上海新华传媒股份有限公司

    Shanghai Xinhua Media Co., Ltd.

    2009 年半年度报告

    中国·上海

    2009 年8 月26 日上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    2

    目录

    一、重要提示................................................................................................................................ 3

    二、公司基本情况......................................................................................................................... 4

    三、股本变动及股东情况............................................................................................................. 6

    四、董事、监事和高级管理人员................................................................................................. 9

    五、董事会报告........................................................................................................................... 10

    六、重要事项............................................................................................................................... 13

    七、财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 19

    八、备查文件目录....................................................................................................................... 82上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    3

    一、重要提示

    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

    连带责任。

    2、公司全体董事出席董事会会议。

    3、公司半年度财务报告未经审计。

    4、本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    5、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    6、公司负责人哈九如、主管会计工作负责人李萍及会计机构负责人（会计主管人员）

    邹闻声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    4

    二、公司基本情况

    （一）公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称：上海新华传媒股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：新华传媒

    公司英文名称：Shanghai Xinhua Media Co., Ltd.

    公司英文名称缩写：Xinhua Media

    2、公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：新华传媒

    公司A 股代码：600825

    3、公司注册地址：上海市浦东新区高桥镇石家街127 号-131 号

    公司办公地址：上海市九江路60 号

    邮政编码：200002

    公司国际互联网网址：http://www.xhmedia.com

    公司电子信箱：xhcm600825@gmail.com

    4、公司法定代表人：哈九如

    5、公司董事会秘书：王左国

    电话：021-61371334

    传真：021-61371336

    E-mail：xhcm600825@gmail.com

    联系地址：上海市九江路60 号

    公司证券事务代表：徐峥嵘

    电话：021-61371336

    传真：021-61371336

    E-mail：xhcm600825@gmail.com

    联系地址：上海市九江路60 号

    6、公司信息披露报纸名称：上海证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

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    （二）主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位：元 币种：人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上

    年度期末增减(%)

    总资产 3,286,329,046.20 3,656,127,993.53 -10.11

    所有者权益（或股东权益） 2,022,844,219.44 1,922,282,241.49 5.23

    每股净资产（元） 3.485 3.311 5.23

    报告期

    （1－6 月）

    上年同期

    本报告期比上年

    同期增减(%)

    营业利润 132,056,078.88 88,485,487.40 49.24

    利润总额 139,555,255.12 119,039,765.11 17.23

    净利润 100,561,977.95 105,220,847.51 -4.43

    扣除非经常性损益的净利润 73,691,707.41 78,025,088.35 -5.55

    基本每股收益（元） 0.173 0.181 -4.43

    扣除非经常性损益后的基本每股收益

    （元）

    0.127 0.134 -5.55

    稀释每股收益（元） 0.173 0.181 -4.43

    净资产收益率(%) 4.97 5.47 减少0.5 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 137,615,582.61 83,943,532.01 63.94

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.237 0.145 63.94

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -52,714.65

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    5,222,779.66

    对外委托贷款取得的损益 372,766.78

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,956,344.45

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 28,878,410.97

    少数股东权益影响额 -667,222.39

    所得税影响额 -8,840,094.28

    合计 26,870,270.54上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

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    三、股本变动及股东情况

    （一）股份变动情况表

    1、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    2、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的

    影响

    公司于2009 年7 月14 日实施了2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，按本

    次方案实施后新股本870,739,875 股摊薄计算的2009 年半年度每股收益为0.115 元，每股净

    资产为2.323 元。

    （二）股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 19,614户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    上海新华发行集团有限公司 国有法人 30.58 177,518,752 0 138,124,517 无 0

    解放日报报业集团 国家 23.49 136,381,288 0 136,381,288 无 0

    上海中润广告有限公司

    境内非国

    有法人

    8.64 50,169,614 0 50,169,614 无 0

    中国银行－工银瑞信核心价

    值股票型证券投资基金

    其他 2.15 12,495,556 -3,514,524 0 无 0

    中国农业银行－中邮核心成

    长股票型证券投资基金

    其他 1.58 9,197,651 3,850,764 0 无 0

    中国农业银行－中邮核心优

    选股票型证券投资基金

    其他 1.41 8,165,716 5,834,130 0 无 0

    中国人民财产保险股份有限

    公司－传统－普通保险产品

    －008C－CT001 沪

    其他 1.21 7,000,000 -555,471 0 无 0

    中国银行－南方高增长股票

    型开放式证券投资基金

    其他 1.07 6,238,350 0 无 0

    中国建设银行－工银瑞信稳

    健成长股票型证券投资基金

    其他 1.03 5,972,350 -2,357,082 0 无 0

    上海九百(集团)有限公司 其他 0.79 4,603,600 -946,400 0 无 0上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

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    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条

    件股份的数量

    股份种类

    上海新华发行集团有限公司 39,394,235 人民币普通股

    中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 12,495,556 人民币普通股

    中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 9,197,651 人民币普通股

    中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 8,165,716 人民币普通股

    中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001 沪 7,000,000 人民币普通股

    中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 6,238,350 人民币普通股

    中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 5,972,350 人民币普通股

    上海九百(集团)有限公司 4,603,600 人民币普通股

    沈宇清 4,086,640 人民币普通股

    中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资 3,999,280 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明：

    ⑴上海新华发行集团有限公司与解放日报报业集团存在关联关系且为一致行动人；

    ⑵中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金和中国建设银行－工银瑞信稳健

    成长股票型证券投资基金同属工银瑞信基金管理有限公司管理的证券投资基金；中国农业银

    行－中邮核心成长股票型证券投资基金和中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基

    金同属中邮创业基金管理有限公司管理的证券投资基金；

    ⑶此外，未知前十名无限售流通股股东之间，以及前十名无限售流通股股东和前十名股

    东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序号 有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1 上海新华发行集团有限公司 138,124,517 2009 年10 月17 日138,124,517 ⑴⑵⑷

    2 解放日报报业集团 136,381,288 2011 年1 月24 日136,381,288

    3 上海中润广告有限公司 50,169,614 2011 年1 月24 日50,169,614

    ⑶⑷

    限售条件：

    ⑴根据《上市公司股权分置改革管理办法》中关于股权分置改革后公司原非流通股股份

    出售的相关规定，上海新华发行集团有限公司所持本公司原非流通股股份自可上市流通之日

    起12 个月内不上市交易；在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份

    数量占本公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，24 个月内不超过10%。上海新华发

    行集团有限公司持有本公司原非流通股股份118,345,834 股（至报告日经历次送转已变更为上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    8

    266,278,127 股），已解除限售可上市流通26,262,823 股（至报告日经历次送转已变更为

    59,091,352 股），现余有限售条件流通股92,083,011 股（至报告日经历次送转已变更为

    207,186,775 股）将于2009 年10 月17 日全部解除限售可上市流通。

    ⑵上海新华发行集团有限公司于2007 年12 月24 日向本公司做出书面承诺，鉴于其与

    作为本公司发行股票购买资产之特定对象之一的解放日报报业集团为一致行动人，其承诺所

    持有的本公司118,345,834 股股票（至报告日经历次送转已变更为266,278,127 股）自本次交

    易完成日（以本次交易资产交割、新增股票登记至特定对象账户日，即2008 年1 月24 日）

    起36 个月内不上市交易。

    ⑶根据《证券发行管理办法》第三十八条第（二）项之规定，公司向特定对象发行的新

    增股份，自发行结束之日起36 个月内不转让。

    ⑷以上新增可上市交易股份数量是假设公司股份总数不发生变动而计算的，如果公司股

    份总数发生变化，则将相应进行调整。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

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    四、董事、监事和高级管理人员

    （一）董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    （二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

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    五、董事会报告

    （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年，国家为应对国际金融危机、促进经济平稳较快发展出台了一系列方针、

    政策和措施，实施了积极的财政政策和适度宽松的货币政策，使整体经济出现企稳回升，国

    家新闻出版总署出台了《关于进一步推进新闻出版体制改革的指导意见》。这一系列政策措

    施对公司上半年的经济工作产生了积极的影响和促进作用。

    报告期内，公司面对金融危机对市场需求的不利影响，紧紧围绕年初确定的经营思路与

    目标，积极采取措施，挖掘内部潜力与外部资源，稳固传统市场，全力拓展新的市场和媒体

    资源，在价格体系、服务手段、组织结构上采用更灵活、更具针对性的方式和经营手段，努

    力稳定收入、降低成本、提高效益。图书业务方面，09 春课本发行采取市区店“一站式”

    学校直送与郊县店“分书到校”相结合的方式，节约了成本，缩短了时间，保证了课前到书；

    09 秋季幼儿园教材首次纳入新华书店统一征订范围，有望成为图书业务新的增长点；一般

    图书零售业务围绕销售热点，策划开展了一系列营销活动，并继续大力推进网点调整与网上

    网下互动；按照“开大转小”的原则，上半年关闭小网点6 家，但上海书城通过调整办公用

    房等，增加了千余平方米营业面积；另有6 家门店已初步落实可在年底前新开或调整增加营

    业面积。广告业务在市场信心不足、报刊广告下滑的形势下，创新服务手段，大力加强有创

    意的策划方案，推广高附加值的特殊版面及特殊形式的广告，为重点客户提供更多的增值服

    务，并努力在报纸广告主导行业以外的客户队伍里寻找市场与机会。同时还积极走出上海，

    对复制上海的平面媒体广告代理模式进行了坚持不懈的努力。公司所属各媒体经营公司审时

    度势，加大了经营创新力度，努力挖掘潜在的商机。

    通过公司全体员工的上述努力，报告期内公司实现营业收入107,495.09 万元；归属于上

    市公司股东的净利润10,056.20 万元；报告期末公司总资产328,632.90 万元；归属于上市公

    司股东的所有者权益202,284.42 万元；净资产收益率4.97%。

    （二）公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务的范围

    公司的经营范围：图书报刊、电子出版物零售（连锁经营），图书报刊、电子出版物批

    发、零售和网上发行，网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批发，文教用

    品的批发、零售，实业投资，广告设计、制作、发布，国内贸易（除专项规定），物业管理，

    经济贸易咨询，家用电器，电子产品，仓储，寄递服务（不含信件）（涉及行政许可的，凭

    许可证经营）。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

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    2、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    本期数

    行业名称

    营业收入 营业成本

    营业

    利润

    率(%)

    营业收入

    比上年同

    期增减(%)

    营业成本

    比上年同

    期增减(%)

    营业利润率比上年

    同期增减(%)

    图书 361,235,026.03 240,306,575.43 33.48 -1.87 0.85 减少1.79 个百分点

    音像制品 24,770,652.02 16,074,894.95 35.11 -26.50 -32.42 增加5.68 个百分点

    文教用品 62,349,151.08 48,190,903.66 22.71 -38.15 -43.45 增加7.25 个百分点

    广告报刊 526,457,576.51 319,224,886.28 39.36 -22.03 -37.59 增加15.12 个百分点

    其他 45,550,916.24 37,358,507.69 17.99 3.45 19.10 减少10.78 个百分点

    合计 1,020,363,321.88 661,155,768.01 35.20 -16.49 -25.73 增加8.06 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额

    1,177.14 万元。

    3、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    上海 1,019,291,690.09 -16.51

    江苏 1,071,631.79 3.66

    4、公司在经营中出现的问题与困难

    报纸是平面媒体中受宏观经济影响最大，也是受新媒体影响最大的媒体形态，本轮金融

    危机对于市场化的主流报纸媒体影响的深度与广度更大。同时，公司所代理的新闻晨报等强

    势媒体已占据了上海报纸广告市场的主要份额，面临发展的“天花板”，增长空间比较有限。

    （三）公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    ⑴2009 年3 月26 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过关于终止投资上海新华

    文化广场项目的议案。由于公司需求的商业面积具体使用要求和设计调整方案因客观条件未

    能得到充分满足，且鉴于整体经济环境及房地产市场的不确定性加大，根据2007 年度股东

    大会对该项目的授权，同意公司与上海绿地（集团）有限公司（以下简称“绿地集团”）签

    署协议终止投资上海新华文化广场项目，由绿地集团将本项目全部投资款人民币4 亿元返还

    本公司，同时根据原合作协议相关条款之约定，绿地集团向公司支付一次性补偿。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    12

    ⑵2009 年3 月26 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过关于投资设立上海新华

    资产管理有限公司的议案。同意公司以自有资金投资5,000 万元人民币全资设立新公司，围

    绕公司经营计划，开展自有资金短期财务性投资和资产管理业务。根据业务发展需要，新公

    司可接受公司和权属公司的内部资产或资金的委托管理，具体按《公司章程》和相关制度执

    行。根据上述决议，公司已于2009 年6 月3 日办理完毕上海新华传媒资产管理有限公司的

    工商设立登记手续。

    (三) 公司财务状况、经营成果分析

    1、完成盈利预测的情况

    单位:元 币种:人民币

    盈利预测（本报告期） 本报告期实际数

    主营收入 1,020,363,321.88

    利润总额 139,555,255.12

    净利润 104,706,178.56

    2、完成经营计划情况

    单位:元 币种:人民币

    原拟订的本报告期经营计划本报告期实际数

    收入 1,020,363,321.88

    成本及费用 661,155,768.01上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    13

    六、重要事项

    （一）公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照法律法规和监管部门发布的有关公司治理的规范性文件要求，

    进一步建立健全各项规章制度，不断提升公司的治理水平。修订了《公司章程》关于分红政

    策的相关内容，围绕五部委《企业内部控制基本规范》部署了相关工作，进一步完善公司内

    部控制体系，切实强化内部规范运作，加强对子公司的控制与管理，改进投资者关系管理工

    作，严格信息披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时。

    （二）报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司于2009 年5 月22 日召开的2008 年度股东大会审议通过了2008 年度（2009 年）

    利润分配及资本公积金转增股本方案：待2009 年上半年子公司将2008 年度未分配利润分配

    至母公司后，以现有总股本580,493,250 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.1 元

    （含税），送2 股，转增3 股，扣税后每10 股派发现金红利0.79 元。公司于2009 年7 月8

    日在《上海证券报》B3 版上刊登了此次利润分配及资本公积金转增股本的实施公告，股权

    登记日为2009 年7 月13 日，除权（息）日为2009 年7 月14 日，新增无限售条件流通股份

    上市流通日为2009 年7 月15 日，现金红利发放日为2009 年7 月20 日。本次利润分配及资

    本公积金转增股本方案已按期实施完毕。

    （三）报告期内现金分红政策的执行情况

    公司的现金分红政策为：公司可以采取现金或者股票方式分配股利。公司可以进行中期

    现金分红。在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司最近三年以现

    金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司的利润分

    配政策应保持连续性和稳定性。

    公司于2009 年5 月22 日召开的2008 年度股东大会审议通过了以现有总股本

    580,493,250 股为基数，向全体股东每10 股派送红股2 股，同时每10 股派发现金红利1.10

    元（含税）的利润分配方案。其中共计派发现金红利63,854,257.50 元，已于2009 年7 月20

    日发放完毕。

    （四）重大诉讼、仲裁事项

    公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    （五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    14

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    （六）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    （七）报告期内或延续到报告期内的公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    关联交易方 关联关系

    关联

    交易

    类型

    关联交易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交易

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    上海新华发

    行集团有限

    公司及其所

    属单位

    母公司

    （控股股

    东或大股

    东）

    其他

    流出

    租赁房产等

    市场价

    或协议

    价

    649.19 18.17

    定期结

    算

    解放日报报

    业集团及其

    所属单位

    间接控股

    股东

    接受

    代理

    广告代理成本、

    采编成本、报纸

    印刷成本、租赁

    房产、运输费等

    市场价

    或协议

    价

    21,485.80 —

    定期结

    算

    解放日报报

    业集团及其

    所属单位

    间接控股

    股东

    提供

    代理

    广告代理收入、

    报刊发行收入

    等

    协议价1,177.14 —

    定期结

    算

    合计 — — — — 23,312.13 — —

    关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因：

    ⑴公司向新华发行集团租赁房产是因为2006 年与其进行重大资产重组时，考虑到一方

    面经营网点数量太多，全部进入公司需要比较大的资金，将给公司造成比较大的资金压力，

    另一方面也由于历史原因，不少房产可能在权属关系上需要进一步梳理，因此，重大资产重

    组时只有其中一部分房产进入公司体内，其余网点由公司向其租赁并支付适当的租金，并且

    租期为3－10 年，并约定了彼此权利和义务，能够保证公司经营持续经营的需要。

    ⑵公司向特定对象发行股票购买资产后，鉴于报刊经营“两分开”的政策要求，公司在报

    刊经营、广告代理以及报刊发行等业务环节中，与公司的关联单位解放日报报业集团及其下

    属单位存在不可避免或者有合理原因而发生的关联交易。上述关联交易系由双方遵循等价、

    有偿、公平交易的原则，依据规范性文件及《公司章程》的有关规定履行合法程序并订立相

    关协议的方式而进行的。

    公司的关联交易按照公开、公正、公平的原则进行交易，不存在损害交易双方利益的行

    为。该等关联交易对公司本期以及未来的财务状况、经营成果不会产生不利的影响。公司对

    关联方不存在依赖，不会对公司独立性产生影响。上述与关联方的交易是各方以效益最大化、

    经营效率最优化为基础所做的市场化选择，充分体现了专业协作、优势互补的合作原则。《公上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    15

    司章程》及《关联交易管理制度》对关联交易的决策、回避表决、信息披露的程序做了规定，

    已有必要的措施和程序保护其他股东的合法利益。

    2、其他重大关联交易

    2009 年3 月26 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过关于终止投资上海新华文

    化广场项目的议案。由于公司需求的商业面积具体使用要求和设计调整方案因客观条件未能

    得到充分满足，且鉴于整体经济环境及房地产市场的不确定性加大，根据2007 年度股东大

    会对该项目的授权，同意公司与上海绿地（集团）有限公司（以下简称“绿地集团”）签署

    协议终止投资上海新华文化广场项目，由绿地集团将本项目全部投资款人民币4 亿元返还本

    公司，同时根据原合作协议相关条款之约定，绿地集团向公司支付一次性补偿。

    （八）重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    ⑴托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    ⑵承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    ⑶租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 1,000

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,000

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 1,000

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    16

    为满足全资子公司上海嘉美信息广告有限公司的正常经营性资金需求，经公司五届十次

    董事会审议通过，同意公司为嘉美广告向银行贷款1,000 万元人民币提供信用担保。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    （九）承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其

    履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    发行时所

    作承诺

    1、解放日报报业集团承诺：⑴一、在本次交易完成后四个月内完成下

    属上海新闻晚报经营公司、上海新闻广告公司的关闭工作和上海每日经

    济传媒有限公司的关闭工作或持有该公司35%股权的清退工作；二、将

    所拥有的消费服务类、专业类报刊的经营业务和人员全部注入本公司；

    在持有本公司股份期间，解放报业集团及解放报业集团控股的公司、企

    业或其他法人单位未来不再从事与本公司在消费服务类、专业类报刊经

    营领域有竞争或可能有竞争的业务；三、将所拥有的与上海风火龙物流

    有限公司相同或相似的报刊发行业务和人员全部注入本公司，在持有本

    公司股份期间，解放报业集团及解放报业集团控股的公司、企业或其他

    法人单位未来不再从事与该公司相同或相似的报刊发行业务有竞争或

    可能有竞争的业务；四、将所拥有的与上海中润解放传媒有限公司相同

    或相似的广告代理业务和人员全部注入本公司，未来不再从事与该公司

    相同或相似的广告代理业务有竞争或可能有竞争的业务；五、对于解放

    报业集团下属党报、党刊和时政类报刊经营业务，解放报业集团承诺在

    政策允许的条件下，将该等业务注入新华传媒。⑵本次认购公司定向发

    行的90,920,859 股股票，自该等股票登记至账户起36 个月内不上市交

    易或转让。

    2、上海中润广告有限公司承诺：⑴一、在本次交易实施前，将可能与

    新华传媒存在同业竞争的业务全部注入新华传媒；二、在从本次交易开

    始起六个月内，逐步放弃或关闭与未来公司无同业竞争的业务；三、通

    过上述安排后，本公司将成为一个单纯的投资公司，不再具体从事广告

    代理等业务。公司现有的有关广告业务的核心团队全部进入上海中润解

    放传媒有限公司。⑵本次认购公司定向发行的33,446,409 股股票，自该

    等股票登记至账户起36 个月内不上市交易或转让。

    3、上海新华发行集团有限公司承诺：鉴于与解放日报报业集团为一致

    行动人，所持有的公司118,345,834 股股票自本次交易完成日（以本次

    交易资产交割、新增股票登记至特定对象账户日）起36 个月内不上市

    交易。

    1、⑴上海新闻晚报

    经营公司已不存在

    与注入资产同业竞

    争的情况；上海新闻

    广告公司已完成税

    务注销，关闭工作正

    在进行中；上海每日

    经济传媒有限公司

    已完成清算工作，关

    闭工作正在正常进

    行中。⑵解放报业集

    团所持本公司股票

    未上市交易或转让。

    2、⑴中润广告持有

    的多家公司股权已

    退出，其它个别下属

    公司的股权正在积

    极剥离中。⑵中润广

    告所持本公司股票

    未上市交易或转让。

    3、新华发行集团所

    持本公司股票未上

    市交易。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    17

    ⑴截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是

    ⑵截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是

    1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容

    解放日报报业集团承诺在政策允许的条件下，将该集团下属党报、党刊和时政类报刊经

    营等业务注入本公司。

    2）是否已启动：否

    2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

    是否达到原盈利预测及其原因做出说明

    按照上海东洲资产评估有限公司为公司向特定对象发行股票购买资产出具的收益现值

    法评估报告，解放日报报业集团注入资产2009 年盈利预测合计数为13,861.37 万元，上述注

    入资产2009 年上半年度实现净利润5,309.89 万元，预计全年能够完成利润承诺数；上海中

    润广告有限公司注入资产2009 年盈利预测合计数为5,713.83 万元，上述注入资产2009 年上

    半年度实现净利润2,355.64 万元，预计全年能够完成利润承诺数。

    （十）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情

    况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监

    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    （十一）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、为应对金融危机给广告市场带来的急剧变化，公司与文汇新民联合报业集团（以下

    简称“文新集团”）就双方共同投资的子公司上海新民传媒广告有限公司（以下简称“新民

    传媒”）调整经营合作模式达成一致并签署了相关文件。双方同意暂停现有经营合作方式，

    探求广告运营与合作的新模式。从2009 年4 月1 日起，由文新集团组建新的经营团队，全

    面负责新民传媒的日常经营活动。根据上述协议与安排，新民传媒将变更为权益法方式核算，

    不再纳入本公司合并财务报表的合并范围，此项变化将减少公司合并报表营业收入。2008

    年度，新民传媒实现营业收入44,113.39 万元，净利润79.24 万元。

    2、公司于2009 年5 月22 日召开的2008 年度股东大会审议通过关于发行短期融资券的

    议案。为满足公司生产经营流动资金的需要，充分利用短期融资券的优势，改善资本结构，

    降低成本，同意公司择机在全国银行间债券市场发行总额度不超过人民币8 亿元的短期融资

    券，用于补充公司流动资金和归还部分银行贷款。授权董事会或任一执行董事确定具体发行上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    18

    方案并实施与发行短期融资券相关的各项事宜。7 月27 日，中国银行间市场交易商协会已

    受理公司在银行间债券市场发行短期融资券的相关申请材料。

    （十二）信息披露索引

    事项

    刊载的报刊

    名称及版面

    刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    关于为子公司提供担保的

    公告

    上海证券报

    C4 版

    2009 年3 月13 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-03-13/600825_20090313_1.pdf

    第五届董事会第十一次会

    议决议公告

    上海证券报

    C103 版

    2009 年3 月27 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-03-27/600825_20090327_1.pdf

    关于部分子公司获所得税

    减免的公告

    上海证券报

    C35 版

    2009 年4 月10 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-10/600825_20090410_1.pdf

    第五届董事会第十二次会

    议决议公告

    上海证券报

    C85 版

    2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_20090429_1.pdf

    第五届监事会第六次会议

    决议公告

    上海证券报

    C85 版

    2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_20090429_2.pdf

    关于年度经常性关联交易

    的公告

    上海证券报

    C85 版

    2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_20090429_3.pdf

    关于召开2008 年度股东大

    会的通知

    上海证券报

    C86 版

    2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_20090429_4.pdf

    关于合并报表范围发生变

    化的公告

    上海证券报

    C86 版

    2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_20090429_5.pdf

    关联方资金往来的审核报

    告

    2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_20090429_6.pdf

    董事会审计委员会年报工

    作规程

    2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_20090429_7.pdf

    2008 年度报告 2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_2008_n.pdf

    2008 年度报告摘要

    上海证券报

    C85 版

    2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_2008_nzy.pdf

    第一季度季报

    上海证券报

    C85 版

    2009 年4 月29 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-04-29/600825_2009_1.pdf

    2008 年度股东大会会议资

    料

    2009 年5 月16 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-05-16/600825_20090516_1.pdf

    向特定对象发行股份购买

    资产暨关联交易之持续督

    导工作报告书

    2009 年5 月16 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-05-16/600825_20090516_2.pdf

    2008 年年度股东大会决议

    公告

    上海证券报

    22 版

    2009 年5 月23 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-05-23/600825_20090523_1.pdf

    2008 年年度股东大会的法

    律意见书

    2009 年5 月23 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-05-23/600825_20090523_2.pdf

    公司章程（2009 修订） 2009 年5 月23 日

    http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg

    /ssgs/2009-05-23/600825_20090523_g.pdf上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    19

    七、财务报告（未经审计）

    （一）财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：上海新华传媒股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    项目 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 515,841,376.24 380,925,593.82

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 490,000.00 70,010,000.00

    应收账款 534,624,647.62 594,373,571.79

    预付款项 11,347,422.67 81,248,965.61

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 7,629,089.39 7,629,089.39

    其他应收款 118,904,868.27 117,592,070.23

    买入返售金融资产

    存货 566,783,581.81 559,934,735.43

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 20,059,833.80 6,765,765.42

    流动资产合计 1,775,680,819.80 1,818,479,791.69

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款 400,000,000.00

    长期股权投资 209,390,389.16 149,792,340.06

    投资性房地产 28,623,007.15 29,013,055.93

    固定资产 573,853,152.71 518,241,830.26

    在建工程 2,877,177.60 47,551,325.52

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 37,391,581.83 37,527,344.58

    开发支出

    商誉 624,635,906.66 624,635,906.66

    长期待摊费用 19,420,795.92 10,601,760.67

    递延所得税资产 10,071,332.17 15,899,754.96

    其他非流动资产 4,384,883.20 4,384,883.20上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    20

    非流动资产合计 1,510,648,226.40 1,837,648,201.84

    资产总计 3,286,329,046.20 3,656,127,993.53

    流动负债：

    短期借款 200,000,000.00 557,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 63,000,000.00

    应付账款 544,434,646.62 484,654,712.86

    预收款项 179,628,931.90 174,995,487.38

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 12,371,915.17 19,455,891.55

    应交税费 9,116,976.94 55,226,238.35

    应付利息

    应付股利 2,586,608.05 5,966,435.31

    其他应付款 81,194,873.20 222,323,240.03

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 7,583,964.14 4,019,166.96

    流动负债合计 1,099,917,916.02 1,523,641,172.44

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 1,099,917,916.02 1,523,641,172.44

    股东权益：

    股本 580,493,250.00 580,493,250.00

    资本公积 884,752,814.88 884,752,814.88

    减：库存股 0.00 0.00

    盈余公积 67,989,370.12 67,989,370.12

    一般风险准备 0.00 0.00

    未分配利润 489,608,784.44 389,046,806.49

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 2,022,844,219.44 1,922,282,241.49

    少数股东权益 163,566,910.74 210,204,579.60

    股东权益合计 2,186,411,130.18 2,132,486,821.09

    负债和股东权益合计 3,286,329,046.20 3,656,127,993.53

    法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:邹闻上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    21

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：上海新华传媒股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 114,291,319.71 38,641,960.16

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款

    预付款项

    应收利息

    应收股利 54,978,312.63

    其他应收款 35,051,598.41 16,028,255.08

    存货

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 204,321,230.75 54,670,215.24

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款 400,000,000.00

    长期股权投资 2,007,389,156.09 1,946,111,625.34

    投资性房地产

    固定资产 170,068.62 204,493.05

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 319,333.32

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,007,878,558.03 2,346,316,118.39

    资产总计 2,212,199,788.78 2,400,986,333.63

    流动负债：

    短期借款 200,000,000.00 540,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款

    预收款项

    应付职工薪酬 94,005.61 59,616.27

    应交税费 -2,163,085.35 66,411.06

    应付利息上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    22

    应付股利 929,953.52 959,121.14

    其他应付款 234,890,610.89 234,907,052.14

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 457,765.00 1,354,418.75

    流动负债合计 434,209,249.67 777,346,619.36

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 7,684,239.86 7,684,239.86

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 7,684,239.86 7,684,239.86

    负债合计 441,893,489.53 785,030,859.22

    股东权益：

    股本 580,493,250.00 580,493,250.00

    资本公积 976,419,673.29 976,419,673.29

    减：库存股 0.00 0.00

    盈余公积 57,567,463.81 57,567,463.81

    未分配利润 155,825,912.15 1,475,087.31

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,770,306,299.25 1,615,955,474.41

    负债和股东权益合计 2,212,199,788.78 2,400,986,333.63

    法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:邹闻上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    23

    合并利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：上海新华传媒股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,074,950,921.60 1,240,461,170.81

    其中：营业收入 1,074,950,921.60 1,240,461,170.81

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 944,199,420.81 1,153,079,450.88

    其中：营业成本 662,051,438.64 890,791,781.90

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 28,141,631.51 23,772,263.58

    销售费用 180,455,797.17 156,757,522.74

    管理费用 56,063,152.52 68,646,926.76

    财务费用 8,101,995.64 9,647,853.62

    资产减值损失 9,385,405.33 3,463,102.28

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

    列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 1,304,578.09 1,103,767.47

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    1,304,578.09 1,087,767.47

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,056,078.88 88,485,487.40

    加：营业外收入 7,778,712.79 30,954,190.01

    减：营业外支出 279,536.55 399,912.30

    其中：非流动资产处置净损失 101,524.86 9,857.93

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 139,555,255.12 119,039,765.11

    减：所得税费用 34,849,076.56 14,038,607.86

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,706,178.56 105,001,157.25

    归属于母公司所有者的净利润 100,561,977.95 105,220,847.51

    少数股东损益 4,144,200.61 -219,690.26

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.173 0.181

    （二）稀释每股收益 0.173 0.181

    法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:邹闻上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    24

    母公司利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：上海新华传媒股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业收入 30,586,342.47

    减：营业成本

    营业税金及附加 1,682,248.83

    销售费用

    管理费用 12,660,837.07 6,116,622.93

    财务费用 8,827,857.25 4,015,798.45

    资产减值损失 1,403,637.97 2,523,588.48

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 149,445,813.08 37,327,962.63

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 155,457,574.43 24,671,952.77

    加：营业外收入

    减：营业外支出

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 155,457,574.43 24,671,952.77

    减：所得税费用 1,502,940.34

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 153,954,634.09 24,671,952.77

    法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:邹闻上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    25

    合并现金流量表

    2009 年1-6 月

    编制单位：上海新华传媒股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,166,182,772.47 1,281,631,335.51

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 1,861,400.00 12,740,097.20

    收到其他与经营活动有关的现金 140,182,794.45 148,993,052.73

    经营活动现金流入小计 1,308,226,966.92 1,443,364,485.44

    购买商品、接受劳务支付的现金 585,435,563.38 981,688,951.73

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 130,672,073.12 134,639,022.93

    支付的各项税费 121,959,323.82 57,460,077.39

    支付其他与经营活动有关的现金 332,544,423.99 185,632,901.38

    经营活动现金流出小计 1,170,611,384.31 1,359,420,953.43

    经营活动产生的现金流量净额 137,615,582.61 83,943,532.01

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 2,234,185.00 2,453,110.94

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    54,414.05 32,513.40

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 400,381,901.78

    投资活动现金流入小计 402,670,500.83 2,485,624.34

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    20,414,633.00 27,789,936.22

    投资支付的现金 39,093,692.43 400,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 59,508,325.43 427,789,936.22

    投资活动产生的现金流量净额 343,162,175.40 -425,304,311.88

    三、筹资活动产生的现金流量：上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    26

    吸收投资收到的现金 50,379,694.12

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 50,379,694.12

    取得借款收到的现金 200,000,000.00 695,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 745,379,694.12

    偿还债务支付的现金 532,000,000.00 135,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,862,137.83 48,361,066.54

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,350,659.64 39,508,417.71

    支付其他与筹资活动有关的现金 4,533,887.27

    筹资活动现金流出小计 545,862,137.83 187,894,953.81

    筹资活动产生的现金流量净额 -345,862,137.83 557,484,740.31

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 162.24

    五、现金及现金等价物净增加额 134,915,782.42 216,123,960.44

    加：期初现金及现金等价物余额 380,925,593.82 411,227,398.70

    六、期末现金及现金等价物余额 515,841,376.24 627,351,359.14

    法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:邹闻上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    27

    母公司现金流量表

    2009 年1-6 月

    编制单位：上海新华传媒股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 16,137,999.81 69,762,573.46

    经营活动现金流入小计 16,137,999.81 69,762,573.46

    购买商品、接受劳务支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 5,764,472.48 1,736,065.16

    支付的各项税费 6,101,131.16 461,554.74

    支付其他与经营活动有关的现金 11,909,391.98 295,890,262.67

    经营活动现金流出小计 23,774,995.62 298,087,882.57

    经营活动产生的现金流量净额 -7,636,995.81 -228,325,309.11

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 1,789,683.64

    取得投资收益收到的现金 94,467,500.45 10,000,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 400,000,000.00

    投资活动现金流入小计 494,467,500.45 11,789,683.64

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    355,849.97 96,156.16

    投资支付的现金 60,882,000.00 204,385,265.26

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 61,237,849.97 204,481,421.42

    投资活动产生的现金流量净额 433,229,650.48 -192,691,737.78

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 190,000,000.00 450,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 450,000,000.00

    偿还债务支付的现金 530,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,943,295.12 3,360,173.83

    支付其他与筹资活动有关的现金 4,508,887.27

    筹资活动现金流出小计 539,943,295.12 7,869,061.10

    筹资活动产生的现金流量净额 -349,943,295.12 442,130,938.90

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 75,649,359.55 21,113,892.01

    加：期初现金及现金等价物余额 38,641,960.16 144,693,271.90

    六、期末现金及现金等价物余额 114,291,319.71 165,807,163.91

    法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:邹闻上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    28

    合并所有者权益变动表

    2009 年1-6 月

    编制单位：上海新华传媒股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益 项目

    股本 资本公积 减：库

    存股

    盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润 其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 580,493,250.00 884,752,814.88 67,989,370.12 389,046,806.49 210,204,579.60 2,132,486,821.09

    加：同一控制下企业

    合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 580,493,250.00 884,752,814.88 0.00 67,989,370.12 0.00 389,046,806.49 0.00 210,204,579.60 2,132,486,821.09

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,561,977.95 0.00 -46,637,668.86 53,924,309.09

    （一）净利润 100,561,977.95 4,144,200.61 104,706,178.56

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -50,781,869.47 -50,781,869.47

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    0.00

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    0.00

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    0.00

    4．其他 -50,781,869.47 -50,781,869.47

    上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,561,977.95 0.00 -46,637,668.86 53,924,309.09

    （三）所有者投入和减少

    资本

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．所有者投入资本 0.00上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    29

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    0.00

    3．其他 0.00

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．提取盈余公积 0.00

    2．提取一般风险准备 0.00

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    0.00

    4．其他 0.00

    （五）所有者权益内部结

    转

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    0.00

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    0.00

    3．盈余公积弥补亏损 0.00

    4．其他 0.00

    四、本期期末余额 580,493,250.00 884,752,814.88 0.00 67,989,370.12 0.00 489,608,784.44 0.00 163,566,910.74 2,186,411,130.18上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    30

    单位：元 币种：人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益 项目

    股本 资本公积 减：库

    存股

    盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润 其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 386,995,500.00 1,097,421,888.20 0 81,625,819.11 0 121,211,435.43 0 154,087,295.44 1,841,341,938.18

    加：同一控制下企

    业合并产生的追溯调整

    0.00

    会计政策变更 0.00

    前期差错更正 0.00

    其他 0.00

    二、本年年初余额 386,995,500.00 1,097,421,888.20 0.00 81,625,819.11 0.00 121,211,435.43 0.00 154,087,295.44 1,841,341,938.18

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    0.00 -5,508,887.27 0.00 -8,569,217.37 0.00 113,790,064.88 0.00 48,446,488.49 148,158,448.73

    （一）净利润 105,220,847.51 -219,690.26 105,001,157.25

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    0.00 -5,508,887.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,508,887.27

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    0.00

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    0.00

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    0.00

    4．其他 -5,508,887.27 -5,508,887.27

    上述（一）和（二）小

    计

    0.00 -5,508,887.27 0.00 0.00 0.00 105,220,847.51 0.00 -219,690.26 99,492,269.98

    （三）所有者投入和减

    少资本

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,385,678.72 50,385,678.72

    1．所有者投入资本 50,385,678.72 50,385,678.72

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    0.00

    3．其他 0.00

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,719,499.97 -1,719,499.97上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    31

    1．提取盈余公积 0.00

    2．提取一般风险准备 0.00

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -1,719,499.97 -1,719,499.97

    4．其他 0.00

    （五）所有者权益内部

    结转

    0.00 0.00 0.00 -8,569,217.37 0.00 8,569,217.37 0.00 0.00 0.00

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    0.00

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    0.00

    3．盈余公积弥补亏损 -8,569,217.37 8,569,217.37 0.00

    4．其他 0.00

    四、本期期末余额 386,995,500.00 1,091,913,000.93 0.00 73,056,601.74 0.00 235,001,500.31 0.00 202,533,783.93 1,989,500,386.91

    法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:邹闻上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    32

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1-6 月

    编制单位：上海新华传媒股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    本期金额 项目

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 580,493,250.00 976,419,673.29 0.00 57,567,463.81 1,475,087.31 1,615,955,474.41

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 580,493,250.00 976,419,673.29 0.00 57,567,463.81 1,475,087.31 1,615,955,474.41

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 154,350,824.84 154,350,824.84

    （一）净利润 153,954,634.09 153,954,634.09

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 0.00 0.00 0.00 396,190.75 396,190.75

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 396,190.75 396,190.75

    上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 154,350,824.84 154,350,824.84

    （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 580,493,250.00 976,419,673.29 0.00 57,567,463.81 155,825,912.15 1,770,306,299.25上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    33

    单位：元 币种：人民币

    上年同期金额 项目

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 262,628,232.00 511,468,581.49 65,972,782.59 -8,569,217.37 831,500,378.71

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 262,628,232.00 511,468,581.49 0.00 65,972,782.59 -8,569,217.37 831,500,378.71

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 124,367,268.00 654,994,656.14 0.00 -8,569,217.37 33,241,170.14 804,033,876.91

    （一）净利润 24,671,952.77 24,671,952.77

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 -5,508,887.27 0.00 0.00 0.00 -5,508,887.27

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 -5,508,887.27 -5,508,887.27

    上述（一）和（二）小计 0.00 -5,508,887.27 0.00 0.00 24,671,952.77 19,163,065.50

    （三）所有者投入和减少资本 124,367,268.00 660,503,543.41 0.00 0.00 0.00 784,870,811.41

    1．所有者投入资本 124,367,268.00 660,503,543.41 784,870,811.41

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 -8,569,217.37 8,569,217.37 0.00

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损 -8,569,217.37 8,569,217.37 0.00

    4．其他

    四、本期期末余额 386,995,500.00 1,166,463,237.63 0.00 57,403,565.22 24,671,952.77 1,635,534,255.62

    法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:邹闻上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    34

    （二）财务会计报表附注

    财务会计报表附注

    (一)公司基本情况

    上海新华传媒股份有限公司（原名称为“上海时装股份有限公司”，以下简称“公司”

    或“本公司”）系于1993 年12 月9 日经上海市人民政府财贸办公室沪府财贸（93）第314

    号文批准成立的股份有限公司。公司股票于1994 年2 月4 日在上海证券交易所上市交易。

    公司原名“上海时装股份有限公司”，经过资产重组于2000 年10 月23 日上海市工商

    行政管理局核准更名为“华联超市股份有限公司”，股票代码600825，简称“华联超市”。

    2006 年5 月22 日上海新华发行集团有限公司(以下简称“发行集团”)与上海百联集团

    股份有限公司(以下简称“百联股份”)、百联集团有限公司(以下简称“百联集团”)、上海

    友谊(集团)有限公司(以下简称“友谊集团”)、上海一百(集团)有限公司(以下简称“一百集

    团”)经协商决定就关于转让本公司的股份达成协议，发行集团受让百联股份持有的本公司

    92,565,148 股股份(占总股本的35.25%)、百联集团持有的本公司20,179,022 股股份(占总股

    本的7.68%)、友谊集团持有的本公司5,342,482 股股份(占总股本的2.03%)、一百集团持有

    的本公司259,182 股股份(占总股本的0.10%)，合计受让本公司股份118,345,834 股(占总股

    本的45.06%)。该项股权转让已于2006 年9 月29 日完成股权过户登记手续。自2006 年10

    月17 日起，公司股票简称改为“新华传媒”，至今股票代码保持不变。

    公司完成重大资产置换后，主营业务由原来的经营连锁超市行业变更为经营文化传媒行

    业。

    公司于2007 年6 月8 日召开的2007 年第二次临时股东大会审议通过向特定对象发行股

    票购买资产的方案：公司向解放日报报业集团和上海中润广告有限公司发行股票，购买解放

    日报报业集团持有的上海申报传媒经营有限公司100%股权、上海晨刊传媒经营有限公司

    100%股权、上海人报传媒经营有限公司100%股权、上海地铁时代传媒发展有限公司51%

    股权、上海房报传媒经营有限公司100%股权、上海解放教育传媒有限公司100%股权、上

    海风火龙物流有限公司100%股权、上海中润解放传媒有限公司55%股权和上海解放文化传

    播有限公司51%股权，购买上海中润广告有限公司持有的上海中润解放传媒有限公司45%

    股权。

    上海市国资委于2007 年5 月31 日下发沪国资委产[2007]344 号《关于对上海新华传媒

    股份有限公司定向增发股份有关问题的函》文，批准解放报业集团本次以资产认购新华传媒

    定向发行股份事宜。

    2007 年12 月28 日，公司获得中国证监会证监公司字[2007]233 号《关于核准新华传媒

    股份有限公司向解放日报报业集团和上海中润广告有限公司发行新股购买资产的批复》核

    准，并于2007 年12 月28 日获得中国证监会证监公司字[2007]234 号《关于核准豁免解放日上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    35

    报报业集团和上海新华发行集团有限公司要约收购上海新华传媒股份有限公司股份义务的

    批复》。

    至2008 年1 月24 日，公司已完成向解放报业集团、中润广告发行股票及资产收购，增

    加注册资本人民币124,367,268.00 元，注册资本变更为人民币386,995,500.00 元。至2008

    年1 月28 日，公司已完成增资工商登记变更手续。

    公司实施向特定对象发行股票购买资产方案后，公司主营业务进一步扩展至图书和音像

    制品的发行、报刊经营、媒体广告代理以及传媒衍生业务。

    2008 年6 月20 日，根据本公司2007 年度股东大会决议通过，本公司以2008 年7 月1

    日股本386,995,500 股为基数，按每10 股由资本公积金转增5 股，共计转增193,497,750 股，

    并于2008 年7 月2 日实施。转增后，注册资本增至人民币580,493,250 元。至2008 年7 月

    21 日，公司已完成增资工商登记变更手续。

    截至2009 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数580,493,250 股，公司注册资本为

    580,493,250 万元，经营范围为：图书报刊、电子出版物零售（连锁经营），图书报刊、电

    子出版物批发、零售和网上发行，网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批

    发，文教用品的批发、零售，实业投资，广告设计、制作、发布，国内贸易（除专项规定），

    物业管理，经济贸易咨询，家用电器，电子产品，仓储，寄递服务（不含信件）（涉及行政

    许可的凭许可证经营）。公司注册地：上海市浦东新区高桥镇石家街127 号-131 号，总部

    办公地：上海市九江路60 号。

    (二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》

    和其他各项会计准则以及《企业会计准则解释第1 号》的规定进行确认和计量，在此基础上

    编制财务报表。

    3、会计年度

    自公历1 月1 日至12 月31 日止的一个会计年度。

    4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    36

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    ⑴计量属性

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本。

    ⑵本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易

    于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    7、金融资产和金融负债的核算方法

    ⑴金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期

    投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

    ⑵金融资产和金融负债的确认和计量方法

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

    利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损

    益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值

    变动损益。

    ②持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为

    初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得

    时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活

    跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长

    期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    37

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    ④可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

    利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值

    变动计入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原

    直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    ⑤其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法与摊余成本进行

    后续计量。

    ⑶金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

    方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终

    止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原

    则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值；

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的

    金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

    认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产

    的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损

    益：

    ①终止确认部分的账面价值；

    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

    认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项

    金融负债。

    ⑷金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

    ⑸金融资产的减值准备

    ①可供出售金融资产的减值准备：上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    38

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素

    后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的

    公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    ②持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    ⑴单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款

    项坏账准备的确认标准

    应收款项单项金额2,000 万元以上，或应收款项余额前五名，或

    占应收账款余额10％以上的款项。

    单项金额重大的应收款

    项坏账准备的计提方法

    年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、

    预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如

    有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于

    其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    ⑵单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的

    确定依据、计提方法

    信用风险特

    征组合的确

    定依据

    对于年末单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试（或包括在具有类

    似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试）。单独测试未发生减值的

    应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用

    风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5% 5%

    1－2 年 10% 10%

    2－3 年 20% 20%

    3－4 年 40% 40%

    4－5 年 40% 40%

    5 年以上 100% 100%

    计提坏账准备的说明 对纳入合并报表范围公司之间的往来款项不计提坏账准备。

    ⑶广告板块应收账款坏账准备计提比例说明

    账龄 计提比例

    半年以内 0%

    半年至一年 50%

    一至二年 80%

    二年以上 100%

    9、存货核算方法

    ⑴存货的分类上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    39

    存货分为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。

    ⑵发出存货的计价方法

    其他

    日常核算取得时按实际成本计价；发出时按零售价法计价（库存商品和发出商品按码价

    核算，其商品进销差价按月平均商品进销差价率在月末进行调整）。

    ⑶存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准

    备。

    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经

    过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估

    计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售

    合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量

    多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    年末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按

    照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似

    最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货

    跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    其中库存商品中：

    ⑴图书和纸质报刊

    中期末及年末，对存货进行全面清查后，实行分年核价，采用按版龄分析法并结合个别

    认定法计提存货跌价准备（提成差价），具体提取比例如下：

    版龄 计提比例

    当年出版 不计提

    前一年出版 按总定价提取10%

    前二年出版 按总定价提取20%

    前三年及三年以上出版 按总定价提取40%

    ⑵音像制品和电子出版物和文教用品

    中期末及年末，对存货进行全面清查后，实行分年核价，采用按库龄分析法并结合个别

    认法计提存货跌价准备（提成差价），具体提取比例如下：

    库龄 计提比例

    一年以内 不计提

    一至二年 按实际成本提取5%上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    40

    二至三年 按实际成本提取10%

    三年以上 按实际成本提取20%

    ⑶所有各类存货跌价准备（提成差价）的累计提取额不得超过实际成本。

    ⑷存货的盘存制度

    永续盘存制

    ⑸低值易耗品和包装物的摊销方法

    ①低值易耗品

    一次摊销法

    ②包装物

    分次摊销法

    10、长期股权投资的核算方法

    ⑴初始计量

    ①企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行

    权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长

    期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整

    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进

    行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出

    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各

    项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之

    和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很

    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    ②其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

    成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放

    的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    41

    资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资

    产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

    本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    ⑵后续计量及收益确认方法

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经

    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控

    制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共

    同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    ⑶确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被

    投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投

    资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行

    调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能

    可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配

    额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，

    冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质

    上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目

    等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按

    预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的

    顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长

    期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所

    有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部

    分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    42

    11、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的

    土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出

    租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊

    销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应

    的减值损失。

    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    ⑴固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，

    单位价值较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法

    （年限平均法）提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20－40 年 5% 2.375%－4.75%

    电子设备 3年 5% 31.67%

    运输设备 5－8 年 5% 11.875%－19%

    专用设备 5年 5% 19%

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发

    生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

    成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账

    价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损

    益。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表

    明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

    价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    43

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账

    价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

    低者作为入账价值。

    13、在建工程核算方法

    ⑴在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    ⑵在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产

    的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，

    自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转

    入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按

    实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    14、无形资产的核算方法

    ⑴无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

    途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性

    质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账

    价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损

    益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，

    除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，

    以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账

    价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    ⑵无形资产使用寿命及摊销

    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    无形资产类别 预计使用寿命

    土地使用权 按权利期限

    商标权 10年

    电脑软件 2-5年上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    44

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    ②使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

    截止本年末，公司无使用寿命不确定的无形资产。

    ③无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预

    见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    在受益期内平均摊销，其中：

    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

    16、资产减值的核算方法

    ⑴除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    ①长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减

    值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现

    值之间的差额进行确定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低

    于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    ②固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是

    否存在可能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年

    都进行减值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费

    用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的

    金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资

    产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    45

    17、借款费用资本化的核算方法

    ⑴借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

    使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

    3 个月的，借款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

    止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资

    产借款费用停止资本化。

    ⑵借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资

    本化的期间不包括在内。

    ⑶借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时

    性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定

    可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

    本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计

    算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金

    额，调整每期利息金额。

    18、收入确认原则

    ⑴销售商品上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    46

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联

    系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关

    的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销

    售收入实现。

    其中房地产销售按以下标准确认。

    ①工程已经竣工，具备入住交房条件；

    ②具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；

    ③履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；

    ④成本能够可靠地计量。

    ⑵提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务

    收入。提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：

    ①已完工作的测量。

    ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

    ③已经发生的成本占估计总成本的比例。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议

    价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累

    计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本

    乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳

    务收入，并按相同金额结转劳务成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

    不确认提供劳务收入。

    ⑶让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定

    确认为收入。

    其中出租物业收入按以下标准确认：

    ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书

    ②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得

    ③出租开发产品成本能够可靠地计量。

    19、确认递延所得税资产的依据上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    47

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时

    性差异产生的递延所得税资产。

    20、合并报表合并范围发生变更的理由

    与上年相比本期增加合并报表单位2 家，减少合并报表单位1 家，原因为：

    ⑴公司本期设立嘉时国际有限公司，注册资本1,000 万港币，公司持股比例100%，2009

    年4 月公司首期出资100 万港币，本期将该公司财务报表纳入合并报表范围。

    ⑵公司本期以现金出资5,000 万元设立上海新华传媒资产管理有限公司，公司持股比例

    100%，本期将该公司财务报表纳入合并报表范围。

    ⑶根据上海新华传媒股份有限公司与文汇新民联合报业集团就双方共同投资的子公司

    上海新民传媒广告有限公司调整经营模式签署的相关文件，从2009 年4 月1 日起，由文新

    集团组建新的经营团队，全面负责新民传媒的日常经营活动，公司对上海新民传媒广告有限

    公司的核算方式亦相应变更为权益法，不再将该公司财务报表纳入合并报表范围。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    ⑴会计政策变更

    无

    ⑵会计估计变更

    无

    ⑶会计差错更正

    无

    (三)税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 销售图书、纸质书刊、音像制品收入；销售电子出版物、文教

    用品收入； 13%、17%

    营业税 租金收入、广告收入、其他服务收入等 5%

    城建税 实际缴纳的流转税 1%-7%

    企业所得税 应纳税所得额 25%

    (四)企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    48

    子公司全称 子公司类型

    注册

    地

    业务性质注册资本 经营范围

    上海新华传媒连锁有限公司 全资子公司 上海 图书报刊223,320,000 图书、音像制品等

    上海书刊交易市场经营管理有限

    公司

    全资子公司 上海 市场管理500,000 书刊市场管理

    上海书香广告策划有限公司 全资子公司 上海 广告策划1,500,000 设计制作代理广告

    上海久远经营公司 全资子公司 上海 图书报刊650,000 图书报刊

    上海联市文化发展公司 全资子公司 上海

    图书等零

    售

    2,040,000 图书、音像制品等

    上海新华传媒新媒体有限公司 全资子公司 上海 广告策划5,000,000 设计制作代理广告

    上海晨刊传媒经营有限公司 全资子公司 上海 报刊经营3,000,000 广告制作、代理

    上海地铁时代传媒发展有限公司 控股子公司 上海 报刊经营20,000,000 广告制作、代理

    上海房报传媒经营有限公司 全资子公司 上海 报刊经营1,000,000 广告制作、代理

    上海风火龙物流有限公司 全资子公司 上海 发行业务9,000,000 报刊发行、物流配送

    上海解放教育传媒有限公司 全资子公司 上海 报刊经营10,000,000 广告制作、代理

    上海人报传媒经营有限公司 全资子公司 上海 报刊经营1,000,000 广告制作、代理

    上海精彩网络有限公司 全资子公司 上海 信息服务1,000,000 信息服务、人才中介

    上海海纳人力资源有限公司 全资子公司 上海 信息服务1,000,000 信息服务、人才中介

    上海金白领广告有限公司 全资子公司 上海 广告代理1,000,000 广告设计、制作

    上海华才咨询传播有限公司 控股子公司 上海 信息服务1,000,000 广告制作、人才中介

    上海申报传媒经营有限公司 全资子公司 上海 报刊经营7,000,000 广告制作、代理

    上海中润解放传媒有限公司 全资子公司 上海 广告代理174,000,000 广告制作、代理

    上海新华传媒文化传播有限公司 全资子公司 上海 广告代理20,000,000 广告制作、代理

    上海杨航文化传媒有限公司 控股子公司 上海 广告代理2,000,000 广告设计、制作

    上海嘉美信息广告有限公司 全资子公司 上海 广告代理4,000,000 广告设计、制作

    上海解放文化传播有限公司 控股子公司 上海 传媒衍生20,000,000 广告策划，房地产开发

    上海新华传媒电子商务有限公司 全资子公司 上海 电子商务30,000,000 电子商务

    嘉时国际有限公司 全资子公司 中国

    香港

    文化传媒8,813,400 文化传媒、贸易零售咨

    询

    上海新华传媒资产管理有限公司 全资子公司 上海 资产管理50,000,000 资产管理、投资管理

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际

    投资额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额（资

    不抵债子公司适用）

    持股比

    例（%）

    表决权比

    例（%）

    是否合

    并报表

    上海新华传媒连锁有限公司 100 100 是

    上海书刊交易市场经营管理有限公司 100 100 是

    上海书香广告策划有限公司 100 100 是

    上海久远经营公司 100 100 是

    上海联市文化发展公司 100 100 是

    上海新华传媒新媒体有限公司 100 100 是

    上海晨刊传媒经营有限公司 100 100 是

    上海地铁时代传媒发展有限公司 51 51 是

    上海房报传媒经营有限公司 100 100 是

    上海风火龙物流有限公司 100 100 是

    上海解放教育传媒有限公司 100 100 是

    上海人报传媒经营有限公司 100 100 是

    上海精彩网络有限公司 100 100 是上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    49

    上海海纳人力资源有限公司 100 100 是

    上海金白领广告有限公司 100 100 是

    上海华才咨询传播有限公司 60 60 是

    上海申报传媒经营有限公司 100 100 是

    上海中润解放传媒有限公司 100 100 是

    上海新华传媒文化传播有限公司 100 100 是

    上海杨航文化传媒有限公司 70 70 是

    上海嘉美信息广告有限公司 100 100 是

    上海解放文化传播有限公司 51 51 是

    上海新华传媒电子商务有限公司 100 100 是

    嘉时国际有限公司 881,340.00 100 100 是

    上海新华传媒资产管理有限公司 100 100 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣

    减少数股东承担的超额亏损

    上海地铁时代传媒发展有限公司 17,191,541.99

    上海华才咨询传播有限公司 561,257.97

    上海杨航文化传媒有限公司 4,219,598.80

    上海解放文化传播有限公司 141,594,511.98

    3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    合并本期期初至合并日

    （同一控制下被合并方）

    子公司全称 子公司

    类型

    属于同一控制下

    企业合并的判断

    依据

    同一控制的

    实际控制人

    收入

    净利

    润

    经营活动产

    生的现金流

    量净额

    上海晨刊传媒经营有限公司 全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海地铁时代传媒发展有限

    公司

    控股子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海房报传媒经营有限公司 全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海风火龙物流有限公司 全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海解放教育传媒有限公司 全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海人报传媒经营有限公司 全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海精彩网络有限公司 全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海海纳人力资源有限公司 全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海金白领广告有限公司 全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海华才咨询传播有限公司 控股子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    50

    上海申报传媒经营有限公司 全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海中润解放传媒有限公司

    全资子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    上海解放文化传播有限公司 控股子

    公司

    合并前后公司均

    受相同股东控制

    中共上海市

    委宣传部

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因

    与上年相比本期增加合并报表单位2 家，减少合并报表单位1 家，原因为：

    ⑴公司本期设立嘉时国际有限公司，注册资本1,000 万港币，公司持股比例100%，2009

    年4 月公司首期出资100 万港币，本期将该公司财务报表纳入合并报表范围。

    ⑵公司本期以现金出资5,000 万元设立上海新华传媒资产管理有限公司，公司持股比例

    100%，本期将该公司财务报表纳入合并报表范围。

    ⑶根据上海新华传媒股份有限公司与文汇新民联合报业集团就双方共同投资的子公司

    上海新民传媒广告有限公司调整经营模式签署的相关文件，从2009 年4 月1 日起，由文新

    集团组建新的经营团队，全面负责新民传媒的日常经营活动，公司对上海新民传媒广告有限

    公司的核算方式亦相应变更为权益法，不再将该公司财务报表纳入合并报表范围。

    (五)合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数 项目

    外币金额 折算率 人民币金额 人民币金额

    现金： / / 334,084.54 335,980.71

    人民币 / / 334,084.54 335,980.71

    银行存款： / / 510,595,020.67 380,577,342.08

    人民币 / / 510,004,596.04 380,577,342.08

    港元 669,772.59 0.88153 590,424.63

    其他货币资金： / / 4,912,271.03 12,271.03

    人民币 / / 4,912,271.03 12,271.03

    合计 / / 515,841,376.24 380,925,593.82

    货币资金：期末数比年初余额增加134,915,782.42 元，增加比例为35.42%，主要系报

    告期内公司与上海绿地（集团）有限公司签署协议，终止了对上海新华文化广场项目的投资，

    收回投资款所致。

    2、应收票据

    ⑴应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 490,000.00 200,000.00

    商业承兑汇票 69,810,000.00

    合计 490,000.00 70,010,000.00上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    51

    应收票据：期末数比年初余额减少69,520,000 元，减少比例为99.30%，主要系年初应

    收票据报告期内均已到期收回所致。

    3、应收股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增

    加数

    本期减

    少数

    期末数 未收回的原因 相关款项是否发

    生减值的判断

    上海故事会文化

    传媒有限公司

    7,229,089.39 7,229,089.39 2008 年度股利 否

    上海文庙书刊交

    易市场

    400,000.00 400,000.00 以前年度股利 否

    合计 7,629,089.39 7,629,089.39 / /

    4、应收账款

    ⑴应收账款构成

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    项目

    账面余额 占总额比

    例(%)

    坏账准备计

    提比例(%)

    坏账准备

    1、单项金额重大并已单独计

    提坏账准备的款项

    186,814,273.80 30.85 3.51 6,557,820.16

    2、单项金额非重大并已单独

    计提坏账准备的款项

    9,564,501.29 1.58 100.00 9,564,501.29

    3、其他按账龄段划分为类似

    信用风险特征的款项，

    连锁以及其他板块：

    其中：1 年以内 50,846,307.59 8.40 5.00 2,542,315.38

    1－2 年 35,517,835.44 5.86 10.00 3,551,783.55

    2－3 年 12,455,339.39 2.06 20.00 2,491,067.88

    3-4 年 15,105,204.19 2.49 40.00 6,042,081.67

    4-5 年 1,509,313.59 0.25 40.00 603,725.44

    5 年以上 21,872,891.38 3.61 100.00 21,872,891.38

    小计 137,306,891.58 22.67 --- 37,103,865.30

    广告板块：

    其中：6 个月以内 244,030,917.75 40.29 0.00 0

    6 个月-1 年 17,340,426.58 2.86 50.00 8,670,213.29

    1－2 年 7,320,183.33 1.21 80.00 5,856,146.67

    2 年以上 3,273,309.29 0.54 100.00 3,273,309.29

    小计 271,964,836.95 44.90 --- 17,799,669.25

    合计 605,650,503.62 100.00 --- 71,025,856.00

    期初数

    项目

    账面余额 占总额比

    例(%)

    坏账准备计

    提比例(%)

    坏账准备

    1、单项金额重大并已单独计

    提坏账准备的款项

    208,741,509.29 31.65 6.12 12,784,052.24上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    52

    2、单项金额非重大并已单独

    计提坏账准备的款项

    --- --- --- ---

    3、其他按账龄段划分为类似

    信用风险特征的款项，

    连锁以及其他板块：

    其中：1 年以内 54,741,671.95 8.30 5.00 2,737,083.60

    1－2 年 48,311,004.15 7.32 10.00 4,831,100.42

    2－3 年 31,502,726.08 4.78 20.00 6,300,545.22

    3-4 年 15,650,598.03 2.37 40.00 6,260,239.21

    4-5 年 4,995,377.69 0.76 40.00 1,998,151.08

    5 年以上 14,706,694.30 2.23 100.00 14,706,694.30

    小计 169,908,072.20 25.76 --- 36,833,813.83

    广告板块：

    其中：6 个月以内 255,237,068.37 38.70 0.00 ---

    6 个月-1 年 18,163,816.07 2.75 50.00 9,081,908.04

    1－2 年 5,114,399.84 0.77 80.00 4,091,519.87

    2 年以上 2,413,683.42 0.37 100.00 2,413,683.42

    小计 280,928,967.70 42.59 --- 15,587,111.33

    合计 659,578,549.19 100.00 --- 65,204,977.40

    ⑵应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金额重大的

    应收账款

    186,814,273.80 30.85 6,557,820.16 9.23 208,741,509.29 31.65 12,784,052.24 19.61

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    9,564,501.29 1.58 9,564,501.29 13.47

    其他不重大应收

    账款

    409,271,728.53 67.57 54,903,534.55 77.30 450,837,039.90 68.35 52,420,925.16 80.39

    合计 605,650,503.62 / 71,025,856.00 / 659,578,549.19 / 65,204,977.40 /

    ⑶期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比

    例(%)

    理由

    上海润岛文化传播有限公司 121,425,743.00 0.00 0 已签订房产置换

    合同

    翰荣广告(上海)有限公司 22,820,000.00 0.00 0 有担保

    上海国美电器有限公司 21,855,556.00 3,532,105.60 16.16 有还款计划

    永乐（中国）电器销售有限公司 20,712,974.80 3,025,714.56 14.61 有还款计划

    海南出版协作有限公司 7,638,561.29 7,638,561.29 100 收回可能性极小

    批批吉服饰（上海）有限公司 1,822,740.00 1,822,740.00 100 收回可能很小

    上海博道广告有限公司 21,000.00 21,000.00 100 收回可能很小上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    53

    上海之阳广告有限公司 7,800.00 7,800.00 100 收回可能很小

    上海辽远广告有限公司 74,400.00 74,400.00 100 收回可能很小

    合计 196,378,775.09 16,122,321.45 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额比例(%)

    坏账准备

    一年以内 21,000.00 0 21,000.00

    一至二年 1,904,940.00 0.32 1,904,940.00

    三至四年 7,638,561.29 1.26 7,638,561.29

    合计 9,564,501.29 1.58 9,564,501.29

    ⑷本报告期实际核销的应收款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收款项性

    质

    核销金额核销原因 是否因关联交易

    产生

    批批吉服饰（上海）有限公司 快递费 5,140.00 无法收回 否

    上海盛大广告传播有限公司 快递费 4,560.00 无法收回 否

    昆山联合商业发展有限公司 广告款 347,768.00 无法收回 否

    合计 / 357,468.00 / /

    ⑸本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：万元 币种：人民币

    期末数 期初数 单位名称

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    解放日报报业集团 20.00

    上海中润广告有限公司 14.17 14.17

    合计 14.17 34.17

    ⑹应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关

    系

    欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    上海润岛文化传播有限公司 121,425,743.00 两年内 20.05

    上海新度广告传播有限公司 57,738,000.00 半年以内9.53

    上海智高广告有限公司 30,930,100.00 半年内 5.11

    翰荣广告(上海)有限公司 26,471,702.50 一年内 4.37

    上海国美电器有限公司 27,751,056.00 两年内 4.58

    合计 / 264,316,601.50 / 43.64

    ⑺应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    54

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额

    的比例(%)

    上海解放广告有限公司 1,468,365.15 0.24

    上海解放数字配送投递有限公司 139,834.80 0.02

    上海中润广告有限公司 141,659.84 0.02

    合计 / 1,749,859.79 0.28

    5、其他应收款

    ⑴其他应收款构成

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    项目

    账面余额 占总额比例

    (%)

    坏账准备计提

    比例(%)

    坏账准备

    1、单项金额重大并已单独

    计提坏账准备的款项

    88,735,351.62 71.77 1.72 1,528,767.12

    2、单项金额非重大并已单

    独计提坏账准备的款项

    300,000.00 0.24 100.00 300,000.00

    3、其他按账龄段划分为类

    似信用风险特征的款项

    其中：1 年以内 26,691,834.77 21.59 5.00 1,334,591.74

    1－2 年 4,372,709.64 3.54 10.00 437,270.96

    2－3 年 2,667,119.17 2.16 20.00 533,423.82

    3－4 年 391,906.71 0.32 40.00 156,762.68

    4－5 年 61,271.14 0.05 40.00 24,508.46

    5 年以上 421,702.48 0.34 100.00 421,702.48

    合计 123,641,895.53 100.00 — 4,737,027.26

    期初数

    项目

    账面余额 占总额比例

    (%)

    坏账准备计提

    比例(%)

    坏账准备

    1、单项金额重大并已单独

    计提坏账准备的款项

    49,160,009.15 39.84 0.00 0

    2、单项金额非重大并已单

    独计提坏账准备的款项

    1,017,346.50 0.82 100.00 1,017,346.50

    3、其他按账龄段划分为类

    似信用风险特征的款项

    其中：1 年以内 59,936,764.99 48.57 5.00 2,996,838.24

    1－2 年 11,865,017.55 9.62 10.00 1,186,501.76

    2－3 年 924,848.18 0.75 20.00 184,969.64

    3－4 年 91,700.00 0.07 40.00 36,680.00

    4－5 年 31,200.00 0.03 40.00 12,480.00

    5 年以上 374,475.64 0.30 100.00 374,475.64

    合计 123,401,362.01 100.00 — 5,809,291.78

    ⑵其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    55

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    88,735,351.62 71.77 1,528,767.12 32.27 49,160,009.15 39.84 0 0

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    300,000.00 0.24 300,000.00 6.33 1,017,346.50 0.82 1,017,346.50 17.52

    其他不重大

    的其他应收

    款项

    34,606,543.91 27.99 2,908,260.14 61.40 73,224,006.36 59.34 4,791,945.28 82.48

    合计 123,641,895.53 / 4,737,027.26 / 123,401,362.01 / 5,809,291.78 /

    ⑶期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比

    例(%)

    理由

    平凉路1467 号和1473 号部分房

    产动迁补偿款

    29,160,009.15 动迁款

    租赁房产保证金 29,000,000.00 无坏账风险

    新华文化广场项目资金补偿款 30,575,342.47 1,528,767.12 5.00 一年内

    押金 300,000.00 300,000.00 100.00 对方公司破产

    合计 89,035,351.62 1,828,767.12 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三至四年 1,017,346.50 100.00 1,017,346.50

    四至五年 300,000.00 100 300,000.00

    合计 300,000.00 100 300,000.00 1,017,346.50 100.00 1,017,346.50

    ⑷本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：万元 币种：人民币

    期末数 期初数 单位名称

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    解放日报报业集团 484.93 667.60

    上海中润广告有限公司 2,109.27

    合计 484.93 2,776.87

    ⑸其他应收账款前五名欠款情况上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    56

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公司

    关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收

    账款总额的

    比例(%)

    上海绿地集团（集团）有限公司 关联方 30,575,342.47 1 年以内 24.73

    上海鹏欣国际家纺投资建设有限公司 29,160,009.15 4 年以内 23.58

    上海市上投投资管理有限公司 29,000,000.00 1 年以内 23.45

    解放日报报业集团 关联方 4,849,265.06 1 年以内 3.92

    久事公司 3,744,372.48 1 年以内 3.03

    合计 / 97,328,989.16 / 78.71

    ⑹其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 占其他应收账款总额

    的比例(%)

    上海绿地（集团）有限公司 30,575,342.47 24.73

    解放日报报业集团印务中心 107,500.00 0.09

    上海解放日报物业管理有限公司 131,958.00 0.11

    解放日报报业集团 4,849,265.06 3.92

    中国科技图书公司 173,100.00 0.14

    合计 / 35,837,165.53 28.99

    6、预付账款

    ⑴预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 10,942,042.77 96.43 79,355,100.61 97.67

    一至二年 202,689.95 1.79 1,170,125.00 1.44

    二至三年 129,496.36 1.14 481,740.00 0.59

    三年以上 73,193.59 0.64 242,000.00 0.30

    合计 11,347,422.67 100.00 81,248,965.61 100.00

    ⑵ 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合计及比例 7,065,677.64 62.27 66,960,341.64 82.41

    ⑶ 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因

    陕西世纪锦绣图书有限公司 3,000,000.00 一年以内 正常业务往来

    《人才市场报》社 2,432,337.64 一年以内 正常业务往来

    合计 / 5,432,337.64 / /上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    57

    ⑷ 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    ⑸预付账款的说明

    预付款项：期末数比年初余额减少69,901,542.94 元，减少比例为86.03%，主要系报告

    期内将上海新民传媒广告有限公司不再纳入合并报表范围，其影响数为61,000,000 元。

    7、存货

    ⑴存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材

    料

    2,445,627.08 0.00 2,445,627.08 1,593,592.77 1,593,592.77

    库存

    商品

    294,433,278.99 27,956,936.33 266,476,342.66 338,994,181.69 76,525,530.85 262,468,650.84

    周转

    材料

    312,184.14 0.00 312,184.14 513,070.60 513,070.60

    开发

    成本

    297,549,427.93 0.00 297,549,427.93 295,359,421.22 295,359,421.22

    合计 594,740,518.14 27,956,936.33 566,783,581.81 636,460,266.28 76,525,530.85 559,934,735.43

    8、其他流动资产

    其他流动资产：期末数比年初余额增加13,294,068.38 元，增加比例为196.49%，主要

    系报告期合并范围发生变更，原作为内部往来抵消的委托贷款15,000,000 元，期末不再抵消

    所致。相应利息收入372，766.78 元。

    9、长期应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末 期初

    其他 400,000,000.00

    10、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：万元 币种：人民币

    被投资单位名称 注册

    地

    业务性质

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在被投

    资单位表决权

    比例(%)

    期末净资

    产总额

    本期营业

    收入总额

    本期净

    利润

    一、合营企业

    上海新民传媒广

    告有限公司

    上海 广告代理 50 50 10,131.58 14,928.45 0.63

    二、联营企业

    上海文庙书刊交上海 书刊市场管50 50 204.77 121.95 39.41上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    58

    易市场 理服务等

    上海久远出版服

    务有限公司 上海

    出版专业领

    域服务等

    49 49 694.32 2,910.92 196.71

    上海东方书报刊

    服务有限公司

    上海 市场管理服

    务

    30 30 7,241.27 3,599.00 93.57

    上海东方出版交

    易中心有限公司

    上海 图书报刊等

    销售

    35.7 35.7 -4.46 40.31 -38.80

    11、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成

    本

    期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    新华书店南北联合

    (华甸)有限公司

    5,294.82 5,294.82 5,294.82 2.27 2.27

    上海联森实业有限

    公司

    20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 1.93 1.93

    上海故事会文化传

    媒有限公司

    72,371,000.00 72,371,000.00 72,371,000.00 19 19

    上海炫动卡通卫视

    传媒娱乐有限公司

    38,535,226.86 50,179,588.11 50,179,588.11 7.5 7.5

    上海大润解放无线

    传媒有限公司

    180,000.00 180,000.00 180,000.00 18 18

    上海杨浦科创小额

    贷款股份有限公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10 10

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成

    本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    上海新民传

    媒广告有限

    公司

    50,131,465.26 50,527,656.01 50,527,656.01 50 50

    上海文庙书

    刊交易市场

    300,000.00 1,554,954.38 -531,116.99 1,023,837.39 728,185.00 50 50

    上海久远出

    版服务有限

    公司

    1,470,000.00 3,964,913.28 -575,000.00 3,389,913.28 1,506,000.00 49 49

    上海东方书

    报刊服务有

    限公司

    21,225,639.66 21,443,099.55 270,000.00 21,713,099.55 30 30

    上海东方出

    版交易中心

    有限公司

    3,183,262.36 93,489.92 -93,489.92 0.00 35.7 35.7

    长期股权投资：期末数比年初余额增加59,598,049.10 元，增加比例为39.79%，主要系

    报告期内将上海新民传媒广告有限公司不再纳入合并报表范围，其影响数为50,527,656.01

    元。

    12、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    59

    项目 期初账面余

    额

    本期增加

    额

    本期减少

    额

    期末账面余

    额

    一、原价合计 31,353,795.58 0.00 0.00 31,353,795.58

    1.房屋、建筑物 31,353,795.58 0.00 0.00 31,353,795.58

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累计摊销合计 2,340,739.65 390,048.78 2,730,788.43

    1.房屋、建筑物 2,340,739.65 390,048.78 2,730,788.43

    2.土地使用权

    三、投资性房地产净值合计 29,013,055.93 -390,048.78 28,623,007.15

    1.房屋、建筑物 29,013,055.93 -390,048.78 28,623,007.15

    2.土地使用权

    四、投资性房地产减值准备累计

    金额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产账面价值合计 29,013,055.93 -390,048.78 28,623,007.15

    1.房屋、建筑物 29,013,055.93 -390,048.78 28,623,007.15

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：390,048.78 元。

    13、固定资产

    ⑴ 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 628,797,844.76 72,025,570.68 1,593,726.99 699,229,688.45

    其中：房屋及建筑物 504,511,278.86 67,894,054.24 0.00 572,405,333.10

    机器设备

    运输工具 23,868,446.95 400,427.36 166,000.00 24,102,874.31

    专用设备 42,837,081.66 1,979,960.26 9,500.00 44,807,541.92

    办公电子设备 57,581,037.29 1,751,128.82 1,418,226.99 57,913,939.12

    二、累计折旧合计 110,556,014.50 16,188,093.98 1,367,572.74 125,376,535.74

    其中：房屋及建筑物 49,506,104.78 9,089,496.19 0.00 58,595,600.97

    机器设备

    运输工具 12,316,898.01 1,398,474.27 157,700.00 13,557,672.28

    专用设备 4,647,872.24 1,939,222.31 9,025.00 6,578,069.55

    办公电子设备 44,085,139.47 3,760,901.21 1,200,847.74 46,645,192.94

    三、固定资产净值合计 518,241,830.26 55,837,476.70 226,154.25 573,853,152.71

    其中：房屋及建筑物 455,005,174.08 58,804,558.05 0.00 513,809,732.13

    机器设备

    运输工具 11,551,548.94 -998,046.91 8,300.00 10,545,202.03

    专用设备 38,189,209.42 40,737.95 475.00 38,229,472.37

    办公电子设备 13,495,897.82 -2,009,772.39 217,379.25 11,268,746.18

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    60

    专用设备

    办公电子设备

    五、固定资产净额合计 518,241,830.26 55,837,476.70 226,154.25 573,853,152.71

    其中：房屋及建筑物 455,005,174.08 58,804,558.05 0.00 513,809,732.13

    机器设备

    运输工具 11,551,548.94 -998,046.91 8,300.00 10,545,202.03

    专用设备 38,189,209.42 40,737.95 475.00 38,229,472.37

    办公电子设备 13,495,897.82 -2,009,772.39 217,379.25 11,268,746.18

    本期折旧额：16,163,393.84 元。

    14、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价

    准备

    账面净额 账面余额 跌价

    准备

    账面净额

    在建工程 2,877,177.60 2,877,177.60 47,551,325.52 47,551,325.52

    ⑴在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资

    产

    资金

    来源

    期末数

    南汇文化中心 3,600,000.00 2,732,400.00 自筹 2,732,400.00

    青浦公园路门市部 31,307,802.00 34,672,917.90 531,394.00 35,204,311.90 自筹

    上海书城鞍山店装修工

    程

    7,500,000.00 6,673,833.50 38,950.00 6,712,783.50 自筹

    科图书城装修 4,806,000.00 2,617,921.52 120,497.19 2,738,418.71 自筹

    港汇新华书店装修工程3,588,000.00 688,015.00 664,972.70 1,352,987.70 自筹

    上海书城扶梯工程 250,000.00 106,237.60 89,655.00 195,892.60 自筹

    图流计算机房扩建工程250,000.00 50,000.00 198,760.10 248,760.10 自筹

    本部办公室装修工程 1,000,000.00 10,000.00 602,280.20 612,280.20 自筹

    书城监控系统工程 690,000.00 137,777.60 自筹 137,777.60

    上海新华书店川沙店装

    修工程

    465,800.00 7,000.00 自筹 7,000.00

    上海杨浦延吉路店门面

    装修工程

    76,000.00 75,524.00 75,524.00 自筹

    合计 53,533,602.00 47,551,325.52 2,466,810.79 47,140,958.71 / 2,877,177.60

    ⑵在建工程的说明

    在建工程：期末数比年初余额减少44,674,147.92 元，减少比例为93.95%，主要系报告

    期内青浦公园路店工程及上海书城鞍山店装修工程完工转入固定资产4,200 万元所致。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    61

    15、无形资产

    ⑴无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 40,471,750.88 923,320.00 0.00 41,395,070.88

    朱家宅仓库土地使用权 1,042,304.00 0.00 0.00 1,042,304.00

    图书流转中心土地使用权 36,535,725.00 0.00 0.00 36,535,725.00

    商标权 115,800.00 0.00 0.00 115,800.00

    新华淘书网 347,600.00 595,320.00 0.00 942,920.00

    软件 2,430,321.88 328,000.00 0.00 2,758,321.88

    二、累计摊销合计 2,944,406.30 1,059,082.75 0.00 4,003,489.05

    朱家宅仓库土地使用权 312,691.04 52,115.16 0.00 364,806.20

    图书流转中心土地使用权 1,826,786.40 365,357.28 0.00 2,192,143.68

    商标权 61,760.00 5,790.00 0.00 67,550.00

    新华淘书网 61,476.71 289,076.19 0.00 350,552.90

    软件 681,692.15 346,744.12 0.00 1,028,436.27

    三、无形资产净值合计 37,527,344.58 -135,762.75 0.00 37,391,581.83

    朱家宅仓库土地使用权 729,612.96 -52,115.16 0.00 677,497.80

    图书流转中心土地使用权 34,708,938.60 -365,357.28 0.00 34,343,581.32

    商标权 54,040.00 -5,790.00 0.00 48,250.00

    新华淘书网 286,123.29 306,243.81 0.00 592,367.10

    软件 1,748,629.73 -18,744.12 0.00 1,729,885.61

    四、减值准备合计

    五、无形资产净额合计 37,527,344.58 -135,762.75 0.00 37,391,581.83

    朱家宅仓库土地使用权 729,612.96 -52,115.16 0.00 677,497.80

    图书流转中心土地使用权 34,708,938.60 -365,357.28 0.00 34,343,581.32

    商标权 54,040.00 -5,790.00 0.00 48,250.00

    新华淘书网 286,123.29 306,243.81 0.00 592,367.10

    软件 1,748,629.73 -18,744.12 0.00 1,729,885.61

    本期摊销额：606,227.57 元。

    16、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    上海中润解放传媒有限公司 496,481,666.27 496,481,666.27

    上海嘉美信息广告有限公司 100,001,838.30 100,001,838.30

    上海杨航文化传媒有限公司 28,152,402.09 28,152,402.09

    合计 624,635,906.66 624,635,906.66

    2008 年1 月1 日，公司以同一控制下企业合并方式并购上海中润解放传媒有限公司的

    同时收购该公司45%的少数股东股权；2008 年8 月1 日，以非同一控制下企业合并方式购

    买上海嘉美信息广告有限公司100%的股权；2008 年9 月1 日，以非同一控制下企业合并方

    式购买上海杨航文化传媒有限公司70%的股权，公司将合并成本大于购买日可辨认净资产

    公允价值份额的差额，确认为商誉。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    62

    17、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    软件开发费 232,750.00 332,500.00

    网点参建费 633,473.00 805,643.00

    装修费 13,422,592.72 3,152,173.33

    其他递延资产 4,652,797.70 5,707,261.80

    时代报发行经营权 479,182.50 604,182.54

    合计 19,420,795.92 10,601,760.67

    长期待摊费用：期末数比年初余额增加8,819,035.25 元，增加比例为83.18%，主要系

    报告期内下属子公司上海新华传媒连锁有限公司对所属部分门店进行装修和改造，增加了待

    摊销费用1,100 万元所致。

    18、递延所得税资产

    ⑴明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    坏账准备 5,952,753.95 6,534,479.01

    存货减值准备 395,446.14 395,446.14

    开办费 1,404,520.93 1,404,520.93

    预估销售折扣折让 2,318,611.15 7,565,308.88

    合计 10,071,332.17 15,899,754.96

    ⑵引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    坏账准备 23,811,015.79

    存货减值准备 1,581,784.56

    开办费 5,618,083.72

    预估销售折扣折让 9,274,444.60

    合计 40,285,328.67

    递延所得税资产：期末数比年初余额减少5,828,422.79 元，减少比例为36.66%，系报

    告期内将上海新民传媒广告有限公司不再纳入合并报表范围所致。

    19、其他非流动资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    房产使用权益 4,384,883.20 4,384,883.20

    合计 4,384,883.20 4,384,883.20上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    63

    1998 年，本公司控股公司上海联市文化发展公司与上海市南市区人民政府、上海市南

    市区文化馆以及上海市南市区文化局共同签订《关于联建联营上海文庙书刊交易市场协议

    书》，共同投资建设文庙市场，房屋价值876.98 万元，双方各拥有50%使用权。协议约定

    合作年为10 年，10 年合作期满，上海市南市区文化馆应将上海联市文化发展公司所拥有的

    全部使用权一次性买断。上述协议已于2008 年5 月31 日到期，鉴于文庙书刊交易市场的品

    牌优势和社会影响，经双方商定并经各自上级部门同意，上海联市文化发展有限公司与上海

    文庙管理处共同签订《上海文庙书刊交易市场合作经营协议书》，合作期为三年，自2008

    年6 月1 日至2011 年5 月31 日止，继续执行1998 年双方签订的《关于联建联营“上海文庙

    书刊交易市场”协议书》的协议条款。

    20、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 71,014,269.18 9,588,138.91 202,733.58 4,636,791.25 4,839,524.83 75,762,883.26

    二、存货跌价

    准备

    76,525,530.85 48,568,594.52 48,568,594.52 27,956,936.33

    三、可供出售金

    融资产减值准

    备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    20,000.00 20,000.00

    六、投资性房地

    产减值准备

    七、固定资产减

    值准备

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减

    值准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    十三、商誉减

    值准备

    十四、其他

    合计 147,559,800.03 9,588,138.91 202,733.58 53,205,385.77 53,408,119.35 103,739,819.59上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    64

    21、短期借款

    ⑴短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    信用借款 200,000,000.00 557,000,000.00

    合计 200,000,000.00 557,000,000.00

    短期借款：期末数比年初余额减少357,000,000 元，减少比例为64.09%，系报告期内公

    司归还了部分银行贷款及将上海新民传媒广告有限公司不再纳入合并报表范围所致。

    22、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 63,000,000.00

    合计 63,000,000.00

    应付票据:期初余额为0，本期增加63,000,000 元，增加比例为100%，主要系报告期内

    开具的银行承兑汇票，以支付报社的广告标的款所致。

    23、应付账款

    ⑴本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方

    的款项情况

    单位：万元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    解放日报报业集团 2.59 408.26

    上海中润广告有限公司 551.00

    合计 2.59 959.26

    ⑵账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    客户名称 金额 未偿还原因

    新闻报社 28,610,576.27 信用期内

    24、预收账款

    ⑴本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方

    的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方

    的款项。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    65

    25、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和

    补贴

    9,367,197.91 73,391,241.56 80,306,052.55 2,452,386.92

    二、职工福利费 0.00 4,994,637.76 4,994,637.76 0.00

    三、社会保险费 2,352,467.81 25,282,280.21 25,253,648.82 2,381,099.20

    四、住房公积金 706,130.90 9,558,834.23 9,506,230.13 758,735.00

    五、其他

    五、工会经费和职工教育

    经费

    7,024,514.93 1,337,137.72 1,587,878.06 6,773,774.59

    六、非货币性福利 -2,000.00 2,000.00 0 0

    七、因解除劳动关系给予

    的补偿

    0.00 464,734.66 458,815.20 5,919.46

    八、其他 7,580.00 7,580.00

    合计 19,455,891.55 115,030,866.14 122,114,842.52 12,371,915.17

    应付职工薪酬：期末数比年初余额减少7,083,976.38 元，减少比例为36.41%，主要系

    上年提取年终奖金等在报告期内发放所致。

    26、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -7,594,962.90 -14,378,842.95 销售图书、纸质书刊、音像制品收入；

    销售电子出版物、文教用品收入；

    营业税 4,024,191.81 11,526,520.71 租金收入、广告收入、其他服务收入等

    所得税 8,370,719.58 46,848,682.45 应纳税所得额

    个人所得税 687,295.57 1,545,920.58

    城建税 258,684.00 559,558.64 实际缴纳的流转税

    教育费附加 168,901.16 385,855.80

    河道管理费 56,319.03 127,315.23

    文化事业建设费 2,949,924.98 7,963,856.40

    印花税 195,903.71 647,371.49

    合计 9,116,976.94 55,226,238.35 /

    应交税费：期末数比年初余额减少46,109,261.41 元，减少比例为83.49%，主要系报告

    期末应交企业所得税较年初减少3,800 余万元，留抵的增值税进项税抵扣，应交营业税金和

    文化事业建设费也有较大幅度减少所致。

    27、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    公司法人股股东 929,953.52 959,121.14 尚未支付

    解放日报报业集团 3,350,659.64 尚未支付

    刘航、杨振翔 1,656,654.53 1,656,654.53 尚未支付

    合计 2,586,608.05 5,966,435.31 /上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    66

    应付股利：期末数比年初余额减少3,379,827.26 元，减少比例为56.65%，主要系报告

    期内下属子公司上海人报传媒经营有限公司支付了解放日报报业集团股利335 余万元所致。

    28、其他应付款

    ⑴本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联

    方的款项情况

    单位：万元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    解放日报报业集团 1,006.28 1,211.83

    上海中润广告有限公司 1,292.71

    合计 1,006.28 2,504.54

    ⑵账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    客户名称 金额 性质或内容

    上海大文豪酒店 2,517,340.20 代收付款

    ⑶对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    客户名称 金额 性质或内容

    解放日报报业集团 10,062,814.88 垫付款

    杨振翔 6,264,471.40 股权质押金

    上海新度广告传播有限公司 6,000,000.00 2009 年房产代理广告押金

    上海汉苓贸易有限公司 5,500,000.00 装修补贴及押金

    上海大文豪酒店 2,517,340.20 代收付款

    29、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量 比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其

    他

    小

    计

    数量 比例

    (%)

    股份

    总数

    580,493,250 100 580,493,250 100

    30、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加本期减少期末数

    资本溢价（股本溢价） 883,269,855.47 883,269,855.47

    其他资本公积 1,482,959.41 1,482,959.41

    合计 884,752,814.88 884,752,814.88上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    67

    31、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 58,481,336.28 58,481,336.28

    任意盈余公积 9,508,033.84 9,508,033.84

    合计 67,989,370.12 67,989,370.12

    32、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例(%)

    调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数） 389,046,806.49 /

    调整后 年初未分配利润 389,046,806.49 /

    加：本期净利润 100,561,977.95 /

    期末未分配利润 489,608,784.44 /

    33、营业收入

    ⑴营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,020,363,321.88 1,221,895,342.35

    其他业务收入 54,587,599.72 18,565,828.46

    合计 1,074,950,921.60 1,240,461,170.81

    ⑵主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    图书 361,235,026.03 240,306,575.43 368,113,339.95 238,286,615.64

    音像制品 24,770,652.02 16,074,894.95 33,703,735.18 23,784,868.75

    文教用品 62,349,151.08 48,190,903.66 100,805,900.49 85,223,341.42

    广告报刊 526,457,576.51 319,224,886.28 675,239,622.49 511,529,114.37

    其他 45,550,916.24 37,358,507.69 44,032,744.24 31,367,560.93

    合计 1,020,363,321.88 661,155,768.01 1,221,895,342.35 890,191,501.11

    ⑶主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数 地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海 1,019,291,690.09 660,412,183.42 1,220,861,558.67 889,489,158.58

    江苏 1,071,631.79 743,584.59 1,033,783.68 702,342.53

    合计 1,020,363,321.88 661,155,768.01 1,221,895,342.35 890,191,501.11上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    68

    ⑷公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)

    上海新度广告有限公司 66,500,000.00 6.52

    上海智高广告有限公司 33,912,586.03 3.32

    智威汤逊中乔广告有限公司 22,907,475.00 2.25

    上海解放广告有限公司 11,057,895.47 1.08

    阳狮广告有限公司 9,471,458.00 0.93

    合计 143,849,414.50 14.10

    34、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 15,941,801.48 12,757,615.74 租金收入、广告收入、其他服务收入等

    城建税 1,301,898.89 1,170,960.74 实际缴纳的流转税

    教育费附加 779,115.47 801,803.15 实际缴纳的流转税

    文化事业建设费 10,109,795.89 9,041,883.95 广告收入营业额

    河道管理费 9,019.78

    合计 28,141,631.51 23,772,263.58 /

    35、投资收益

    ⑴会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 1,304,578.09 1,087,767.47

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 16,000.00

    合计 1,304,578.09 1,103,767.47

    ⑵按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动

    的原因

    上海文庙书刊交易市场 413,367.47 197,068.01

    上海久远出版服务有限公司 735,000.00 931,000.00

    上海东方书报刊服务有限公司 225,000.00 270,000.00

    上海东方出版交易中心有限公司 -285,600.00 -93,489.92

    合计 1,087,767.47 1,304,578.09 /

    36、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 9,385,405.33 3,150,880.49

    二、存货跌价损失 312,221.79上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    69

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 9,385,405.33 3,463,102.28

    37、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 48,810.21 5,945.00

    其中：固定资产处置利得 48,810.21 5,945.00

    补贴收入 5,222,779.66 12,740,097.20

    动迁补偿款 18,000,000.00

    关店一次性补偿收入 1,379,774.08

    其它 1,127,348.84 208,147.81

    合计 7,778,712.79 30,954,190.01

    营业外收入：本期发生数比上年同期数减少23,175,477.22 元，减少比例为74.87%，主

    要由于申报等四家经营公司08 年度免所得税，报告期取得的税收返还和扶持资金较去年同

    期大幅减少，以及去年取得动迁补偿款1800 万元所致。

    38、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 101,524.86 9,311.85

    其中：固定资产处置损失 101,524.86 9,311.85

    对外捐赠 50,000.00 357,229.39

    其它 128,011.69 33,371.06

    合计 279,536.55 399,912.30

    39、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 34,849,076.56 13,810,497.33

    递延所得税调整 228,110.53

    合计 34,849,076.56 14,038,607.86上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    70

    40、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    政府专项资金补贴 440,000.00

    税费返还 1,861,400.00

    扶持资金 3,361,379.66 12,300,097.20

    合计 5,222,779.66 12,740,097.20 /

    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

    净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转

    增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj

    为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下

    一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

    稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税

    率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的

    普通股加权平均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释

    每股收益达到最小。

    42、现金流量表项目注释

    ⑴收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收到押金保证金 35,601,219.66

    收到快递代收货款 25,475,601.75

    中润广告归还往来款 20,000,000.00

    房屋租金收入 17,800,157.26

    区店归还备用金 6,240,540.00

    利息收入 2,454,856.63

    其他 32,610,419.15

    合计 140,182,794.45上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    71

    ⑵支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    释放股权质押款 88,526,228.60

    支付保证金 56,858,400.00

    租赁房屋租金支出 37,606,578.52

    支付快递代收货款 26,841,699.54

    调零支出 8,015,209.00

    水电燃气 6,368,767.23

    业务招待费 5,886,551.45

    机动车费\运杂费 5,570,376.83

    其他 96,870,612.82

    合计 332,544,423.99

    ⑶收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    终止“新华文化广场”项目收回投资款 400,000,000.00

    委托贷款利息收入 381,901.78

    合计 400,381,901.78

    43、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 104,706,178.56 105,001,157.25

    加：资产减值准备 9,385,405.33 3,463,102.28

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,553,442.62 13,582,326.50

    无形资产摊销 661,482.75 633,765.53

    长期待摊费用摊销 2,923,781.73 809,412.24

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列）

    52,714.65 3,757.93

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -391.08

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 10,306,077.50 12,314,169.13

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,304,578.09 -1,103,767.47

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 228,110.53

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 41,719,748.14 -67,829,348.90

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -61,973,150.25 30,252,914.28

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 14,584,479.67 -13,411,676.21

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 137,615,582.61 83,943,532.01

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    72

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 515,841,376.24 627,351,359.14

    减：现金的期初余额 380,925,593.82 411,227,398.70

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 134,915,782.42 216,123,960.44

    (六)母公司会计报表附注

    1、应收账款

    ⑴本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、其他应收款

    ⑴其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    30,575,342.47 83.58 1,528,767.12 99.93

    其他不重大

    的其他应收

    款项

    6,006,117.86 16.42 1,094.80 0.07 16,154,479.03 100 126,223.95 100

    合计 36,581,460.33 / 1,529,861.92 / 16,154,479.03 / 126,223.95 /

    ⑵期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    应收新华文化广场项目资金补偿款 30,575,342.47 1,528,767.12 5

    合计 30,575,342.47 1,528,767.12 / /

    ⑶本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    73

    ⑷其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    上海绿地（集团）有限公司 关联方 30,575,342.47 1 年以内 83.58

    上海风火龙物流有限公司 合表范围内单位 4,300,000.00 11.75

    上海解放文化传播有限公司 合表范围内单位 1,670,000.00 4.57

    其他零星往来 36,117.86 1 年以内 0.10

    合计 / 36,581,460.33 / 100.00

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    上海新华传媒

    连锁有限公司

    915,055,624.94 915,055,624.94 915,055,624.94 100 100

    上海新华传媒

    新媒体有限公

    司

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100

    上海中润解放

    传媒有限公司

    754,337,926.38 754,337,926.38 754,337,926.38 100 100

    上海申报传媒

    经营有限公司

    11,728,990.06 11,728,990.06 11,728,990.06 100 100

    上海晨刊传媒

    经营有限公司

    3,369,014.95 3,369,014.95 3,369,014.95 100 100

    上海人报传媒

    经营有限公司

    5,532,846.54 5,532,846.54 5,532,846.54 100 100

    上海房报传媒

    经营有限公司

    2,180,946.60 2,180,946.6 2,180,946.60 100 100

    上海地铁时代

    传媒发展有限

    公司

    10,526,691.21 10,526,691.21 10,526,691.21 51 51

    上海解放教育

    传媒有限公司

    10,864,039.59 10,864,039.59 10,864,039.59 100 100

    上海风火龙物

    流有限公司

    100 100

    上海解放文化

    传播有限公司

    147,384,079.81 147,384,079.81 147,384,079.81 51 51

    上海新华传媒

    电子商务有限

    公司

    30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 100

    上海杨浦科创

    小额贷款股份

    有限公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10 10

    香港嘉时国际

    有限公司

    881,340.00 881,340.00 881,340.00 100 100

    上海新华传媒

    资产管理有限

    公司

    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    74

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成

    本 期初余额 增减变动期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投资

    单位表决

    权比例

    (%)

    上海新

    民传媒

    广告有

    限公司

    50,131,465.26 50,131,465.26 396,190.75 50,527,656.01 50 50

    4、营业收入

    ⑴营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    其他业务收入 30,586,342.47

    合计 30,586,342.47

    营业收入：本期发生数30,586,342.47 元，上年同期数为0，增加比例为100%，系报告

    期内因终止“新华文化广场”项目取得的资金补偿款所致。

    5、投资收益

    ⑴会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 149,445,813.08 37,327,962.63

    合计 149,445,813.08 37,327,962.63

    ⑵按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海新华传媒连锁有限公司 37,327,962.63 36,315,598.67 子公司分配利润

    上海中润解放传媒有限公司 75,448,010.60 子公司分配利润

    上海人报传媒经营有限公司 4,530,302.03 子公司分配利润

    上海申报传媒经营有限公司 29,778,946.96 子公司分配利润

    上海房报传媒经营有限公司 1,264,441.54 子公司分配利润

    上海晨刊传媒经营有限公司 1,870,640.07 子公司分配利润

    上海解放教育传媒有限公司 237,873.21 子公司分配利润

    合计 37,327,962.63 149,445,813.08 /

    投资收益本期发生数比上年同期数增加112,117,850.45 元，增加比例为300.36%，系报

    告期内下属子公司分配利润，母公司确认为投资收益所致。上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    75

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 153,954,634.09 24,671,952.77

    加：资产减值准备 1,403,637.97 2,523,588.48

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 62,274.40 2,970.26

    无形资产摊销 8,666.68

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

    以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 9,268,859.26 5,295,983.82

    投资损失（收益以“－”号填列） -149,445,813.08 -37,327,962.63

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,426,981.3 -50,471,769.57

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,462,273.83 -173,020,072.24

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -7,636,995.81 -228,325,309.11

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 114,291,319.71 165,807,163.91

    减：现金的期初余额 38,641,960.16 144,693,271.90

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 75,649,359.55 21,113,892.01

    (七)关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司名

    称

    企业

    类型

    注册地 法人

    代表

    业务性

    质

    注册

    资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构代

    码

    上海新华

    发行集团

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市

    福州路

    465 号

    哈九

    如

    图书、

    报刊等

    13,322 30.58 30.58

    中共上

    海市委

    宣传部

    13218977-3

    解放日报

    报业集团

    其他

    上海市

    汉口路

    300 号

    尹明

    华

    报刊出

    版等

    4,910 23.49 23.49

    中共上

    海市委

    宣传部

    42501341-3上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    76

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 企业类

    型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本 持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    上海新华传媒连

    锁有限公司

    有限责

    任公司

    上海 图书

    报刊

    223,320,000 100 100 78782200-7

    上海书刊交易市

    场经营管理有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海 市场

    管理

    500,000 100 100 13468959-5

    上海书香广告策

    划有限公司

    有限责

    任公司

    上海 广告

    策划

    1,500,000 100 100 13238468-3

    上海久远经营公

    司

    有限责

    任公司

    上海 图书

    报刊

    650,000 100 100 13252545-8

    上海联市文化发

    展公司

    有限责

    任公司

    上海

    图书

    等零

    售

    2,040,000 100 100 13374031-X

    上海新华传媒新

    媒体有限公司

    有限责

    任公司

    上海 广告

    策划

    5,000,000 100 100 79703032-9

    上海晨刊传媒经

    营有限公司

    有限责

    任公司

    上海 报刊

    经营

    3,000,000 100 100 79896075-5

    上海地铁时代传

    媒发展有限公司

    有限责

    任公司

    上海 报刊

    经营

    20,000,000 51 51 75055883-9

    上海房报传媒经

    营有限公司

    有限责

    任公司

    上海 报刊

    经营

    1,000,000 100 100 66073545-9

    上海风火龙物流

    有限公司

    有限责

    任公司

    上海 发行

    业务

    9,000,000 100 100 79565008-1

    上海解放教育传

    媒有限公司

    有限责

    任公司

    上海 报刊

    经营

    10,000,000 100 100 75791813-9

    上海人报传媒经

    营有限公司

    有限责

    任公司

    上海 报刊

    经营

    1,000,000 100 100 66073543-2

    上海精彩网络有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 信息

    服务

    1,000,000 100 100 13455127-0

    上海海纳人力资

    源有限公司

    有限责

    任公司

    上海 信息

    服务

    1,000,000 100 100 73622651-2

    上海金白领广告

    有限公司

    有限责

    任公司

    上海 广告

    代理

    1,000,000 100 100 73337025-2

    上海华才咨询传

    播有限公司

    有限责

    任公司

    上海 信息

    服务

    1,000,000 60 60 73454368-8

    上海申报传媒经

    营有限公司

    有限责

    任公司

    上海 报刊

    经营

    7,000,000 100 100 79896076-3

    上海中润解放传

    媒有限公司

    有限责

    任公司

    上海 广告

    代理

    174,000,000 100 100 77760671-4

    上海新华传媒文

    化传播有限公司

    有限责

    任公司

    上海 广告

    代理

    20,000,000 100 100 67273133-2

    上海杨航文化传

    媒有限公司

    有限责

    任公司

    上海 广告

    代理

    2,000,000 70 70 74878635-7

    上海嘉美信息广

    告有限公司

    有限责

    任公司

    上海 广告

    代理

    4,000,000 100 100 13467605-7

    上海解放文化传

    播有限公司

    有限责

    任公司

    上海 传媒

    衍生

    20,000,000 51 51 79893655-2

    上海新华传媒电

    子商务有限公司

    有限责

    任公司

    上海 电子

    商务

    30,000,000 100 100 68097863-4

    嘉时国际有限公

    司

    有限责

    任公司

    中国

    香港

    文化

    传媒

    8,813,400.00 100 100

    上海新华传媒资

    产管理有限公司

    有限责

    任公司

    上海 资产

    管理

    50,000,000 100 100 69012416-5上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    77

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位

    名称

    企业

    类型

    注

    册

    地

    法人

    代表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在被投

    资单位表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    一、合营企业

    上海新民传

    媒广告有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    上

    海

    陈保

    平

    广告代

    理

    10,000.00 50 50 66074693-2

    二、联营企业

    上海文庙书

    刊交易市场

    有限

    责任

    公司

    上

    海

    李彦

    军

    书刊市

    场管理

    服务等

    60.00 50 50 13468959-5

    上海久远出

    版服务有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    上

    海

    秦立

    德

    出版专

    业领域

    服务等

    300.00 49 49 63169564-6

    上海东方书

    报刊服务有

    限公司

    有限

    责任

    公司

    上

    海

    王观

    锠

    市场管

    理服务

    5,000.00 30 30 63126706-X

    上海东方出

    版交易中心

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    上

    海

    哈九

    如

    图书报

    刊等销

    售

    2,000.00 35.7 35.7 73455864-4

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资

    产总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利

    润

    一、合营企业

    上海新民传媒广告有限公司 17,375.02 7,243.44 10,131.58 14,928.45 0.63

    二、联营企业

    上海文庙书刊交易市场 901.01 696.24 204.77 121.95 39.41

    上海久远出版服务有限公司 2,896.45 2,202.13 694.32 2,910.92 196.71

    上海东方书报刊服务有限公司 12,305.13 5,063.86 7,241.27 3,599.00 93.57

    上海东方出版交易中心有限公司 23.94 28.40 -4.46 40.31 -38.80

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    上海新兴商务服务有限公司 股东的子公司

    中国科技图书公司 股东的子公司

    上海新书报社 股东的子公司

    音乐之家业余艺术学校 股东的子公司

    上海绿地（集团）有限公司 其他

    上海解放广告有限公司 股东的子公司

    解放日报报业集团印刷厂 股东的子公司

    上海解放日报物业管理有限公司 股东的子公司

    上海解放数字配送投递有限公司 股东的子公司

    上海解放印务技术有限公司 股东的子公司

    新闻晨报杂志社 其他

    解放日报报业集团印务中心 其他上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    78

    上海解放传媒投资有限公司 其他

    上海新闻晚报经营有限公司 股东的子公司

    《房地产时报》社 其他

    《申江服务导报》社 其他

    《人才市场报》社 其他

    Ｉ时代社 其他

    上海解放传媒印刷有限公司 股东的子公司

    新闻报社 其他

    上海欣欣向荣文化传播有限公司 股东的子公司

    上海新华书店投资有限公司 股东的子公司 66943136-3

    上海中润广告有限公司 参股股东 13469405-2

    5、关联交易情况

    ⑴购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方 关联交

    易类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则 金额 占同类交易金

    额的比例（%）

    金额 占同类交易金

    额的比例（%）

    上海新华发

    行集团有限

    公司

    其它流

    出

    房产租赁 协议价 649.19 18.17 661.77 24.00

    解放日报报

    业集团印刷

    厂

    其它流

    出

    房产租赁 市场价 41.46 1.16

    上海解放日

    报物业管理

    有限公司

    其它流

    出

    房产租赁 市场价\协议

    价

    24.98 0.70

    《房地产时

    报》社

    购买商

    品

    报纸成本（采

    编成本）

    协议价 267.35 4.55 229.76 3.18

    《人才市场

    报》社

    购买商

    品

    报纸成本（采

    编成本）

    协议价 205.80 3.50 242.12 3.35

    《申江服务

    导报》社

    购买商

    品

    报纸成本（采

    编成本）

    协议价 594.27 10.12 660.70 9.14

    Ｉ时代社 购买商

    品

    报纸成本（采

    编成本）

    协议价 463.29 7.89 419.00 5.80

    新闻晨报杂

    志社

    购买商

    品

    报纸成本（采

    编成本）

    协议价 40.00 0.68

    解放日报报

    业集团

    购买商

    品

    报纸成本（采

    编成本）

    协议价 42.80 0.73 36.87 0.51

    上海新闻晚

    报经营有限

    公司

    购买商

    品

    报纸成本（报

    刊成本）

    协议价 28.68 0.49 898.94 12.44

    解放日报报

    业集团

    接受劳

    务

    印刷成本 市场价 281.28 7.77 645.67 8.94

    解放日报报

    业集团印刷

    厂

    接受劳

    务

    印刷成本 市场价 66.90 1.85

    解放日报报

    业集团印务

    中心

    接受劳

    务

    印刷成本 协议价 130.10 3.59 48.78 0.68

    上海解放印

    务技术有限

    公司

    接受劳

    务

    印刷成本 市场价 51.63 1.43 508.68 6.89上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    79

    上海解放传

    媒印刷有限

    公司

    接受劳

    务

    印刷成本 市场价 404.20 11.16 471.78 6.53

    解放日报报

    业集团

    接受代

    理

    广告代理 协议价 2,710.05 10.40 3,072.00 6.99

    上海新闻晚

    报经营有限

    公司

    接受代

    理

    广告代理 协议价 3,633.01 13.95 2,950.00 6.72

    新闻报社 接受代

    理

    广告代理 协议价 12,500.00 47.99 14,898.24 33.86

    上海绿地

    （集团）有

    限公司

    其它流

    入

    资金占用费 3,058.63 100.00

    上海解放广

    告有限公司

    提供代

    理

    广告代理收

    入

    协议价 1,105.79 2.13

    上海欣欣向

    荣文化传播

    有限公司

    提供代

    理

    广告代理收

    入

    协议价 24.40 0.05

    上海解放数

    字配送投递

    有限公司

    销售商

    品

    报刊发行收

    入

    市场价 46.95 5.66

    ⑵公司子公司向解放日报报业集团子公司的租赁情况

    出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 本年支付租

    金

    上海解放日报物

    业管理有限公司

    上海房报传媒

    经营有限公司 2009 年6 月6 日2010 年6 月5 日 115,542.00 元

    上海解放日报物

    业管理有限公司

    上海解放教育

    传媒有限公司

    2009 年3 月15 日2010 年3 月14 日 126,504.30 元

    上海解放日报物

    业管理有限公司

    上海中润解放

    传媒有限公司 2009 年1 月1 日未约定日期 85,644.00 元

    上海解放日报物

    业管理有限公司

    上海人报传媒

    经营有限公司

    2009 年1 月1 日2009 年12 月31 日 7,800.00 元

    解放日报报业集

    团印刷厂

    上海申报传媒

    经营有限公司 2008 年10 月1 日2009 年9 月30 日 1,800.00 元

    解放日报报业集

    团印刷厂

    上海人报传媒

    经营有限公司

    2008 年7 月1 日2009 年6 月30 日 50,000.00 元

    6、关联方应收应付款项

    单位：万元 币种：人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 上海解放广告有限公司 146.84 460.93

    应收账款 上海解放数字配送投递有限公司 13.98 27.62

    应收账款 上海中润广告有限公司 14.17 14.17

    预付账款 《人才市场报》社 243.23 149.03

    预付账款 《房地产时报》社 50.00 100.00

    其他应收款 上海绿地（集团）有限公司 3,057.53 0

    其他应收款 解放日报报业集团印务中心 10.75 0

    其他应收款 上海解放日报物业管理有限公司 13.20 13.20

    其他应收款 解放日报报业集团 484.93 667.60上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    80

    其他应收款 中国科技图书公司 17.31 17.31

    应付账款 上海新闻晚报经营有限公司 1,944.00 3,338.43

    应付账款 Ｉ时代报 167.96 99.92

    应付账款 解放日报报业集团印务中心 137.41 3.25

    应付账款 解放日报报业集团印刷厂 148.86 130.14

    应付账款 《房地产时报》社 4.14 3.21

    应付账款 新闻报社 2,861.06 2,916.54

    应付账款 上海解放数字配送投递有限公司 0.10 0.20

    应付账款 《申江服务导报》社 70.36 313.07

    应付账款 解放日报报业集团 2.59 408.26

    应付账款 新闻晨报杂志社 40.00 90.00

    应付账款 上海解放传媒印刷有限公司 74.65 102.57

    其他应付款 解放日报报业集团印刷厂 74.76 79.76

    其他应付款 上海黄浦区音乐之家业余艺术学校 10.00 10.00

    其他应付款 解放日报报业集团 1,006.28 1,211.83

    其他应付款 上海解放传媒投资有限公司 1.47 0

    (八)股份支付

    无。

    (九)或有事项

    无。

    (十)承诺事项

    无。

    (十一)资产负债表日后事项

    下属全资子公司上海风火龙物流有限公司已于2009 年8 月19 日收到解放日报报业集团

    划付的截止2009 年5 月31 日垫付的员工补偿金484.63 万元。

    (十二)其他重要事项

    无。

    (十三)补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》

    第1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -52,714.65

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策5,222,779.66上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    81

    规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    对外委托贷款取得的损益 372,766.78

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,956,344.45

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 28,878,410.97

    少数股东权益影响额 -667,222.39

    所得税影响额 -8,840,094.28

    合计 26,870,270.54

    公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和

    特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应当做出说明。

    单位：元 币种：人民币

    项目 涉及金额

    终止“新华文化广场”项目应收补偿金 28,878,410.97

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的

    净资产收益率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润

    全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 4.97 5.10 0.173 0.173

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    3.64 3.76 0.127 0.127

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种：人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 100,561,977.95 105,220,847.51 1,922,282,241.49 2,022,844,219.44上海新华传媒股份有限公司2009 年半年度报告

    82

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告

    文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    4、其他有关资料。

    董事长：哈九如

    董事会批准报送日期：2009 年8 月26 日