有者权益（或股东权益）：
无形资产 188,916,447.34 185,683,862.20 实收资本（或股本） 495,972,914.00 495,972,914.00
开发支出 960,153.87 960,153.87 资本公积 740,470,874.15 751,770,363.53
商誉 减：库存股
长期待摊费用 17,453,036.91 9,708,634.32 盈余公积 50,857,068.62 50,857,068.62
递延所得税资产 13,713,924.00 12,475,874.00 未分配利润 415,616,838.68 374,455,981.06
其他非流动资产 外币报表折算差额 -2,627,431.90 -2,759,425.16
归属于母公司所有者权益合计 1,700,290,263.55 1,670,296,902.05
少数股东权益 197,298,749.98 134,384,927.32
非流动资产合计 1,305,887,561.24 1,257,967,324.06 所有者权益（或股东权益）合计 1,897,589,013.53 1,804,681,829.37
资产总计 12,706,758,317.19 9,028,465,839.45 负债和所有者权益总计 12,706,758,317.19 9,028,465,839.45
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表
编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2012年 6月30日 单位：元
资 产 期末数 期初数 负债及股东权益 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 681,580,018.91 612,640,550.58 短期借款 2,482,267,896.95 2,086,823,160.02
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 300,272,074.67 502,638,159.81 应付票据 278,258,000.00 279,954,000.00
应收账款 152,920,723.70 101,974,077.72 应付账款 1,291,910,123.25 624,473,418.15
预付款项 2,810,061,450.10 1,235,697,085.95 预收款项 2,454,866,615.70 676,041,489.63
应收利息 应付职工薪酬 589,951.58 3,216,571.71
应收股利 1,620,000.00 1,620,000.00 应交税费 -106,103,782.57 -100,195,705.78
其他应收款 577,299,991.38 219,888,036.67 应付利息 1,637,468.02
存货 2,836,399,267.63 2,022,757,991.93 应付股利 33,821.60 33,821.60
一年内到期的非流动资产 其他应付款 974,402,383.72 1,137,362,350.25
其他流动资产 7,090,340.00 一年内到期的非流动负债 6,000,000.00 6,000,000.00
其他流动负债
流动资产合计 7,360,153,526.39 4,704,306,242.66 流动负债合计 7,383,862,478.25 4,713,709,105.58
非流动资产： 非流动负债：
可供出售金融资产 63,686,745.00 66,123,495.00 长期借款 13,091,054.82 11,849,898.80
持有至到期投资 长期应付款
长期应收款 专项应付款
长期股权投资 1,472,529,503.70 1,422,547,871.07 预计负债
投资性房地产 递延所得税负债 88,937,800.30 91,319,572.80
固定资产 36,206,065.64 37,147,064.89 其他非流动负债 8,000,000.00 4,000,000.00
在建工程 33,812,827.73 23,574,389.73 非流动负债合计 110,028,855.12 107,169,471.60
工程物资 负债合计 7,493,891,333.37 4,820,878,577.18
固定资产清理 所有者权益（或股东权益）：
无形资产 154,800.00 175,000.00 实收资本（或股本） 495,972,914.00 495,972,914.00
开发支出 700,153.87 700,153.87 资本公积 743,320,863.04 750,466,180.54
商誉 减：库存股
长期待摊费用 盈余公积 39,292,617.85 39,292,617.85
递延所得税资产 7,843,986.49 7,843,986.49 未分配利润 202,609,880.56 155,807,914.14
其他非流动资产 外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,481,196,275.45 1,441,539,626.53
少数股东权益
非流动资产合计 1,614,934,082.43 1,558,111,961.05 所有者权益（或股东权益）合计 1,481,196,275.45 1,441,539,626.53
资产总计 8,975,087,608.82 6,262,418,203.71 负债和所有者权益 8,975,087,608.82 6,262,418,203.71
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2012年1-6月 单位：元
项 目 本期金额(1-6月) 上期金额(1-6月)
一、营业总收入 41,362,085,918.21 38,371,795,989.90
其中：营业收入 41,362,085,918.21 38,371,795,989.90
利息收入
二、营业总成本 41,308,904,503.79 38,314,512,935.74
其中：营业成本 40,936,205,838.15 37,998,323,178.37
营业税金及附加 4,573,684.78 4,987,019.96
销售费用 143,432,085.84 151,078,606.27
管理费用 78,093,304.47 82,444,711.58
财务费用 147,305,525.02 80,599,463.56
资产减值损失 -705,934.47 -2,920,044.00
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 13,660,343.38 14,911,222.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,177,397.23 13,836,262.19
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 66,841,757.80 72,194,276.23
加：营业外收入 4,064,352.18 3,957,098.78
减：营业外支出 360,053.23 135,410.18
其中：非流动资产处置损失 20,849.29 95,243.81
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 70,546,056.75 76,015,964.83
减：所得税费用 14,874,949.78 11,969,729.74
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 55,671,106.97 64,046,235.09
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 41,160,857.62 57,466,634.37
少数股东损益 14,510,249.35 6,579,600.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0830 0.1159
（二）稀释每股收益 0.0830 0.1159
七、其他综合收益 -11,167,496.12 1,475,639.63
八、综合收益总额 44,503,610.85 65,521,874.72
归属于母公司所有者的综合收益总额 29,993,361.50 58,942,274.00
归属于少数股东的综合收益总额 14,510,249.35 6,579,600.72
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2012年1-6月 单位：元
项 目 本期金额(1-6月) 上期金额(1-6月)
一、营业收入 32,099,387,373.29 30,400,863,203.62
减：营业成本 31,971,968,353.97 30,283,630,886.54
营业税金及附加 17,041.55 484,781.47
销售费用 19,839,950.24 22,414,258.19
管理费用 14,543,574.72 23,820,802.86
财务费用 94,685,385.34 60,665,924.77
资产减值损失 34,124.06 -2,127,866.33
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 48,453,655.13 32,344,454.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,143,343.50 7,230,782.03
二、营业利润（亏损以“-”填列） 46,752,598.54 44,318,870.92
加：营业外收入 50,252.88 602.85
减：营业外支出 885.00 8,411.38
其中：非流动资产处置损失 885.00 8,381.38
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 46,801,966.42 44,311,062.39
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,801,966.42 44,311,062.39
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0944 0.0893
（二）稀释每股收益 0.0944 0.0893
六、其他综合收益 -7,145,317.50 1,686,667.50
七、综合收益总额 39,656,648.92 45,997,729.89
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2012年1-6月 单位：元
项 目 年初至报告期期末金额（1-6月份） 上年年初至报告期期末金额（1-6月份）
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 53,124,082,842.98 44,671,835,193.16
收到的税费返还 11,216,163.58 7,886,755.23
收到其他与经营活动有关的现金 55,135,216.95 127,922,207.41
经营活动现金流入小计 53,190,434,223.51 44,807,644,155.80
购买商品、接受劳务支付的现金 52,889,085,454.91 45,049,925,850.71
支付给职工以及为职工支付的现金 79,243,938.61 71,096,136.98
支付的各项税费 49,494,553.98 46,025,860.43
支付其他与经营活动有关的现金 115,979,938.64 92,350,500.34
经营活动现金流出小计 53,133,803,886.14 45,259,398,348.46
经营活动产生的现金流量净额 56,630,337.37 -451,754,192.66
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 2,265,988.98
取得投资收益所收到的现金 15,644,657.02 6,600,961.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 463,760.00 501,740.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 10,650,000.00 3,850,000.00
投资活动现金流入小计 26,758,417.02 13,218,690.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,275,698.74 47,550,923.58
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 71,275,698.74 47,550,923.58
投资活动产生的现金流量净额 -44,517,281.72 -34,332,232.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 49,000,000.00 14,120,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,237,531,641.37 3,550,843,442.31
收到其他与筹资活动有关的现金 2,227,000,000.00 3,197,125,000.00
筹资活动现金流入小计 6,513,531,641.37 6,762,088,442.31
偿还债务支付的现金 3,748,727,718.51 3,130,071,612.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 169,816,802.44 81,268,975.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,247,000,000.00 3,132,625,000.00
筹资活动现金流出小计 6,165,544,520.95 6,343,965,588.43
筹资活动产生的现金流量净额 347,987,120.42 418,122,853.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -519,224.78 967,480.56
五、现金及现金等价物净增加额 359,580,951.29 -66,996,090.99
加：年初现金及现金等价物余额 882,034,616.71 1,022,293,917.05
六、期末现金及现金等价物余额 1,241,615,568.00 955,297,826.06
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2012年1-6月 单位：元
项 目 年初至报告期期末金额（1-6月份） 上年年初至报告期期末金额（1-6月份）
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 41,885,159,945.66 35,485,917,398.76
收到的税费返还 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 63,467,218.16 61,356,245.01
经营活动现金流入小计 41,948,627,163.82 35,547,273,643.77
购买商品、接受劳务支付的现金 41,546,562,902.22 35,642,325,324.47
支付给职工以及为职工支付的现金 13,349,242.84 14,266,108.94
支付的各项税费 4,655,951.57 5,417,626.80
支付其他与经营活动有关的现金 77,553,828.73 63,908,463.10
经营活动现金流出小计 41,642,121,925.36 35,725,917,523.31
经营活动产生的现金流量净额 306,505,238.46 -178,643,879.54
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 49,472,022.50 29,444,860.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 550.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 4,000,000.00
投资活动现金流入小计 53,472,572.50 29,444,860.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,075,602.45 7,995,668.87
投资支付的现金 51,000,000.00 2,272,339.67
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 61,075,602.45 10,268,008.54
投资活动产生的现金流量净额 -7,603,029.95 19,176,852.40
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,587,351,896.95 1,989,617,585.61
收到其他与筹资活动有关的现金 637,500,000.00 1,431,525,000.00
筹资活动现金流入小计 3,224,851,896.95 3,421,142,585.61
偿还债务支付的现金 2,190,544,402.44 1,887,751,431.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 113,934,452.04 52,249,025.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,148,300,000.00 1,396,125,000.00
筹资活动现金流出小计 3,452,778,854.48 3,336,125,457.48
筹资活动产生的现金流量净额 -227,926,957.53 85,017,128.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,736.45 -36,174.98
五、现金及现金等价物净增加额 70,980,987.43 -74,486,073.99
加：年初现金及现金等价物余额 557,807,535.32 620,643,950.53
六、期末现金及现金等价物余额 628,788,522.75 546,157,876.54
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2012年 6月30日 单位：元
本年金额 上年同期金额
项 目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 495,972,914.00 751,770,363.53 50,857,068.62 374,455,981.06 -2,759,425.16 134,384,927.32 1,804,681,829.37 495,972,914.00 753,022,414.84 45,514,873.76 273,523,511.70 -1,276,685.98 116,071,181.28 1,682,828,209.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 495,972,914.00 751,770,363.53 50,857,068.62 374,455,981.06 -2,759,425.16 134,384,927.32 1,804,681,829.37 495,972,914.00 753,022,414.84 45,514,873.76 273,523,511.70 -1,276,685.98 116,071,181.28 1,682,828,209.60
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -11,299,489.38 41,160,857.62 131,993.26 62,913,822.66 92,907,184.16 1,727,916.04 57,466,634.37 -252,276.41 15,850,928.99 74,793,202.99
（一）净利润 41,160,857.62 14,510,249.35 55,671,106.97 57,466,634.37 6,579,600.72 64,046,235.09
（二）其他综合收益 -11,299,489.38 131,993.26 -11,167,496.12 1,727,916.04 -252,276.41 1,475,639.63
上述（一）和（二）小计 -11,299,489.38 41,160,857.62 131,993.26 14,510,249.35 44,503,610.85 1,727,916.04 57,466,634.37 -252,276.41 6,579,600.72 65,521,874.72
（三）所有者投入和减少资本 49,000,000.00 49,000,000.00 13,486,287.39 13,486,287.39
1．所有者投入资本 49,000,000.00 49,000,000.00 13,486,576.14 13,486,576.14
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他 -288.75 -288.75
（四）利润分配 -596,426.69 -596,426.69 -4,214,959.12 -4,214,959.12
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -596,426.69 -596,426.69 -4,214,959.12 -4,214,959.12
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 495,972,914.00 740,470,874.15 50,857,068.62 415,616,838.68 -2,627,431.90 197,298,749.98 1,897,589,013.53 495,972,914.00 754,750,330.88 45,514,873.76 330,990,146.07 -1,528,962.39 131,922,110.27 1,757,621,412.59
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2012年 6月30日 单位：元
本年金额 上年同期金额
项 目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 495,972,914.00 750,466,180.54 39,292,617.85 155,807,914.14 1,441,539,626.53 495,972,914.00 751,534,686.32 33,950,422.99 107,728,160.39 1,389,186,183.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 495,972,914.00 750,466,180.54 39,292,617.85 155,807,914.14 1,441,539,626.53 495,972,914.00 751,534,686.32 33,950,422.99 107,728,160.39 1,389,186,183.70
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -7,145,317.50 46,801,966.42 39,656,648.92 1,686,667.50 0.00 44,311,062.39 45,997,729.89
（一）净利润 46,801,966.42 46,801,966.42 44,311,062.39 44,311,062.39
（二）其他综合收益 -7,145,317.50 -7,145,317.50 1,686,667.50 1,686,667.50
上述（一）和（二）小计 -7,145,317.50 46,801,966.42 39,656,648.92 1,686,667.50 44,311,062.39 45,997,729.89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 495,972,914.00 743,320,863.04 39,292,617.85 202,609,880.56 1,481,196,275.45 495,972,914.00 753,221,353.82 33,950,422.99 152,039,222.78 1,435,183,913.59
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海物资贸易股份有限公司
2012 年中期
财务报表附注
上海物资贸易股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止财务报表
目 录 页码
上海物资贸易股份有限公司财务报表及附注
1、 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表
2、 利 润 表 和 合 并 利 润 表
3、 现金流量表和合并现金流量表
4、 所 有 者 权 益 变 动 表 和 合 并 所 有 者 权
益变动表
5、 财 务 报 表 附 注 1-85
财务报表附注第 1 页
上海物资贸易股份有限公司
2012 年中期
财务报表附注
上海物资贸易股份有限公司
二 0 一二年中期财务报表附注
一、 公司基本情况
上海物资贸易股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名上海物资贸易中心股份有限公司，
前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份
有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所的 A 股股票代码为
600822，股票简称“上海物贸”，B 股股票代码为 900927，股票简称“物贸 B 股”。
公司于 2006 年 1 月 13 日完成股权分置改革。
根据公司 2009 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可
[2009]969 号文核准，2009 年度向社会非公开发行人民币普通股（A 股）77,928,307 股，增加注册
资本 77,928,307.00 元，增资后的注册资本为人民币 330,648,605.00 元。
2010 年 6 月，根据公司 2010 年 5 月 18 日召开的 2009 年度股东大会决议，以公司 2009 年 12
月 31 日总股本 330,648,605 股为基数，向全体股东每 10 股，未分配利润转增 2 股，资本公积转
增 3 股，共转增股份 165,324,309 股，转增后的注册资本为人民币 495,972,914.00 元。
截止 2010 年 12 月 31 日，公司股本总数为 495,972,914 股，其中：有限售条件股份为
42,547,274 股，占股份总数的 8.58%，无限售条件股份为 453,425,640 股，占股份总数的 91.42%。
公司所属行业为物资流通类，经营范围为经营金属材料、矿产品（不含铁矿石）、化轻原料、
建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料、五金交电、针纺织品、进出口贸易业
务（不含进口商品的分销业务）；仓储、信息咨询及技术服务，（涉及许可经营的凭许可证经营）。
公司注册地为上海南苏州路 325 号 7 楼，办公地为上海南苏州路 325 号。企业法人营业执照
注册号为 31000040003913 号（市局）。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布
的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披
露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
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上海物资贸易股份有限公司
2012 年中期
财务报表附注
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人
民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各
方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础
上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值
计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购
买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值
能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠
计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
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财务报表附注
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买
日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨
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2012 年中期
财务报表附注
认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得
的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中
的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改
变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益
项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出
售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
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分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参照活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1、 单项金额重大的应收款项的确认标准、坏账准备的计提方法
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（1）单项金额重大的应收款项的确认标准：
应收款项余额前五名或占应收款项余额 10％以上的款项。
（2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备的应收款项
除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项外，公司的应收款项按组合计提坏账准备。
（1）确定组合的依据：
根据历史经验，相同账龄段的应收款项具有类似信用风险特征。
（2）确定的组合：
组别 内容
组合 1 合并范围内公司之间的应收账款、其他应收款
组合 2 应收票据、预付账款和长期应付款
除对单项金额重大并已单项计提或单项金额虽不重大但已
单项计提坏账准备的应收账款和组合 1、组合 2 之外的应收
组合 3
款项，公司根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收款项组合。
（3）各组合的坏账准备计提方法：
组别 计提方法
组合 1 不计提坏账准备
组合 2 个别认定法
组合 3 账龄分析法
组合 3：采用账龄分析法计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
3 个月以内（含 3 个月）
3 个月－1 年 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－5 年 30 30
5 年以上 100 100
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
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（1）单项计提坏账准备的理由：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但已发生了特殊减值。
（2）坏账准备的计提方法：
结合现时情况分析确定坏账准备的计提比例。
4、 关于组合 2 计提坏账准备的说明
期末对于不适用按账款段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款、长期应收款
均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库存
商品、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
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1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的
股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，
包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非
同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价
的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资
成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
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损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整
长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及
会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资
时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准
备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交
易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，
按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和
其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重
要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实
施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
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(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5－50 5 19.0－1.9
专用设备 5－30 5 19.0－3.17
运输设备 5－12 5 19.0－7.9
通用设备 5－10 5 19.0－9.5
其他设备 5－10 5 19.0－9.5
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
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固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，
企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计
的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
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当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命（年） 依 据
土地使用权 50 可使用年限
房屋使用权 10－30 可使用年限
信息系统软件 3－5 预计使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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3、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，
公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列资本化条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
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2、 摊销年限
项 目 摊销年限（年）
装修费 3-10
租赁费 1－5
品牌代理费 10
(十九) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十) 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
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（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和
方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
(二十一) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
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所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十四) 套期会计
1、 套期保值的类别：
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或
负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标
和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，
以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目现金流量
的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否
高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
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（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的
公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
3、 套期会计处理方法：
现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积），属于无
效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，
则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。
如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）
中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失
转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但并未被替换或展期），
或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承
诺影响当期损益。
(二十五) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业，不构成本集团的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制
的其他企业。
(二十六) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本年度主要会计政策未变更。
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2、 会计估计变更
本年度主要会计估计未变更。
(二十七) 前期会计差错更正
本年度未发生前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率(%)
增值税 按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进 17、13、6、4
项税额后，差额部分为应交增值
税
营业税 按应税营业收入计征 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计
7、5、1
征
企业所得税 按应纳税所得额计征 25、17、10
(二) 税收优惠及批文
根据《企业所得税法》和财政部、国家税务总局颁布的《 关于继续实施小型微利企业所得税
优惠政策的通知》（财税[2011]4 号文），子公司上海汽车交易市场、上海百联二手机动车经营有
限公司和上海百联旧机动车经纪有限公司属于小型微利企业，本年度实际企业所得税率为 10%。
子公司上海燃料新加坡公司注册在新加坡，适用企业所得税率为 17%。
四、 母公司汇总财务报表
分公司情况
分公司全称 经营范围
上海汽车贸易中心 汽车（含轿车）销售
经营金属材料、化工原料（除危险品）、建材、木材（不
上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司 含零售）、信息咨询及技术服务（涉及行政许可的凭许
可证经营）
金属材料、矿产品（不含铁矿石）、机电设备、建筑材
料、汽车配件、化轻原料（除危险品）、木材、五金交
上海物资贸易股份有限公司黑色金属分公司
电的销售；进出口贸易业务（不含进口商品的分销业务）
（以上涉及许可证经营的凭许可证经营）
金属材料、矿产品（不含铁矿石）、机电设备、建材、
上海物资贸易股份有限公司无锡金属材料分公司
五金交电的批发
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五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立、投资或其他非企业合并方式取得的子公司 金额单位：万元
从母公司所有者权益
实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例
资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
项目余额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
上海物贸有色金属交易市场 为市场内有色金属的商品经
控股子公司 上海 服务业 3,000 2,850.00 95 95 是 164.11
经营管理有限公司（注 1） 营者提供市场管理服务。
石油化工产品（含成品油）
上海外高桥油品储运销售有 全资子公司 商业及服务
上海 4,412 的销售，本公司系统货物运 1,637.24 34 34 是 3,651.84
限公司（注 2） 的子公司 业
输，石油化工产品的储存
上海百联石化物流有限公司 全资子公司 仓储（除危险品及成品油），
上海 服务业 5,000 5,000.00 100 100 是
（注 3） 的子公司 装卸服务，国内货运代理
物业管理，仓储，汽车装修
上海共欣物业管理有限公司 控股子公司
上海 服务业 30 服务。（涉及许可项目的凭许 30.00 100 100 是
（注 4） 的子公司
可证经营）
北京现代品牌汽车销售；摩
上海百联逸仙汽车销售有限 控股子公司
上海 商业 1,000 托车、汽摩配件、金属材料 800.00 80 80 是 165.50
公司（注 5） 的子公司
销售
上海百联旧机动车经纪有限 控股子公司
上海 服务业 20 旧机动车经纪 20.10 100 100 是
公司（注 6） 的子公司
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从母公司所有者权益
实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例
资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
项目余额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
商用车及九座以上承用车、
上海协通百联汽车销售服务 控股子公司
上海 商业 1,000 摩托车、汽摩配件、金属材 500.00 50 50 是 841.07
有限公司（注 7） 的子公司
料的销售、商务信息咨询。
上海大众品牌汽车销售，商
上海百联沪东汽车销售服务 控股子公司 用车及九座以上乘用车销
上海 商业 1,100 1,100.00 100 100 是
有限公司（注 8） 的子公司 售，汽车配件、摩托车配件
销售
商务用车及九座以上乘用车,
汽车零配件销售及售后服务,
上海百联汽车经营服务发展 控股子公司 汽车租赁(不含操作人员),物
上海 服务业 345 285.00 82.61 82.61 是 78.25
有限公司（注 9） 的子公司 业管理,停车场,商务咨询服
务,企业投资管理咨询,市场
营销策划,展览展示服务。
上海零星危险化学品物流有 全资子公司 仓储项目（凭许可证内容登
上海 服务业 3,000 3,000.00 100 100 是
限公司（注 10） 的子公司 记经营范围后方可经营）
国际贸易、转口贸易、保税
区内企业间的贸易及代理；
上海物贸物流有限公司（注 控股子公司 商业及服务
上海 200 在批租土地上的房产开发、 212.08 100 100 是
11） 的子公司 业
经营（涉及许可证的凭许可
证经营）
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从母公司所有者权益
实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例
资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
项目余额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
实业、项目投资、仓储管理、
上海物贸生产资料物流有限 控股子公司 装卸搬运、货物运输代理、
上海 服务业 5,000 5,000.00 100 100 是
公司（注 12） 的子公司 金属材料、木材及木制品、
建筑材料、装潢材料等销售
危险化学品的批发（限按许
可证的列项目经营）、纺织
品、服装及辅料、五金机电、
建筑材料、办公用品、金属
材料、电子产品、机械产品
上海物资张家港保税区国际 控股子公司
张家港 商业 1,000 及配件、化工产品（危险化 1,000.00 100 100 是
贸易有限公司（注 13） 的子公司
学品除外）、矿产品（煤炭除
外）、橡胶制品、塑料制品、
木材及制品的购销；自营和
代理各类商品及技术的进出
口业务。
炉料、矿产品（除专控）、金
属材料及制品、不锈钢材料、
上海物贸明迈特炉料有限公
控股子公司 上海 商业 10,000 机电设备、建筑材料、汽车 5,100.00 51 51 是 5,858.14
司（注 14）
配件、化工原料（除危险化
学品、监控化学品、烟花爆
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从母公司所有者权益
实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例
资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
项目余额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
竹、民用爆炸物品、易制毒
化学品）、木材、五金交电的
销售；从事货物及技术的进
出口业务（涉及行政许可的，
凭许可证件经营）
注 1：上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司由公司持股 94.67%，子公司上海物贸物流有限公司持股 0.33%。
注 2：上海外高桥油品储运销售有限公司去年引入新投资者，子公司上海燃料有限公司持股比例由 50%稀释到 34%，因经营业务受控于上海燃料有限公司，故仍对其享有控
制权。
注 3：上海百联石化物流有限公司由子公司上海燃料有限公司持股 100%。
注 4：上海共欣物业管理有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 5：上海百联逸仙汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 80%。
注 6：上海百联旧机动车经纪有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 7：上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，
故对其享有控制权。
注 8：上海百联沪东汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 9：上海百联汽车经营服务发展有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 82.61%。
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注 10：上海零星危险化学品物流有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 11：上海物贸物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。
注 12：上海物贸生产资料物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。
注 13：上海物资张家港保税区国际贸易有限公司由子公司上海物资集团进出口有限公司持股 100%。
注 14：上海物贸明迈特炉料有限公司由公司持股 51%。
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2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
金额单位：万元
从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公
期末实际 持股比 表决权 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益
投资额 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
从事货物的进出口及技
术的进出口业务，成品油
上海燃料有限公司 全资子公司 上海 商业 50,000 78,162.69 100 100 是
批发（凭许可证经营），
燃料油的销售。
上海燃料新加坡公司 全资子公司
新加坡 商业 USD30 成品油和燃料油。 400.15 100 100 是
（注 1） 的子公司
销售:汽车（含小轿车）
上海百联汽车服务贸
控股子公司 上海 商业 8,120 及零配件,摩托车和零部 10,259.92 93.82 93.82 是 1,123.86
易有限公司（注 2）
件,轮胎。
销售汽车，摩托车，拖拉
上海汽车工业沪东销 控股子公司 机及配件，摩托车与拖拉
上海 商业 400 200.00 50 50 是 -86.65
售有限公司（注 3） 的子公司 机配件的维修、技术服
务。
上海百合汽车销售有 控股子公司 汽车及零配件、摩托车及
上海 商业 200 180.00 100 100 是
限公司（注 4） 的子公司 零部件、轮胎的销售。
上海市旧机动车交易 控股子公司 上海 服务业 545.16 为本市场内旧机动车经 545.16 100 100 是
财务报表附注第 27 页
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财务报表附注
从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公
期末实际 持股比 表决权 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益
投资额 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
市场（注 5） 的子公司 营者提供市场管理服务。
汽车，摩托车及配件销
上海汽车销售服务有 控股子公司
上海 商业 700 售，汽车及摩托车维修， 697.25 99.60 99.60 是 2.86
限公司（注 6） 的子公司
保养，改装，装潢。
上海悦安汽车检测维 汽车检测，汽车装潢，汽
控股子公司
修服务有限公司（注 上海 服务业 400 车维修，机动车辆摄影， 400.00 100 100 是
的子公司
7） 汽车配件及咨询服务。
购车咨询，车辆拍牌、上
上海申物汽车销售咨 控股子公司
上海 服务业 150 牌的咨询，送车，销售汽 150.00 100 100 是
询有限公司（注 8） 的子公司
车配件。
为本市场内汽车及底盘、
上海汽车交易市场（注 控股子公司
上海 服务业 100 摩托车经营者提供市场 100.00 100 100 是
9） 的子公司
管理服务。
上海悦新汽车维修有 控股子公司 汽车，摩托车维修及清
上海 服务业 50 50.00 100 100 是
限公司（注 10） 的子公司 洗。
物业管理，收费停车，汽
上海求是物业管理有 控股子公司
上海 服务业 30 车内装潢；汽配件（零 30.00 100 100 是
限公司（注 11） 的子公司
售）。
上海乾通金属材料有 金属材料及制品、机电设
全资子公司 上海 商业 7,000 8,385.28 100 100 是
限公司 备。
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从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公
期末实际 持股比 表决权 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益
投资额 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
化工原料及产品、橡胶塑
上海晶通化学品有限
全资子公司 上海 商业 7,500 料及制品、染料、颜料、 6,918.37 100 100 是
公司
胶粘剂、食品添加剂。
染料、颜料、涂料、助剂、
上海化轻染料有限公 全资子公司
上海 商业 1,500 食品添加剂的加工，化工 1,540.32 100 100 是
司（注 12） 的子公司
原料。
易燃液体（见许可证），
热熔型胶粘剂，橡胶原料
及制品，染料，石腊制品，
上海晶通化工胶粘剂 全资子公司 玻璃工艺辅料，洗碟剂辅
上海 商业 200 213.63 100 100 是
有限公司（注 13） 的子公司 料，颜料，化妆品工艺辅
料，纺织工艺辅料，橡胶
工艺辅料，水性涂料及辅
料。
为市场内化工原料、化工
上海危险化学品交易
全资子公司 产品的商品经营者提供
市场经营管理有限公 上海 服务业 700 422.90 60 60 是 319.71
的子公司 市场管理服务。
司（注 14）
财务报表附注第 29 页
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从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公
期末实际 持股比 表决权 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益
投资额 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
生产各种装饰胶合板、装
上海森大木业有限公 饰人造板、胶合板、薄木
控股子公司 上海 工业 USD870 7,636.10 75 75 是 3,771.26
司 单片、门、地板，销售自
产产品。
经营各类商品和技术的
进出口、含燃料油、钢材、
胶合板、橡胶制品、运输
工具、废塑料、废钢、废
上海物资集团进出口
控股子公司 上海 商业 1,550 铜、废铝、废纸等的进口, 1,858.50 100 100 是
有限公司（注 15）
与进出口业务相关的国
内贸易及咨询服务、汽车
（含小轿车）、燃料油的
销售。
蒸汽、热（冷）水生产,
输配,热力工程设计、施
上海金桥热力有限公
控股子公司 上海 工业 400 工，热工试验及节能技术 3,067.16 60 60 是 3,324.24
司
改造,安装检修。（涉及许
可经营的凭许可证经营）
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从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公
期末实际 持股比 表决权 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益
投资额 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
物流设施投资及管理；金
属材料,五金交电,建筑材
上海乾通投资发展有 商业及服
控股子公司 上海 9,500 料,装潢材料,机电设备, 9,303.76 95 95 是 515.68
限公司 务业
汽车配件,化工产品的零
售;物业管理。
从事货物及技术进出口
业务，保税区内企业间的
上海玫洛国际贸易有 控股子公司
上海 商业 100 贸易，区内贸易代理及咨 239.44 100 100 是
限公司（注 16） 的子公司
询；区内仓储及商业性简
单加工，物业管理。
注 1：上海燃料新加坡公司由子公司上海燃料有限公司持股 100%。
注 2：上海百联汽车服务贸易有限公司由公司持股 93.82%。
注 3：上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，因上海百联汽车服务贸易有限公司在上海汽车工业沪东销售有限公司董事会上有
半数以上表决权，故对其拥有控制权。
注 4：上海百合汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 5：上海市旧机动车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 6：上海汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 99.60%。
注 7：上海悦安汽车检测维修服务有限公司年初由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
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注 8：上海申物汽车销售咨询服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 70%，子公司上海汽车工业沪东销售有限公司持股 30%。
注 9：上海汽车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 10：上海悦新汽车维修有限公司由子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司持股 100%。
注 11：上海求是物业管理有限公司由子公司上海旧机动车交易市场持股 100%。
注 12：上海化轻染料有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 13：上海晶通化工胶粘剂有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 14：上海危险化学品交易市场经营管理有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 60%。
注 15：上海物资集团进出口有限公司由公司持股 92.90%，子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 7.10%。
注 16：上海玫洛国际贸易有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。
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3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
金额单位：万元
从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公
期末实际投 持股比 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益
资额 例(%) 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
道路危险货物
上海东冉化工配送有限公司（注 全资子公司的
上海 服务业 150 运输；汽车配件 46.75 100 100 是
1） 子公司
销售
上海百联二手机动车经营有限 控股子公司的 商业及服 旧机动车经营
上海 75 77.33 100 100 是
公司（注 2） 子公司 务业 销售、上牌。
汽车（含小轿
上海百联汽车沪北销售有限公 控股子公司的 车）、摩托车、
上海 商业 850 832.36 100 100 是
司（注 3） 子公司 汽车配件、摩托
车配件。
汽车销售（含小
上海市北汽车销售服务有限公 控股子公司的 商业及服
上海 300 轿车）、汽车维 510 100 100 是
司（注 4） 子公司 务业
护。
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从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公
期末实际投 持股比 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益
资额 例(%) 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
货物进出口业
务、转口贸易、
上海云峰国际贸易有限公司（注 全资子公司的 保税区企业间
上海 商业 100 100.00 100 100 是
5） 子公司 的贸易及代理、
保税区仓储及
简单加工。
注 1：上海东冉化工配送有限公司由子公司上海燃料有限公司持股 100%。
注 2：上海百联二手机动车经营有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 3：上海百联汽车沪北销售有限公司年初由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 4：上海市北汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 5：上海云峰国际贸易有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
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(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上年相比本年新增合并单位 1 家，为上海物贸明迈特炉料有限公司。
2、 本期新纳入合并范围的子公司：
名称 期末净资产 本期净利润
上海物贸明迈特炉料有限公司 119,553,896.79 19,553,896.79
(三) 纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因
1、 上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，
上海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会上的半数以上的投票权，对其享有控制权，故
纳入合并范围；
2、 上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故纳入合并
范围。
3、 上海外高桥油品储运销售有限公司由子公司上海燃料有限公司持股 34%，因拥有码
头、油库等设施，90%以上的经营业务都与上海燃料有限公司合作，属于上海燃料有限公司为了
销售商品等特定经营业务的需要直接投资的特殊目的主体，经营业务直接受控于上海燃料有限
公司，故纳入合并。
(四) 母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因
上海三灵金属材料仓储中心由子公司上海乾通投资有限公司持股 55%，主营业务为提供仓
储服务，因其属于与农方合作的非公司化企业，建库土地属农方所有，财务资金进出由农方控
制，上海乾通投资有限公司无控制权，仅享有 55%的收益分配，故不纳入合并范围。
(五) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
项目 折算汇率（美元折人民币）
资产负债类项目 6.3249
权益类（除“未分配利润”）项目 发生时的即期汇率
利润表项目、现金流量表项目 发生时的即期汇率
六、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
财务报表附注第 35 页
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(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 420,769.89 389,170.79
美元 2,351.32 6.3249 14,871.86 423.55 6.3009 2,668.75
小计 435,641.75 391,839.54
银行存款
人民币 1,133,424,949.01 868,103,953.21
美元 1,668,635.78 6.3249 10,553,954.44 1,791,427.37 6.3009 11,287,604.71
欧元 0.02 7.871 0.16 104,258.97 8.1625 851,013.84
小计 1,143,978,903.61 880,242,571.76
其他货币资金
人民币 688,937,658.60 251,873,530.23
美元 187,863.25 6.3249 1,188,216.27 16,235.00 6.3009 102,295.11
欧元 3,896,790.31 8.1625 31,807,550.91
小计 690,125,874.87 283,783,376.25
合计 1,834,540,420.23 1,164,417,787.55
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 81,122,650.06 88,216,766.22
信用证保证金 1,804,989.30 3,904,626.27
信用卡保证金 72,495.00 30,000.00
用于担保的定期存款 509,924,717.87 163,399,582.90
用于担保的银行存款 26,832,195.45
合 计 592,924,852.23 282,383,170.84
期末余额中受限制的货币资金 592,924,852.23 元在编制现金流量表时不作为现金余额。
期末用于担保的定期存款详见本附注九/（一）。
(二) 应收票据
1、 应收票据的分类
财务报表附注第 36 页
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种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 227,995,713.68 570,164,497.13
商业承兑汇票 380,812,043.61 263,119,250.28
合 计 608,807,757.29 833,283,747.41
2、已质押的应收票据中金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
苏州庚磊贸易有限公司 2012.01.18 2012. 07.18 10,000,000.00
合肥熔安动力机械有限公司 2012.01.13 2012.07.13 3,271,500.00
湖南湘钢工贸有限公司 2012.01.09 2012.07.09 3,000,000.00
五矿钢铁有限责任公司 2012.01.10 2012.07.09 2,000,000.00
佛山市顺德区乐从镇金川贸易有
2012.01.10 2012.07.09 2,000,000.00
限公司
合计 20,271,500.00
期末应收票据质押获得银行借款的事项本附注九/（一）。
财务报表附注第 37 页
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3、期末已贴现的商业承兑票据的说明
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
舜元建设(集团)有限公司 2012.02.15 2012.08.14 1,563,702.35
舜元建设(集团)有限公司 2012.03.15 2012.09.14 5,000,000.00
舜元建设(集团)有限公司 2012.03.15 2012.09.14 2,025,620.51
舜元建设(集团)有限公司 2012.04.15 2012.10.14 5,000,000.00
舜元建设(集团)有限公司 2012.04.15 2012.10.14 5,148,716.87
舜元建设(集团)有限公司 2012.04.15 2012.10.14 586,235.48
舜元建设(集团)有限公司 2012.05.15 2012.11.14 1,165,807.46
上海宝翔物资有限公司 2012.03.28 2012.07.05 5,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2012.04.05 2012.07.10 5,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2012.04.16 2012.07.20 5,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2012.04.23 2012.07.26 5,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2012.05.08 2012.08.12 6,900,000.00
上海宝翔物资有限公司 2012.05.15 2012.08.18 4,600,000.00
上海宝翔物资有限公司 2012.05.22 2012.08.28 5,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2012.05.23 2012.09.01 10,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2012.06.04 2012.09.08 8,100,000.00
上海宝翔物资有限公司 2012.06.12 2012.09.18 5,400,000.00
中国建筑第八工程局有限公司 2012.03.16 2012.09.16 4,000,000.00
中国建筑第八工程局有限公司 2012.04.12 2012.10.12 6,000,000.00
中国建筑第八工程局有限公司 2012.05.14 2012.11.11 7,000,000.00
中国建筑第八工程局有限公司 2012.05.18 2012.11.11 10,000,000.00
中国建筑第八工程局有限公司 2012.06.01 2012.12.01 4,000,000.00
中国建筑第八工程局有限公司 2012.06.08 2012.12.08 5,000,000.00
上海乾阳德勤进出口有限公司 2012.04.16 2012.07.16 5,000,000.00
上海乾阳德勤进出口有限公司 2012.04.22 2012.07.22 5,000,000.00
浙江中成建工集团有限公司 2012.04.26 2012.10.26 5,000,000.00
浙江中成建工集团有限公司 2012.05.11 2012.11.10 5,000,000.00
浙江中成建工集团有限公司 2012.05.16 2012.11.16 5,000,000.00
浙江中成建工集团有限公司 2012.04.12 2012.10.12 5,000,000.00
合 计 146,490,082.67
已贴现的商业承兑汇票的贴现额已包括在短期借款中。
财务报表附注第 38 页
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4、 期末公司已经背书给他方但尚未到期的金额最大的前五张票据情况
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
浙江中浪物流有限公司 2012-05-28 2012-11-28 50,000,000.00
浙江中浪物流有限公司 2012-05-01 2012-11-30 33,300,000.00
宝厦建设（集团）股份有限公司 2012-06-20 2012-12-20 20,000,000.00
宝厦建设（集团）股份有限公司 2012-06-20 2012-12-20 20,000,000.00
上海靖升金属材料有限公司 2012-02-13 2012-08-13 10,000,000.00
(三) 应收股利
相关款项是
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未收回原因
否发生减值
账龄一年以内的应收股利 1,620,000.00 1,620,000.00
其中：（1）上海爱姆意机电设
1,620,000.00 1,620,000.00 暂未发放 否
备连锁有限公司
(四) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
3 个月以内 423,647,964.49 87.59 340,469,946.96 85.37
3 个月-1 年 56,055,167.42 11.59 3,017,412.94 5.38 54,274,491.14 13.61 2,713,724.55 5.00
1-2 年 1,240,035.84 0.26 124,003.59 10.00 2,069,797.61 0.52 206,979.76 10.00
2-3 年 995,897.05 0.21 199,179.41 20.00 202,827.96 0.05 40,565.60 20.00
3-5 年 1,633,593.31 0.34 798,719.43 48.89 1,710,416.63 0.43 847,666.43 49.56
5 年以上 76,395.32 0.01 76,395.32 100.00 76,395.32 0.02 76,395.32 100.00
合计 483,649,053.43 100.00 4,215,710.69 398,803,875.62 100.00 3,885,331.66
财务报表附注第 39 页
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财务报表附注
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准
475,907,408.80 98.40 3,193,868.86 0.67 398,321,021.29 99.88 3,405,933.93 0.86
备的应收账款
其中：组合 3 475,907,408.80 98.40 3,193,868.86 0.67 398,321,021.29 99.88 3,405,933.93 0.86
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 7,741,644.63 1.60 1,021,841.83 13.20 482,854.33 0.12 479,397.73 99.28
备的应收账款
合计 483,649,053.43 100.00 4,215,710.69 398,803,875.62 100.00 3,885,331.66
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
3 个月以内 423,647,964.49 87.59 340,469,946.96 85.47
3 个月-1 年 48,759,377.12 10.08 2,437,968.84 5.00 54,274,491.14 13.63 2,713,724.55 5.00
1-2 年 1,240,035.84 0.26 124,003.59 10.00 2,069,797.61 0.52 206,979.76 10.00
2-3 年 995,897.058 0.21 199,179.41 20.00 202,827.96 0.05 40,565.60 20.00
3-5 年 1,187,738.98 0.25 356,321.70 30.00 1,227,562.30 0.31 368,268.70 30.00
5 年以上 76,395.32 0.01 76,395.32 100.00 76,395.32 0.02 76,395.32 100.00
合计 475,907,408.80 100.00 3,193,868.86 398,321,021.29 100.00 3,405,933.93
期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位名称 账面金额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
上海海蓝云天实业发展有限公司 145,840.30 145,840.30 100.00 按估计损失比例计提
宝山钢铁股份有限公司 101,362.00 101,362.00 100.00 按估计损失比例计提
上海永久自行车经销有限公司 70,342.00 70,342.00 100.00 按估计损失比例计提
黄一明等 34 位自然人 47,051.86 44,720.86 95.05 按估计损失比例计提
上海留祺运输有限公司 44,960.00 44,960.00 100.00 按估计损失比例计提
上海阳光干洗有限责任公司 829.00 829.00 100.00 按估计损失比例计提
上海新格有色金属有限公司 26,913.17 26,913.17 100.00 按估计损失比例计提
财务报表附注第 40 页
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单位名称 账面金额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
红塔大酒店 2,757.00 2,757.00 100.00 按估计损失比例计提
上海朗盛商务服务有限公司 1,980.00 1,980.00 100.00 按估计损失比例计提
上海外经对外贸易有限公司 1,550.00 1,550.00 100.00 按估计损失比例计提
上海求知印刷厂 1,008.00 302.40 30.00 按估计损失比例计提
上海外经贸人力资源有限公司 661.00 661.00 100.00 按估计损失比例计提
华甸园大酒店 600.00 180.00 30.00 按估计损失比例计提
广东澳联玻璃有限公司 7,295,790.30 579,444.10 7.94 按估计损失比例计提
合计 7,741,644.63 1,021,841.83
3、 本报告期无实际核销的应收账款
4、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 应收账款中欠款金额前五名
与本公 占应收账款总
单位名称 金额 年限
司关系 额的比例(%)
中山市长虹石油贸易有限公司 客户 71,236,644.56 3 个月以内 14.73
中国建筑第八工程局有限公司 客户 50,856,473.31 3 个月以内 10.51
太原钢铁（集团）国际经济贸易有限公司 客户 37,074,255.22 3 个月以内 7.67
上海金鹿建设〈集团〉有限公司 客户 23,434,464.35 3 个月以内 4.85
上海申中石油化工有限公司 客户 22,492,098.25 3 个月以内 4.65
6、 应收关联方账款情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
上海京沪工贸有限责任公司 联营企业 16,053,904.91 3.32
上海通申石油化工有限公司 联营企业 7,245,731.40 1.50
财务报表附注第 41 页
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(五) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
3 个月以内 169,419,319.25 97.62 159,532,657.53 98.17 648,307.71 0.41
3 个月-1 年 1,349,715.41 0.78 974,962.70 72.23 170,682.25 0.11 8,534.11 5.00
1-2 年 269,595.44 0.16 26,959.55 10.00 247,197.19 0.15 24,719.72 10.00
2-3 年 179,703.00 0.10 35,940.60 20.00 223,703.00 0.14 44,740.60 20.00
3-5 年 1,219,937.27 0.70 365,981.18 30.00 1,219,937.27 0.75 365,981.18 30.00
5 年以上 1,108,081.21 0.64 1,108,081.21 100.00 1,108,081.21 0.68 1,108,081.21 100.00
合计 173,546,351.58 100.00 2,511,925.24 162,502,258.45 100.00 2,200,364.53
2、 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准
172,008,992.17 99.11 1,467,394.34 0.85 160,964,899.04 99.05 1,479,833.62 0.92
备的应收账款
其中：组合 3 172,008,992.17 99.11 1,467,394.34 0.85 160,964,899.04 99.05 1,479,833.62 0.92
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 1,537,359.41 0.89 1,044,530.90 67.94 1,537,359.41 0.95 720,530.91 46.86
备的应收账款
合计 173,546,351.58 100.00 2,511,925.24 162,502,258.45 100.00 2,200,364.53
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
3 个月以内 169,419,319.25 98.49 158,236,042.12 98.30
3 个月-1 年 53,100.00 0.03 2,655.00 5.00 170,682.25 0.11 8,534.11 5.00
财务报表附注第 42 页
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1-2 年 269,595.44 0.16 26,959.55 10.00 247,197.19 0.15 24,719.72 10.00
2-3 年 179,703.00 0.11 35,940.60 20.00 223,703.00 0.14 44,740.60 20.00
3-5 年 979,193.27 0.57 293,757.98 30.00 979,193.27 0.61 293,757.98 30.00
5 年以上 1,108,081.21 0.64 1,108,081.21 100.00 1,108,081.21 0.69 1,108,081.21 100.00
合计 172,008,992.17 100.00 1,467,394.34 160,964,899.04 100.00 1,479,833.62
期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
计提比
单位名称 账面余额 坏账准备金额 理 由
例(%)
上海宝德汽车有限公司 1,296,615.41 972,307.70 74.99 按估计损失比例计提
上海通现汽车销售服务有限公司 105,800.00 31,740.00 30.00 按估计损失比例计提
友兴盛电子（北京）有限公司 70.00 21.00 30.00 按估计损失比例计提
上海东方汽车杂志社有限公司 13,500.00 4,050.00 30.00 按估计损失比例计提
北京燃料自由国际有限公司 4,800.00 1,440.00 30.00 按估计损失比例计提
上海东昌汽车销售服务有限公司 115,574.00 34,672.20 30.00 按估计损失比例计提
上海永达汽车杨浦销售服务有限公司 1,000.00 300.00 30.00 按估计损失比例计提
合 计 1,537,359.41 1,044,530.90
3、 本报告期无核销的其他应收款
4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 其他应收款金额前五名情况
占其他应收
单位名称或内容 与本公司关系 金额 年限 款总额的比 性质或内容
例(%)
期货保证金 交易平台 54,544,823.64 3 个月以内 31.43 交易保证金
华闻期货？ 交易平台 12,610,928.00 3 个月以内 7.27 交易保证金
上海孚宝港务有限公
非关联公司 7,180,524.48 3 个月以内 4.14 往来款
司？
应收出口退税 政府机关 5,069,632.65 3 个月以内 2.92 退税款
委托银行收款 非关联公司 2,144,187.50 3 个月以内 1.24 往来款
财务报表附注第 43 页
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(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,274,647,292.91 99.87 1,774,056,458.18 98.88
1—2 年 4,162,534.67 0.13 19,957,867.18 1.11
2—3 年 61,950.40 61,950.39
3 年以上 128,943.53 128,943.53 0.01
合计 3,279,000,721.51 100.00 1,794,205,219.28 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 时间 未结算原因
关系
上海晋金实业有限公司 供应商 326,432,827.19 3 个月以内 预付购货款
福建省物资（集团）有限责任公司 供应商 297,661,086.57 3 个月以内 预付购货款
上海宝然实业有限公司 供应商 212,179,986.26 3 个月以内 预付购货款
洛阳兴元铜业有限责任公司 供应商 120,768,600.00 3 个月以内 预付购货款
上海阳乾实业有限公司 供应商 100,704,639.67 3 个月以内 预付购货款
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(七) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 9,785,376.77 9,785,376.77 14,917,003.85 14,917,003.85
在途物资 112,691,164.44 112,691,164.44 95,771,469.41 95,771,469.41
周转材料 2,039,229.30 2,039,229.30 2,077,796.10 2,077,796.10
委托加工物资 153,598.35 153,598.35 156,448.59 156,448.59
在产品 37,152,510.79 37,152,510.79 31,156,174.94 31,156,174.94
库存商品 4,898,054,686.21 33,623,820.03 4,864,430,866.18 3,312,344,369.09 43,017,791.42 3,269,326,577.67
低值易耗品
财务报表附注第 44 页
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合 计 5,059,876,565.86 33,623,820.03 5,026,252,745.83 3,456,423,261.98 43,017,791.42 3,413,405,470.56
期末余额中已质押的存货详见本附注九/（一）
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转销 其他
库存商品 43,017,791.42 9,393,971.39 33,623,820.03
合 计 43,017,791.42 9,393,971.39 33,623,820.03
(八) 一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 年初余额
装修费 172,449.66 139,388.78
租赁费 805,000.00
合计 172,449.66 944,388.78
(九) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
现金流量套期工具（注） 7,392,340.00
印花税票 2,150.86
其他 8,892.35 6,973.07
合计 8,892.35 7,401,463.93
(十) 可供出售金融资产
项 目 年末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 65,724,908.40 68,446,354.24
财务报表附注第 45 页
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(十一) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
在被投 在被投资单
其中：联营及 在被投 本期
资单位 位持股比例
合营企业其他 资单位 计提
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 与表决权比 减值准备 本期现金红利
综合收益变动 持股比 减值
比例 例不一致的
中享有的份额 例(%) 准备
(%) 说明
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 权益法 39,454,984.18 81,960,372.41 1,950,150.04 83,910,522.45 38.58 38.58
上海二手车交易市场有限公司 权益法 20,947,543.09 25,411,039.44 -1,764,654.86 23,646,384.58 30.00 30.00 4,993,963.82
上海鞍钢钢材加工有限公司 权益法 4,900,000.00 19,922,566.33 -859,152.21 19,063,414.12 49.00 49.00
上海京沪工贸有限责任公司 权益法 1,000,000.00 1,513,035.56 -344,710.34 1,168,325.22 40.00 40.00 167,747.05
济南鲁沪燃料油有限公司 权益法 400,000.00 349,404.96 349,404.96 20.00 20.00 349,404.96
上海通申石油化工有限公司 权益法 2,000,000.00 2,347,896.73 79,644.59 2,427,541.32 20.00 20.00
上海申燃化工配送有限公司 权益法 2,940,000.00 1,941,560.27 -302,156.57 1,639,403.70 49.00 49.00
南京浦宁石化有限公司 权益法 600,000.00 547,870.19 547,870.19 20.00 20.00 547,870.19
中山市申中石油有限公司 权益法 3,333,333.33 5,290,059.66 5,557.70 5,295,617.36 33.33 33.33
上海申燃船务有限公司 权益法 975,000.00 1,158,741.91 10,433.23 1,169,175.14 25.00 25.00
上海优斯汽车租赁有限公司 权益法 2,786,944.76 3,199,741.88 229,901.14 3,429,643.02 30.00 30.00
上海市浦东旧机动车交易市场经营
权益法 2,575,065.50 2,259,052.02 876,233.38 3,135,285.40 25.00 25.00
管理有限公司
上海百联联合二手车交易市场经营
权益法 1,140,000.00 3,063,770.92 306,112.86 3,369,883.78 38.00 38.00
管理有限公司
上海美亚金桥能源有限公司 权益法 47,373,739.63 73,384,926.94 -2,235,754.53 71,149,172.41 40.00 40.00 8,000,000.00
上海三灵金属材料仓储中心 权益法 2,963,085.85 2,963,085.85 64,081.93 3,027,167.78 55.00 55.00
权益法小计 133,389,696.34 225,313,125.07 -1,984,313.64 223,328,811.43 897,275.15 13,161,710.87
申银万国证券股份有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 <5 <5
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在被投 在被投资单
其中：联营及 在被投 本期
资单位 位持股比例
合营企业其他 资单位 计提
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 与表决权比 减值准备 本期现金红利
综合收益变动 持股比 减值
比例 例不一致的
中享有的份额 例(%) 准备
(%) 说明
长江经济联合发展（集团）股份有限
成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 <5 <5
公司
上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 57,508.00 57,508.00 57,508.00 <5 <5
上海工业欧亚国际贸易有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 13.00 13.00
上海华东拆车有限公司 成本法 1,845,975.00 1,845,975.00 1,845,975.00 15.00 15.00 167,342.55
上海化轻化工物品运输有限公司 成本法 39,501.00 39,501.00 39,501.00 4.90 4.90
上海塑协工贸发展经营部 成本法 103,635.63 103,635.63 103,635.63 16.67 16.67
上海银行股份有限公司 成本法 56,400.00 56,400.00 56,400.00 <5 <5
上海期货交易所会员资格 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 <5 <5
成本法小计 14,603,019.63 14,603,019.63 14,603,019.63 167,342.55
合计 147,992,715.97 239,916,144.70 -1,984,313.64 237,931,831.06 897,275.15 13,329,053.42
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财务报表附注
2、 合营企业投资和联营企业投资的主要信息见本附注七/（三）。
(十二) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 10,936,640.12 10,936,640.12
其中：房屋、建筑物 5,052,958.32 5,052,958.32
土地使用权 5,883,681.80 5,883,681.80
二、累计折旧和累计摊销合计 2,734,090.92 185,406.18 2,919,497.10
其中：房屋、建筑物 1,762,583.72 119,910.66 1,882,494.38
土地使用权 971,507.20 65,495.52 1,037,002.72
三、投资性房地产净值合计 8,202,549.20 8,017,143.02
其中：房屋、建筑物 3,290,374.60 3,170,463.94
土地使用权 4,912,174.60 4,846,679.08
四、投资性房地产账面价值合计 8,202,549.20 8,017,143.02
其中：房屋、建筑物 3,290,374.60 3,170,463.94
土地使用权 4,912,174.60 4,846,679.08
本期折旧和摊销额 185,406.18 元。
投资性房地产全部用于抵押担保，详见本附注九/（二）。
(十三) 固定资产原价及累计折旧
1、 固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 809,796,842.46 32,826,090.03 16,875,708.39 825,747,224.10
其中：房屋及建筑物 647,820,403.48 -51,624,242.86 14,955,941.28 581,240,219.34
专用设备 95,831,417.43 4,215,035.24 503,076.31 99,543,376.36
运输设备 43,509,199.20 5,694,267.19 1,340,060.80 47,863,405.59
通用设备 22,635,822.35 74,263,475.98 76,630.00 96,822,668.33
其他设备 277,554.48 277,554.48
本期计提
二、累计折旧合计 188,037,213.67 16,370,588.51 6,056,870.14 198,350,932.04
其中：房屋及建筑物 101,752,986.06 3,595,594.36 4,656,188.99 100,692,391.43
专用设备 46,356,374.79 1,893,938.84 469,211.94 47,781,101.69
运输设备 23,346,783.62 2,681,021.04 868,109.82 25,159,694.84
通用设备 16,581,069.20 8,164,932.17 63,359.39 24,682,641.98
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财务报表附注
其他设备 35,102.10 35,102.10
三、固定资产账面净值
621,759,628.79 627,396,292.06
合计
其中：房屋及建筑物 546,067,417.42 480,547,827.91
专用设备 49,475,042.64 51,762,274.67
运输设备 20,162,415.58 22,703,710.75
通用设备 6,054,753.15 72,140,026.35
其他设备 242,452.38
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
专用设备
运输设备
通用设备
其他设备
五、固定资产账面价值
621,759,628.79 627,396,292.06
合计
其中：房屋及建筑物 546,067,417.42 480,547,827.91
专用设备 49,475,042.64 51,762,274.67
运输设备 20,162,415.58 22,703,710.75
通用设备 6,054,753.15 72,140,026.35
其他设备 242,452.38
本期折旧额 16,370,588.51 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 27,282,213.68 元。
期末余额中有账面价值 28,432,188.42 元的房屋建筑物用于抵押担保，详见本附注九/（二）。
2、 期末未办妥产权证书的固定资产
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 53,627,598.21 尚在办理中
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(十四) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
上海燃料百联金
660,950.01 660,950.01
山油库 1 期
上海零星化学危
84,976,832.99 84,976,832.99 59,488,598.24 59,488,598.24
险品物流基地
上海燃料百联金
3,120,912.87 3,120,912.87 7,652,628.20 7,652,628.20
山油库 2 期
龙吴路码头改造
10,388,232.13 10,388,232.13
项目
龙吴路南堆场项
9,110,753.09 9,110,753.09
目
民星路技术改造
33,812,827.73 33,812,827.73 23,574,389.73 23,574,389.73
项目
其他工程 6,515,684.79 6,515,684.79 835,846.49 835,846.49
交易市场改造项
18,226,823.10 18,226,823.10
目
合 计 146,653,081.48 146,653,081.48 111,711,397.89 111,711,397.89
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2、 重大在建工程项目变动情况
工程投入
预算数 转入固定资 工程进 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
工程项目名称 年初余额 本期增加 其他减少 占预算比 资金来源 期末余额
（万元） 产 度(%) 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
例(%)
上海燃料百联金山油
51,988.00 660,950.01 660,950.01 100.00 100.00 募资加借款
库1期
上海零星化学危险品
13,478.48 59,488,598.24 25,488,234.75 63.05 63.05 3,932,335.93 1,322,406.23 6.87 自筹加借款 84,976,832.99
物流基地
上海燃料百联金山油
12,679.00 7,652,628.20 1,274,718.37 5,806,433.70 7.04 7.04 自筹 3,120,912.87
库2期
龙吴路码头改造项目 1,710.00 10,388,232.13 232,668.57 10,620,900.70 100.00 100.00 自筹
民星路技术改造项目 5,000.00 23,574,389.73 10,238,438.00 67.63 67.63 484,770.84 444,970.59 6.98 自筹 33,812,827.73
龙吴路南堆场项目 1,493.00 9,110,753.09 2,782,673.94 11,893,427.03 100.00 100.00 自筹
交易市场改造项目 4,000.00 18,226,823.10 45.57 45.57 自筹 18,226,823.10
合 计 90,348.48 110,875,551.40 58,243,556.73 23,175,277.74 5,806,433.70 4,417,106.77 1,767,376.82 140,137,396.69
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(十五) 无形资产
无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 203,352,508.10 5,816,233.70 209,168,741.80
其中：土地使用权 201,067,025.70 5,806,433.70 206,873,459.40
房屋使用权 679,394.70 679,394.70
信息系统软件 1,606,087.70 9,800.00 1,615,887.70
二、累计摊销合计 17,668,645.90 2,583,648.56 20,252,294.46
其中：土地使用权 16,997,510.53 2,063,124.06 19,060,634.59
房屋使用权 481,237.70 33,969.72 515,207.42
信息系统软件 189,897.67 486,554.78 676,452.45
三、无形资产账面净值合计 185,683,862.20 188,916,447.34
其中：土地使用权 184,069,515.17 187,812,824.81
房屋使用权 198,157.00 164,187.28
信息系统软件 1,416,190.03 939,435.25
四、无形资产账面价值合计 185,683,862.20 188,916,447.34
其中：土地使用权 184,069,515.17 187,812,824.81
房屋使用权 198,157.00 164,187.28
信息系统软件 1,416,190.03 939,435.25
本期摊销额 2,583,648.56 元。
(十六) 开发支出
本期转出数
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
计入当期损益 确认为无形资产
ERP 系统开发 960,153.87 960,153.87
(十七) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因
转入一年内到期
装修费 7,564,334.32 832,737.17 781,721.12 172,449.66 7,442,900.71 的非流动资产
租赁费 1,544,300.00 692,400.99 851,899.01
品牌代理费 600,000.00 805,000.00 575,400.00 829,600.00
经营租入固定资 6,954,179.49 6,954,179.49
产改良支出 1,488,730.35 114,272.65 1,374,457.70
合计 9,708,634.32 10,080,647.01 2,163,794.76 172,449.66 17,453,036.91
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(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 12,475,874.00 12,475,874.00
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 1,238,050.00
小计 13,713,924.00 12,475,874.00
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 15,260,578.68 15,940,940.14
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 1,848,085.00
资产置换未来应交所得税 73,920,113.33 73,920,113.33
小计 89,180,692.01 91,709,138.47
未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异 97,266.80 97,266.80
（2）可抵扣亏损
合计 97,266.80 97,266.80
2、 引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
应收账款坏账准备 3,882,967.78
其他应收款坏账准备 2,105,461.61
存货跌价准备 43,017,791.42
长期股权投资减值准备 897,275.15
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 4,952,200.00
合 计 54,855,695.96
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3、 引起暂时性差异的负债对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 61,042,314.72
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动
资产置换未来应纳税所得额 224,000,343.43
合 计 285,042,658.15
(十九) 资产减值准备
本期增加 本期减少
项 目 年初余额 期末余额
计提 其他 转 回 转 销
坏账准备 6,085,696.19 663,194.27 21,254.53 6,727,635.93
存货跌价准备 43,017,791.42 9,393,971.39 33,623,820.03
长期股权投资减值
897,275.15 897,275.15
准备
合计 50,000,762.76 663,194.27 21,254.53 9,393,971.39 41,248,731.11
(二十) 短期借款
1、 短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
质押借款 1,042,462,923.53 984,125,083.89
抵押借款 42,000,000.00 42,000,000.00
保证借款 1,359,630,245.45 1,516,167,705.95
信用借款 2,047,448,906.14 1,114,416,200.00
合计 4,491,542,075.12 3,656,708,989.84
其中：商业银行承兑汇票贴现 146,490,082.67 元。
2、 质押借款系以定期存款和存货质押取得的借款，详见本附注九/（一）。
3、 保证借款事项详见本附注七/（五）/(1)、(2)。
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(二十一) 应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 632,622,381.00 524,385,552.22
商业承兑汇票 519,030.00
合 计 632,622,381.00 524,904,582.22
(二十二) 应付账款
1、
项目 期末余额 年初余额
应付款项 1,599,510,751.15 864,697,417.77
2、 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中欠关联方款项
单位名称 期末余额 年初余额
百联（香港）有限公司 133,704,327.41 79,930,013.79
(二十三) 预收款项
1、
项目 期末余额 年初余额
预收款项 2,833,013,006.41 868,011,305.20
2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末数 期初数
百联集团有限公司 402,005.06
3、 期末余额中无预收关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海森远木业有限公司 5,000.00
上海京沪工贸有限责任公司 1,905.73
上海华联配送实业有限公司 382,000.00
合 计 388,905.73
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4、账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
上海霍普威尔机电技术有限公司 2,833,824.92 合同尚未执行完毕
安平县佳禾五金网业有限公司 2,494,473.00 合同尚未执行完毕
上海凯地金属矿业有限公司 2,000,000.00 合同尚未执行完毕
(二十四) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 3,061,957.00 56,464,259.57 51,043,453.79 8,482,762.78
（2）职工福利费 2,938,021.76 2,748,299.58 189,722.18
（3）社会保险费 16,486,663.60 16,486,663.60
其中：基本养老保险费 10,157,718.58 10,157,718.58
医疗保险费 5,097,123.96 5,097,123.96
失业保险费 689,035.94 689,035.94
工伤保险费 221,108.35 221,108.35
生育保险费 316,343.67 316,343.67
其他 5,333.10 5,333.10
（4）住房公积金 2,735,381.70 2,735,381.70
（5）工会经费和职工教育经费 651,262.74 1,266,650.16 1,234,554.91 683,357.99
（6）职工奖福基金 6,018,955.72 1,925,087.00 4,093,868.72
（7）外聘人员费用 4,709,915.03 4,709,915.03
（8）其他 1,333,031.50 1,333,031.50
合 计 9,732,175.46 85,933,923.32 82,216,387.11 13,449,711.67
(二十五) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -194,273,278.12 -128,142,718.76
营业税 564,806.49 1,453,585.26
城市维护建设税 85,824.05 381,901.69
企业所得税 8,420,002.89 15,128,154.06
个人所得税 551,543.41 3,269,228.79
房产税 109,083.97 509,871.31
土地使用税 91,614.00 575,694.00
教育费附加 65,427.82 297,841.55
其他 40,297.06 64,516.40
合计 -184,344,678.43 -106,461,925.70
母公司范围内的公司本部和上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司、上海物资贸易股
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份有限公司黑色分公司的流转税汇总缴纳。
母公司范围内的公司本部和上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司、上海物资贸易股份
有限公司黑色分公司、上海汽车贸易中心、上海物资贸易股份有限公司无锡金属材料分公司的
企业所得税汇总缴纳。
(二十六) 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
短期借款利息 5,214,698.76 3,358,654.70
(二十七) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
百联（香港）有限公司 915,706.10 915,706.10
少数股东 556,270.12 150,682.71 少数股东未领取
合 计 1,471,976.22 1,066,388.81
(二十八) 其他应付款
1、
项目 期末余额 年初余额
其他应付款项 1,236,500,479.91 1,247,311,793.51
2、 期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 年初余额
百联集团有限公司 972,101,270.61 985,101,270.61
3、 期末余额中欠其他关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
百联集团置业有限公司 88,065,652.98 89,641,412.04
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 60,000,000.00 77,000,000.00
百联集团上海物贸大厦有限公司 14,000,000.00 9,000,000.00
上海百联联合二手车交易市场经营
1,100,000.00 1,100,000.00
管理有限公司
上海利德木业有限公司 33,000,000.00 28,000,000.00
上海生产资料交易市场 13,000,000.00 13,000,000.00
合 计 209,165,652.98 217,741,412.04
财务报表附注第 57 页
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4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因
百联集团有限公司 14,904,500.00 借款
百联集团置业有限公司（注） 88,065,652.98 搬迁补偿款
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 2,000,000.00 借款
百联集团上海物贸大厦有限公司 3,000,000.00 借款
注：子公司上海森大木业有限公司（以下简称森大木业）被列为上海市第二轮环保计划范围，
由百联集团有限公司（本公司的母公司，国有资产的代表，以下简称百联集团）统一安排协调搬
迁事宜。2005 年起森大木业从徐汇厂区搬迁至南汇厂区，原徐汇厂区的土地最终将由上海市土地
开发中心收回，动迁补助由百联集团与上海市土地开发中心结算。为尽快完成森大木业的搬迁，
减少停工损失，百联集团安排其下属的百联集团置业有限公司先行支付动迁补助费
175,149,800.00 元，森大木业计入其他应付款—动迁补助款。整个搬迁工程于 2006 年 12 月完成
并投入正常生产经营，原厂区的已拆除或废弃的固定资产的账面价值及搬迁费 68,014,771.36 元
计入固定资产清理，再转为其他应付款补偿款的备抵项，最终由动迁补助款补偿；新厂区的厂房
及新增设备计提的折旧（不包括因新增生产能力而增加的折旧），作为因动迁而增加的成本，由
动迁补偿款弥补，按年从其他应付款补偿款扣除转入营业外收入，本年度因该事项转入营业外收
入的金额为 1,575,759.06 元，累计已补偿折旧费 19,069,375.66 元。
5、 金额较大的其他应付款
单位名称 金 额 性质或内容
百联集团有限公司 972,101,270.61 借款
百联集团置业有限公司 88,065,652.98 搬迁补偿款
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 60,000,000.00 借款
上海利德木业有限公司 33,000,000.00 借款
百联集团上海物贸大厦有限公司 14,000,000.00 借款、租金
(二十九) 一年内到期的非流动负债
1、 一年内到期的非流动负债明细
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 6,000,000.00 6,600,000.00
上海市财政锅炉改造拨款项目 50,000.02 100,000.00
合 计 6,050,000.02 6,700,000.00
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2、 一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 600,000.00
信用借款 6,000,000.00 6,000,000.00
合 计 6,000,000.00 6,600,000.00
（2）一年内到期的长期借款明细
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末余额 年初余额
(%)
上海银行虹口支行 2006-7-7 2012-5-15 人民币 6.39 600,000.00
中国建设银行股份
有限公司上海市第 2011-10-11 2012-9-3 人民币 6.98 6,000,000.00 6,000,000.00
五支行
合 计 6,000,000.00 6,600,000.00
(三十) 长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
保证借款 48,256,009.82 36,745,489.80
信用借款 6,950,000.00 5,150,000.00
合 计 55,206,009.82 41,895,489.80
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2、 期末长期借款明细情况
利率 期末余额 年初余额
贷款单位 借款类别 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
上海市经济信息中心 保证借款
（注） 1997-1-1 2019-11-30 日币 2.50 77,102,436.00 6,141,054.82 82,609,753.00 6,699,898.80
中国工商银行股份有限
保证借款 2011-1-28 2017-12-20 人民币 6.40 14,000,000.00 14,000,000.00
公司上海市分行
中国工商银行股份有限
保证借款 2011-5-24 2017-12-20 人民币 6.40 8,800,000.00 8,800,000.00
公司上海市分行
中国工商银行股份有限
保证借款 2011-12-20 2017-12-20 人民币 6.40 358,800.00 368,800.00
公司上海市分行
中国工商银行股份有限
保证借款 2011-12-21 2017-12-20 人民币 6.40 6,854,791.00 6,876,791.00
公司上海市分行
中国工商银行股份有限
保证借款 2012-02-22 2017-12-20 人民币 7.05 9,500,000.00
公司上海市分行
中国工商银行股份有限
保证借款 2012-3-31 2017-12-20 人民币 7.05 1,199,000.00
公司上海市分行
中国工商银行股份有限
保证借款 2012-6-15 2017-12-20 人民币 7.05 1,402,364.00
公司上海市分行
中国建设银行股份有限
信用借款 2011-10-11 2013-3-4 人民币 6.98 5,150,000.00 5,150,000.00
公司上海市第五支行
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中国建设银行股份有限
信用借款 2012-4-13 2014-11-10 6.98 1,800,000.00
公司上海市第五支行
合 计 55,206,009.82 41,895,489.80
向上海市经济信息中心借款情况为：1988 年，本公司为建设物资贸易中心信息系统向政府要求项目日元贷款，业经中华人民共和国物资部科技教育
司批复同意，借款由上海市计委负责担保。为层层落实，上海市物资局于 1988 年 12 月 30 日以《沪物贸（1988）974 号文》向市计委作了担保，相应本
公司于 1989 年 3 月 11 日以《沪物贸信（1989）974 号报告》向市物资局作了担保。1990 年 6 月 4 日，根据《上海市计划委员会沪计外（1989）118 号批
复》精神，本公司与上海经济信息中心签订了“关于日元贷款项目执行协议书”，关于贷款转贷、支付、利息支付、本金偿还等条款均根据中国对外经
济贸易信托投资公司与上海市经济信息中心签订《第 CX1－P18 号贷款协议》及《JSP8916 号转贷协议》执行。
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(三十一) 其他非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
上海市财政锅炉改造拨款项目（注 1） 800,000.00 800,000.00
政府专项补贴资金（注 2） 16,000,000.00 9,350,000.00
民星路物流基地技术改造项目（注 3） 8,000,000.00 4,000,000.00
合 计 24,800,000.00 14,150,000.00
注 1：子公司上海森大木业有限公司锅炉改造项目获得上海市财政拨款 100 万元，锅炉改造 项目
已于 2010 年 12 月建成并转入固定资产，本期按锅炉项目的使用年限确认营业外收入 49,999.98
元。
注 2：子公司上海零星危险化学品物流有限公司危险化学品基地项目，截止 2012 年 6 月 30 日，
累计获得上海市财政拨款 1,600 万元。
注 3：上海物资贸易股份有限公司民星路物流基地技术改造项目获得上海市财政拨付的中央投资
重点产业振兴和技术改造专项资金 800 万元。
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(三十二)股本
本年变动增（+）减（－）
项目 年初余额 年末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股 42,547,274.00 42,547,274.00
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 42,547,274.00 42,547,274.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 353,600,634.00 353,600,634.00
(2). 境内上市的外资股 99,825,006.00 99,825,006.00
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 453,425,640.00 453,425,640.00
合计 495,972,914.00 495,972,914.00
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(三十三)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、资本溢价（股本溢价）
投资者投入的资本 539,041,866.02 539,041,866.02
2、其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有
9,700,199.63 9,700,199.63
者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值
46,880,623.42 2,041,084.38 44,839,539.04
变动产生的利得或损失
（3）现金流量套期公允价值变动
5,317,755.00 9,258,405.00 -3,940,650.00
产生的利得或损失
（4）05 年资产置换差价 150,080,230.10 150,080,230.10
（5）接受捐赠非现金资产准备 59,439.60 59,439.60
（6）原制度转入 690,249.76 690,249.76
小计 212,728,497.51 11,299,489.38 201,429,008.13
合计 751,770,363.53 11,299,489.38 740,470,874.15
(三十四)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,138,420.97 46,138,420.97
任意盈余公积 4,718,647.65 4,718,647.65
合 计 50,857,068.62 50,857,068.62
(三十五)未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例(%)
年初未分配利润 374,455,981.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,160,857.62
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 415,616,838.68
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(三十六)营业收入及营业成本
1、 营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 41,348,072,593.55 38,359,515,117.40
其他业务收入 14,013,324.66 12,280,872.50
营业成本 40,936,205,838.15 37,998,323,178.37
2、 主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）商业 41,219,917,850.45 40,855,047,258.89 38,210,398,757.60 37,893,212,210.38
（2）工业 71,254,120.18 69,730,525.30 98,621,130.60 92,558,079.19
（3）租赁服务 56,900,622.92 8,039,676.59 50,495,229.20 9,374,388.64
合 计 41,348,072,593.55 40,932,817,460.78 38,359,515,117.40 37,995,144,678.21
3、 主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金属 33,449,665,066.60 33,273,168,218.42 30,491,517,145.55 30,374,165,740.70
油品 5,542,667,188.62 5,440,948,495.44 6,190,129,918.69 6,061,603,632.83
汽车 692,290,110.91 641,912,871.86 739,717,428.70 692,738,533.22
化学品 821,977,662.82 798,604,572.84 583,532,418.48 565,064,208.39
进出口 656,559,036.98 644,260,016.79 205,501,846.18 199,640,095.24
木制品 71,254,120.18 69,730,525.30 98,621,130.60 92,558,079.19
煤炭 56,758,784.52 56,153,083.54
租赁及服务 56,900,622.92 8,039,676.59 50,495,229.20 9,374,388.64
合 计 41,348,072,593.55 40,932,817,460.78 38,359,515,117.40 37,995,144,678.21
4、 主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内销售 41,232,274,873.26 40,823,759,235.62 38,215,093,440.27 37,859,207,696.72
境外销售 115,797,720.29 109,058,225.16 144,421,677.13 135,936,981.49
合 计 41,348,072,593.55 40,932,817,460.78 38,359,515,117.40 37,995,144,678.21
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5、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入
单位名称 营业收入总额
的比例(%)
上海畅泓贸易有限公司 1,397,662,401.85 3.38
海亮金属贸易集团有限公司 1,228,757,372.94 2.97
上海红鹭国际贸易有限公司 915,128,375.28 2.21
上海灏特实业有限公司 719,054,642.49 1.74
中钢投资有限公司 544,456,593.72 1.32
合 计 4,805,059,386.28 11.62
(三十七) 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准(%)
营业税 3,183,323.05 3,545,526.65 5
城市维护建设税 728,854.41 768,510.85 7、5、1
教育费附加 299,645.39 559,163.30 3
地方教育费附加 252,762.65 2.5
河道管理费 109,099.28 113,819.16 1
合 计 4,573,684.78 4,987,019.96
(三十八) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 167,342.55 169,702.54
权益法核算的长期股权投资收益 11,177,397.23 13,836,262.19
处置长期股权投资产生的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,315,603.60 905,257.34
出售可供出售金融资产等取得的投资收益
合 计 13,660,343.38 14,911,222.07
2、 按成本法核算的长期股权投资收益主要包括：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海华东拆车有限公司 167,342.55 160,254.38 分得股利变动
上海银行 9,448.16 分得股利变动
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3、 按权益法核算的长期股权投资收益主要包括：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海美亚金桥能源有限公司 5,764,245.47 5,843,958.61 被投资单位净利减少
上海鞍钢钢材加工有限公司 -859,152.21 3,355,086.60 被投资单位净利减少
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,950,150.04 837,856.43 被投资单位净利增加
上海二手车交易市场有限公司 3,229,308.96 2,939,319.04 被投资单位净利增加
(三十九) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 412,245.91 -241,873.19
存货跌价损失 -1,118,180.38 -2,678,170.81
长期股权投资减值损失
合 计 -705,934.47 -2,920,044.00
(四十) 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
合计 143,432,085.84 151,078,606.27
其中：仓储保管费 21,428,303.83 50,198,480.78
工资 28,414,760.62 25,969,451.70
运输费 38,958,302.50 27,188,160.50
折旧费 8,153,745.72 10,212,760.62
社会统筹保险费 6,325,024.41 6,184,505.09
办公费 2,871,874.60 1,839,394.15
业务招待费 3,218,069.66 3,459,833.94
(四十一) 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
合计 78,093,304.47 82,444,711.58
其中：工资 20,407,985.73 27,595,373.55
折旧费 6,705,634.22 6,923,772.00
社会统筹保险 8,533,221.95 9,020,654.92
业务招待费 5,448,444.55 3,756,076.98
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租赁费 7,731,647.88 6,598,534.82
其他税费 2,381,401.34 2,378,695.48
办公费 2,395,215.40 2,373,321.86
差旅费 1,973,620.20 2,554,080.95
(四十二) 财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 155,222,119.60 95,519,557.44
减：利息收入 11,777,441.50 16,082,384.81
汇兑损益 786,978.42 -1,175,163.53
其他 3,073,868.50 2,337,454.46
合计 147,305,525.02 80,599,463.56
(四十三) 营业外收入
1、
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 478,954.23 1,880,647.87
其中：处置固定资产利得 478,954.23 1,880,647.87
政府补助 1,727,938.22 76,392.78
违约金、罚款收入 211,700.69 2,414.85
拆迁补偿收入 1,575,759.06 1,749,361.68
锅炉改造补偿收入 49,999.98 37,151.03
无法支付的款项 1,279.29
其他 20,000.00 209,851.28
合 计 4,064,352.18 3,957,098.78
2、 政府补助明细
项目 本期发生额 上期发生额 说明
地方财政扶持 1,727,938.22 76,392.78
(四十四) 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 20,849.29 95,243.81
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其中：固定资产处置损失 20,849.29 95,243.81
公益性捐赠支出 5,000.00 15,000.00
补偿款 130,000.00
赔偿支出 200,000.00
其他 4,203.94 25,166.37
合 计 360,053.23 135,410.18
(四十五) 所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
14,874,949.7 11,948,212.2
按税法及相关规定计算的当期所得税
8 5
递延所得税调整 21,517.49
14,874,949.7 11,969,729.7
合计
8 4
(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 本期发生额 上期发生额
基本每股收益 0.083 0.116
稀释每股收益 0.083 0.116
根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定，计算基本每股收益和稀释
每股收益的公式如下：
（1）基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购
等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年
末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
（2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税
率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收
益达到最小。
财务报表附注第 69 页
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财务报表附注
(四十七) 其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -2,721,445.84 2,303,888.06
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -680,361.46 575,972.02
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -2,041,084.38 1,727,916.04
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -12,344,540.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -3,086,135.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 -9,258,405.00
4.外币财务报表折算差额 131,993.26 -252,276.41
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 131,993.26 -252,276.41
合计 -11,167,496.12 1,475,639.63
(四十八) 现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金收回 31,632,470.38
企业间往来 10,611,085.07
利息收入 11,777,441.50
专项补贴及补助款 1,112,000.00
罚款收入 2,220.00
合 计 55,135,216.95
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
费用性支出 85,917,452.62
信用证及承兑汇票保证金支出 3,390,000.00
企业间往来 26,672,486.02
合 计 115,979,938.64
财务报表附注第 70 页
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财务报表附注
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
危险化学品物流基地专项资金拨款 6,650,000.00
技改项目专项拨款 4,000,000.00
合 计 10,650,000.00
4、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
向百联集团有限公司筹资 2,192,000,000.00
向百联集团有限公司的附属企业筹资 10,000,000.00
向联营企业筹资 25,000,000.00
合 计 2,227,000,000.00
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
向百联集团有限公司归还借款 2,205,000,000.00
向联营企业归还借款 42,000,000.00
合 计 2,247,000,000.00
(四十九) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 55,671,106.97 64,046,235.09
加：资产减值准备 -534,994.31 -2,783,319.00
固定资产折旧、投资性房地产摊销折旧 16,549,379.16 20,028,736.62
无形资产摊销 2,583,648.56 2,103,037.44
长期待摊费用摊销 2,349,174.62 1,362,956.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列） 2,510,486.73 -96,955.84
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -14,450.55
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 152,310,359.43 81,482,000.26
投资损失（收益以“－”号填列） -13,802,160.83 10,995,414.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 21,517.49
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -680,361.46 -1,191,091.35
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,418,427.444.73 -1,160,151,102.06
财务报表附注第 71 页
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项 目 本期金额 上期金额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,096,423,718.03 -317,012,967.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,354,524,861.26 848,352,229.02
其 他 1,103,566.69
经营活动产生的现金流量净额 56,630,337.37 -451,754,192.66
2、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,241,615,568.00 955,297,826.06
减：现金的年初余额 882,034,616.71 1,022,293,917.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 359,580,951.29 -66,996,090.99
2、 现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 1,241,615,568.00 882,034,616.71
其中：库存现金 435,641.75 391,839.54
可随时用于支付的银行存款 1,143,978,903.61 880,242,571.76
可随时用于支付的其他货币资金 97,201,022.64 1,400,205.41
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,241,615,568.00 882,034,616.71
财务报表附注第 72 页
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财务报表附注
七、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）
母公司对本 对本公司的
母公司名 本公司最终
关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 公司的持股 表决权比例 组织机构代码
称 控制方
比例(%) (%)
国有资产经营，资产
有限责任
百联集团 上海浦东新区张 重组，投资开发，国
第一大股东 公司（国 马新生 100,000 48.10 48.10 国资委 74959946—5
有限公司 扬路 501 号 19 楼 内贸易，生产资料，
有独资）
企业管理
(二) 本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
上海燃料有限公司 全资子公司 有限公司 上海 孟杨 商业 50,000 100 100 13233006-0
上海外高桥油品储运销售有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 朱平 商业及服务业 4,412 34 34 13355931-8
上海燃料新加坡公司 全资子公司的子公司 有限公司 新加坡 孟杨 商业 USD30 100 100
上海百联石化物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 丁德康 服务业 5,000 100 100 69579350-1
上海东冉化工配送有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 丁德康 服务业 150 100 100 63156556-9
上海百联汽车服务贸易有限公司 控股子公司 有限公司 上海 秦青林 商业 8,120 93.82 93.82 13216451-7
财务报表附注第 73 页
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财务报表附注
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
上海共欣物业管理有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 汪亦奇 服务业 30 100 100 79449303-7
上海百联逸仙汽车销售有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 曾伟晓 商业 1,000 80 80 79568024-8
上海协通百联汽车销售服务有限公
控股子公司的子公司 有限公司 上海 宁斌 商业 1,000 50 50 78959205-7
司
上海百联旧机动车经纪有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 臧根福 服务业 20 100 100 66943473-2
上海百联沪东汽车销售服务有限公
控股子公司的子公司 有限公司 上海 宁斌 商业 1,100 100 100 68408989-3
司
上海百联汽车经营服务发展有限公
控股子公司的子公司 有限公司 上海 陶俐兴 服务业 345 82.61 82.61 66245082-8
司
上海汽车工业沪东销售有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 宁斌 商业 400 50 50 13317138-0
上海百合汽车销售有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 宁斌 商业 200 100 100 75477391-5
上海汽车销售服务有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 徐仁祥 商业 700 99.6 99.6 13226642-5
上海悦安汽车检测维修服务有限公
控股子公司的子公司 有限公司 上海 宁斌 服务业 400 100 100 63060796-6
司
上海申物汽车销售咨询有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 宁斌 服务业 150 100 100 72939600-3
上海汽车交易市场 控股子公司的子公司 国有企业 上海 乌家蕙 服务业 100 100 100 13221928-2
上海市旧机动车交易市场 控股子公司的子公司 国有企业 上海 许钢 服务业 545.16 100 100 83224893-0
上海悦新汽车维修有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 宁斌 服务业 50 100 100 63150730-X
上海求是物业管理有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 许钢 服务业 30 100 100 63170956-9
财务报表附注第 74 页
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财务报表附注
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
上海百联二手机动车经营有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 臧根福 商业及服务业 75 100 100 79279628-8
上海百联汽车沪北销售有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 宁斌 商业 850 100 100 63032122-0
上海市北汽车销售服务有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 王仕龙 商业及服务业 300 100 100 13469585-6
上海乾通金属材料有限公司 全资子公司 有限公司 上海 秦青林 商业 7,000 100 100 72948157-4
上海森大木业有限公司 控股子公司 有限公司 上海 韩英 工业 USD870 75 75 60720125-5
上海晶通化学品有限公司 全资子公司 有限公司 上海 俞青 商业 7,500 100 100 74377084-X
上海化轻染料有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 周立群 商业 1,500 100 100 13230560-7
上海晶通化工胶粘剂有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 席卫国 商业 200 100 100 13282206-5
上海危险化学品交易市场经营管理
全资子公司的子公司 有限公司 上海 周立群 服务业 700 60 60 74564519-6
有限公司
上海零星危险化学品物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 俞青 服务业 3,000 100 100 69579354-4
上海云峰国际贸易有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 俞青 商业 100 100 100 13223422-0
上海乾通投资发展有限公司 控股子公司 有限公司 上海 朱震世 商业及服务业 9,500 95 95 74615227-0
上海物贸物流有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 郑斌 商业及服务业 200 100 100 75056431-5
上海玫洛国际贸易有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 王贵成 商业 100 100 100 63088495-5
上海物贸生产资料物流有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 瞿伟谷 服务业 5,000 100 100 55745773-7
上海物资集团进出口有限公司 控股子公司 有限公司 上海 黄静哲 商业 1,550 100 100 63156443-5
上海物资张家港保税区国际贸易有
控股子公司的子公司 有限公司 张家港 袁继宏 商业 1,000 100 100 57264517-0
限公司
财务报表附注第 75 页
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财务报表附注
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
上海物贸有色金属交易市场经营管
控股子公司 有限公司 上海 成冠俊 服务业 3,000 95 95 78788076-8
理有限公司
上海金桥热力有限公司 控股子公司 有限公司 上海 俞标 工业 400 60 60 13220494-5
上海物贸明迈特炉料有限公司 控股子公司 有限公司 上海 陆维刚 商业 10,000 51 51 59040721-3
财务报表附注第 76 页
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财务报表附注
(三) 本公司的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）
本企业持股 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
比例(%) 位表决权比例(%)
联营企业：
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 有限公司 上海 戴佩华 商业 4,200 38.58 38.58 联营企业 13450624-2
上海二手车交易市场有限公司 有限公司 上海 曹抗美 服务业 3,000 30 30 联营企业 63063931-9
上海鞍钢钢材加工有限公司 有限公司 上海 田强 工业 1,000 49 49 联营企业 74421433-5
上海京沪工贸有限责任公司 有限公司 上海 高小彬 商业 250 40 40 联营企业 13231340-4
济南鲁沪燃料油有限公司 有限公司 济南 徐瑞龙 商业 200 20 20 联营企业 72495931-3
上海通申石油化工有限公司 有限公司 上海 陈雷宏 商业 1,000 20 20 联营企业 13215040-6
上海申燃化工配送有限公司 有限公司 上海 刘来祥 运输业 600 49 49 联营企业 63087539-7
南京浦宁石化有限公司 有限公司 南京 王为虎 商业 300 20 20 联营企业 72837331-X
中山市申中石油有限公司 有限公司 中山 丁德康 商业 1,000 33.33 33.33 联营企业 70761212-3
上海申燃船务有限公司 有限公司 上海 顾国金 运输业 390 25 25 联营企业 63060133-7
上海优斯汽车租赁有限公司 有限公司 上海 向方霓 服务业 800 30 30 联营企业 70335987-X
上海市浦东旧机动车交易市场经营管理有限公司 有限公司 上海 唐文明 服务业 400 25 25 联营企业 56315071-8
上海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司 有限公司 上海 王树森 商业 300 38 38 联营企业 79276226-4
上海美亚金桥能源有限公司 有限公司 上海 谢文彦 能源 9,800 40 40 联营企业 60732361-5
上海三灵金属材料仓储中心 国有与集体联营（非公司法人） 上海 赵世俊 商业和服务业 220 55 55 联营企业 13333060-1
财务报表附注第 77 页
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财务报表附注
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
百联（香港）有限公司 同受母公司控制
百联集团置业有限公司 同受母公司控制 63119252-0
百联集团上海物贸大厦有限公司 同受母公司控制 79700923-9
上海森联木业发展有限公司 同受母公司控制 63189965-7
上海申东木材有限公司 同受母公司控制 63075796-4
上海动力燃料有限公司 同受母公司控制 74058683-6
上海动力煤炭销售有限公司 同受母公司控制 70341757-4
上海上燃何家湾燃料销售有限公司 同受母公司控制 63161484-2
上海晶通化轻发展有限公司 同受母公司控制 75382027-3
上海华联家维服务技术有限公司 同受母公司控制 13238440-5
上海联华超市发展有限公司 同受母公司控制
上海华联超市物流有限公司 同受母公司控制
上海百联配送实业有限公司 同受母公司控制
(五) 关联方交易
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交
易已作抵销。
2、 购买商品、接受劳务的关联交易
关联交 本期发生额 上期发生额
易定价
关联交易内
关联方 方式及
容 金额（万元） 金额（万元）
决策程
序
上海通申石油化工有限公司 燃料油 市场价 3,126.36 11,166.63
百联（香港）有限公司 燃料油 市场价 24,713.56 35,283.53
上海森联木业发展有限公司 板材 市场价 3,035.79
上海京沪工贸有限公司 线材、钢板 市场价 401.07 8.45
上海鞍钢钢材加工有限公司 钢板 市场价 677.13 4,815.91
合 计 31,953.91 51,274.52
财务报表附注第 78 页
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3、 销售商品、提供劳务的关联交易
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容 价方式及决
金额（万元） 金额（万元）
策程序
上海京沪工贸有限公司 线材、钢板 市场价 4,588.05 8,557.10
上海通申石油化工有限公司 燃料油 市场价 6,707.67 12,526.32
上海申燃化工配送有限公司 燃料油 市场价 1.85
上海动力煤炭销售有限公司 燃料油 市场价 0.78 0.74
上海上燃何家湾燃料销售有限公司 燃料油 市场价 0.75 2.21
上海动力燃料有限公司 运输服务 市场价 25.10 24.62
上海森联木业发展有限公司 化妆板、木制品 市场价 1.56 8.43
上海申东木业有限公司 胶合板 市场价 2.99
上海联华超市发展有限公司 汽车 市场价 38.98
上海华联超市物流有限公司 汽车 市场价 84.26
上海百联配送实业有限公司 汽车 市场价 31.54
合 计 11,478.69 21,124.26
4、 关联租赁情况
（1）向关联方支付租赁费
租赁费定 租金及物业
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
价依据 费金额
上海物资集团进出口
百联集团有限公司 南苏州路 325 号 2012.1.1 2012.12.31 协议价 133,500.00
有限公司
上海物资贸易股份有
百联集团有限公司 南苏州路 325 号 2012.1.1 2012.12.31 协议价 239,184.00
限公司
上海晶通化学品有限
百联集团有限公司 四川中路 320 号等 2012.1.1 2012.12.31 协议价 746,429.00
公司
上海化轻染料有限公
百联集团有限公司 广东路 179 号等 2012.1.1 2012.12.31 协议价 166,393.00
司
百联集团有限公司 上海燃料有限公司 天津路 61 号 2012.1.1 2012.12.31 协议价 316,576.00
上海百联汽车服务贸
百联集团有限公司 共和新路 3550 号 2012.1.1 2012.12.31 协议价 585,000.00
易有限公司
上海物资贸易股份有
百联集团有限公司 民星路 62 号 2012.1.1 2012.12.31 协议价 349,356.00
限公司
上海乾通投资发展有 共和新路 3200 号、南
百联集团有限公司 2012.1.1 2012.12.31 协议价 633,907.00
限公司 大路 17 号等
上海物贸生产资料物
百联集团有限公司 龙吴路 5300 弄 3 号 2012.1.1 2012.12.31 协议价 615,678.00
流有限公司
财务报表附注第 79 页
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上海优斯汽车租赁 上海旧机动车交易市
汽车 2012.1.1 2012.12.31 协议价 102,000.00
有限公司 场
百联集团上海物贸 上海物资贸易股份有 中山北路物贸大厦 4
2012.1.1 2012.12.31 协议价 441,823.20
大厦有限公司 限公司 楼
百联集团上海物贸 上海物贸有色金属市 中山北路物贸大厦 4
2012.1.1 2012.12.31 协议价 35,945.00
大厦有限公司 场经营管理有限公司 楼
上海晶通化轻发展 上海晶通化工胶粘有
西康路 1069 号 2012.1.1 2012.12.31 协议价 6,000.00
有限公司 限公司
（2）向关联方收取租赁费
租赁收 租金、物业
租赁起 租赁终止
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 益定价 费及仓储服
始日 日
依据 务金额
上海悦安汽
上海优斯汽车租 崮山路 930 号办公
车检测维修 2012.1.1 2012.12.31 协议价 35,000.00
赁有限公司 楼会议室
有限公司
上海物资贸
上海鞍钢钢材加
易股份有限 民星路 162 号 2012.1.1 2012.12.31 协议价 1,377,433.37
工公司
公司
上海物资贸
上海京沪工贸有
易股份有限 民星路 162 号 2012.1.1 2012.12.31 协议价 82,872.79
限公司
公司
上海乾通投
上海华联家维服
资发展有限 共和新路 3200 号 2010.2.1 2013.2.28 协议价 235,032.95
务技术有限公司
公司
上海百联汽 上海百联联合二
车服务贸易 手车交易市场经 共和新路 3550 号 2011.1.1 2011.12.31 协议价
1,364,900.00
有限公司 营管理有限公司
上海物贸生
上海森联木业发 龙吴路 5300 弄 3
产资料物流 协议价 190,743.49
展有限公司 号
有限公司
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5、 关联担保情况
（1）关联方为公司提供担保
担保金额 担保是否已经
担保方 被担保方 担保事由 担保起始日 担保到期日
原币 折人民币 履行完毕
百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 150,000,000.00 流动资金借款 2012.1.17 2013.6.21 否
百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 196,400,000.00 流动资金借款 2012.4.16 2012.12.24 否
百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 20,000,000.00 流动资金借款 2012.1.6 2012.7.5 否
百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 50,000,000.00 流动资金借款 2012.1.16 2013.3.14 否
百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 15,210,000.00 银行承兑汇票 2012.2.10 2012.10.15 否
百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 76,640,400.00 流动资金借款 2012.2.13 2012.12.28 否
百联集团有限公司 上海燃料有限任司 230,000,000.00 流动资金借款 2012.3.1 2012.11.30 否
百联集团有限公司 上海燃料有限任司 250,000,000.00 流动资金借款 2011.8.9 2013.3.27 否
百联集团有限公司 上海燃料有限任司 100,000,000.00 流动资金借款 2012.1.16 2012.9.20 否
百联集团有限公司 上海晶通化学品有限公司 4,009,677.30 银行承兑汇票 2012.3.26 2012.12.21 否
百联集团有限公司 上海晶通化学品有限公司 329,600.00 2,084,687.04 开具信用证 2012.4.25 2012.10.25 否
百联集团有限公司 上海物资集团进出口有限公司 8,914,384.83 56,382,592.59 开具信用证 2012.2.7 2012.8.22 否
百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 65,489,360.00 银行承兑汇票 2012.5.15 2012.12.25 否
百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 30,000,000.00 流动资金借款 2011.7.18 2013.1.18 否
合计 1,246,216,716.93
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（2）公司为子公司及子公司之间提供担保
担保金额 担保是否已 对本公司的财
担保方 被担保方 担保事由 担保起始日 担保到期日
原币 折人民币 经履行完毕 务影响
上海物资贸易股份有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 45,000,000.00 银行承兑汇票 2012.4.25 2012.12.25 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海百联逸仙汽车销售服务有限公司 13,800,000.00 银行承兑汇票 2012.4.13 2012.9.16 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪北汽车销售服务有限公司 39,218,000.00 银行承兑汇票 2012.5.7 2012.8.25 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海燃料有限公司 50,000,000.00 流动资金借款 2012.5.25 2012.11.21 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海燃料有限公司 45,000,000.00 银行承兑汇票 2012.6.12 2012.12.12 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海燃料有限公司 50,000,000.00 流动资金借款 2011.8.9 2012.8.9 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海燃料有限公司 100,000,000.00 流动资金借款 2012.3.9 2012.9.8 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海晶通化学品有限公司 30,000,000.00 流动资金借款 2012.3.30 2012.9.30 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海晶通化学品有限公司 26,675,265.60 银行承兑汇票 2012.2.20 2012.10.12 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海晶通化学品有限公司 535,504.00 3,387,009.25 开具信用证 2012.3.16 2012.9.28 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海零星危险化学品物流有限公司 42,114,955.00 项目借款 2011.1.28 2017.12.20 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海物资集团进出口有限公司 14,637,838.83 93,291,338.21 进口押汇 2012.4.1 2012.7.15 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海物资集团进出口有限公司 110,000.00 695,739.00 开具信用证 2012.6.14 2012.9.3 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海物资集团进出口有限公司 5,989,536.00 37,883,216.25 开具信用证 2012.3.5 2012.7.30 否 无不良影响
上海物资贸易股份有限公司 上海物资集团进出口有限公司 12,000,000.00 国内信用证 2012.4.13 2012.7.16 否 无不良影响
上海百联汽车服务贸易有限公司（注） 上海协通百联汽车销售服务有限公司 4,969,453.62 流动资金借款 2006.10.8 未约定 否 无不良影响
合计 594,034,976.93
注：上海百联汽车服务贸易有限公司和子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司，以及上海协通百联汽车销售服务有限公司的另一股东上海协通（集团）有限公司，上海协
通（集团）有限公司的关联方上海协通汽车销售有限公司、上海良通汽车销售服务有限公司、上海协通西上海汽车销售服务有限公司、上海协通锦发汽车销售服务有限公司、上海
协通双庆汽车租赁股份有限公司、上海协通汽车服务有限公司、上海协通宾馆、上海协通出租汽车有限公司共 11 家公司，与上海通用汽车金融有限责任公司共同签订人民币借款
保证合同，其中对上海协通百联汽车销售服务有限公司人民币借款综合授信 3,000 万元，在此额度下上海百联汽车服务贸易有限公司对担保范围内的债务承担保证责任。
在签署上述协议的同时，上海百联汽车服务贸易有限公司与上海协通（集团）有限公司另外签定协议约定，对上海协通百联汽车销售有限公司的借款共同承担连带担保责任，
若发生因履行保证责任而造成的损失，双方各按 50%比例承担。截止 2012 年 6 月 30 日，上海协通百联汽车销售有限公司共向上海通用汽车金融有限责任公司借款 9,938,907.24 元。
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6、 关联方资金拆借
（1）向关联方借款余额
关联方 拆入人名称 拆入金额 起始日 到期日
百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 630,000,000.00 2012 年 1 月 2012 年 9 月
百联集团有限公司 上海燃料有限公司 240,000,000.00 2012 年 2 月 2012 年 8 月
百联集团有限公司 上海晶通化学品有限公司 13,700,000.00 2006 年 未约定
百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 12,000,000.00 2012.年 2 月 2012 年 8 月
上海爱姆意机电设备连
锁有限公司 上海物资贸易股份有限公司 60,000,000.00 2011 年 1 月 未约定
百联集团上海物贸大厦
有限公司 上海物资贸易股份有限公司 14,000,000.00 2011 年 1 月 未约定
上海利德木业有限公司 上海物资贸易股份有限公司 33,000,000.00 2011 年 未约定
上海生产资料交易市场 上海物资贸易股份有限公司 13,000,000.00 2011 年 11 月 未约定
7、 关联方应收应付款项
项 目 关联方 期末余额 年初余额
应收账款
上海京沪工贸有限责任公司 16,053,904.91 10,852,674.79
上海通申石油化工有限公司 7,245,731.40
预付账款
上海鞍钢钢材加工有限公司 557,579.44 1,467,354.21
上海森联木业发展有限公司 5,000,000.00
应付账款
百联（香港）有限公司 133,704,327.41 79,930,013.79
其他应付款
百联集团有限公司 972,101,270.61 985,101,270.61
百联集团置业有限公司 175,149,800.00 175,149,800.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 60,000,000.00 77,000,000.00
百联集团上海物贸大厦有限公司 14,000,000.00 9,000,000.00
上海百联联合二手车交易市场经营管
1,100,000.00 1,100,000.00
理有限公司
上海利德木业有限公司 33,000,000.00 28,000,000.00
上海生产资料交易市场 13,000,000.00 13,000,000.00
预收账款
百联集团有限公司 402,005.06
上海森远木业有限公司 5,000.00
上海京沪工贸有限责任公司 1,905.73
上海华联配送实业有限公司 382,000.00
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财务报表附注
八、 或有事项
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
(二) 公司为子公司及子公司之间提供债务担保形成的或有负债及其财务影响详见本附注七
(五)/5/（2）。
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九、 承诺事项
资产抵质押事项
(一) 公司以资产质押获得借款
借款金额
出质人 质权人 质押资产 质押资产的账面价值 用途 借款起始日 借款到期日
原币（美元） 折人民币
上海物资集团进出口有限公司 光大银行上海分行 定期存单 32,287,319.83 短期借款 2011-12-27 2012-12-27 4,861,471.29 30,748,319.75
上海物资集团进出口有限公司 光大银行上海分行 定期存单 1,600,000.00 短期借款 2011-12-27 2012-12-27 231,633.64 1,465,059.61
上海物资集团进出口有限公司 光大银行上海分行 定期存单 29,600,742.81 短期借款 2012-4-10 2013-4-10 4,680,033.33 29,600,742.81
上海物资集团进出口有限公司 招商银行南西支行 定期存单 155,800,000.00 短期借款 2012-4-5 2012-7-5 24,653,051.41 155,817,146.13
上海物资集团进出口有限公司 上海银行虹口支行 定期存单 29,427,387.86 短期借款 2012-6-12 2012-9-12 4,652,625.00 29,427,387.86
上海燃料有限公司 中国工商银行 定期存单 127,418,084.57 短期借款 2012-3-23 2013-6-19 31,281,418.01 127,218,084.57
上海燃料有限公司 建行上海市分行 定期存单 133,791,182.80 短期借款 2012-4-16 2012-7-16 21,184,239.47 133,791,182.80
上海物资贸易股份有限公司 上海银行-虹口支行 存货(锌、铅、镍) 734,300,000.00 短期借款 2012-1-11 2012-11-30 500,000,000.00
上海物资贸易股份有限公司 上海银行-虹口支行 银行承兑汇票 40,240,000.00 短期借款 2012-2-10 2012-7-23 34,395,000.00
合 计 1,284,464,717.87 1,042,462,923.53
(二) 公司以资产抵押获得借款
借款终止日借
抵押人 抵押权人 抵押资产 抵押资产账面价值 用途 借款起始日 借款金额
款金额
上海燃料有限公司 中国工商银行 奥纳路 185 号房屋、地块 27,322,528.77 短期借款 2012-3-8 2012-9-7 42,000,000.00
合 计 27,322,528.77 42,000,000.00
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财务报表附注
十、 资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况说明
根据公司 2012 年 3 月 9 日第六届董事会第十次会议决议，2011 年度利润分配方案为：提取
10%法定公积金即 5,342,194.86 元，拟向全体股东每 10 股派发 1 元现金红利即 49,597,291.40 元，
该分配预案已提交 2011 年度股东大会审议通过。
十一、 其他重要事项说明
(一) 以公允价值计量的资产和负债
项目 年初余额 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末余额
金融资产：
可供出售金融资产 68,446,354.24 -2,721,445.84 65,724,908.40
现金流量套期工具 7,392,340.00 -7,392,340.00
金融负债：
现金流量套期工具 4,952,200.00 4,952,200.00
(二) 其他需要披露的重要事项
根据沪府办[1993]99 号《关于建立市级重要商品储备制度意见的通知》和《市级重要商品储
备实施细则》精神，2010 年子公司上海燃料有限公司和市储备商品管理办公室达成市级重要商品
储备协议，市储备商品管理办公室委托上海燃料有限公司储备沪 IV 标准 93 号汽油和 0 号柴油，
储备商品所需支付的借款利息、仓储保管等费用由市储备商品管理办公室协调相关部门核定后
拨付。
上海燃料有限公司已收到成品油储备拨款 2,276 万元，2011 年度剩余 198 万元也已收到。
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财务报表附注
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 个月以内 108,537,244.61 69.84 58,040,261.28 55.58
3 个月-1 年 45,962,215.26 29.57 2,298,110.76 5.00 45,462,324.18 43.53 2,273,116.21 5.00
1-2 年 387,410.95 0.25 38,741.10 10.00 557,285.37 0.53 55,728.54 10.00
2-3 年 162,569.75 0.11 32,513.95 20.00 3,157.98 0.01 631.60 20.00
3-5 年 343,784.20 0.22 103,135.26 30.00 343,607.52 0.33 103,082.26 30.00
5 年以上 22,048.20 0.01 22,048.20 100.00 22,048.20 0.02 22,048.20 100.00
合计 155,415,272.97 100.00 2,494,549.27 104,428,684.53 100.00 2,454,606.81
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提
坏 账 准 备 的 155,415,272.97 100.00 2,494,549.27 1.61 104,428,684.53 100.00 2,454,606.81 2.35
应收账款
其中：组合 3 155,415,272.97 100.00 2,494,549.27 1.61 104,428,684.53 100.00 2,454,606.81 2.35
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 个月以内 108,537,244.61 69.84 58,040,261.28 55.58
3 个月-1 年 45,962,215.26 29.57 2,298,110.76 5.00 45,462,324.18 43.53 2,273,116.21 5.00
1-2 年 387,410.95 0.25 38,741.10 10.00 557,285.37 0.53 55,728.54 10.00
2-3 年 162,569.75 0.11 32,513.95 20.00 3,157.98 0.01 631.60 20.00
3-5 年 343,784.20 0.22 103,135.26 30.00 343,607.52 0.33 103,082.26 30.00
5 年以上 22,048.20 0.01 22,048.20 100.00 22,048.20 0.02 22,048.20 100.00
合计 155,415,272.97 100.00 2,494,549.27 104,428,684.53 100.00 2,454,606.81
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财务报表附注
3、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
中国建筑第八工程局有限公司 客户 50,856,473.31 3 个月以内 32.72
上海金鹿建设(集团)有限公司 客户 23,434,464.35 3 个月以内 15.08
上海京沪工贸有限责任公司 联营企业 16,053,904.91 3 个月以内 10.33
浙江洪波科技股份有限公司 客户 10,049,390.26 3 个月以内 6.47
上海正昊国际贸易有限公司 客户 9,980,531.30 3 个月以内 6.42
5、 期末应收关联方账款情况。
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
上海京沪工贸有限责任公司 联营企业 16,053,904.91 10.33
合 计 16,053,904.91 10.33
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
3 个月以内 577,191,906.38 99.98 219,731,586.07 99.92
3 个月-1 年 53,100.00 0.01 2,655.00 5.00 53,100.00 0.02 2,655.00 5.00
1-2 年 59,600.00 0.01 5,960.00 10.00 109,784.00 0.05 10,978.40 10.00
2-3 年 5,000.00 0.00 1,000.00 20.00 9,000.00 0.01 1,800.00 20.00
3-5 年
5 年以上
合计 577,309,606.38 100.00 9,615.00 219,903,470.07 100.00 15,433.40
财务报表附注第 88 页
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财务报表附注
2、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提
坏账准备的 577,309,606.38 100.00 9,615.00 219,903,470.07 100.00 15,433.40
其他应收款
其中：组合 1 460,165,693.71 79.71 105,165,693.71 47.82
组合 3 117,143,912.67 20.29 9,615.00 0.01 114,737,776.36 52.18 15,433.40 0.01
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
3 个月以内 117,026,212.67 99.98 114,565,892.36 99.84
3 个月-1 年 53,100.00 0.01 2,655.00 5.00 53,100.00 0.05 2,655.00 5.00
1-2 年 59,600.00 0.01 5,960.00 10.00 109,784.00 0.10 10,978.40 10.00
2-3 年 5,000.00 0.00 1,000.00 20.00 9,000.00 0.01 1,800.00 20.00
3-5 年
5 年以上
合计 117,143,912.67 100.00 9,615.00 114,737,776.36 100.00 15,433.40
3、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 其他应收款金额前五名单位情况
占其他
应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 总额的 性质或内容
比例
(%)
上海物贸明迈特炉料有限公司 子公司 400,000,000.00 3 个月以内 69.29 往来款
上海晶通化学品有限公司 子公司 56,000,000.00 3 个月以内 9.70 往来款
财务报表附注第 89 页
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财务报表附注
华元期货有限责任公司 交易平台 54,544,823.64 3 个月以内 9.45 交易保证金
上海物贸物流有限公司 子公司 3,000,000.00 3 个月以内 0.52 往来款
鞍钢股份有限公司 非关联方 1,216,646.02 3 个月以内 0.21 往来款
合计 514,761,469.66 89.17
5、 其他应收关联方款项
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例(%)
上海物贸明迈特炉料有限公司 控股子公司 400,000,000.00 69.29
上海晶通化学品有限公司 全资子公司 56,000,000.00 9.70
上海物贸物流有限公司 控股子公司的子公司 3,000,000.00 0.52
上海乾通金属材料有限公司 全资子公司 1,165,693.71 0.20
合 计 460,165,693.71 79.71
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(三) 长期股权投资
单位：人民币元
在被投资
在被投
其中：联营及 在被投 单位持股 本期
资单位
核算 合营企业其他 资单位 比例与表 计提
被投资单位 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 表决权 减值准备 本期现金红利
方法 综合收益变动 持股比 决权比例 减值
比例
中享有的份额 例(%) 不一致的 准备
(%)
说明
联营企业：
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 权益法 39,454,984.18 81,960,372.41 1,950,150.04 83,910,522.45 38.58 38.58
上海二手车交易市场有限公司 权益法 20,947,543.09 25,411,039.44 -1,764,654.86 23,646,384.58 30.00 30.00 4,993,963.82
上海鞍钢钢材加工有限公司 权益法 8,490,036.31 21,062,602.64 -859,152.21 20,203,450.43 49.00 49.00
上海京沪工贸有限公司 权益法 2,272,339.67 1,904,593.44 -344,710.34 1,559,883.10 40.00 40.00 167,747.05
权益法小计 71,164,903.25 130,338,607.93 -1,018,367.37 129,320,240.56 5,161,710.87
子公司：
上海燃料有限公司 成本法 781,626,918.25 781,626,918.25 781,626,918.25 100.00 100.00 26,563,680.86
上海百联汽车服务贸易有限公司 成本法 102,599,151.02 102,599,151.02 102,599,151.02 93.82 93.82 4,455,327.95
上海乾通金属材料有限公司 成本法 83,852,840.27 83,852,840.27 83,852,840.27 100.00 100.00 181,777.77
上海晶通化学品有限公司 成本法 69,183,672.68 69,183,672.68 69,183,672.68 100.00 100.00
上海森大木业有限公司 成本法 76,360,996.58 76,360,996.58 76,360,996.58 75.00 75.00
上海物资集团进出口有限公司 成本法 17,419,005.11 17,419,005.11 17,419,005.11 92.90 92.90 5,109,962.92
上海金桥热力有限公司 成本法 30,671,611.68 30,671,611.68 30,671,611.68 60.00 60.00
上海物贸有色金属交易市场经营管
成本法 28,400,000.00 28,400,000.00 28,400,000.00 94.67 94.67 2,122,715.81
理有限公司
上海乾通投资发展有限公司 成本法 93,037,559.55 93,037,559.55 93,037,559.55 95.00 95.00 3,625,946.32
上海物贸明迈特炉料有限公司 成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00 51.00
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其他被投资单位：
申银万国证券股份有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 <5 <5
长江经济联合发展（集团）股份有限
成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 <5 <5
公司
上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 57,508.00 57,508.00 57,508.00 <5 <5
成本法小计 1,343,209,263.14 1,292,209,263.14 51,000,000.00 1,343,209,263.14 42,059,411.63
合计 1,414,374,166.39 1,422,547,871.07 49,981,632.63 1,472,529,503.70 47,221,122.50
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(四) 营业收入及营业成本
1、 营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 32,094,528,741.65 30,396,721,752.37
其他业务收入 4,858,631.64 4,141,451.25
营业成本 31,971,968,353.97 30,283,630,886.54
2、 主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商 业 32,094,528,741.65 31,968,827,340.60 30,396,721,752.37 30,280,572,282.48
3、 主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金属 32,094,528,741.65 31,968,827,340.60 30,396,721,752.37 30,280,572,282.48
4、 主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内销售 32,094,528,741.65 31,968,827,340.60 30,396,721,752.37 30,280,572,282.48
5、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
单位名称 营业收入总额
比例(%)
上海畅泓贸易有限公司 1,397,662,401.85 4.35
海亮金属贸易集团有限公司 1,228,757,372.94 3.83
上海红鹭国际贸易有限公司 915,128,375.28 2.85
上海灏特实业有限公司 719,054,642.49 2.24
中钢投资有限公司 544,456,593.72 1.70
合 计 4,805,059,386.28 14.97
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(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 42,059,411.63 24,250,472.77
权益法核算的长期股权投资收益 4,143,343.50 7,230,782.03
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,250,900.00 863,200.00
合 计 48,453,655.13 32,344,454.80
2、按成本法核算的长期股权投资收益主要包括：
本期比上期增减变
被投资单位 本期发生额 上期发生额
动的原因
上海燃料有限公司 26,563,680.86 14,545,164.64 依据分红决议分配
上海乾通金属材料有限公司 181,777.77 依据分红决议分配
上海晶通化学品有限公司 3,566,026.22 依据分红决议分配
上海乾通投资发展有限公司 3,625,946.32 4,218,080.18 依据分红决议分配
上海物资集团进出口有限公司 5,109,962.92 132,011.49 依据分红决议分配
上海百联汽车服务贸易有限公司 4,455,327.95 1,789,190.24 依据分红决议分配
上海物贸有色金属交易市场经营 依据分红决议分配
2,122,715.81
管理有限公司
合 计 42,059,411.63 24,250,472.77
3、按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,950,150.04 837,856.43 被投资单位净利增加
上海二手车交易市场有限公司 3,229,308.96 2,939,319.04 被投资单位净利增加
上海鞍钢钢材加工有限公司 -859,152.21 3,355,086.60 被投资单位净利减少
上海京沪工贸有限责任公司 -176,963.29 98,519.96 被投资单位净利减少
合 计 4,143,343.50 7,230,782.03
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(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 46,801,966.42 44,311,062.39
加：资产减值准备 34,124.06 -2,127,866.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,017,869.67 1,087,063.78
无形资产摊销 30,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
622.50 6,394.76
益以“－”号填列）
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 1986.62
财务费用（收益以“－”号填列） 95,558,837.05 52,833,089.64
投资损失（收益以“－”号填列） -48,453,655.13 -6,479,875.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -609,187.50 -1,166,827.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -597,269,279.03 -1,082,680,134.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,305,029,087.78 -199,258,466.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,114,423,028.20 1,014,829,693.70
其 他
经营活动产生的现金流量净额 306,505,238.46 -178,643,879.54
2、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 628,788,522.75 546,157,876.54
减：现金的年初余额 557,807,535.32 620,643,950.53
现金及现金等价物净增加额 70,980,987.43 -74,486,073.99
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 458,104.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,727,938.22
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -107,503.25
所得税影响额 -519,634.99
少数股东权益影响额（税后） -101,561.76
合 计 1,457,343.16
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.44 0.083 0.083
扣除非经常性损益后归属于公司
2.36 0.080 0.080
普通股股东的净利润
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(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
年初余额（或上年 变动比率
报表项目 期末余额（或本期金额） 变动原因
同期金额） (%)
货币资金 1,834,540,420.23 1,164,417,787.55 57.55% 主要系保证金增加
预付款项 3,279,000,721.51 1,794,205,219.28 82.76% 预付货款及尚未结算款
存货 5,026,252,745.83 3,413,405,470.56 47.25% 主要系金属贸易存货增加
其他流动资产 8,892.35 7,401,463.93 -99.88% 现金流量套期期末公允价值变动
长期待摊费用 17,453,036.91 9,708,634.32 79.77% 增加固定资产改良投入增加
应付帐款 1,599,510,751.15 864,697,417.77 84.98% 在结算期内的货款增加
预收款项 2,833,013,006.41 868,011,305.20 226.38% 主要系预收货款及尚未结算款
应交税费 -184,344,678.43 -106,461,925.70 73.16% 存货增加，相应应交税金增加
应付利息 5,214,698.76 3,358,654.70 55.26% 借款预计利息增加
应付股利 1,471,976.22 1,066,388.81 38.03% 子公司宣告股利分配增加
其他非流动负债 24,800,000.00 14,150,000.00 75.27% 收到与资产相关的政府补贴
财务费用 147,305,525.02 80,599,463.56 82.76% 借款增加，利率上升，财务费用相应增加
资产减值损失 -705,934.47 -2,920,044.00 -75.82% 存货跌价准备比同期减少
营业外支出 360,053.23 142,585.58 152.52% 主要系增加补偿支出
少数股东损益 14,510,249.35 6,579,600.72 120.53% 主要系新增子公司后，少数股东权益增加
十四、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2012 年 8 月 28 日批准报出。
上海物资贸易股份有限公司
二〇一一年八月十九日
财务报表附注第 96 页