2018 年半年度报告
公司代码：600825 公司简称：新华传媒
上海新华传媒股份有限公司
2018 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈启伟、主管会计工作负责人李萍及会计机构负责人（会计主管人员）蒋玲英声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2018年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述
公司在经营过程中可能面对的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中“可能面对的风险”
部分。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 32
第十节 财务报告........................................................................................................................... 32
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 136
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、新华传媒 指 上海新华传媒股份有限公司（股票代码：600825）
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
股东大会 指 上海新华传媒股份有限公司股东大会
董事会 指 上海新华传媒股份有限公司董事会
监事会 指 上海新华传媒股份有限公司监事会
新华发行集团 指 上海新华发行集团有限公司
新华连锁 指 上海新华传媒连锁有限公司
中润解放 指 上海中润解放传媒有限公司
申报传媒 指 上海申报传媒经营有限公司
教育传媒 指 上海解放教育传媒有限公司
成城管理公司 指 上海新华成城资产管理有限公司
成城项目 指 成城管理公司开发的新华红星国际广场项目
特定股东债权 指 公司对成城管理公司的全部债权
825 基金Ⅰ期 指 苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）
825 基金Ⅱ期 指 苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心（有限合伙）
瑞力文化基金 指 上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）
中译语通 指 中译语通科技股份有限公司
上报传悦 指 上海上报传悦置业发展有限公司
天下一家 指 上海天下一家置业有限公司
申活馆 指 上海申活馆文化创意有限公司
元、万元、亿元 指 如无特别说明，指人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海新华传媒股份有限公司
公司的中文简称 新华传媒
公司的外文名称 Shanghai Xinhua Media Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Xinhua Media
公司的法定代表人 陈启伟
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈榕 赵忠森
上海市漕溪北路331号中金国际 上海市漕溪北路331号中金国际
联系地址
广场A楼8层 广场A楼8层
电话 021-60376284 021-60376284
传真 021-60376284 021-60376284
电子信箱 xhcmpublic@xhmedia.com xhcmpublic@xhmedia.com
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市闵行区剑川路951号5号楼1层西侧
公司注册地址的邮政编码 200240
公司办公地址 上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼7-8层
公司办公地址的邮政编码 200030
公司网址 http://www.xhmedia.com
电子信箱 xhcmpublic@xhmedia.com
报告期内变更情况查询索引 上海证券交易所网站：《关于投资者关系电子邮箱变更
的公告》（临 2018-015）
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 新华传媒 600825 华联超市
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 611,653,496.21 667,497,956.02 -8.37
归属于上市公司股东的净利润 22,074,236.85 21,334,960.19 3.47
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-14,727,147.36 -18,541,940.61 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 153,283,285.42 37,414,195.33 309.69
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,640,291,059.78 2,619,553,082.05 0.79
总资产 3,848,414,922.75 3,895,211,977.83 -1.20
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.021 0.020 5.00
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稀释每股收益（元／股） 0.021 0.020 5.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.014 -0.018 不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.84 0.82 增加0.02个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-0.56 -0.71 增加0.15个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -33,349.05
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
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易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
1,392,431.89
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
35,573,899.43 财务资助利息收入
损益项目
少数股东权益影响额 -26,702.66
所得税影响额 -104,895.40
合计 36,801,384.21
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）外部因素变动及影响、公司应对措施
1、宏观经济形势
国内经济已经从高速发展阶段进入高质量发展阶段，中国特色社会主义已经进入新时代。党
的十九大对社会主要矛盾作出了新论断，我国社会主要矛盾变为“人民日益增长的美好生活需要
和不平衡不充分的发展之间的矛盾”，人民群众对美好生活的需要将加大对文化产品的需求。
2、国家及行业政策
近年来，政府先后出台了一系列促进文化产业发展的政策，推动文化产业成为国民经济的支
柱产业。
2015 年 9 月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于推动国有文化企业把社会效益放在
首位、实现社会效益和经济效益相统一的指导意见》，提出“打造一批核心竞争力强的国有或国
有控股骨干文化企业，使之成为文化市场的主导力量和文化产业的战略投资者，推动传统媒体与
新兴媒体融合发展，强化互联网思维，实现跨媒体、全媒体发展；完善各级文化产业发展专项资
金使用管理，加大对社会效益突出的产业项目扶持力度”。
2015 年 11 月，《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》要求文
化产业要成为国民经济支柱性产业，加快文化改革发展，推动传统媒体和新兴媒体融合发展，加
快媒体数字化建设。
2016 年 3 月，第十二届全国人民代表大会第四次会议通过《中华人民共和国国民经济和社会
发展第十三个五年规划纲要》，提出要丰富文化产品和服务，推进文化事业和文化产业双轮驱动，
实施重大文化工程和文化名家工程，为全体人民提供昂扬向上、多姿多彩、怡养情怀的精神食粮。
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加快发展现代文化产业，深化文化体制改革。加快发展网络视听、移动多媒体、数字出版、动漫
游戏等新兴产业，推动出版发行、影视制作、工艺美术等传统产业转型升级；大力发展文化创意
产业，促进文化与科技、信息、旅游、体育、金融等产业融合发展；推动文化企业兼并重组，扶
持中小微文化企业发展；扩大和引导文化消费。
2016 年 6 月，中宣部、国家新闻出版广电总局、国家发展改革委、教育部、财政部、住房和
城乡建设部、商务部、文化部、中国人民银行、国家税务总局、国家工商总局等 11 部门联合印发
了《关于支持实体书店发展的指导意见》。《指导意见》指出，到 2020 年，要基本建立以大城市
为中心、中小城市相配套、乡镇网点为延伸、贯通城乡的实体书店建设体系，形成大型书城、连
锁书店、中小特色书店及社区便民书店、农村书店、校园书店等合理布局、协调发展的良性格局；
《指导意见》提出了推动实体书店建设的 6 项主要任务：加强城乡实体书店网点建设，创新实体
书店经营发展模式，推动实体书店与网络融合发展，提升实体书店信息化、标准化水平，加大实
体书店的优秀出版物供给，更好发挥实体书店的社会服务功能。
2017 年 4 月，文化部发布《“十三五”时期文化产业发展规划》，《规划》明确了“十三五”
时期文化产业发展的总体要求、主要任务、重点行业和保障措施，并以 8 个专栏列出 22 项重大工
程和项目，着力增强可操作性，是指导“十三五”时期文化系统文化产业工作的总体规划。
2017 年 12 月，中共上海市委、上海市人民政府印发《关于加快本市文化创意产业创新发展
的若干意见》，围绕着力推动文化创意重点领域加快发展、构建现代文化市场体系、引导资源要
素向文化创意产业集聚等提出 50 条举措。未来五年，上海文化创意产业增加值占全市生产总值比
重达到 15%左右，基本建成现代文化创意产业重镇。
3、税收优惠政策
公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司、子公司上海申活馆文化创意有限公司，根据财
政部国家税务总局于 2018 年 6 月 5 日联合发布《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》(财
税[2018]53 号),文件中第二条规定自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日，免征图书批发、
零售环节增值税。
公司全资子公司上海解放教育传媒有限公司取得上海市地方税务局闵行区分局签发的：编号
为 3101121501015121 的企业所得税优惠事先备案结果通知书，根据《财政部、国家税务总局关于
文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》（财税[2009]34 号）
规定，同意减免企业所得税的申请，免征期为从 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。
公司全资子公司上海人报传媒经营有限公司、上海房报传媒经营有限公司、上海申报传媒经
营有限公司和上海晨刊传媒经营有限公司分别取得上海市自由贸易试验区国家税务局签发的：沪
税自贸九所备（2015）004 号－007 号《企业所得税优惠审批结果通知书》，根据财税[2009]34
号《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠
政策的通知》规定，同意减免企业所得税的申请，免征期限从 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日。
4、用户需求
2017 年 8 月，上海市新闻出版局发布了《2017 上海市民阅读状况调查报告》。报告显示，上
海市民平均一年阅读 6.64 本纸质图书（不含教科书和期刊）。相较数字阅读，纸质阅读的吸引力
正在回升，每天 30 分钟阅读渐成主流。引人关注的是，“首选数字阅读”的比例在连续 3 年上升
后首次出现明显下降。今年“首选传统（纸质）阅读”的比例达 46.62%，依然高出“首选数字阅
读”的比例（21.43%），两者差距扩大为 25.19 个百分点，这是该差距连续两年缩小以后的首次
反弹,纸质读物阅读效果受到了更多认可。
央视市场研究（CTR）媒介智讯于 2018 年 1 月发布的《2017 年中国广告市场分析报告》显示，
中国广告市场在两年连降之后增长 4.3%，这主要归因于传统媒体广告的止跌回升，重振了对市场
的贡献。电视广告从 2016 年下降 3.7%逆转为 2017 年增长 1.7%，对广告市场增长的影响力从拖后
腿，变成了积极拉升。广播广告在 2015 年下降探底后，连续两年增速加快，2017 年增长 6.9%。
5、新兴业态
（1）新经济下的消费升级和内容升级
从文字、图片到视频/短视频、直播，从报纸、电视、广播到电脑、手机以及其他智能设备，
互联网的快速发展，使人们获取信息的途径和形式发生了巨大变化。经历过直播、VR 等技术风口
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的渐次爆发，目前主流的内容载体包括资讯、视频、短视频及直播等。多元内容载体的蓬勃发展，
见证了网民内容消费习惯和偏好的不断升级。
（2）移动新闻资讯应用已成为获取信息的主流渠道之一
在移动设备增长、网速提升、带宽费用降低等大背景下，PC 流量快速向移动端迁徙，移动网
民快速扩张。受到上网习惯改变和生活节奏加快影响，人们的上网行为呈现出碎片化的特征。与
PC 时代获取信息的传统门户、浏览器等相比，移动新闻资讯应用降低了新闻资讯的获取门槛，能
够满足人们随时随地碎片化地获取信息的需求，已成为获取信息的主要渠道之一。
（3）新兴技术的产业化应用为新闻资讯领域注入活力
2017 年是各种新兴技术爆发式发展的一年，直播、短视频已成互联网基本设施之一，VR、AR、
人工智能等也在应用层面上多点开花。新兴技术的快速发展，引起了市场的高度关注，加速了技
术风口的到来。新兴技术为人们带来了全新的获取资讯的方式，其成产业化的应用，促进了新闻
资讯领域的技术升级，并为其注入了新鲜活力。
6、对公司当期和未来发展的具体影响以及公司已经或计划采取的应对措施
伴随着新媒体的不断冲击，以及用户阅读方式和习惯的变迁，传统平面媒体行业面临着广告
收入下滑、盈利模式失效等困境。与此同时，互联网技术的进步与智能硬件的升级也加剧着新旧
媒体之间的分化。在此背景下，公司经营业务的生存空间被不断压缩，拥抱“互联网”、融合发
展已成为媒体改革的首选途径。
站在当前媒体融合发展的新起点，公司将立足传统产业并积极打破与新媒体在机制和形态领
域的藩篱，依托于国家政策契机、上海资源优势和行业发展势能，以“互联网+”为契机，深度融
合整体转型。在业务形态、商业模式上再造重生，努力实现跨媒体融合发展，力争在激烈的竞争
中开创新的局面，向成为综合实力雄厚的大型传媒企业和优质资本平台目标迈进。
（二）行业发展状况、公司行业地位、公司竞争地位等情况
1、行业发展状况
（1）发行行业
根据《2017 年全国新闻出版业基本情况》，2017 年，全国共有出版物发行网点 162811 处，
与上年相比降低 0.18%。其中，新华书店及其发行网点 9633 处，增长 7.08%；出版社自办发行网
点 437 处，增长 4.05%；邮政系统发行网点 40523 处；其他批发网点 8969 处，集个体零售网点 103190
处。
2017 年，全国新华书店系统与出版社自办发行网点从业人员共有 13.24 万人，与上年相比降
低 5.02%。
2017 年，全国新华书店系统、出版社自办发行单位出版物总销售 213.19 亿册（张、份、盒）、
2954.43 亿元。与上年相比，数量增长 2.36%，金额增长 6.61%。其中：新华书店系统销售 143.59
亿册（张、份、盒）、1649.33 亿元；与上年相比，数量增长 0.68%，金额增长 3.27%。
通过数年来的改革与连锁经营的推进，全国初步形成了 23 家新华书店发行集团，如山东新华
书店集团有限公司、四川新华发行集团有限公司、安徽新华发行（集团）控股有限公司、上海新
华发行集团有限公司等。虽然新华书店在图书发行市场长期占据龙头地位，但在一般图书市场上，
总发行权、全国连锁经营权已向民营开放，各地新华书店也开始了区域竞争和集团化经营；在教
材图书市场上，虽然新华书店的专营地位因教材出版和发行招标而不再绝对化，但基于招标准入
门槛的存在，新华书店现行图书发行渠道绝对优势地位尚未被撼动。此外，近年来民营书店迅速
利用总发行权和连锁经营权的放开，充分发挥其机制灵活、快速应对市场需求变化的优势，大力
拓展图书发行业务。目前各地已经出现了一批具有一定规模的民营图书发行企业，这些民营书店
创造了多种经营模式并实现盈利性扩张。但与此同时，民营书店的一些共性问题，如经营管理有
待规范、品牌影响欠缺、资金不足，仍将在未来较长时间内成为民营书店发展的瓶颈。
此外，随着电子技术的发展、网络普及率的提高，网上书店的销售份额迅速增加。如营运较
为成功的当当网、亚马逊、京东等网上书店，其发展潜力及在发行领域内的竞争力，将有更大的
拓展。
（2）报刊行业
据国家新闻出版广电总局规划发展司发布的《2017 年出版传媒上市公司上半年经营情况分析
报告》显示，截至 2017 年 6 月底，4 家报业公司实现营业收入 30.66 亿元，增长率为-9.73%；《报
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告》指出，报刊业务全线下滑，部分报业公司寻求转型。传统报刊业务发展形势依然严峻，全部 4
家报业公司传统报刊发行及广告业务均出现不同程度下滑。
2、公司行业地位
公司是横跨图书发行和报刊经营两大领域、国内第一家实现上市的文化传媒企业，也是 2013
年 10 月全新组建的上海报业集团旗下唯一上市公司和主要资本平台。公司目前已形成图书发行、
报刊经营、广告代理、电子商务及传媒投资等业务板块。旗下图书发行业务主体上海新华传媒连
锁有限公司是上海地区唯一使用“新华书店”集体商标的企业，拥有位于上海的所有新华书店、
书城，图书直营网点近百家，拥有中小学教材发行权，图书零售总量占上海零售总量的 65%以上。
3、公司竞争优势
公司在规模和盈利能力方面均处于上海报业龙头地位。公司下属子公司上海新华传媒连锁有
限公司拥有上海地区的新华书店系统，并占据了上海中小学教材发行市场的绝对份额，竞争力较
强。公司取得了上海市幼儿园教材和中专职学校教材的总发行权，教材业务得到了进一步巩固与
提升。
（三）主要业务的经营模式、经营状况以及各业务板块间的协同效应
1、主要业务的经营模式
公司目前主营业务板块分为图书、音像制品、文教用品、报刊广告和其他，其中图书、文教
用品和报刊广告构成公司主要的收入和利润来源，其他主营业务收入主要是新华连锁其他商品销
售收入以及原广告业务延伸后会计分类为其他业务的销售收入。
2、主要业务的经营状况
主营业务收入占比排名前三位的分别是图书、报刊广告和文教用品。图书是公司最主要的传
统主营业务，近年来受到数字化图书、网上书店迅猛发展的影响，业务规模增长减缓，但主营业
务收入走势基本稳定，在主营业务收入中占比也逐年上升。报刊广告收入主要来源于报纸平面广
告代理收入，受互联网、手机等新兴媒体迅速侵蚀传统广告市场的影响，平面广告市场份额整体
有所下降，公司广告业务收入也随之下行。公司通过探索创新，重点加强“综合服务+活动营销”
的业务能力，延伸了广告板块的主营业务（计入“其他收入”），使得报刊广告板块收入在主营
业务中占比合理下调。文教用品也是公司传统的主营业务之一，由于文教用品消费对象的特定性
以及该业务领域的特殊性，公司文教用品业务收入总体保持平稳。
3、各业务板块间的协同效应
公司主要业务板块之间的专业相关性较强，具有一定的协同效应，有助于公司业务的稳定发
展。公司拥有较发达的实体门店系统，能与电子商务业务进行网上和网下的有效互动，有利于公
司图书和音像制品发行业务和电子商务业务的发展。公司报刊经营业务与广告代理业务联系紧密，
能较好地相互促进。
报告期内公司经营情况与行业整体发展状况基本一致。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
参见“第四节 经营情况的讨论与分析”-“一、经营情况的讨论与分析”-“（三）资产、负
债情况分析”。
其中：境外资产 1,253,922.14（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.03%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
支撑公司主营业务发展的资源和能力，包括忠诚的读者群、庞大的分销网络和优越的网点地
理位置所带来的连锁渠道优势、中小学教材发行的业务资源优势、上海报业集团旗下优质媒体的
品牌资源以及传统主流媒体权威性和影响力所释放的商业价值等。公司积极推进战略转型，努力
培育和打造商业运作能力、资源整合能力、品牌塑造能力和风险管理能力等四大核心竞争力。
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
1、主要经济指标完成情况
报告期内，公司实现营业收入 61,165.35 万元，同比减少 8.37%，利润总额 2,906.87 万元，
同比增加 18.44%，归属于母公司所有者的净利润 2,207.42 万元，同比增加 3.47%。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司总资产 384,841.49 万元,归属于母公司所有者权益 264,029.11
万元。
2、上半年经营情况总结
（一）投资及资产管理方面
2018 年，公司积极推动“战略定位调研”工作加快落地, 继续拓展触角、广泛接洽并积极谋
划优质项目资源，力争推动上市公司业务转型早日取得实效。
同时，公司大力推动“存量资产优化调研”工作扎实落地。围绕加强管理、调整改进、优化
盘活现有存量资产，进一步制订具体方案，明确全年任务。5 月，公司召开存量资产优化年度工
作启动会，部署了全年涉及 16 家下属企业的投后管理事项及资产优化举措，确定了“上市公司牵
头+各业务板块分解推进”的组织指挥体系和“定期会议推动+日常跟进支持”的工作机制，确保
2018 年度存量资产优化工作扎实、稳步、有效落到实处。
（二）图书板块
2018 上半年，新华连锁以“拓展渠道、固本强源、提升服务、强化管理”为工作思路，加速
企业转型发展步伐，为完成全年目标任务而努力。
1、圆满完成 2018 春中小学教材发行工作。
今年，新华连锁在全力以赴做好 2018 年春季中小学教材发行工作的基础上，还作为唯一发行
渠道，独家发售由上海市教育考试院编制的中、高考系列图书。同时，确保了所有图书配送任务
全部按时完成，下属 23 家门店也在第一时间上架陈列销售。
同时，与上海市教委、各相关出版社等各有关单位建立常态化联系机制，及时协调各单位之
间的工作情况，继续做好 2018 年春季上海中小学教材音频下载客服工作。
2、做好重点图书征订，紧抓馆配、团购市场。
公司一直将发行政治性读本作为知识宣传阵地的首要政治任务，发挥宣传思想文化窗口和意
识形态阵地作用，弘扬社会主义核心价值观，展现新华书店文化担当。上半年，在《习近平谈治
国理政 2》、《习近平讲故事》、《新时代面对面——理论热点面对面 2018》等重点图书的销售
上，各部门通力协作，以高度的政治责任感和使命感，认真落实发行工作，全力以赴完成发行任
务。
同时，在“以上海为中心、辐射周边，拓展全国”的战略思想指导下，努力在团购市场、馆
配图书业务上取得新的突破。通过各项活动深化与各大公共图书馆、本地街道乡镇馆、各高校的
合作交流，为巩固已有市场、开拓新市场，确保市场销售份额奠定了坚实的基础。
3、创新营销模式，拓展线上销售平台。
年初，为整合新华传媒内部资源，提升创意设计能力；介入节庆礼品市场，提升图书附加价
值；整合销售渠道，拓展产品推广能力；线上线下联动发布，提高市场知晓程度，新华连锁与申
活馆首次联合出品“书礼”系列图书礼品，打通礼品开发从创意、设计、制作、推广到销售的全
流程，展现全新营销销售模式。双方分工合作，各自在线上线下不同渠道推广四种“书礼”系列
图书礼品，满足各类人群的需求。
为拓展线上销售平台，公司云端拓展部已分别与上海建工集团和中国建设银行签订了平台入
驻合作协议，并投入大量人力，完成了建工集团“营造商采购平台”、中国建设银行的“善融购
物平台”的 2 家线上平台的入驻和对接工作，使读者可享受到线上图书阅读与购书的服务等。
4、深度参与全民阅读，彰显新华书店社会担当。
3 月 31 日上午，全国新书发布厅迎来了第 100 期。来自上海市新闻出版局、上海报业集团、
新华传媒、华师大出版社的各级领导出席了当天的活动。“全国新书发布厅”发挥新华传媒的行
业积累和上海市场的区位优势，整合全国出版的文化资源，建立了较为完善的新书遴选机制。100
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期活动中，发布的图书品类多元，题材丰富多样，形式不拘一格，把周末的上海书城打造成了读
者亲近书香的文化活动空间。
在此基础上，为了响应上海市委、市政府打响“四大品牌”的目标，展现“上海文化”标识
度，新华传媒又在世界读书日之际，携手上海社会科学院出版社，共同设立“上海故事”读书
会，其分为“寻觅上海”、“品位人物”、“共享上海”三大主题。让身处现代化大都市
的上海人、新上海人，通过这个读书分享平台，从历史人文、市井生活、城市建筑等各个方面，
从空间的广度和时间的深度上了解一个更加立体化的，富有包容性的城市。
上半年，新华连锁还积极开展“名家进校园”“阅读进社区”、“书香进楼宇”、“走进图
书馆”、“阅读无限进机关企事业单位”、“文化三下乡”等特色活动和品牌服务，为公共文化
建设添砖加瓦，推进实体书店的服务转型和销售转型。
5、与科技融合，创新升级书店智能化水平。
书店的发展必须不断创新，融入科技元素，以消费者为中心，注重用户体验和便利。3 月，
新华连锁信息部以手机端的自助购书应用（微信应用）为切入点，自行开发了门店自助售书系统，
使读者可以自助进行图书的扫码、支付操作。此后，又运用新技术手段，自行开发了门店商品货
架管理系统，使图书易见、易找、易选。6 月，由新华传媒和建行上海分行合作开发的“智能多
点触控自动购书机”，在新华书店港汇店启用。
这些新技术的运用，大大改善了书店消费的购物体验，为书店这种传统业态增加了具有时代
感的服务亮点，也为新华连锁进一步优化业务操作流程，提升服务与管理提供有力保障。
6、积极推进网点升级改造。
为深入贯彻《关于上海市支持实体书店发展的实施意见》的相关精神，以实体书店转型发展
为契机，积极探寻适合自身发展的新思路，改善网点环境，优化支付手段，增强读者阅读和消费
“体验”。上半年，新华连锁重点推进了新华书店朱家角店和七宝店的改造项目。两家书店均位
于知名古镇，原环境较为破旧，于 2018 年初启动了改造项目，为周边读者和游客提供更优质的购
书环境和体验。6 月 25 日，位于闵行青年路的新华书店七宝店已重装开业。
在抓紧推进上海书城产权明晰的同时，继续对改造项目进行深入研讨。书城的升级改造应作
为重大文化项目全力以赴争取市政府的支持，既要力争将它打造为国内外一流的文化综合体，又
需符合上海市政府对文化品牌高标准的要求。
（三）广告板块
1、中润解放
2 月，中润解放因公司战略布局及业务发展需要，对组织架构进行调整。同时，为了加强业
务人员对公司资源及合作项目地业务了解、流程操作和方案推广等，对全体业务人员进行培训指
导及考试考核。自去年 7 月成立中润解放应收款项清理工作小组以来，在公司领导及财务部门的
督促下，各业务部门积极努力地解决历年应收帐款问题。
上半年，为了更好地推进公司业务，各版块在版面及活动进行创新开拓，制定了“无节造节，
策划先行”的工作方针。结合读者阅读、关注的新特性以及品牌要求，积极开拓思路，以各种主
题活动为主线，根据营销和促销节点，策划开展了多项线上线下的活动，如跨界联手“饿了么”
等众多优质品牌及沪上十大商场共同打造线上线下“吃货俪人节”；北京车展策划专刊并尝试开
发手机终端小程序及互动活动；举办第七届上海零售风云榜颁奖盛典；成功执行“315 消费者权
益日”和“517 电信日”2 个线上活动等。同时，还积极配合新华连锁、电子商务等内部单位的商
请，对开展“新书发布厅”、“一城网”等各时间节点营销活动的宣传推广，提供新闻晨报的版
面配合。
2、申报板块
2018 年，《申江服务导报》继续谋求转型发展，“围绕跨媒体、跨行业、跨地区，向城市时
尚生活服务运营商转型”的战略目标，通过线上导流，线下销售，初步形成了由内容驱动的融媒
体、社区、电商、产品孵化、线下体验空间为一体的都市文化生活消费全产业链。
申活馆继续 2017 年的调整，成功将发力重心落在增加内容融合上，充分利用申报的媒体优势
和公信力，展开官方微信的产品分销，形成营销闭环。
3、学生英文报。
教育传媒以《上海学生英文报》发行作为主营业务，赛事活动、培训、营队活动、版权输出
等作为延伸业务，都较去年同期有稳步增长。
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延续与英语周报的版权业务合作，继续提供高中年级段的内容产品，上半年还与山西《英语
周报》达成合作意向并签署协议；联合新贝教育合作运营学记团项目，扩大培训业务规模，提升
品质；积极推进数字化转型，与华师大、遴睿教育就英语阅读分级课题 ELP 项目合作，拟 9 月开
始运作。通过举办“阅读之星”大型赛事活动，搭建了“赛事+培训”的运营平台；继续推进对于
留学市场的业务探索，基本形成素养培训、实践活动、公益项目及海外游学为框架的业务格局，
并做好放大规模的准备；继续拓展志愿者、国内冬令营市场，如云南希望小学支教、四川熊猫基
地志愿者活动、久事赛事训练营活动等，完善推进提升学生软实力的课外实践活动产品体系。
（四）电商板块
2018 年，电商板块通过业务发展和技术保障来夯实基础，在稳步开展预付卡发行与受理业务
的同时，加快城融公司市场开拓，加速推进新华一城卡和新华一城网之间联动发展。
在信息技术方面，上半年启动了城融公司团购业务 ERP 系统项目，已完成需求确认阶段、开
发阶段、业务测试阶段的各项工作；完成了与人民银行反洗钱系统和市商委单用途卡系统的开发
对接，以及 pinpoint 系统实时监控和数据库灾备技术的搭建；与股份公司的 OA 对接也已上线运
行，实现了信息共享和高效协作。
（五）房产板块
2018 年，受上海楼市重大政策调整影响，房产板块发展遇到了前所未有的困难，在上海整顿
类住宅市场的大背景下，多个项目的销售陷入停滞；而住宅物业“限价”的政策也导致上海的新
房代理急剧萎缩，市场营销难度加大。
公司将继续重点开展南翔新华悦都项目 LOFT 的交房工作、商铺的招商工作和商墅的销售工作，
并计划在招商方案中结合文化、书香和教育开展租赁工作，打造新华传媒的“供给侧改革”的新
高地，新标杆。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 611,653,496.21 667,497,956.02 -8.37
营业成本 396,596,735.07 427,867,720.70 -7.31
销售费用 193,262,448.45 194,275,950.14 -0.52
管理费用 32,828,666.20 46,420,993.65 -29.28
财务费用 -37,701,302.77 -38,683,881.67 不适用
经营活动产生的现金流量净额 153,283,285.42 37,414,195.33 309.69
投资活动产生的现金流量净额 -56,832,685.32 -88,103,019.10 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -17,798.38 525,000.00 -103.39
营业收入变动原因说明:本期发生数比上年同期减少 5,584.45 万元，下降比例为 8.37%，系各业务
板块收入均有不同程度下降共同影响所致。
营业成本变动原因说明:本期发生数比上年同期减少 3,127.10 万元，下降比例为 7.31%，系伴随营
业收入下降同比减少所致。
销售费用变动原因说明:本期发生数比上年同期基本持平。
管理费用变动原因说明:本期发生数比上年同期减少 1,359.23 万元，下降比例为 29.28%，主要系报
告期解除职工劳动关系补偿及人员减少导致用人费用较上年同期减少等影响所致。
财务费用变动原因说明:本期发生数与上年同期基本持平。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比增加 11,586.91 万元,主要系报告期收回借款本
金 2 亿元，及公司全资子公司上海新华传媒电子商务有限公司交存备付金共同影响所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:现金流量支出净额同比减少 3,127.03 万元，主要系
报告期理财净支出较上年同期减少，以及上期收回对上海天下一家置业有限公司的借款共同影响
所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比减少 54.28 万元，主要系上年同期控股子公司少
数股东增资所致。
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(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系采购教材预
预付款项 4,408,132.17 0.11 1,839,335.15 0.05 139.66
付款增加所致。
主要系报告期收回
应收利息 32,792,043.63 0.85 76,982,704.25 1.98 -57.40 6 亿债权相应利息
所致。
主要系报告期收回
其他应收
485,639,331.13 12.62 679,807,936.80 17.45 -28.56 财务资助本金 2 亿
款
元所致。
主要系报告期新开
在建工程 6,603.77 0.00 - 100.00 工门店装修工程尚
未完工结转所致。
主要系上年提取奖
应付职工
24,587,667.65 0.64 37,013,913.50 0.95 -33.57 金在报告期发放所
薪酬
致。
主要系报告期缴纳
应交税费 8,086,898.97 0.21 15,250,724.94 0.39 -46.97
各项税金所致。
主要系报告期计提
其他流动
17,824,231.94 0.46 3,392,641.19 0.09 425.38 应付房租增加所
负债
致。
主要系报告期控股
子公司经营亏损，
少数股东
1,057,665.66 0.03 750,750.74 0.02 40.88 及控股股东单方面
权益
增资导致权益变动
共同影响所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
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3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
报告期内投资额 4,680.00
上年同期投资额 6,000.00
投资额增减变动数 -1,320.00
投资额增减变动幅度（%） -22%
报告期内投资情况：
占被投资公司权益的比例
被投资公司名称 主要经营活动 备注
（%）
苏州工业园区八二五二期 针对文化内容、渠道和消 2018 年 5 月，公司根据合
新媒体投资中心（有限合 费的相关产业、成长期企 伙协议认缴出资款 4,500
-
伙） 业的私募股权投资基金。 万元，累计已认缴出资
15,000 万元。
上海瑞力文化并购股权投 布局文化领域的并购投资 2018 年 3 月，公司根据合
资基金合伙企业（有限合 基金。 伙协议认缴出资款 180 万
-
伙） 元，累计已认缴出资 360
万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
公司名称 业务性质 主要产品服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
上海新华传媒连锁
图书报刊 图书、音像制品等 22,332.00 196,345.16 97,939.38 1,088.35
有限公司（合并）
上海中润解放传媒
广告代理 广告制作、代理 17,400.00 98,377.64 30,498.13 3,249.18
有限公司（合并）
上海新华置城文化
传媒有限公司（合 传媒服务 传媒、营销 10,000.00 2,585.87 9,097.10 -415.51
并）
上海中润解放房地
营销策划、咨询及
产营销策划有限公 房产营销 1,000.00 7,996.45 1,995.92 30.96
代理服务
司
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上海申报传媒经营
报刊经营 广告制作、代理 2,150.00 897.42 798.30 -785.12
有限公司（合并）
上海晨刊传媒经营
报刊经营 广告制作、代理 300.00 453.00 515.81 -2.40
有限公司
上海人报传媒经营
报刊经营 广告制作、代理 100.00 1,072.25 811.93 171.31
有限公司
上海解放教育传媒
报刊经营 广告制作、代理 1,000.00 1,789.84 1,261.63 45.03
有限公司
上海新华传媒电子
电子商务 电子商务 10,000.00 34,217.70 7,165.98 -397.32
商务有限公司
上海新华传媒资产
管理有限公司（合 资产管理 资产管理 5,000.00 6,795.96 4,778.54 0.48
并）
嘉时国际有限公司
文化传媒 文化传媒 220.39 125.39 125.15 0.40
（香港）
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
除本报告提供的各项资料外，投资者应注意认真考虑下述各项风险因素：
（一）财务风险
1、投资收益波动风险
公司 2015-2017 年度合并报表投资收益分别为 8,098.19 万元、3,350.69 万元和 7,926.58 万
元，投资收益主要来源于信托产品投资和其他股权投资，且新华发行集团已于 2018 年 1 月 9 日向
公司出具《关于 6 亿元“特定股东债权”归还确认说明函》，承诺在 2018 年 12 月 31 日前分期将
全部 6 亿元人民币债权本息清偿完毕，公司投资收益将存在一定的波动风险。
2、委托贷款风险
公司向上海悦合置业有限公司提供委托贷款余额 5,743.09 万元，截止本报告期末已针对本金
累计计提了 40%的资产减值准备。若悦合项目状况进一步恶化，则将增加资产减值风险。
3、经营活动净现金流波动风险
公司 2015-2017 年度经营活动产生的现金流量净额分别为 24,835.86 万元、28,932.42 万元
和 17,078.88 万元，有一定的波动。公司近年处在业务转型和新媒体业务发展阶段，主营业务市
场占有率仍较高，经营活动中货币资金回笼情况正常。若公司经营活动现金流发生重大不利波动，
可能导致偿债能力受到一定影响。
4、商誉减值风险
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公司 2008 年收购传媒资产时形成 62,463.59 万元商誉。公司近年已对形成商誉的被投资单位
计提部分减值准备，截止本报告期末商誉余额 33,048.17 万元。若被收购公司经营状况不佳或产
生的现金流量不能达到预期，将存在持续大幅减值的风险。
（二）经营风险
1、新媒体业态冲击
随着手持终端设备和网络的普及，各类应运而生的新兴媒体传播形态对公司传统图书发行和
广告经营模式产生了持续较大的冲击。公司实体书店运营及平面媒体广告经营等传统业务面临较
大的下行压力。
2、业务转型的风险
公司虽已顺应趋势通过内生自建、外延并购等方式积极谋划转型拓展，但该等新业务仍未形
成成熟的商业模式和实现规模效应，且可能由于体制、机制、人才、技术等方面的原因以及在新
进入领域运营经验不足导致转型失败，此外投资的新业务与原有业务的整合协同效果也存在不确
定性。
（三）政策风险
1、行业政策风险
依据现行国家政策规定，媒体内容的采编业务不能进入上市公司，允许进入上市公司的资产
和业务也要求国有资本控股。公司目前从事的文化传媒领域业务系根据中央文化体制改革的政策，
按照《中共中央国务院关于深化文化体制改革的若干意见》（中发［2005］14 号）以及《国务院
关于非公有资本进入文化产业的若干决定》（国发［2005］10 号）的精神，向上海报业集团实施
定向增发，将政策许可的业务注入上市公司，而政策限制的业务仍由上海报业集团运作。如果未
来相关行业政策调整，公司的业务结构和运作模式也将做出调整。
2、税收政策风险
公司部分重要子公司根据国家现行税收优惠政策在一定期限内享有增值税和所得税减免，如
果未来国家相关税收政策发生变化，将对公司的盈利水平产生一定的影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引
披露日期
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
2017 年年度 2018 年 6 月
2018 年 6 月 15 日 osure/sse/bulletin_detail/true/1205063598
股东大会 16 日
?announceTime=2018-06-16
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2018 年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否 如未能及
如未能及时履行
承诺背 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时 时履行应
承诺方 应说明未完成履
景 类型 内容 期限 行期 严格 说明下一
行的具体原因
限 履行 步计划
上海新华发行集团有限公司及其现有或将来成立的全资子
公司、附属公司和其它受其控制的公司将不直接或间接参
与经营任何与新华传媒主营业务有竞争或可能有竞争的业
上海新华发
解决同 务；如上海新华发行集团或其下属公司从任何第三者获得 2006 年 8 月
行集团有限 是 是
业竞争 的任何商业机会与新华传媒主营业务有竞争或可能有竞 12 日-长期
公司
争，则上海新华发行集团将立即通知上市公司，并尽力将
该商业机会给予上市公司。不使用“新华书店”品牌经营
与新华传媒相同的业务。
上海新华发行集团有限公司承诺：⑴不利用自身对本公司
的第一大股东地位及控制性影响谋求本公司在业务合作等
与重大 方面给予优于市场第三方的权利；⑵不利用自身对本公司
资产重 的第一大股东地位及控制性影响谋求与本公司达成交易的
组相关 上海新华发 优先权利；⑶以市场公允价格与本公司进行交易，不利用
解决关 2006 年 8 月
的承诺 行集团有限 该类交易从事任何损害本公司利益的行为。上海新华发行 是 是
联交易 12 日-长期
公司 集团保证本公司在对待将来可能与其产生的关联交易时可
采取如下措施规范可能发生的关联交易：⑴若有关联交易，
均履行合法程序，及时详细进行信息披露；⑵对于原材料
采购、产品销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招
标或者市场定价等方式。
㈠保证本公司与上海新华发行集团之间人员独立。⑴保证
上海新华发 本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高
2006 年 8 月
其他 行集团有限 级管理人员不在上海新华发行集团及其全资附属企业或控 是 是
12 日-长期
公司 股公司之间担任除董事之外的任何职务。⑵保证本公司的
劳动、人事及工资管理与上海新华发行集团完全独立。㈡
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保证本公司资产独立完整。⑴保证本公司具有独立完整的
资产。⑵保证本公司不存在资金、资产被上海新华发行集
团占用的情形。⑶保证本公司的住所独立于上海新华发行
集团。㈢保证本公司的财务独立。⑴保证本公司建立独立
的财务部门和独立的财务核算体系。⑵保证本公司具有规
范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理
制度。⑶保证本公司独立在银行开户，不与上海新华发行
集团共用一个银行账户。⑷保证本公司的财务人员不在上
海新华发行集团兼职。⑸保证本公司依法独立纳税。⑹保
证本公司能够独立做出财务决策，上海新华发行集团不干
预本公司的资金使用。㈣保证本公司机构独立。保证本公
司拥有独立、完整的组织机构，与上海新华发行集团的机
构完全分开。㈤保证本公司业务独立。保证本公司拥有独
立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市
场自主经营的能力。
解放日报报业集团承诺将所拥有的消费服务类、专业类报 公司已在 2014
刊的经营业务和人员全部注入新华传媒；并承诺在持有新 年 6 月 4 日公告
解放日报报
华传媒股份期间，解放日报报业集团及解放日报报业集团 中披露《关于股
业集团（现
解决同 控股的公司、企业或其他法人单位未来不再从事与新华传 2007 年 5 月 东履行承诺事项
因整合重组 是 是
业竞争 媒在消费服务类、专业类报刊经营领域有竞争或可能有竞 23 日-长期 的公告》并于
更名为上海
争的业务。 2014 年 6 月 27
报业集团）
日召开股东大会
与再融 履行决策程序。
资相关 对于解放日报报业集团下属党报、党刊和时政类报刊经营
解放日报报 2007 年 5 月
的承诺 业务，解放日报报业集团承诺在政策允许的条件下，将该
业集团（现 23 日-在相
解决同 等业务注入新华传媒。上海报业集团于 2014 年 2 月 12 日
因整合重组 关行业监管 是 是
业竞争 向本公司出具承诺函，在相关行业监管政策出台后的两年
更名为上海 政策出台后
内，若新华传媒认为有利于维护上市公司权益，将该等业
报业集团） 的两年内
务注入新华传媒。
解放日报报 解放日报报业集团承诺：⑴不利用自身作为新华传媒股东
解决关 2007 年 5 月
业集团（现 之地位及控制性影响谋求新华传媒在业务合作等方面给予 是 是
联交易 23 日-长期
因整合重组 优于市场第三方的权利；⑵不利用自身作为新华传媒股东
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更名为上海 之地位及控制性影响谋求与新华传媒达成交易的优先权
报业集团） 利；⑶不以低于市场价格的条件与新华传媒进行交易，亦
不利用该类交易从事任何损害新华传媒利益的行为。同时，
解放日报报业集团将保证新华传媒在对待将来可能产生的
与解放日报报业集团的关联交易方面，新华传媒将采取如
下措施规范可能发生的关联交易：⑴履行合法程序、及时
详细进行信息披露；⑵依照市场经济原则、采用市场定价
确定交易价格。上海报业集团于 2014 年 2 月 12 日向本公
司出具承诺函，将继续履行上述承诺。
按照有关法律法规的要求，保证新华传媒与解放日报报业
解放日报报 集团及附属公司、企业（包括解放日报报业集团目前或将
业集团（现 来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公
2007 年 5 月
其他 因整合重组 司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业） 是 是
23 日-长期
更名为上海 在人员、资产、财务、机构和业务等方面的独立。上海报
报业集团） 业集团于 2014 年 2 月 12 日向本公司出具承诺函，将继续
履行上述承诺。
其他 上海新华发 上海新华发行集团有限公司于 2018 年 1 月 9 日向公司出具 2018 年 1 月
其他承 行集团有限 《关于 6 亿元“特定股东债权”归还确认说明函》。承诺 9 日-2018
是 是
诺 公司 在 2018 年 12 月 31 日前分期将全部 6 亿元人民币债权本息 年 12 月 31
清偿完毕。 日
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2018 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2018 年 6 月 15 日召开的公司 2017 年年度股东大会审议通过了《关于聘请审计机构的议案》，
为保持公司外部审计工作的连续性，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度
审计机构（含财务报告审计和内控审计），并授权董事会决定其 2018 年度的审计报酬。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元
2018 占同类
关联交易 关联交易 关联关 关联交易 年预 关联交 交易金 结算
关联交易方
内容 类型 系 定价原则 计总 易金额 额的比 方式
金额 例(%)
上海新华发行集团有限 定期
其它流出 母公司 协议价 3000 1095.48 25.54
公司及其所属单位 结算
房产租赁
股东的 定期
其它流出 上海报业集团所属单位 协议价 600 182.65 4.26
子公司 结算
上海报业集团及其所属 控股股 市场价或 定期
接受代理 8600 3247.19 91.15
单位（主要为新闻报社） 东 协议价 结算
广告代理 上海报业集团所属单位
股东的 定期
提供代理 （主要为上海解放广告 协议价 5600 1578.40 32.21
子公司 结算
有限公司）
控股股 定期
采编补偿 接受劳务 上海报业集团所属单位 协议价 400 12.43 100.00
东 结算
报刊印
上海报业集团所属单位
刷、物业 控股股 市场价或 定期
接受劳务 （主要为上海解放传媒 800 345.56 0.90
管理、商 东 协议价 结算
印刷有限公司）
品采购等
报刊发
行、报刊 股东的 市场价或 定期
提供劳务 上海报业集团所属单位 100 30.97 0.11
服务、商 子公司 协议价 结算
品销售等
上海新华成城资产管理 参股子 定期
接受代理 市场价 600 222.58 100.00
有限公司 公司 结算
房产代理 上海天下一家置业有限 参股子 定期
接受代理 市场价 600 -- --
销售 公司 公司 结算
上海上报传悦置业发展 股东的 定期
接受代理 市场价 200 -- --
有限公司 子公司 结算
合计 — — 20500 6715.25 --
⑴公司向新华发行集团租赁房产是因为 2006 年与其进行重大资产重组时，考虑到一方面经营
网点数量太多，全部进入公司需要比较大的资金，将给公司造成比较大的资金压力，另一方面也
由于历史原因，不少房产可能在权属关系上需要进一步梳理，因此，重大资产重组时只有其中一
部分房产进入公司体内，其余网点由公司向其租赁并支付适当的租金，并且租期为 3－10 年，并
约定了彼此权利和义务，能够保证公司经营持续经营的需要。
⑵公司向特定对象发行股票购买资产后，鉴于报刊经营“两分开”的政策要求，公司在报刊
经营、广告代理以及报刊发行等业务环节中，与公司的关联单位解放日报报业集团（2013 年 10
月 28 日与文汇新民联合报业集团整合重组并更名为上海报业集团）及其下属单位存在不可避免或
者有合理原因而发生的关联交易。上述关联交易系由双方遵循等价、有偿、公平交易的原则，依
据规范性文件及《公司章程》的有关规定履行合法程序并订立相关协议的方式而进行的。
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2018 年半年度报告
⑶公司下属全资子公司上海新置华城房地产经纪有限公司成为上海新华成城资产管理有限公
司、上海天下一家置业有限公司和上海上报传悦置业发展有限公司房产销售代理商之一。其代理
销售的定价符合独立、公平、合理的市场定价原则。
公司的关联交易按照公开、公正、公平的原则进行交易，不存在损害交易双方利益的行为。
该等关联交易对公司本期以及未来的财务状况、经营成果不会产生不利的影响。公司对关联方不
存在依赖，不会对公司独立性产生影响。
上述与关联方的交易是各方以效益最大化、经营效率最优化为基础所做的市场化选择，充分
体现了专业协作、优势互补的合作原则。《公司章程》及《关联交易管理制度》对关联交易的决
策、回避表决、信息披露的程序做了规定，已有必要的措施和程序保护其他股东的合法利益。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司已于 2018 年 1 月 9 日收到新华发行集团出具的书面函件，其承诺将在 2018 年 12 月 31
日前分期将全部 6 亿元人民币债权本息清偿完毕。截止到本报告期末，公司已收到新华发行集团
归还的债务本金 2 亿元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于 2016 年 6 月 24 日召开的 2015 年度股东大会审议通过关于认购八二五二期新媒体产业
基金暨关联交易的议案。同意公司签署《关于苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心（有限合
伙）之有限合伙协议》，并出资人民币 1.5 亿元认购苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心（有
限合伙）的有限合伙份额，详见《关于认购八二五二期新媒体产业基金暨关联交易的公告》（临
2016-016）和《2015 年度股东大会决议公告》（临 2016-020）。2016 年 7 月，公司已支付首期
投资款 4,500 万元；2017 年 4 月，公司支付第二期投资款 6,000 万元；2018 年 5 月，公司支付第
三期投资款 4,500 万元，累计支付投资款 15,000 万元。
公司于 2016 年 10 月 27 日召开的第七届董事会第十八次会议审议通过《关于认购瑞力文化教
育产业并购投资基金暨关联交易的议案》。同意公司使用不超过人民币 3,000 万元闲置自有资金
认缴瑞力文化基金的有限合伙份额，并签署《瑞力文化教育产业并购投资基金（有限合伙）之有
限合伙协议》，详见《关于认购瑞力文化教育产业并购投资基金暨关联交易的公告》（临 2016-028）。
2018 年 3 月，公司根据合伙协议认缴出资款 180 万元，累计已认缴出资 360 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 是否 关
是否存
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 为关 联
在反担
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 联方 关
保
的关 签署 毕 担保 系
系 日)
上海 公司 上海 6,24 2016- 2016-0 2019-0 连带 否 否 0否 是 参
新华 本部 天下 0 01-26 1-26 1-15 责任 股
传媒 一家 担保 子
股份 置业 公
有限 有限 司
公司 公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 6,240
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,240
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.36
其中：
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2018 年半年度报告
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 6,240
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 6,240
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 6,240
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 经公司于2016年1月20日召开的2016年第一次临时股东大
会决议通过，为满足公司参股40%股权的上海天下一家置
业有限公司后续开发建设“上海市嘉定区南翔镇众仁路
以西、武威路以北地块新华悦都商业办公项目”的资金需
求，公司以所持股权比例为限为天下一家向银行申请房地
产开发贷款授信（期限3年、利率6.5%，按季付息，到期
还本）3亿元同比例提供不超过等值1.2亿元的连带责任保
证担保。截至本报告期末，公司实际已履行的连带责任保
证担保金额为人民币6,240万元。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司精准扶贫规划分为城乡结对帮扶和希望小学援建助学两个项目。
城乡结对帮扶项目：自 2007 年 8 月起与奉贤区奉城镇洪东村签约结对帮扶，共提供帮扶款
48 万元，用于有线电视进户、村级道路修建、河道疏浚等农村基础设施建设。2013 年 12 月，按
照中共上海市委组织部、中共上海市委农村工作办公室《关于继续深化城乡党组织结对帮扶活动
的实施意见》（沪委组〔2013〕发字 46 号）精神要求，公司洪东村协再次签约为期 5 年的新一轮
帮扶协议。在本轮结对帮扶期内，新华传媒每年资助洪东村 2.5 万元，通过媒体发行单位传播先
进文化的优势,实现资源共享、优势互补，促进城乡经济社会和基层党建工作统筹协调发展，带动
农村经济结构调整,促进经济发展。
希望小学援建助学项目：2001 年，在上海市希望工程办公室的牵线搭桥下，公司（前身为上
海新华发行集团）出资 27 万元援建开办了云南腾冲上海新华希望小学小学。由此开始，公司又陆
续捐资数十万元，用于学校基础及教学设施建设和学生文教生活用品捐赠，极大地改善了学校教
学条件与环境、丰富了师生学习和生活。从 2002 年至今，公司发动党员干部 20 人与学校品学兼
优的贫困生开展一对一结对助学，每人每年捐赠结对学生助学金 1000 元，直至其小学毕业。从
2014 年起，公司每年在“3.5”学雷锋日组织开展爱心义卖，义卖品包括手工艺品、生活实用品
等，全部由公司员工捐赠，义卖所得款项用于购买文教生活用品，捐赠希望小学学生。也是从 2014
年开始，公司联系到公司所属《学生英文报》小记者团，利用暑期开展短期支教助学，为山区学
生开拓眼界，打开通往山外世界的窗口。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
希望小学援建助学项目：组织党员干部 11 人与学校品学兼优的贫困生开展一对一结对助学，
捐赠结对学生助学金共计 11,000 元。开展 2018 年“3.5”学雷锋日爱心义卖，募集善款 3,883
元，用于购买文教生活用品捐赠希望小学学生。
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2018 年半年度报告
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 11,000
2.物资折款 3,883
二、分项投入
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 11,000
4.2 资助贫困学生人数（人） 11
三、所获奖项（内容、级别）
注：资助贫困学生的 11,000 投入主要为：每人每年 1,000 元；
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
城乡结对帮扶项目：公司将按照新一轮扶贫结对帮扶工作要求，落实帮扶结对对象，进一步
落实各项帮扶措施，不断转变帮扶思路，提高结对帮扶的针对性、有效性，真正将“造血型”帮
扶理念贯彻结对工作中；以帮扶促共建，组织党员干部到结对方开展以新农村建设为主题的学习
教育活动,通过双方的互动交流,共同推进基层党组织建设。
希望小学援建助学项目：充分利用社会资源，资助希望小学完成校舍外立面粉刷装修。继续
组织开展一对一捐资助学、“3.5”学雷锋日爱心义卖、暑期爱心支教等项目，进一步优化学校教
学教学条件、丰富师生学习生活。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经核查，公司不属于上海市环境保护局于 2018 年 3 月 26 日公布的《上海市 2018 年重点排污
单位名录》中公示的重点排污单位。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
根据财政部 2017 年 12 月 25 日颁布的财会[2017]30 号《关于修订印发一般企业财务报表格
式的通知》（以下简称“《通知》”），针对 2017 年施行的《企业会计准则第 42 号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13 号）和《企业会计准则第 16 号——政府
补助》（财会[2017]15 号）的相关规定，财政部对一般企业财务报表格式进行了修订。执行企业
会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和《通知》要求编制 2017 年度及以后期间的财务报
表。据此，经公司 2018 年 4 月 26 日召开的第八届董事会第五次会议审议通过，公司需对原会计
政策进行相应变更，并按通知规定的起始日执行。
本次会计政策变更对公司 2018 年 6 月 30 日总资产、净资产、2018 年 1-6 月及以前年度损益
不产生影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 41,881
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内 期末持股数 限售条 情况
比例(%) 股东性质
（全称） 增减 量 件股份 股份状 数
数量 态 量
上海新华发行集团 国有法人
0 292,533,681 28.00 0 无
有限公司
上海报业集团 0 245,486,319 23.49 0 无 国家
境内自然
袁理 2,066,500 17,142,000 1.64 0 无
人
中国证券金融股份 未知
0 16,640,189 1.59 0 无
有限公司
中央汇金资产管理 未知
0 14,603,000 1.40 0 无
有限责任公司
上海中润广告有限 境内非国
公司（参与融资融 0 10,120,000 0.97 0 无 有法人
券）
云南国际信托有限 其他
公司－宣霖量子一
4,199,136 9,909,637 0.95 0 无
号集合资金信托计
划
夏舒（参与融资融 境内自然
9,604,612 9,604,612 0.92 0 无
券） 人
上海九百（集团） 国有法人
0 8,286,480 0.79 0 无
有限公司
钱一潮（参与融资 境内自然
6,360,000 6,360,000 0.61 0 无
融券） 人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
上海新华发行集团有限公司 292,533,681 人民币普通股 292,533,681
上海报业集团 245,486,319 人民币普通股 245,486,319
袁理 17,142,000 人民币普通股 17,142,000
中国证券金融股份有限公司 16,640,189 人民币普通股 16,640,189
中央汇金资产管理有限责任公
14,603,000 人民币普通股 14,603,000
司
上海中润广告有限公司（参与融
10,120,000 人民币普通股 10,120,000
资融券）
云南国际信托有限公司－宣霖
9,909,637 人民币普通股 9,909,637
量子一号集合资金信托计划
夏舒（参与融资融券） 9,604,612 人民币普通股 9,604,612
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上海九百（集团）有限公司 8,286,480 人民币普通股 8,286,480
钱一潮（参与融资融券） 6,360,000 人民币普通股 6,360,000
上述股东关联关系或一致行动 上海新华发行集团有限公司与上海报业集团存在关联关系
的说明 且为一致行动人。此外，未知前十名无限售条件股东之间，
以及前十名无限售条件股东和前十名股东之间存在关联关
系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
陈剑峰 董事 离任
李爽 董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、公司董事会于 2018 年 4 月 26 日收到公司董事陈剑峰先生的书面辞职报告，董事陈剑峰先生
因工作变动原因辞去公司董事及审计委员会委员职务。根据《公司法》、《公司章程》等相关规
定，陈剑峰先生的辞职未导致公司董事会人数低于法定最低人数，不会影响董事会正常运作，其
辞职报告自送达董事会时生效。
2、公司于 2018 年 4 月 26 日召开的第八届董事会第五次会议和 2018 年 6 月 15 日召开的 2017 年
年度股东大会审议通过了《关于变更董事的议案》，选举李爽女士为公司董事，任期同公司第八
届董事会。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 上海新华传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 760,596,238.99 598,921,925.81
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 47,760,395.22 40,771,179.63
预付款项 4,408,132.17 1,839,335.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 32,792,043.63 76,982,704.25
应收股利
其他应收款 485,639,331.13 679,807,936.80
买入返售金融资产
存货 277,039,393.98 305,629,933.11
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 676,570,911.14 645,684,423.35
流动资产合计 2,284,806,446.26 2,349,637,438.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 632,857,191.04 586,057,191.04
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 61,253,165.01 71,493,714.43
投资性房地产 172,464,426.94 175,465,118.92
固定资产 304,213,972.88 313,840,666.76
在建工程 6,603.77
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2018 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,199,757.71 28,942,293.95
开发支出
商誉 330,481,666.27 330,481,666.27
长期待摊费用 23,567,712.62 28,376,184.08
递延所得税资产 6,179,097.05 6,532,821.08
其他非流动资产 4,384,883.20 4,384,883.20
非流动资产合计 1,563,608,476.49 1,545,574,539.73
资产总计 3,848,414,922.75 3,895,211,977.83
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 696,604,305.56 687,149,900.72
预收款项 383,575,970.79 462,945,589.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,587,667.65 37,013,913.50
应交税费 8,086,898.97 15,250,724.94
应付利息
应付股利 911,709.79 929,508.17
其他应付款 75,475,412.61 68,225,867.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 17,824,231.94 3,392,641.19
流动负债合计 1,207,066,197.31 1,274,908,145.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
33 / 136
2018 年半年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,207,066,197.31 1,274,908,145.04
所有者权益
股本 1,044,887,850.00 1,044,887,850.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 556,668,643.28 558,004,902.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 183,561,740.52 183,561,740.52
一般风险准备
未分配利润 855,172,825.98 833,098,589.13
归属于母公司所有者权益合计 2,640,291,059.78 2,619,553,082.05
少数股东权益 1,057,665.66 750,750.74
所有者权益合计 2,641,348,725.44 2,620,303,832.79
负债和所有者权益总计 3,848,414,922.75 3,895,211,977.83
法定代表人：陈启伟 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：蒋玲英
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 496,741,863.84 228,387,973.82
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 172,342,885.95 179,342,188.89
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 653,088,559.42 622,718,938.11
流动资产合计 1,322,173,309.21 1,030,449,100.82
非流动资产：
可供出售金融资产 560,486,191.04 513,686,191.04
持有至到期投资
34 / 136
2018 年半年度报告
长期应收款
长期股权投资 1,823,215,543.43 1,823,199,543.43
投资性房地产 68,633,258.19 69,517,122.87
固定资产 2,396,413.07 2,546,556.37
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 199,042.76 228,170.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 416,382.68 916,041.98
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,455,346,831.17 2,410,093,626.65
资产总计 3,777,520,140.38 3,440,542,727.47
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 1,551,760.74 4,508,674.38
应交税费 158,163.51 121,733.35
应付利息
应付股利 911,709.79 929,508.17
其他应付款 1,198,714,795.48 927,624,730.84
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,201,336,429.52 933,184,646.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,201,336,429.52 933,184,646.74
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2018 年半年度报告
所有者权益：
股本 1,044,887,850.00 1,044,887,850.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 671,443,491.05 671,443,491.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 173,466,525.42 173,466,525.42
未分配利润 686,385,844.39 617,560,214.26
所有者权益合计 2,576,183,710.86 2,507,358,080.73
负债和所有者权益总计 3,777,520,140.38 3,440,542,727.47
法定代表人：陈启伟 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：蒋玲英
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 611,653,496.21 667,497,956.02
其中：营业收入 611,653,496.21 667,497,956.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 596,012,262.97 641,566,751.26
其中：营业成本 396,596,735.07 427,867,720.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,833,415.44 3,579,140.82
销售费用 193,262,448.45 194,275,950.14
管理费用 32,828,666.20 46,420,993.65
财务费用 -37,701,302.77 -38,683,881.67
资产减值损失 7,192,300.58 8,106,827.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 12,068,341.63 -6,185,291.15
其中：对联营企业和合营企业的投资
-11,075,466.41 -18,123,075.13
收益
资产处置收益（损失以“－”号填
3,213.01 494,890.19
列）
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2018 年半年度报告
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,712,787.88 20,240,803.80
加：营业外收入 1,450,873.18 5,093,641.54
减：营业外支出 95,003.35 792,111.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,068,657.71 24,542,333.87
减：所得税费用 8,023,765.06 5,307,861.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,044,892.65 19,234,472.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
21,044,892.65 19,234,472.53
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 22,074,236.85 21,334,960.19
2.少数股东损益 -1,029,344.20 -2,100,487.66
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 21,044,892.65 19,234,472.53
归属于母公司所有者的综合收益总额 22,074,236.85 21,334,960.19
归属于少数股东的综合收益总额 -1,029,344.20 -2,100,487.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.021 0.020
（二）稀释每股收益(元/股) 0.021 0.020
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：陈启伟 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：蒋玲英
37 / 136
2018 年半年度报告
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 661,049.55 661,049.55
减：营业成本 883,864.68 883,864.68
税金及附加 85,062.71 84,985.43
销售费用
管理费用 15,181,882.54 16,626,846.53
财务费用 -1,110,708.32 -509,399.71
资产减值损失 -492,717.33 4,688.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 82,700,742.36 84,958,018.58
其中：对联营企业和合营企业的投资
16,000.00 -3,844,540.40
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,814,407.63 68,528,082.89
加：营业外收入 14,000.00 2,385,000.00
减：营业外支出 2,777.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,825,630.13 70,913,082.89
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,825,630.13 70,913,082.89
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
68,825,630.13 70,913,082.89
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 68,825,630.13 70,913,082.89
七、每股收益：
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2018 年半年度报告
（一）基本每股收益(元/股) 0.066 0.068
（二）稀释每股收益(元/股) 0.066 0.068
法定代表人：陈启伟 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：蒋玲英
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 518,879,586.21 604,371,864.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,624,454.00
收到其他与经营活动有关的现金 380,464,536.68 229,791,767.56
经营活动现金流入小计 899,344,122.89 837,788,086.42
购买商品、接受劳务支付的现金 383,431,248.09 443,044,674.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 139,698,023.57 146,430,115.06
支付的各项税费 25,253,351.21 19,242,748.34
支付其他与经营活动有关的现金 197,678,214.60 191,656,353.56
经营活动现金流出小计 746,060,837.47 800,373,891.09
经营活动产生的现金流量净额 153,283,285.42 37,414,195.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,065,000,000.00 616,985,217.70
取得投资收益收到的现金 23,143,808.04 13,093,917.52
处置固定资产、无形资产和其他长
87,933.24 9,567,618.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
2,197,362.52
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 43,636,000.00
投资活动现金流入小计 1,088,231,741.28 685,480,115.74
购建固定资产、无形资产和其他长
3,264,426.60 3,583,134.84
期资产支付的现金
39 / 136
2018 年半年度报告
投资支付的现金 1,141,800,000.00 770,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,145,064,426.60 773,583,134.84
投资活动产生的现金流量净额 -56,832,685.32 -88,103,019.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 525,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 525,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
17,798.38
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,798.38
筹资活动产生的现金流量净额 -17,798.38 525,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10,467.46 -40,065.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额 96,443,269.18 -50,203,888.92
加：期初现金及现金等价物余额 545,173,407.19 574,662,380.83
六、期末现金及现金等价物余额 641,616,676.37 524,458,491.91
法定代表人：陈启伟 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：蒋玲英
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 694,102.00 694,102.00
收到的税费返还 2,385,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 971,964,209.35 1,109,045,853.30
经营活动现金流入小计 972,658,311.35 1,112,124,955.30
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,109,166.48 12,891,448.62
支付的各项税费 119,285.16 222,248.04
支付其他与经营活动有关的现金 697,822,914.08 1,022,488,093.57
经营活动现金流出小计 710,051,365.72 1,035,601,790.23
经营活动产生的现金流量净额 262,606,945.63 76,523,165.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,065,000,000.00 620,985,217.70
40 / 136
2018 年半年度报告
取得投资收益收到的现金 82,684,742.36 88,870,996.84
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,481,000.00
投资活动现金流入小计 1,147,684,742.36 722,337,214.54
购建固定资产、无形资产和其他长
119,999.59 462,141.29
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,141,800,000.00 770,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,141,919,999.59 770,462,141.29
投资活动产生的现金流量净额 5,764,742.77 -48,124,926.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
17,798.38
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,798.38
筹资活动产生的现金流量净额 -17,798.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 268,353,890.02 28,398,238.32
加：期初现金及现金等价物余额 228,387,973.82 160,613,587.58
六、期末现金及现金等价物余额 496,741,863.84 189,011,825.90
法定代表人：陈启伟 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：蒋玲英
41 / 136
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项 风
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
先 续 合 储 险
他 股
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余额 1,044,887,850.00 558,004,902.40 183,561,740.52 833,098,589.13 750,750.74 2,620,303,832.79
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 1,044,887,850.00 558,004,902.40 183,561,740.52 833,098,589.13 750,750.74 2,620,303,832.79
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -1,336,259.12 22,074,236.85 306,914.92 21,044,892.65
填列）
（一）综合收益总额 22,074,236.85 -1,029,344.20 21,044,892.65
（二）所有者投入和
-1,336,259.12 1,336,259.12
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -1,336,259.12 1,336,259.12
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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2018 年半年度报告
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,044,887,850.00 556,668,643.28 183,561,740.52 855,172,825.98 1,057,665.66 2,641,348,725.44
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其
项目 具 他 专
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
综 项
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
其 合 储
先 续 股 准备
他 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 1,044,887,850.00 555,183,201.24 175,792,007.70 813,995,201.90 7,792,959.05 2,597,651,219.89
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 1,044,887,850.00 555,183,201.24 175,792,007.70 813,995,201.90 7,792,959.05 2,597,651,219.89
三、本期增减变动金
3,810,281.56 -326,691.21 0.00 18,153,325.14 -6,191,471.30 15,445,444.19
额（减少以“－”号
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2018 年半年度报告
填列）
（一）综合收益总额 21,334,960.19 -2,100,487.66 19,234,472.53
（二）所有者投入和
301,955.30 -4,090,983.64 -3,789,028.34
减少资本
1．股东投入的普通
525,000.00 525,000.00
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 301,955.30 -4,615,983.64 -4,314,028.34
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
3,508,326.26 -326,691.21 -3,181,635.05
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 3,508,326.26 -326,691.21 0.00 -3,181,635.05
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,044,887,850.00 558,993,482.80 175,465,316.49 832,148,527.04 1,601,487.75 2,613,096,664.08
法定代表人：陈启伟 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：蒋玲英
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2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其他
项目 减：库 专项
股本 优先 永续 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 存股 储备
股 债 收益
一、上年期末余额 1,044,887,850.00 671,443,491.05 173,466,525.42 617,560,214.26 2,507,358,080.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,044,887,850.00 671,443,491.05 173,466,525.42 617,560,214.26 2,507,358,080.73
三、本期增减变动金额
68,825,630.13 68,825,630.13
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 68,825,630.13 68,825,630.13
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
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2018 年半年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,044,887,850.00 671,443,491.05 173,466,525.42 686,385,844.39 2,576,183,710.86
上期
其他权益工具 其他
项目 减：库 专项
股本 优先 永续 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 存股 储备
股 债 收益
一、上年期末余额 1,044,887,850.00 671,361,563.15 165,370,101.39 565,923,889.19 2,447,543,403.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,044,887,850.00 671,361,563.15 165,370,101.39 565,923,889.19 2,447,543,403.73
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 64,876,502.82 64,876,502.82
列）
（一）综合收益总额 70,913,082.89 70,913,082.89
（二）所有者投入和减
-6,036,580.07 -6,036,580.07
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 -6,036,580.07 -6,036,580.07
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
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2018 年半年度报告
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,044,887,850.00 671,361,563.15 165,370,101.39 630,800,392.01 2,512,419,906.55
法定代表人：陈启伟 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：蒋玲英
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2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海新华传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1993 年 12 月 9 日经上
海市人民政府财贸办公室沪府财贸（93）第 314 号文批准成立的股份有限公司。
公司的营业执照统一社会信用代码：91310000132205681G。1994 年 2 月 4 日在上海证券交易
所上市交易。公司所属行业：传播与文化产业。
截止 2018 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 1,044,887,850 股，注册资本为
1,044,887,850.00 元，注册地：上海市闵行区剑川路 951 号 5 号楼一层西侧，总部办公地址：上
海市漕溪北路 331 号中金国际广场 A 座 7-8 层。
本公司主要经营活动为：图书报刊、电子出版物零售（连锁经营），图书报刊、电子出版物
批发、零售和网上发行，网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批发，文教用品
的批发、零售，实业投资，广告设计、制作、发布，国内贸易（除专项规定），物业管理，经济
贸易咨询，家用电器，电子产品，仓储，寄递服务（不含信件）（涉及行政许可的凭许可证经营）。
本公司的母公司为上海新华发行集团有限公司，本公司的最终控制人为上海市国有资产监督
管理委员会。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2018 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海新华传媒连锁有限公司
上海联市文化发展有限公司
上海书刊交易市场经营管理有限公司
上海书城图书有限公司
上海中润解放传媒有限公司
上海杨航文化传媒有限公司
上海新华传媒文化传播有限公司
上海房报传媒经营有限公司
上海申报传媒经营有限公司
上海申活馆文化创意有限公司
上海晨刊传媒经营有限公司
上海人报传媒经营有限公司
上海解放教育传媒有限公司
上海新华传媒电子商务有限公司
嘉时国际有限公司（香港）
上海新华传媒资产管理有限公司
上海风火龙物流有限公司
上海新华置城文化传媒有限公司
上海新置华城房地产经纪有限公司
上海中润解放房地产营销策划有限公司
上海新华城融实业有限公司
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2018 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
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2018 年半年度报告
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（一）、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（二）、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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2018 年半年度报告
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
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2018 年半年度报告
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（一）、金融工具的分类
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2018 年半年度报告
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（二）、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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2018 年半年度报告
（三）、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（四）、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
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数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（六）、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据 应收款项单项金额 2,000 万元以上，或应收款项余额前五名，或占
或金额标准 应收账款余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法 额计提坏账准备，计入当期损益。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
纳入合并范围的关联方组合 不计提坏账准备
账龄组合 账龄分析后按余额的一定比例计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
①图书连锁以及其他板块
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上 40 40
3－4 年
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4－5 年
5 年以上 100 100
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
②广告板块
半年以内（含半年） 5
半年至一年 50 5
一至二年 80 10
二年以上 100
二至三年 20
三至五年 40
五年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备，计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
(一)、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品等。
(二)、取得和发出存货的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按零售价法计价（库存商品和发出商品按码价核算，
其商品进销差价按月平均商品进销差价率在月末进行调整）。
(三)、存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
其中：图书连锁板块的库存商品
分为可退货和不可退货两大类。其中：图书中的包发书和课本及教辅为不可退类，其他库存
商品为可退类。期末，对库存商品进行全面清查后，实行分年核价，不可退类采用按版（库）龄
分析法并结合个别认定法计提存货跌价准备，具体提取比例如下：
（1） 图书和纸质报刊
版龄 不可退货存货计提比例 可退货存货计提比例
当年出版（含当年） 不计提 不计提
前一年出版 按总定价提取 10% 不计提
前二年出版 按总定价提取 20% 不计提
前三年及三年以上出版 按总定价提取 40% 不计提
（2） 音像制品和电子出版物和文教用品
库龄 计提比例
一年以内（含一年） 不计提
一至二年 不计提
二至三年 不计提
三年以上 不计提
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(四)、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(五)、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物根据实际耗用情况采用分次摊销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
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（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经
获得批准。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
(一)、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
(二)、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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(三)、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度、单位价值超过 2,000 元的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20－40 5% 2.375%－4.75%
专用设备 年限平均法 5－10 5% 9.5%－19%
运输工具 年限平均法 5－8 5% 11.875%－19%
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办公电子设备 年限平均法 3 5% 31.67%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
(一)、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(二)、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
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购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(三)、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(四)、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命
土地使用权 按权利期限
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商标权 10 年
电脑软件 2-5 年
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1)、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2)、摊销年限
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项目 受益期限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出 剩余租赁期
房产使用权 使用权房产租赁期
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
(一)、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确
认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
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（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
(二)、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
(一)、销售商品收入确认和计量原则
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入。
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
(二)、提供劳务收入确认和计量原则
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在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属
不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比
法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收
入进行确认和计量。
（1）广告业务收入
公司一般根据与客户签订的广告发布合同，在广告内容见诸媒体，且收款或取得收款的权利
时，按归属于本年的广告发布期确认劳务收入。
（2）发行业务收入
公司报刊发行业务在发行劳务已经提供，且收款或取得收款的权利时，确认劳务收入。
（3）房地产营销代理业务收入
公司在所提供的房地产营销代理服务达到合同条款约定时，期末根据销售收款额和合同约定
的代理销售费用率计算应收取的代理销售收入，在取得房地产营销业务委托方确认的代理销售结
算单时，确认劳务收入。
（4）房地产营销策划咨询收入
公司所提供的房地产营销咨询服务已经提供，且收款或取得收款的权利时，确认劳务收入。
(三)、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量。
（1）租金收入
公司提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入，应按交易合同或协
议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中，如果交易合同或协议中规定租赁期限跨
年度，且租金提前一次性支付的，根据收入与费用配比原则，在租赁期内，分期均匀计入相关年
度收入。
（2）使用权收入
公司按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
与资产相关的政府补助确认时点按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益；
与资产相关的政府补助，与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递
延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益；与企业日常活动相关的政府补助，应
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当按照业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计
入营业外收支。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助确认时点按照补偿相关费用或损失的发生时点计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关
成本费用或损失的，直接计入当期损益；与企业日常活动相关的政府补助，应当按照业务实质，
计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售图书、纸质书刊、音像制品(电子出版物)的收入（注 1） 11%、10%
销售文教用品及其他商品的收入（注 2） 17%、16%
物流运输收入（注 3） 11%、10%
广告收入、租金收入等其他服务业收入等 6%
租金收入按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 5%
为应交增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础按简易办
3%
法计提
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
文化事业费 应税广告营业额（注 4） 3%
注 1-3：根据财政部 国家税务总局于 2018 年 4 月 4 日联合发布的《关于调整增值税税率的
通知》（财税【2018】32 号）文件规定，自 2018 年 5 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行
为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。
注 4：提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付给其他广告公司或广告发布
者的含税广告发布费后的余额。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
流转税税收政策及优惠批文
公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司、子公司上海申活馆文化创意有限公司，根据财
政部 国家税务总局于 2018 年 6 月 5 日联合发布《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》(财
税[2018]53 号),文件中第二条规定自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日，免征图书批发、
零售环节增值税。
企业所得税税收政策及优惠批文
(1)、公司全资子公司上海解放教育传媒有限公司取得上海市地方税务局闵行区分局签发的：
编号为 3101121501015121 的企业所得税优惠事先备案结果通知书，根据《财政部、国家税务总局
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关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》 财税[2009]34
号）规定，同意减免企业所得税的申请，免征期为从 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。
(2)、公司全资子公司上海人报传媒经营有限公司、上海房报传媒经营有限公司、上海申报传
媒经营有限公司和上海晨刊传媒经营有限公司分别取得上海市自由贸易试验区国家税务局签发的：
沪税自贸九所备（2015）004 号－007 号《企业所得税优惠审批结果通知书》，根据财税[2009]34
号《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠
政策的通知》规定，同意减免企业所得税的申请，免征期限从 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日。
(3)、公司全资子公司上海书刊交易市场经营管理有限公司、上海新华城融实业有限公司根据
财政部 税务总局于 2017 年 6 月联合发布的《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》
(财税[2017]43 号)和《关于贯彻落实扩大小型微利企业所得税优惠政策范围有关征管问题的公告》
（国家税务总局公告 2017 年第 23 号）的文件规定，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，
对年应纳税所得额低于 50 万元（含 50 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得
额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
(4)、公司全资子公司嘉时国际有限公司（香港）注册于中国香港，缴纳的利得税税率为 16.5%，
缴纳的利得税是根据全年度企业在香港境内经营活动中产生的收入减去可扣减的支出所得的净额
以及规定税率计算征收。
(5)、合并范围内除上述公司以外其他控股子公司本年度执行的企业所得税率为 25%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 29,311.60 51,264.11
银行存款 757,846,433.83 595,628,021.66
其他货币资金 2,720,493.56 3,242,640.04
合计 760,596,238.99 598,921,925.81
其中：存放在境外的款项总额
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2018 年半年度报告
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下
项目 期末余额 年初余额
存放央行结算备付金 116,329,562.62 52,398,518.62
履约保证金 2,650,000.00 1,350,000.00
合计 118,979,562.62 53,748,518.62
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 164,379,240.86 95.58 116,618,845.64 70.94 47,760,395.22 155,619,644.80 95.34 114,848,465.17 73.80 40,771,179.63
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 7,608,427.62 4.42 7,608,427.62 100.00 7,608,427.62 4.66 7,608,427.62 100.00
的应收账款
合计 171,987,668.48 / 124,227,273.26 / 47,760,395.22 163,228,072.42 / 122,456,892.79 / 40,771,179.63
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
广告板块 6 个月以内 15,094,645.78
广告板块 6 个月至 1 年 1,844,568.33 922,284.17 50%
非广告板块 1 年以内 32,465,480.65 1,623,274.03 5%
1 年以内小计 49,404,694.76 2,545,558.20
1至2年 1,537,281.00 987,288.10
2至3年 45,359,532.08 45,291,189.92
3 年以上 27,265,897.03 26,982,973.43
3至4年
4至5年
5 年以上 40,811,835.99 40,811,835.99
合计 164,379,240.86 116,618,845.64
注：两业务板块（连锁以及其他板块和广告板块）采用不同计提比例，详见第十一节、五、11 应
收款项,此表中做汇总列示。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,243,875.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 473,495 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
第一名（上海得胜广告传媒有限公司） 29,835,561.00 17.35 29,835,561.00
第二名（陕西世纪锦绣图书有限公司） 27,593,589.36 16.04 27,593,589.36
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第三名（上海致通文化传播有限公司） 15,298,539.59 8.90 15,298,539.59
第四名（上海年益通讯器材有限公司） 13,181,670.63 7.66 13,181,670.63
第五名（上海智高广告有限公司） 10,389,325.29 6.04 10,389,325.29
合计 96,298,685.87 55.99 96,298,685.87
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,024,604.17 91.30 1,779,153.65 96.72
1至2年 345,706.00 7.84 22,359.50 1.22
2至3年
3 年以上 37,822.00 0.86 37,822.00 2.06
合计 4,408,132.17 100.00 1,839,335.15 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计
单位名称 期末余额
数的比例(%)
第一名（上海教延教育用品有限公司） 2,199,289.79 49.89
第二名（上海市电力公司） 340,920.00 7.73
第三名(上海锦绣文章出版社) 182,119.90 4.13
第四名(上海维致信息技术有限公司) 170,940.17 3.88
第五名(上海书画出版社有限公司) 129,063.40 2.93
小计 3,022,333.26 68.56
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,395,841.10 1,933,723.94
委托贷款
债券投资
财务资助（注） 30,396,202.53 75,048,980.31
合计 32,792,043.63 76,982,704.25
注：详见“第十节十二、5、（8）其他关联交易④”。
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
404,232,228.40 78.17 404,232,228.40 604,232,228.40 85.00 604,232,228.40
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
109,667,035.34 21.21 28,880,413.62 26.33 80,786,621.72 103,403,720.90 14.55 28,448,493.51 27.51 74,955,227.39
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
3,216,733.93 0.62 2,596,252.92 80.71 620,481.01 3,226,733.93 0.45 2,606,252.92 80.77 620,481.01
坏账准备的其
他应收款
合计 517,115,997.67 / 31,476,666.54 / 485,639,331.13 710,862,683.23 / 31,054,746.43 / 679,807,936.80
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
上海新华发行集团有限公司 400,000,000.00 预计可以收回
上海新朱泾投资开发有限公
4,232,228.40 拆迁补偿款
司（金山朱泾店拆迁补偿)
合计 404,232,228.40 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 35,998,029.18 1,799,901.46 5.00
1 年以内小计 35,998,029.18 1,799,901.46 5.00
1至2年 11,122,162.91 1,112,216.29 10.00
2至3年 336,459.85 67,291.97 20.00
3 年以上 60,515,632.50 24,206,253.00 40.00
3至4年
4至5年
5 年以上 1,694,750.90 1,694,750.90 100.00
合计 109,667,035.34 28,880,413.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 966,300.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 544,380.38 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,479,520.73 2,441,644.78
项目保证金 24,393,942.09 23,510,182.39
垫付款及其他 490,242,534.85 684,910,856.06
合计 517,115,997.67 710,862,683.23
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
第一名（上海新华发行集团有限
往来资助款 400,000,000.00 4 年以内 77.35
公司）
第二名（上海悦合置业有限公司） 逾期委贷 57,430,930.00 4-5 年 11.11 22,972,372.00
第三名（上海交通大学出版社） 项目款 8,000,000.00 1-2 年 1.55 800,000.00
第四名（上海尚峰实业发展有限
租赁费 4,578,004.42 1 年以内 0.89 228,900.22
公司）
第五名（上海新朱泾投资开发有
拆迁补偿款 4,232,228.40 4-5 年 0.81
限公司（金山朱泾店拆迁补偿)
合计 / 474,241,162.82 / 91.71 24,001,272.22
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 186,435.91 186,435.91
在产品
库存商品 310,978,640.15 34,913,690.94 276,064,949.21 334,038,427.45 29,913,690.94 304,124,736.51
周转材料 974,444.77 974,444.77 1,318,760.69 1,318,760.69
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 311,953,084.92 34,913,690.94 277,039,393.98 335,543,624.05 29,913,690.94 305,629,933.11
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 转回或 其 期末余额
计提
他 转销 他
原材料
在产品
库存商品 29,913,690.94 5,000,000.00 34,913,690.94
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
合计 29,913,690.94 5,000,000.00 34,913,690.94
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁费 4,998,340.89 4,460,682.63
置换物品 2,556,122.87 2,687,923.37
理财产品（注） 650,000,000.00 620,000,000.00
增值税进项留抵/待抵税额 19,016,447.38 18,535,817.35
合计 676,570,911.14 645,684,423.35
注：该产品系公司购买银行保本型集合理财计划。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 633,377,755.99 520,564.95 632,857,191.04 586,577,755.99 520,564.95 586,057,191.04
按公允价值计量的
按成本计量的 633,377,755.99 520,564.95 632,857,191.04 586,577,755.99 520,564.95 586,057,191.04
合计 633,377,755.99 520,564.95 632,857,191.04 586,577,755.99 520,564.95 586,057,191.04
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2018 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投资单
本期现金
被投资单位 本期 本期 本期 本期 位持股比例
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 (%)
上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 177,158,568.76 177,158,568.76 11.43
苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙） 146,988,200.00 146,988,200.00 13.31
上海故事会文化传媒有限公司 72,371,000.00 72,371,000.00 19.00
中译语通科技股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 3.30
苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）II 期（注 1） 105,000,000.00 45,000,000.00 150,000,000.00 17.44
海通创意资本管理有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 15.00
杨浦科创小额贷款有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00
上海东方汇融文化商务有限公司 5,234,692.41 5,234,692.41 495,270.13 495,270.13 5.00
上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）(注 2) 1,800,000.00 1,800,000.00 3,600,000.00 3.23
上海联森实业有限公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 2.27
新华书店南北联合(桦甸)有限公司 5,294.82 5,294.82 5,294.82 5,294.82 1.93
合计 586,577,755.99 46,800,000.00 633,377,755.99 520,564.95 520,564.95 /
注 1、详见“第十节十二、5、（8）其他关联交易①”。
注 2、详见“第十节十二、5、（8）其他关联交易③”。
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2018 年半年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 520,564.95 520,564.95
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 / /
期末已计提减值金余额 520,564.95 520,564.95
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
计
追 减 提
期初 其他综 宣告发放现 期末 减值准备期末
被投资单位 加 少 权益法下确认的 其他权 减 其
余额 合收益 金股利或利 余额 余额
投 投 投资损益 益变动 值 他
调整 润
资 资 准
备
一、合营企业
上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司
新华乐舍（上海）文化发展有限公司
小计
二、联营企业
（香港）胜南实业有限公司
上海地铁时代传媒发展有限公司
上海荟集网络科技有限公司 222,806.47 16,000.00 238,806.47
上海久远出版服务有限公司 3,026,084.25 -507,163.68 2,518,920.57
上海东方书报刊服务有限公司 9,543,038.87 -3,435,626.83 6,107,412.04
上海东方出版交易中心有限公司
上海新华汇讯通信设备销售有限公司 4,803,947.27 43,643.06 4,847,590.33
上海新华解放数字阅读传媒有限公司
上海天下一家置业有限公司 -3,440,083.59 -4,787,959.99 -8,228,043.58
上海新闻晚报传媒有限公司 54,868,114.32 -1,700,000.00 53,168,114.32 69,777,098.86
上海新华之幼教育投资有限公司 2,469,806.84 130,558.02 2,600,364.86
小计 71,493,714.43 -10,240,549.42 61,253,165.01 69,777,098.86
合计 71,493,714.43 -10,240,549.42 61,253,165.01 69,777,098.86
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2018 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 223,746,530.82 223,746,530.82
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 223,746,530.82 223,746,530.82
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 48,281,411.90 48,281,411.90
2.本期增加金额 3,000,691.98 3,000,691.98
（1）计提或摊销 3,000,691.98 3,000,691.98
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 51,282,103.88 51,282,103.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 172,464,426.94 172,464,426.94
2.期初账面价值 175,465,118.92 175,465,118.92
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器 运输工具 专用设备 办公设备 合计
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2018 年半年度报告
设备
一、账面原值：
1.期初余额 476,566,949.22 18,701,472.77 40,630,251.34 52,709,895.49 588,608,568.82
2.本期增加金额 135,042.74 1,062,304.51 1,197,347.25
（1）购置 135,042.74 1,062,304.51 1,197,347.25
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 100,500.00 494,061.32 594,561.32
（1）处置或报废 100,500.00 494,061.32 594,561.32
4.期末余额 476,466,449.22 18,836,515.51 40,630,251.34 53,278,138.68 589,211,354.75
二、累计折旧
1.期初余额 179,666,698.78 12,788,391.19 36,638,767.44 45,674,044.65 274,767,902.06
2.本期增加金额 6,808,465.98 675,965.70 1,683,560.88 1,628,575.32 10,796,567.88
（1）计提 6,808,465.98 675,965.70 1,683,560.88 1,628,575.32 10,796,567.88
3.本期减少金额 100,500.00 466,588.07 567,088.07
（1）处置或报废 100,500.00 466,588.07 567,088.07
4.期末余额 186,374,664.76 13,464,356.89 38,322,328.32 46,836,031.90 284,997,381.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 290,091,784.46 5,372,158.62 2,307,923.02 6,442,106.78 304,213,972.88
2.期初账面价值 296,900,250.44 5,913,081.58 3,991,483.90 7,035,850.84 313,840,666.76
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
青浦朱家角店装修工程 6,603.77 6,603.77
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2018 年半年度报告
合计 6,603.77 6,603.77
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 利息
期 本期 工程累 工 其中：本 本期利 资
转入 资本
初 本期增 其他 期末 计投入 程 期利息 息资本 金
项目名称 预算数 固定 化累
余 加金额 减少 余额 占预算 进 资本化 化率 来
资产 计金
额 金额 比例(%) 度 金额 (%) 源
金额 额
青浦朱家
自
角店装修 244,500.00 6,603.77 6,603.77 2.70
有
工程
合计 244,500.00 6,603.77 6,603.77 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
专利 非专利
项目 土地使用权 商标权 软 件 合计
权 技术
一、账面原值
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2018 年半年度报告
1.期初余额 37,578,029.00 115,800.00 8,759,865.25 46,453,694.25
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 37,578,029.00 115,800.00 8,759,865.25 46,453,694.25
二、累计摊销
1.期初余额 9,445,521.44 115,800.00 7,950,078.86 17,511,400.30
2.本期增加
365,357.28 377,178.96 742,536.24
金额
（1）计提 365,357.28 377,178.96 742,536.24
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 9,810,878.72 115,800.00 8,327,257.82 18,253,936.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
27,767,150.28 432,607.43 28,199,757.71
价值
2.期初账面
28,132,507.56 809,786.39 28,942,293.95
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 企业合并 期末余额
的事项 处置
形成的
上海中润解放传媒有限公司 496,481,666.27 496,481,666.27
上海杨航文化传媒有限公司 28,152,402.09 28,152,402.09
合计 524,634,068.36 524,634,068.36
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
上海中润解放传媒有限公司 166,000,000.00 166,000,000.00
上海杨航文化传媒有限公司 28,152,402.09 28,152,402.09
合计 194,152,402.09 194,152,402.09
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 其他减少
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
金额 金额
装修费 18,476,184.08 3,158,471.46 15,317,712.62
新鑫大厦房产使用权 9,900,000.00 1,650,000.00 8,250,000.00
合计 28,376,184.08 4,808,471.46 23,567,712.62
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 21,147,672.96 5,286,918.24 23,014,840.96 5,753,710.24
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2018 年半年度报告
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
预估销售折扣折让 3,568,715.23 892,178.81 3,116,443.36 779,110.84
合计 24,716,388.19 6,179,097.05 26,131,284.32 6,532,821.08
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 144,656,766.50 135,166,993.01
可抵扣亏损 137,026,376.30 122,275,437.25
合计 281,683,142.80 257,442,430.26
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
联市房产使用权益 4,384,883.20 4,384,883.20
合计 4,384,883.20 4,384,883.20
其他说明：
1998 年，本公司子公司上海联市文化发展公司与上海市南市区人民政府、上海市南市区文化
馆以及上海市南市区文化局共同签订《关于联建联营上海文庙书刊交易市场协议书》，共同投资
建设文庙市场，房屋价值 876.98 万元，双方各拥有 50％使用权。协议约定合作期为 10 年，10
年合作期满，上海市南市区文化馆应将上海联市文化发展公司所拥有的全部使用权一次性买断。
后经双方数次续签合作协议，根据最新签署的《上海文庙书刊交易市场合作意向》，自 2011 年
12 月 1 日至 2016 年 11 月 30 日止，继续执行 1998 年双方签订的《关于联建联营“上海文庙书刊
交易市场”协议书》的协议条款。截止本报告期末，双方合作已结束，使用权相关后续事宜尚在
洽谈中。
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2018 年半年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款及标的款 696,604,305.56 687,149,900.72
合计 696,604,305.56 687,149,900.72
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海交通大学出版社有限公司 2,344,903.87 长期供应商
人民出版社 2,281,227.14 长期供应商
上海毕进图书有限公司 2,137,548.25 长期供应商
中华书局有限公司 1,451,635.78 长期供应商
中华地图学社 1,188,814.07 长期供应商
合计 9,404,129.11 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
90 / 136
2018 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
各项预收款 383,575,970.79 462,945,589.10
合计 383,575,970.79 462,945,589.10
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京恒美广告有限公司上海分公司 1,956,026.48 尚未结算
金山影视城 742,047.37 尚未结算
合计 2,698,073.85 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 36,456,481.46 117,500,296.33 129,682,925.47 24,273,852.32
二、离职后福利-设定提
328,170.31 21,630,098.82 21,644,453.80 313,815.33
存计划
三、辞退福利 229,261.73 122,461.04 351,722.77 0.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 37,013,913.50 139,252,856.19 151,679,102.04 24,587,667.65
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
22,447,990.13 83,250,578.15 95,281,012.38 10,417,555.90
补贴
二、职工福利费 8,207,159.09 8,207,159.09
三、社会保险费 538,879.23 9,723,442.15 10,168,225.01 94,096.37
其中：医疗保险费 94,974.78 8,694,552.32 8,700,809.42 88,717.68
工伤保险费 1,602.86 226,641.50 227,502.48 741.88
生育保险费 5,008.89 786,009.38 786,381.46 4,636.81
其他 437,292.70 16,238.95 453,531.65
四、住房公积金 245,748.00 13,604,699.25 13,659,286.25 191,161.00
五、工会经费和职工教育
13,223,864.10 2,714,417.69 2,367,242.74 13,571,039.05
经费
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2018 年半年度报告
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 36,456,481.46 117,500,296.33 129,682,925.47 24,273,852.32
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 298,470.46 20,924,135.82 20,941,115.98 281,490.30
2、失业保险费 29,699.85 705,963.00 703,337.82 32,325.03
3、企业年金缴费
合计 328,170.31 21,630,098.82 21,644,453.80 313,815.33
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 932,078.91 6,341,364.06
消费税
营业税
企业所得税 6,436,122.04 2,787,437.84
个人所得税 463,092.24 1,141,215.59
城市维护建设税 28,163.66 242,183.54
教育费附加 43,143.31 317,696.99
河道管理费
文化事业建设费 5,490.00 1,229,880.12
房产税 96,458.86 2,925,956.59
土地使用税 103.68 1,866.18
印花税 82,246.27 263,124.03
合计 8,086,898.97 15,250,724.94
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 911,709.79 929,508.17
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2018 年半年度报告
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 911,709.79 929,508.17
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
项目押金保证金 27,121,173.28 27,948,984.63
风险准备金 5,190,293.15 5,061,205.20
往来暂收及其他 43,163,946.18 35,215,677.59
合计 75,475,412.61 68,225,867.42
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海准弈实业有限公司 4,407,000.00 租房押金
上海银商资讯有限公司 1,836,999.91 运维费未结算
上海永绿置业有限公司 1,300,000.00 租房押金及物业费
上海尚峰实业发展有限公司 1,242,672.38 租房押金
上海和百瑞商业有限公司 500,000.00 广告保证金
合计 9,286,672.29 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
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2018 年半年度报告
预提房租及其他费用 17,824,231.94 3,392,641.19
合计 17,824,231.94 3,392,641.19
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,044,887,850.00 1,044,887,850.00
其他说明：
截至本报告期末，公司实收资本为 1,044,887,850.00 元，业经上海伟庆会计师事务所出具的
伟庆事验字（2010）第 0058 号验资报告验证，本期股本未发生变动。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 523,441,661.34 523,441,661.34
其他资本公积 34,563,241.06 1,336,259.12 33,226,981.94
合计 558,004,902.40 1,336,259.12 556,668,643.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司子公司上海申报传媒有限公司对其控股子公司上海申活馆文化创意有限公司单方面增
资，减少资本公积 1,336,259.12 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 174,053,706.68 174,053,706.68
任意盈余公积 9,508,033.84 9,508,033.84
储备基金
企业发展基金
其他
合计 183,561,740.52 183,561,740.52
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2018 年半年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 833,098,589.13 813,995,201.90
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 833,098,589.13 813,995,201.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,074,236.85 21,334,960.19
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
原同一控制下企业合并单位不再纳入合并范围，故不再对
3,181,635.05
其被合并前权益比进行还原
期末未分配利润 855,172,825.98 832,148,527.04
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 555,119,362.51 385,111,156.81 604,611,543.78 411,491,639.78
其他业务 56,534,133.70 11,485,578.26 62,886,412.24 16,376,080.92
合计 611,653,496.21 396,596,735.07 667,497,956.02 427,867,720.70
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 155,584.98 134,530.97
教育费附加 188,302.62 166,848.31
资源税
房产税 2,929,953.67 3,016,613.52
土地使用税 110,196.06 111,223.52
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2018 年半年度报告
车船使用税 4,620.00 11,242.75
印花税 2,085.45 32,036.35
文化事业费 442,672.66 85,942.15
河道管理费 20,703.25
合计 3,833,415.44 3,579,140.82
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪金 111,682,298.72 109,417,999.85
租赁费及物业管理费 39,693,278.32 42,158,438.85
折旧费 8,761,240.13 9,157,170.98
水电燃气 6,070,307.46 6,646,585.13
运杂费 4,390,759.91 3,816,362.56
手续费 3,699,077.66 3,912,959.60
长期待摊费用摊销 2,821,708.89 3,420,307.62
办公费 2,718,583.64 3,408,841.28
修理费 1,736,730.46 1,618,056.92
业务招待费 1,348,907.09 1,666,331.11
其他 10,339,556.17 9,052,896.24
合计 193,262,448.45 194,275,950.14
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 15,992,053.49 25,333,382.73
租赁费及物业费 4,518,180.40 5,856,764.79
中介机构费 3,439,117.66 3,878,576.88
折旧费 2,009,764.33 2,209,202.95
信息系统维护费 1,506,889.15 1,382,046.62
办公费 990,015.88 1,407,644.25
长期待摊费用摊销 862,188.54 1,323,826.03
业务招待费 572,297.08 860,801.79
其他 2,938,159.67 4,168,747.61
合计 32,828,666.20 46,420,993.65
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
利息收入(注) -37,953,994.71 -39,058,406.41
汇兑损益 -9,975.30 41,732.96
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2018 年半年度报告
手续费 262,667.24 332,791.78
合计 -37,701,302.77 -38,683,881.67
其他说明：
注：详见“第十节十二、5、（8）其他关联交易④”。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,192,300.58 8,106,827.62
二、存货跌价损失 5,000,000.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 7,192,300.58 8,106,827.62
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -11,075,466.41 -18,123,075.13
处置长期股权投资产生的投资收益 -68,437.86
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 5,912,950.22
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品收益 23,143,808.04 6,093,271.62
合计 12,068,341.63 -6,185,291.15
99 / 136
2018 年半年度报告
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 3,213.01 496,978.99
固定资产处置损失 -2,088.80
合计 3,213.01 494,890.19
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
扶持基金 1,221,410.00 3,624,454.00 1,221,410.00
其他 229,463.18 1,469,187.54 229,463.18
合计 1,450,873.18 5,093,641.54 1,450,873.18
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 36,562.06 259.00 36,562.06
其中：固定资产处置损失 36,562.06 259.00 36,562.06
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 7,998.47
其他 58,441.29 783,854.00 58,441.29
100 / 136
2018 年半年度报告
合计 95,003.35 792,111.47 95,003.35
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,670,041.03 6,028,423.12
递延所得税费用 353,724.03 -720,561.78
合计 8,023,765.06 5,307,861.34
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 29,068,657.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,267,164.43
子公司适用不同税率的影响 -3,290,450.56
调整以前期间所得税的影响 39,361.68
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,805,506.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,829,058.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,044,918.21
小微减免所得税额 -13,676.23
所得税费用 8,023,765.06
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租金收入 46,139,283.07 48,302,785.64
收到其他业务收入 1,374,753.26 6,692,259.02
利息收入 84,741,206.39 78,631,154.39
扶持基金以及补贴收入 1,221,410.00 3,624,454.00
其他营业外收入 229,463.18 1,966,166.53
保证金、押金及备用金收回 8,098,831.95 11,022,777.06
企业间往来及其他暂收款 26,161,640.27 19,609,255.30
一城卡等售卡收入 12,497,948.56 59,942,915.62
101 / 136
2018 年半年度报告
收回财务资助 200,000,000.00
合计 380,464,536.68 229,791,767.56
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用支出 54,605,243.94 69,313,257.68
管理费用支出 13,349,364.25 17,285,224.12
手续费支出 262,667.24 340,803.09
其他营业外支出 58,441.29 791,852.47
保证金、押金及备用金支付 9,893,364.35 12,569,132.21
企业间往来及其他支付款 83,525,469.97 14,664,452.63
一城卡等消费结算 35,983,663.56 76,691,631.36
合计 197,678,214.60 191,656,353.56
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
南翔项目借款 43,636,000.00
合计 43,636,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,044,892.65 19,234,472.53
加：资产减值准备 7,192,300.58 8,106,827.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,797,259.86 11,366,373.93
无形资产摊销 742,536.24 764,325.78
长期待摊费用摊销 4,808,471.46 4,744,133.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-3,213.01 -428,541.13
以“－”号填列）
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2018 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 36,562.06 2,347.80
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -12,068,341.63 6,185,291.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 353,724.03 -720,561.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 23,590,539.13 16,296,101.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 161,612,703.40 20,965,004.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -67,824,149.35 -49,101,580.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 153,283,285.42 37,414,195.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 641,616,676.37 524,458,491.91
减：现金的期初余额 545,173,407.19 574,662,380.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 96,443,269.18 -50,203,888.92
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 641,616,676.37 545,173,407.19
其中：库存现金 29,311.60 51,264.11
可随时用于支付的银行存款 638,866,871.21 543,229,503.04
可随时用于支付的其他货币资金 2,720,493.56 1,892,640.04
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 641,616,676.37 545,173,407.19
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 1,487,275.70 0.84310 1,253,922.14
其中：美元
欧元
港币 1,487,275.70 0.84310 1,253,922.14
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例(%)
子公司 主要经 取得
注册地 业务性质 间
名称 营地 直接 方式
接
上海新华传媒连锁有限公司 上海 上海 图书报刊 100.00 设立
上海联市文化发展有限公司 上海 上海 图书等零售 100.00 设立
上海书刊交易市场经营管理有限公司 上海 上海 市场管理 100.00 设立
上海书城图书有限公司 上海 上海 图书等零售 100.00 设立
上海中润解放传媒有限公司 上海 上海 广告代理 100.00 同一控制下并购
上海新华传媒文化传播有限公司 上海 上海 广告代理 100.00 设立
上海杨航文化传媒有限公司 上海 上海 广告代理 100.00 非同一控制下并购
上海房报传媒经营有限公司 上海 上海 报刊经营 100.00 同一控制下并购
上海申报传媒经营有限公司 上海 上海 报刊经营 100.00 同一控制下并购
上海申活馆文化创意有限公司 上海 上海 商品销售等 66.67 设立
上海晨刊传媒经营有限公司 上海 上海 报刊经营 100.00 同一控制下并购
上海人报传媒经营有限公司 上海 上海 报刊经营 100.00 同一控制下并购
上海解放教育传媒有限公司 上海 上海 报刊经营 100.00 同一控制下并购
上海新华传媒电子商务有限公司 上海 上海 电子商务 100.00 设立
嘉时国际有限公司（香港） 香港 香港 文化传媒 100.00 设立
上海新华传媒资产管理有限公司 上海 上海 资产管理 100.00 设立
上海风火龙物流有限公司 上海 上海 发行业务 100.00 同一控制下并购
上海新华置城文化传媒有限公司 上海 上海 文化服务 100.00 设立
上海新置华城房地产经纪有限公司 上海 上海 房产经纪 100.00 设立
上海中润解放房地产营销策划有限公司 上海 上海 房产经纪 100.00 设立
上海新华城融实业有限公司 上海 上海 电子商务 100.00 设立
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
上海申活馆文化创意
33.33 -1,029,344.20 1,057,665.66
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债 负债
上海申活馆文化创意有限
3,808,174.80 993,285.80 4,801,460.60 1,628,146.29 1,628,146.29 4,117,190.86 1,300,581.33 5,417,772.19 3,426,390.93 3,426,390.93
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海申活馆文化创意有限公司 4,161,717.37 -2,818,066.95 -2,818,066.95 -4,344,117.35 3,516,668.36 -4,211,018.42 -4,211,018.42 -212,598.07
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营企
主要经营
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 业投资的
地
直接 间接 会计处理方法
一、合营企业
上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司 上海 上海 市场管理服务 50.00 权益法
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 上海 上海 实业投资 50.00 权益法
新华乐舍（上海）文化发展有限公司 上海 上海 营销策划 50.00 权益法
二、联营企业
（香港）胜南实业有限公司 香港 香港 实业投资 40.00 权益法
上海地铁时代传媒发展有限公司(注 1) 上海 上海 报刊经营 51.00 权益法
上海久远出版服务有限公司 上海 上海 出版服务 49.00 权益法
上海东方书报刊服务有限公司 上海 上海 图书报刊 30.00 权益法
上海东方出版交易中心有限公司 上海 上海 图书报刊 35.70 权益法
上海新华汇讯通信设备销售有限公司 上海 上海 通信设备 45.00 权益法
上海新华解放数字阅读传媒有限公司(注 2) 上海 上海 电子出版物 58.75 权益法
上海天下一家置业有限公司 上海 上海 房地产开发 40.00 权益法
上海新闻晚报传媒有限公司 上海 上海 图书报刊 34.00 权益法
上海荟集网络科技有限公司 上海 上海 信息技术 20.00 权益法
上海新华之幼教育投资有限公司 上海 上海 教育投资 45.00 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 1：2016 年 11 月，经公司总裁办公会议决议同意，根据上海地铁时代传媒发展有限公司（以
下简称“地铁时代”）董事会和股东会决议约定，自 2017 年 1 月 1 日起，调整对地铁时代传媒的
董事会成员及经营管理模式，本公司在董事会席位中未过半数，不再具有对地铁时代的实际控制
权，自 2017 年 1 月 1 日起对地铁时代传媒不再纳入合并报表范围。采用权益法核算。
2018 年 1 月，根据上海地铁时代传媒发展有限公司（以下简称“地铁时代”）股东会决议，
由于地铁时代经营困难，继续存续将使股东利益受损，股东会决定解散公司。2018 年 4 月，根据
地铁时代股东会决议，鉴于地铁时代严重亏损，不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债
务，公司正式决定向上海市嘉定区人民法院提出破产申请。2018 年 5 月 9 日，上海市嘉定区人民
法院裁定受理地铁时代的破产清算申请【裁定书编号：（2018）沪 0114 破 10 号】，并于 2018
年 5 月 29 日指定上海普世律师事务所担任地铁时代的管理人。
注 2：2011 年 10 月，公司子公司上海新华传媒连锁有限公司对上海新华解放数字阅读传媒有
限公司增资人民币 500 万元，增资后公司持股比例为 58.75%。根据该公司章程，公司董事会共 4
名，本公司委派 2 名，故本公司对上海新华解放数字阅读传媒有限公司仅有重大影响无控制权，
采用权益法核算。
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2018 年半年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海文庙书刊交易市 上海新华网尚影院视 新华乐舍（上海） 上海文庙书刊交易市 上海新华网尚影院视 新华乐舍（上海）
场经营管理有限公司 听馆投资有限公司 文化发展有限公司 场经营管理有限公司 听馆投资有限公司 文化发展有限公司
流动资产 135,490.37 2,203,112.91 2,670,113.77 399,288.21 2,808,265.68 2,670,113.77
其中：现
金和现金等价 123,819.37 1,878,157.40 138,169.00 387,617.21 2,003,313.81 138,169.00
物
非流动资产 549,976.16 9,821,964.38 1,851,259.63 758,258.12 11,135,173.74 2,443,700.14
资产合计 685,466.53 12,025,077.29 4,521,373.40 1,157,546.33 13,943,439.42 5,113,813.91
流动负债 3,048,283.52 24,410,513.95 9,872,650.00 3,048,283.52 24,628,361.80 9,872,650.00
非流动负债
负债合计 3,048,283.52 24,410,513.95 9,872,650.00 3,048,283.52 24,628,361.80 9,872,650.00
少数股东权益 -162,316.36
归属于母公司
-2,362,816.99 -12,223,120.30 -5,351,276.60 -1,890,737.19 -10,684,922.38 -4,758,836.09
股东权益
持股比例 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00%
按持股比例计
算的净资产份 -1,181,408.50 -6,111,560.15 -2,675,638.30 -945,368.60 -5,342,461.19 -2,379,418.05
额
调整事项 -1,181,408.50 -6,111,560.15 -2,675,638.30 -945,368.60 -5,342,461.19 -2,379,418.05
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他 -1,181,408.50 -6,111,560.15 -2,675,638.30 -945,368.60 -5,342,461.19 -2,379,418.05
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2018 年半年度报告
对合营企业权
益投资的账面
价值
存在公开报价
的合营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 3,525,675.10 3,882,523.97
财务费用 -114.04 -5,921.40 -6,746.82
所得税费用
净利润 -472,025.80 -1,700,514.28 -592,440.51 -406,879.50 -3,367,872.94 -645,417.45
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额 -472,025.80 -1,700,514.28 -592,440.51 -406,879.50 -3,367,872.94 -645,417.45
本年度收到的
来自合营企业
的股利
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2018 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海天下一家 上海新华之幼教 上海东方书报刊 上海天下一家 上海新华之幼教 上海东方书报刊
置业有限公司 育投资有限公司 服务有限公司 置业有限公司 育投资有限公司 服务有限公司
流动资产 299,570,014.73 4,403,242.79 41,436,164.34 405,141,858.78 4,352,801.93 58,146,988.91
非流动资产 29,567.39 2,130,000.00 2,826,347.94 35,658.84 1,900,000.00 3,639,330.80
资产合计 299,599,582.12 6,533,242.79 44,262,512.28 405,177,517.62 6,252,801.93 61,786,319.71
流动负债 291,112,532.01 754,654.19 24,037,764.31 311,434,629.94 764,342.29 29,976,190.15
非流动负债 73,803,953.95
负债合计 291,112,532.01 754,654.19 24,037,764.31 385,238,583.89 764,342.29 29,976,190.15
少数股东权益
归属于母公司股东权益 8,487,050.11 5,778,588.60 20,224,747.97 19,938,933.73 5,488,459.64 31,810,129.56
持股比例 40.00% 45.00% 30.00% 40.00% 45.00% 30.00%
按持股比例计算的净资产份额 3,394,820.04 2,600,364.86 6,067,424.39 7,975,573.49 2,469,806.84 9,543,038.87
调整事项 207,206.54 -39,987.65
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 207,206.54 -39,987.65
对联营企业权益投资的账面价值 3,187,613.50 2,600,364.86 6,107,412.04 7,975,573.49 2,469,806.84 9,543,038.87
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 464,951.42 2,696,400.56 947,728.97 14,002,281.91
净利润 -11,781,002.60 290,128.96 -11,585,381.59 -3,585.73 -3,163,164.41
终止经营的净利润 -28,873,207.53
其他综合收益
综合收益总额 -11,781,002.60 290,128.96 -11,585,381.59 -3,585.73 -3,163,164.41
本年度收到的来自联营企业的股利 -28,873,207.53
111 / 136
2018 年半年度报告
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海新华汇讯通信 上海久远出版 （香港）胜南实 上海新华汇讯通信 上海久远出版 （香港）胜南实
设备销售有限公司 服务有限公司 业有限公司 设备销售有限公司 服务有限公司 业有限公司
流动资产 10,784,639.68 4,945,994.00 10,195.72 10,680,080.55 5,673,967.86 10,746.66
非流动资产 955.68 2,856.39 420,000.00
资产合计 10,785,595.36 4,945,994.00 10,195.72 10,682,936.94 6,093,967.86 10,746.66
流动负债 7,051.74 14,294,762.41 7,498.57 -1,960.52 14,921,589.27
非流动负债
负债合计 7,051.74 14,294,762.41 7,498.57 -1,960.52 14,921,589.27
少数股东权益
归属于母公司股东权益 10,778,543.62 4,945,994.00 -14,284,566.69 10,675,438.37 6,095,928.38 -14,910,842.61
持股比例 45% 49% 40.00% 45.00% 49.00% 40.00%
按持股比例计算的净资产份额 4,850,344.63 2,423,537.06 -5,713,826.68 4,803,947.27 2,987,004.91 -5,964,337.04
调整事项 2,754.30 -95,413.51 -5,713,826.68 -39,079.34 -5,964,337.04
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 2,754.30 -95,413.51 -5,713,826.68 -39,079.34 -5,964,337.04
对联营企业权益投资的账面价值 4,847,590.33 2,518,950.57 4,803,947.27 3,026,084.25
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 177,924.53 717,874.72 249,529.48
净利润 103,105.25 -1,149,934.38 626,275.92 34,768.77 -1,798,212.33 -1,049,731.33
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 103,105.25 -1,149,934.38 626,275.92 34,768.77 -1,798,212.33 -1,049,731.33
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
112 / 136
2018 年半年度报告
上海新华解放数字 上海新闻晚报传 上海东方出版 上海新华解放数字 上海新闻晚报传 上海东方出版交
阅读传媒有限公司 媒有限公司 交易中心有限 阅读传媒有限公司 媒有限公司 易中心有限公司
公司
流动资产 151,606.34 134,591,513.28 14,328.68 151,606.34 209,682,363.39 18,063.68
非流动资产 189,570,836.19 132,939,578.25
资产合计 151,606.34 324,162,349.47 14,328.68 151,606.34 342,621,941.64 18,063.68
流动负债 4,637,298.29 117,270,775.76 4,637,298.29 131,062,328.04 329,503.81
非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 4,637,298.29 167,270,775.76 4,637,298.29 181,062,328.04 329,503.81
少数股东权益
归属于母公司股东权益 -4,485,691.95 156,891,573.71 14,328.68 -4,485,691.95 161,559,613.60 -311,440.13
持股比例 58.75% 34.00% 35.70% 58.75% 34.00% 35.70%
按持股比例计算的净资产份额 -2,635,344.02 53,343,135.06 5,115.34 -2,635,344.02 54,930,268.62 -111,184.13
调整事项 -2,635,344.02 175,020.74 5,115.34 -2,635,344.02 62,154.30 -111,184.13
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -2,635,344.02 175,020.74 5,115.34 -2,635,344.02 62,154.30 -111,184.13
对联营企业权益投资的账面价值 53,168,114.32 54,868,114.32
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 785,753.82 6,313,953.77
净利润 -4,668,039.89 325,768.81 -16,196,119.72 -489,300.82
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -4,668,039.89 325,768.81 -16,196,119.72 -489,300.82
本年度收到的来自联营企业的股
利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
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上海荟集网络科技有限公司 上海荟集网络科技有限公司
流动资产 35,653,550.62 18,477,194.94
非流动资产 459,137.44 1,338,275.48
资产合计 36,112,688.06 19,815,470.42
流动负债 34,935,133.03 18,211,609.06
非流动负债
负债合计 34,935,133.03 18,211,609.06
少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,177,555.03 1,603,861.36
持股比例 20.00% 20.00%
按持股比例计算的净资产份额 235,511.01 320,772.27
调整事项 -3,295.46 97,965.80
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -3,295.46 97,965.80
对联营企业权益投资的账面价值 238,806.47 222,806.47
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 33,665,555.69
净利润 71,593.84
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 71,593.84
本年度收到的来自联营企业的股利
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公
司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务中心递交
的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师
也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了
赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
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公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未
来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金
额列示如下：
期末数 期初数
项目
币别 合计 币别 合计
货币资金 港币 1,487,275.70 港币 1,495,302.29
三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确
保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
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4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
上海新华发行集
上海 图书、报刊等 26,644 28.00 28.00
团有限公司
上海报业集团 上海 报刊出版等 4,910 23.49 23.49
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司为上海报业集团的子公司上海新华发行集团有限公司。中共上海市委宣传部
根据上海市国有资产监督管理委员会的委托对上海报业集团的国有资产实施监督管理。
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见 第十节“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
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本企业子公司的情况详见 第十节“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 合营企业
新华乐舍（上海）文化发展有限公司 合营企业
上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司 合营企业
上海东方书报刊服务有限公司 联营企业
上海久远出版服务有限公司 联营企业
上海新华解放数字阅读传媒有限公司 联营企业
上海天下一家置业有限公司 联营企业
上海地铁时代传媒发展有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海新融文化产业服务有限公司 母公司的全资子公司
中国科技图书公司 母公司的全资子公司
上海解放广告有限公司 股东的子公司
上海解放日报物业管理有限公司 股东的子公司
上海灏丰资产管理有限公司 股东的子公司
新闻报社 其他
上海新闻晨报社区传媒有限公司 股东的子公司
上海欣欣向荣文化传播有限公司 股东的子公司
上海蒸蒸日上文化传媒有限公司 股东的子公司
上海晨昕文化传媒有限公司 股东的子公司
上海三联文化传播有限公司 股东的子公司
上海新华书店投资有限公司 股东的子公司
上海申江服务导报社有限公司 股东的子公司
上海申闻实业有限公司 股东的子公司
上海申地资产管理有限公司 股东的子公司
上海申磐资产管理有限公司 股东的子公司
上海申阁资产管理有限公司 股东的子公司
上海中华印刷有限公司 股东的子公司
上海新民传媒广告有限公司 股东的子公司
上海文汇新民物业管理有限公司 股东的子公司
上海解放数字配送投递有限公司 其他
上海东方票务有限公司 其他
上海九久读书人文化实业有限公司 其他
上海新华成城资产管理有限公司 其他
上海元真文化传媒有限公司 其他
上海瑞义企业管理合伙企业（有限合伙） 其他
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新闻报社 广告代理成本 2,038.50 3,333.64
上海报业集团 广告代理成本 1,094.54 1,375.74
上海蒸蒸日上体育赛事管理有限公司 广告代理成本 109.01 28.55
上海新闻晨报社区传媒有限公司 广告代理成本 3.39 3.77
上海新民传媒有限公司 广告代理成本 1.75 1.35
上海报业集团 印刷成本 54.56 52.07
上海中华印刷有限公司 印刷成本 7.65
上海新华发行集团有限公司 纸张成本 18.64 17.82
上海申江服务导报社有限公司 采编成本 12.43 14.66
上海九久读书人文化实业有限公司 图书采购 204.36 70.99
上海三联文化传播有限公司 图书采购 -18.91 18.76
上海灏丰资产管理有限公司 物业管理费 31.90 35.30
上海解放日报物业管理有限公司 物业管理费 16.97 16.00
上海文汇新民物业管理有限公司 物业管理费 22.08
新闻报社 报纸采购 15.96
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海解放广告有限公司 广告代理收入 1,367.85 1,607.60
新闻报社 广告代理收入 204.35 219.18
上海晨昕文化传媒有限公司 广告代理收入 4.69
上海蒸蒸日上体育赛事管理有限公司 广告代理收入 1.51 0.94
上海天下一家置业有限公司 广告代理收入 28.3
上海欣欣向荣文化传播有限公司 广告代理收入 16.51
上海解放数字配送投递有限公司 报刊发行收入 0.62 1.22
上海新华成城资产管理有限公司 销售佣金收入 222.58 124.21
上海天下一家置业有限公司 销售佣金收入 1,195.27
上海三联文化传播有限公司 商品销售 30.35
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
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□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 房屋建筑物 85.44 101.30
上海天下一家置业有限公司 房屋建筑物 8.00 7.43
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海新华发行集团有限公司 房屋建筑物 796.14 937.87
上海新融文化产业服务有限公司 房屋建筑物 199.01 321.16
上海申阁资产管理有限公司 房屋建筑物 122.39 143.75
中国科技图书有限公司 房屋建筑物 100.33
上海申闻实业有限公司 房屋建筑物 31.50 27.97
上海新华书店投资有限公司 房屋建筑物 16.05 16.05
上海申磐资产管有限公司 房屋建筑物 12.71
上海申地资产管理有限公司 房屋建筑物 14.96
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
2016 年 1 月 20 日，经公司 2016 年第一次临时股东大会决议通过，为满足公司参股 40%股
权的上海天下一家置业有限公司（以下简称“天下一家”）后续开发建设“南翔项目”的资金需
求，公司以所持股权比例为限为天下一家向银行申请房地产开发贷款授信 3 亿元人民币同比例提
供不超过等值 1.2 亿元人民币的连带责任保证担保。截至本年末，公司实际已履行的连带责任保
证担保金额为人民币 6,240 万元，担保期限自 2016 年 1 月 26 日至 2019 年 1 月 15 日。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
详见“第十节十二、5、
上海新华发行集团有限公司 40,000.00 2010 年 11 月 不定期
（8）其他关联交易④”
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 750.00 2014 年 11 月 不定期
上海新华解放数字阅读传媒有限公司 100.00 2013 年 5 月 2016 年 12 月
新华乐舍（上海）文化发展有限公司 70.00 2013 年 10 月 2015 年 12 月
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
①、825 基金合伙企业投资情况
公司于 2016 年 6 月 24 日召开的 2015 年度股东大会审议通过关于认购八二五二期新媒体产业
基金暨关联交易的议案。上报集团【含旗下控股子公司文新投资、上海新华发行集团有限公司、
上海瑞力创新股权投资基金合伙企业（有限合伙）和本公司】拟联合国创元禾母基金及其关联方、
歌斐资产管理有限公司作为基石投资人共同发起并签署《关于苏州工业园区八二五二期新媒体投
资中心（有限合伙）之有限合伙协议》。本公司拟出资 1.5 亿元人民币认缴“苏州八二五新媒体
产业基金”（以下简称“825 基金Ⅱ期”）的有限合伙份额，并作为“825 基金Ⅱ期”的有限合伙
人。2016 年 7 月，公司支付首期投资款人民币 4,500 万元。2017 年 4 月，公司增加支付投资款人
民币 6,000 万元。
2018 年 5 月，公司支付投资款 4,500 万元。截至本报告期末，累计支付投资款人民币 15,000
万元。
②、投资中译语通情况
2016 年 6 月 8 日，公司召开了第七届董事会第十五次会议审议，同意公司出资人民币 5,000
万元投资中译语通科技（北京）有限公司（以下简称“中译语通”），其中增资款 4,081.21 万元，
受让股权款 918.79 万元。公司关联方上海新华发行集团有限公司（以下简称“新华发行集团”）
亦参与本次投资。2016 年 6 月，公司支付了全部投资款人民币 5,000 万元。截止本报告期末，本
公司占中译语通 3.30%的股权。
③、瑞力文化并购股权投资基金合伙企业情况
2016 年 10 月 27 日，公司召开的第七届董事会第十八次会议审议，同意公司使用不超过人民
币 3,000 万元闲置自有资金认缴瑞力文化基金的有限合伙份额，并签署《瑞力文化教育产业并购
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投资基金（有限合伙）之有限合伙协议》，成为瑞力文化基金的有限合伙人。公司关联方上海瑞
力创新股权投资基金合伙企业（有限合伙）亦参与认购瑞力文化基金的有限合伙份额。经工商核
名后，该有限合伙企业正式命名为上海瑞义企业管理合伙企业（有限合伙）。
2017 年 1 月，企业名称变更为上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）。2016
年 11 月，公司支付首期投资款人民币 180 万元，2018 年 3 月支付第二期投资款人民币 180 万元，
截止本报告期末，公司累计支付投资款人民币 360 万元。
④、成城项目股权转让情况
2010 年 11 月 10 日，公司召开的 2010 年第二次临时股东大会审议通过《关于收购成城项目
暨关联交易的议案决议》及 2011 年 4 月 8 日召开的第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于
成立管理公司暨引入投资者参与成城项目建设运营的决议》，公司向上海港虹实业发展有限公司
（原上海成城购物广场实业发展有限公司）提供财务资助 13.2 亿元人民币（该等财务资助款项将
专项用于清偿该公司既有债务）。根据公司 2013 年 8 月 11 日签订的《关于债务转移的确认协议》
约定，向上海港虹实业发展有限公司提供项目财务资助款的债务转移归集至上海新华成城资产管
理有限公司。截至 2013 年末，该财务资助款的余额为 10.94 亿元。
2013 年 6 月，经公司股东会决议，同意以信托的方式提供给上海新华成城资产管理有限公司
（以下简称“成城管理公司”）8 亿元借款，由中信信托有限责任公司向成城管理公司发放信托
贷款 8 亿元用于“新文化广场”项目建设，贷款期限 60 个月，年利率为 13.5%。
2014 年 12 月 31 日，公司召开的 2014 年第四次临时股东大会审议通过将所持上海新华成城
资产管理有限公司（以下简称“成城管理公司”）40%股权以经国资备案的资产评估价格人民币
7,138.27 万元协议转让给上海新华发行集团有限公司（以下简称“新华发行集团”）。自产权交
割日起，新华发行集团有偿受让“特定股东债权”所对应的全部债权，即新华发行集团成为成城
管理公司“特定股东债权”的债权人，本公司成为新华发行集团的债权人。公司与新华发行集团
已于 2015 年 1 月 9 日在上海文化产权交易所签署完毕产权交易合同，并于 2015 年 1 月 16 日取得
了相关产权交易凭证。
2015 年 4 月 13 日，公司已收到上述股权转让款。
根据成城管理公司在取得成城项目用地时，与上海市闵行区规划和土地管理局签署的《国有
建设用地使用权出让合同》中规定：“地块开发过程中，在未达到国家与上海市有关法律法规规
定以及出让合同约定的开发要求和转让条件前，受让人（或受让人全资成立的项目公司）不得变
更公司内部股东，不得调整公司内部股权比例结构。”
截至 2015 年 12 月 31 日，经上海东方投资监理有限公司出具的《上海新华红星国际广场项目
在建工程造价鉴证报告》认定，所述开发项目尚未能达到上述规定条件，股权转让未能如期完成。
2017 年 12 月，新华成城股权转让的工商变更登记工作完成各方资料准备和相关文本签署，并取
得了上海市工商行政管理局受理凭据。2018 年 1 月 3 日，新华成城取得了换发的营业执照。至此，
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公司与新华发行集团于 2015 年 1 月 16 日签署的《上海市产权交易合同》已履行完毕，标的股权
亦交割完成。
自成城管理公司 40%股权转让取得产权交割单之日起 5 年内，新华发行集团应向本公司结清
全部债权受让对价款本息。
其中，与“特定股东债权”中 10.94 亿元财务资助债权本金余额对应的债权受让对价款本金
部分，新华发行集团应自标的股权转让取得产权交割单之日的次日起，按照 9%/年标准计算向本
公司支付利息。
其中，与“特定股东债权”中 8 亿元信托产品债权本金余额对应的债权受让对价款本金部分，
新华发行集团应自标的股权转让取得产权交割单之日的次日起，按照 12.5%/年标准计算向本公司
支付利息。
2015 年度，公司已收到“特定股东债权”中的 10.94 亿元财务资助债权本金及相关利息。公
司所持 8 亿元信托产品自产权交割之日起已转为公司对新华发行集团的债权。2015 年度，公司已
收回本金 2 亿元，剩余债权 6 亿元。
2017 年度，公司确认上述债权利息 7,173.74 万元，2018 年 3 月 30 日，公司已收到相关利息。
本报告期公司确认上述债权利息 3,770.83 万元，截止本报告期末已收到相关利息 2,506.94
万元。
2018 年 6 月，公司收回本金 2 亿元，剩余债权 4 亿元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海新华成城资产管理有限公司 164.29 36.44
应收账款 上海元真文化传媒有限公司 115.21 5.76
应收账款 上海解放数字配送投递有限公司 7.35 7.35 7.35 7.35
应收账款 上海东方书报刊服务有限公司 3.04 0.15 3.04
应收账款 上海欣欣向荣文化传播有限公司 2.00
应收账款 上海晨昕文化传媒有限公司 129.33
应收账款 上海天下一家置业有限公司 12.00
其他应收款 上海新华发行集团有限公司 40,000.00 60,000.00
其他应收款 上海新融文化产业服务有限公司 104.48 5.22 168.61 67.44
其他应收款 上海申阁资产管理有限公司 76.76 3.84 76.76
其他应收款 上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 152.38 60.95 235.87 94.35
其他应收款 上海蒸蒸日上文化传媒有限公司 132.82
其他应收款 上海新华成城资产管理有限公司 57.50 2.88
其他应收款 上海天下一家置业有限公司 14.20
应收利息 上海新华发行集团有限公司 1,263.89 5,729.17
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(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 新闻报社 3,035.18 4,996.87
应付账款 上海地铁时代传媒发展有限公司 314.99 354.56
应付账款 上海九久读书人文化实业有限公司 199.55 373.38
应付账款 上海三联文化传播有限公司 61.20 100.62
应付账款 上海报业集团 12.66 30.77
应付账款 上海元真文化传媒有限公司 1.35
应付账款 上海东方票务有限公司 0.29 1.22
应付账款 上海蒸蒸日上文化传媒有限公司 112.69
应付账款 上海新闻晨报社区传媒有限公司 2.46
预收账款 上海晨昕文化传媒有限公司 3.13 5.00
其他应付款 上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司 281.59 281.59
其他应付款 上海久远出版服务有限公司 196.00 196.00
其他应付款 上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 30.10 30.10
其他应付款 上海申闻实业有限公司 21.61 15.72
其他应付款 上海解放日报物业管理有限公司 8.56 8.56
其他应付款 上海文新报业纸张供应中心 4.97 4.97
其他应付款 上海上报资产管理有限公司 4.19
其他应付款 上海申磐资产管理有限公司 3.48
其他应付款 新华乐舍（上海）文化发展有限公司 1.49 1.49
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 15,673,317.75
经审议批准宣告发放的利润或股利 15,673,317.75
公司于 2018 年 6 月 15 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过的 2017 年度利润分配方案如下：
以 2017 年末总股本 1,044,887,850 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），
合计派发现金红利 15,673,317.75 元。剩余未分配利润结转留待以后年度分配。本年度不实施以
资本公积金转增股本。
上述利润分配方案已于 2018 年 8 月实施完毕。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
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(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）、截至本报告期末，本公司全资子公司上海中润解放房地产营销策划有限公司（以下简
称“房产营销”）向上海悦合置业公司（以下简称“悦合置业”）提供委托贷款余额为
57,430,930.00 元，于 2014 年 8 月 14 日到期。房产营销已向上海市嘉定区人民法院就该贷款之
抵押物申请执行，案号为（2014）嘉执字第 4818 号。上海市嘉定区人民法院轮候查封了悦合置业
坐落于上海市嘉定区曹安路 1945 号 1-2 层等位置的 1136 套房屋。由于上述被查封的房产已被多
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家法院查封，截至本报告日，暂无法强制执行。法院已裁定终结本次执行程序，在本次执行程序
终结的情形消失后房产营销可申请恢复执行。
（2）、截至本年报告期末，本公司全资子公司上海中润解放房地产营销策划有限公司（以下
简称“房产营销”）向悦合置业追讨应偿付的销售代理费 11,006,937.08 元事项，房产营销已向
上海市嘉定区人民法院申请执行，案号为（2015）嘉执字第 4109 号。在目前悦合置业房产被多家
法院查封，上述房产系在建工程，尚未办理房产证，并有部分属于小业主预售，房产营销暂无法
提供新的可供执行的有效财产线索的情况下，本案暂时无法执行。法院已终结本次执行程序，在
本次执行程序终结的情形消失后房产营销可申请恢复执行。
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提
171,143,158.88 99.26 171,143,158.88 175,290,530.64 97.43 175,290,530.64
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
1,279,939.02 0.74 82,661.95 6.46 1,197,277.07 1,624,587.53 0.90 575,379.28 35.42 1,049,208.25
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
2,450.00 0.00 2,450.00 3,002,450.00 1.67 3,002,450.00
提坏账准备的其他应收款
合计 172,425,547.90 / 82,661.95 / 172,342,885.95 179,917,568.17 / 575,379.28 / 179,342,188.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海中润解放房地产营销策划有限公司 57,430,930.00 合并范围内子公司
上海房报传媒经营有限公司 46,835,561.00 合并范围内子公司
上海新华传媒电子商务有限公司 45,876,667.88 合并范围内子公司
上海风火龙物流有限公司 16,000,000.00 合并范围内子公司
上海申报传媒经营有限公司 5,000,000.00 合并范围内子公司
合计 171,143,158.88 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,226,139.02 61,306.95 5.00%
1至2年 350.00 35.00 10.00%
2至3年 300.00 60.00 20.00%
3 年以上 53,150.00 21,260.00 40.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,279,939.02 82,661.95
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 49,773.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 542,490.38 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 171,145,608.88 178,292,980.64
备用金 389,677.02 211,123.53
垫付款及其他 890,262.00 1,413,464.00
合计 172,425,547.90 179,917,568.17
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
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2018 年半年度报告
上海中润解放房地产营
合并范围内往来款 57,430,930.00 五年以内 33.31
销策划有限公司
上海房报传媒经营有限
合并范围内往来款 46,835,561.00 五年以内 27.16
公司
上海新华传媒电子商务
合并范围内往来款 45,876,667.88 六年以内 26.61
有限公司
上海风火龙物流有限公
合并范围内往来款 16,000,000.00 五年以内 9.28
司
上海申报传媒经营有限
合并范围内往来款 5,000,000.00 一年以内 2.90
公司
合计 / 171,143,158.88 / 99.26
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,988,976,736.96 166,000,000.00 1,822,976,736.96 1,988,976,736.96 166,000,000.00 1,822,976,736.96
对联营、合营企业投资 238,806.47 238,806.47 222,806.47 222,806.47
合计 1,989,215,543.43 166,000,000.00 1,823,215,543.43 1,989,199,543.43 166,000,000.00 1,823,199,543.43
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
上海新华传媒连锁有限公司 915,055,624.94 915,055,624.94
上海中润解放传媒有限公司 754,337,926.38 754,337,926.38 166,000,000.00
上海申报传媒经营有限公司 26,228,990.06 26,228,990.06
上海晨刊传媒经营有限公司 3,369,014.95 3,369,014.95
上海人报传媒经营有限公司 5,532,846.54 5,532,846.54
上海房报传媒经营有限公司 2,180,946.60 2,180,946.60
上海解放教育传媒有限公司 10,864,039.59 10,864,039.59
上海新华传媒电子商务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
嘉时国际有限公司 2,203,875.00 2,203,875.00
上海新华传媒资产管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
上海中润解放房地产营销策划有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海新华置城文化传媒有限公司 91,000,000.00 91,000,000.00
上海新华成融实业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海杨航文化传媒有限公司 17,203,472.90 17,203,472.90
合计 1,988,976,736.96 1,988,976,736.96 166,000,000.00
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2018 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
追加 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其
单位 余额 余额 期末余额
投资 投资 投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海地铁时代传媒
发展有限公司
上海荟集网络科技
222,806.47 16,000.00 238,806.47
有限公司
小计 222,806.47 16,000.00 238,806.47
合计 222,806.47 16,000.00 238,806.47
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2018 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 661,049.55 883,864.68 661,049.55 883,864.68
合计 661,049.55 883,864.68 661,049.55 883,864.68
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 59,540,934.32 76,864,775.00
权益法核算的长期股权投资收益 16,000.00 -3,844,540.40
处置长期股权投资产生的投资收益 -68,437.86
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,912,950.22
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品收益 23,143,808.04 6,093,271.62
合计 82,700,742.36 84,958,018.58
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -33,349.05
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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2018 年半年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,392,431.89
财务资助利
其他符合非经常性损益定义的损益项目 35,573,899.43
息收入
所得税影响额 -104,895.40
少数股东权益影响额 -26,702.66
合计 36,801,384.21
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.84 0.021 0.021
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.56 -0.014 -0.014
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人签名的半年度报告文本；
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录 会计报表；
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告
的原稿。
董事长：陈启伟
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
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