上海新华传媒股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事李丽因公未能出席董事会，委托董事长哈九如代为行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人哈九如、主管会计工作负责人李萍及会计机构负责人（会计主管人员）余长明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海新华传媒股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新华传媒
公司英文名称：Shanghai Xinhua Media Co., Ltd.
公司英文名称缩写：Xinhua Media
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：新华传媒
公司A股代码：600825
3、公司注册地址：上海市浦东新区高桥镇石家街127号-131号
公司办公地址：上海市福州路465号
邮政编码：200001
公司国际互联网网址：http://www.xhmedia.com
公司电子信箱：wdlster@gmail.com
4、公司法定代表人：哈九如
5、公司董事会秘书：王东亮
电话：021-63914848
传真：021-63914095
E-mail：wdlster@gmail.com
联系地址：上海市福州路465号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
总资产 1,712,612,576.81 1,807,859,406.92 -5.27
所有者权益（或股东权益） 861,079,127.89 842,884,415.70 2.16
每股净资产（元） 3.28 3.21 2.16
报告期 本报告期比上年同
上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业利润 27,338,020.99 -13,365,091.38 不适用
利润总额 29,791,152.62 -19,778,437.34 不适用
净利润 29,174,585.01 -18,476,559.82 不适用
扣除非经常性损益的净利润 18,321,453.38 -16,052,370.78 不适用
基本每股收益（元） 0.11 -0.07 不适用
稀释每股收益（元） 0.11 -0.07 不适用
净资产收益率(%) 3.39 -2.43 增加5.82个百分点
经营活动产生的现金流量净额 59,886,452.75 -31,501,739.16 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额 0.23 -0.12 不适用
2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -284,378.23
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国
1,750,000.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 987,509.86
回转以前年度计提的福利费 8,400,000.00
合计 10,853,131.63
公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》应用指南的规定，确认应付职工薪酬（职工福利）8,751,510.12元。该金额与报告期初转入的应付职工薪酬（职工福利）17,151,510.12元之间的差额8,400,000元调整管理费用。
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 11,357
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 结的股份
例(%) 减
量 数量
上海新华发行集团有限公
国有法人 45.06 118,345,834 118,345,834 未知
司
中国建设银行－工银瑞信
稳健成长股票型证券投资 其他 2.23 5,869,064 3,879,111 未知
基金
中国建设银行－工银瑞信
精选平衡混合型证券投资 其他 1.82 4,766,967 -2,992,819 未知
基金
上海九百（集团）有限公
国家 1.41 3,702,600 3,702,600 未知
司
中国建设银行－上投摩根
阿尔法股票型证券投资基 其他 1.20 3,160,309 未知
金
境内自然
沈宇清 1.04 2,724,427 -8,400 未知
人
中国工商银行－上投摩根
内需动力股票型证券投资 其他 1.03 2,713,684 未知
基金
上海市浦东新区川沙镇建
其他 0.83 2,172,690 35,350 未知
初建材经营部
交通银行－华夏蓝筹核心
混合型证券投资基金 其他 0.59 1,553,800 未知
（LOF）
中国农业银行－银河稳健
其他 0.55 1,443,018 未知
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类
件股份数量
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 5,869,064 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 4,766,967 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 3,160,309 人民币普通股
沈宇清 2,724,427 人民币普通股
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 2,713,684 人民币普通股
上海市浦东新区川沙镇建初建材经营部 2,172,690 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF） 1,553,800 人民币普通股
中国农业银行－银河稳健证券投资基金 1,443,018 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 1,430,402 人民币普通股
陈美红 1,423,488 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明：
①中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金和中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金同属工银瑞信基金管理有限公司管理的证券投资基金，因此存在关联关系并亦属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；
②中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金和中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金同属上投摩根基金管理有限公司管理的证券投资基金，因此存在关联关系并亦属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；
③交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）和华夏成长证券投资基金同属华夏基金管理有限公司管理的证券投资基金，因此存在关联关系并亦属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；
④此外，未知其他股东之间存在关联关系和一致行动人的情况。
未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东
售条件股份 新增可上市交易 限售条件
号 名称 可上市交易时间
数量 股份数量
自可上市流通之日起12个月内不上
13,131,411 市交易；在上述禁售期满后通过证券
2007年10月17日 交易所挂牌交易出售原非流通股股份
数量占新华传媒股份总数的比例在
上海新华发行集
1 118,345,834 2008年10月17日 13,131,412 12个月内不超过5%，24个月内不超
团有限公司
过10%。以上比例数据是假设公司股
2009年10月17日 份总数在上述全部期间不发生变动而
92,083,011 编制，如果公司股本总数发生变化，
则将进行相应地调整。
上海九百（集团） 自股权分置改革方案实施之日起12
2 3,702,600 2007年10月17日 3,702,600
有限公司 个月内不上市交易
申银万国证券股 1,152,619 自股权分置改革方案实施之日起12
3 2007年10月17日 1,152,619
份有限公司 个月内不上市交易
1,110,780 自股权分置改革方案实施之日起12
4 杉杉西服 2007年10月17日 1,110,780
个月内不上市交易
上海贝泽贸易有 1,055,242 自股权分置改革方案实施之日起12
5 2007年10月17日 1,055,242
限公司 个月内不上市交易
上海国际收藏品 777,546 自股权分置改革方案实施之日起12
6 2007年10月17日 777,546
有限公司 个月内不上市交易
自股权分置改革方案实施之日起12
7 东方原料 740,520 2007年10月17日 740,520
个月内不上市交易
上海毛原纺织实 555,390 自股权分置改革方案实施之日起12
8 2007年10月17日 555,390
业发展有限公司 个月内不上市交易
上海荣增工贸有 380,520 自股权分置改革方案实施之日起12
9 2007年10月17日 380,520
限公司 个月内不上市交易
上海东上海国际
自股权分置改革方案实施之日起12
10 文化影视（集团） 370,260 2007年10月17日 370,260
个月内不上市交易
有限公司
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司董事会于2007年4月29日接到董事张常青先生的书面辞呈信。张常青先生因为股东单位原因，向董事会提出辞去董事职务。根据《公司章程》的规定，张常青先生辞去公司董事职务自辞呈信送达董事会时生效。
2、公司于2007年6月8日召开的四届二十六次董事会审议通过关于公司财务负责人变更的议案，同意朱永宏先生因个人原因辞去公司副总裁、财务负责人的职务。根据总裁的提名，并经董事会提名委员会审查，同意聘任李萍女士为公司代理财务负责人。
五、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
本报告期内，公司秉持"创新、增值和拓展"的发展主题，创新经营模式和盈利模式，取得了较好的效果。
各事业部和中心在日常经营管理过程中各司其职，互相配合，在图书、音像制品和文教用品营销促销方面进行了努力和探索，不断创新营销理念和手段，调整图书结构满足读者需求；产业链延伸和打造方面，努力开拓上下游业务，公司专营书已成系列，动漫产业链已现端倪，故事会精品CD获得认可；在物流、商流、信息流和供应链建设上取得进展，利用募集资金建设的占地面积达38亩的图书流转中心土建工程基本结束，各项配套工作正在有条不紊地展开，ERP系统前期准备工作已经就绪，办公自动化系统建设提上日程，社店（出版社和门店）信息交换系统和网上B2B商务平台业已建成，正逐步提升和完善；"教材中盘"、"馆配中盘"和"信息中盘"已具特色，影响力越来越大。
通过公司全体员工的上述努力，公司本报告期取得了较好的经营业绩。财务报告显示，公司2007年上半年实现营业收入73,844.90万元，营业利润2,823.04万元，净利润2,917.46万元，与上年同期相比，营业收入减少47.22%，营业利润和净利润分别增加4,159.55万元和4,765.12万元（上述数据同比相差较大，主要原因在于公司在2006年8月进行了重大资产重组，主营业务发生变更所致）。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务的范围
经依法登记，公司的经营范围是：图书报刊、电子出版物零售（连锁经营），图书报刊、电子出版物批发、零售和网上发行，网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批发，文教用品的批发、零售，实业投资，广告设计、制作、发布，国内贸易（除专项规定），物业管理，经济贸易咨询，家用电器，电子产品，仓储，寄递服务（不含信件）（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业或分 毛利
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 年同期增减
产品 率(%)
减(%) 减(%) (%)
图书 812,489,615.88 629,547,914.29 22.52 - - -
音像制品 75,584,400.00 57,567,369.69 23.84 - - -
文教用品 121,454,800.01 105,134,134.73 13.44 - - -
其他商品 75,520,500.00 71,606,875.89 5.18 - - -
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额471,889.86万元。
主营业务分行业或分产品情况的说明：
本报告期营业收入及营业成本与去年同期不具可比性系公司2006年8月实施重大资产置换后主营业务发生重大变更所致。
3、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 722,806,933.81 -38.00
江苏 528,865.23 -99.64
主营业务分地区情况的说明：
本报告期分地区营业收入大幅下降系公司2006年8月实施重大资产置换后主营业务发生重大变更所致。资产置换后公司主营业务主要发生在上海地区。
4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
参股公司贡献的 占上市公司净利
公司名称 经营范围 净利润
投资收益 润的比重(%)
上海炫动卡通卫视 文化艺术交
18,952,817.01 3,800,000.00 12.99
传媒娱乐有限公司 流组织策划
5、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
公司于2006年8月28日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过关于与新华发行集团进行重大资产置换暨关联交易的决议。根据相关资产交割安排，本次重大资产置换完成后公司的主营业务已由以服装鞋帽、服饰系列配套商品、日用百货、烟酒、仓储运输为核心的商业连锁业务变更为以图书报刊、音像制品、电子出版物、文教用品的批发、零售为核心的文化传媒业务。
6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
公司通过重大资产置换主营业务由经营连锁超市业务变更为经营文化传媒业务，文化传媒行业的毛利率高于超市零售行业的毛利率。
7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期利润构成以传媒业务为主，上年度利润由超市和传媒两类业务构成，发生重大变化的原因系2006年8月实施了重大资产置换，主营业务发生变更。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2004年6月通过增发募集资金净额60,038.45万元，截止本报告期末已累计使用39,599.92万元，其中本报告期已使用26,656.10万元，尚未使用的募集资金20,438.53万元存放在公司所开户的银行账户中。
2、募集资金变更项目情况
公司于2004年6月通过增发新股募集资金60,038.45万元，拟在全国东中部13个大中城市开设20个大型综合超市。2005年9月16日召开的公司2005年第一次临时股东大会通过了《关于变更公司募集资金投资区域和投资方式的议案》，募集资金投向变更为在长江三角洲地区和北京地区建设大型综合超市、加强型超市和标超转型。
鉴于公司2006年8月进行了重大资产置换，自2006年9月1日起，公司主营业务由原来的经营连锁超市业务变更为经营文化传媒业务。根据公司新的主营业务开展情况，公司于2007年2月5日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过关于变更部分募集资金投向项目暨变更募集资金实施主体的决议，决定以募集资金26,656.10万元作为追加对公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司的投资，增资后上海新华传媒连锁有限公司的股本增加5,332.00万元，其他投入的募集资金21,324.10万元作为股本溢价投入，变更后的注册资本为人民币22,332.00万元。该增资事项业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2007）第（20906）号验资报告验证。上述增资全部用于实施：1、建设图书流转中心12,735.6万元；2、购买浦东乐凯大厦房产8,200万元及开设书城2,720.5万元；3、开设五角场书城3,000万元。募集资金投资项目进展情况和收益情况如下：
⑴图书流转中心建设项目位于宝山区沪太支路500号，总建筑面积约36,369平方米。土建安装2006年6月开工，2007年8月竣工；物流设备安装2007年3月开工，8月底前完工，预计2007年9月试运行。项目拟投入金额12,735.60万元。截止报告期末，该项目累计支付金额6,710.17万元，占拟投资总额的52.69%，符合计划进度。为加强该项目投资管理，己于2007年6月委托专业审价公司提前介入土建安装工程审计。该项目尚未竣工，将于9月份投入试运行。
⑵五角场书城建设项目位于杨浦区五角场万达商业广场国际影城二楼，总建筑面积10,070平方米，于2006年10月10日开工，12月10日完工并于12月23日正式开业运行，符合计划进度。项目拟投入金额3,000万元。截止报告期末，该项目累计支付金额2,439.43万元，占拟投资总额的81.31%。2007年1-6月份，五角场书城实现净收入1,025.99万元，净利润-251.70万元。
⑶东方书城建设项目位于浦东新区商城路660号乐凯大厦一、二楼，总建筑面积5,300平方米，其中一层1,780平方米、一层夹层911平方米、二层1,648平方米、二层夹层961平方米。该建设项目于2006年11月20日开工，一期工程2007年2月15日开业，二期工程2007年4月27日开业，符合计划进度。项目拟投入金额10,920.5万元（含工程建设款1,420.50万元、铺货资金1,300.00万元、乐凯大厦购房款8,200.00万元）。截止报告期末，该项目累计支付金额1,880.65万元（含工程建设款580.65万元、铺货资金1,300.00万元），占拟投资总额的17.22%。购买乐凯大厦事宜由于产权手续正在积极推进中因而慢于计划进度。2007年1-6月份，东方书城实现净收入855.90万元，净利润-0.16万元。
截止2007年6月30日，上述3个项目累计已使用募集资金11,030.25万元，占计划使用募集资金的41.38%。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期实际经营成果与盈利预测比较情况
根据立信会计师事务所有限公司为公司资产置换出具的盈利预测审核报告，公司2007年的主营业务收入预计为155,913.92万元，净利润为6,801.54万元。
本报告期公司实际实现营业收入72,333.58万元，净利润2,917.46万元。预计公司2007年全年可以实现上述盈利预测数据。
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
公司实施重大资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，资产质量和盈利能力都大为提升，预计公司自年初至第三季度末的累计净利润与上年同期相比能够实现扭亏为盈。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规和其他规范性文件的要求，逐步完善了公司治理结构并坚持规范运作。公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责明确、运作规范；公司已建立了较为完善的内部控制制度，从制度上加强了对中小股东权益的保障；公司在信息披露方面遵循了真实、准确、完整、及时和公平的原则。截至本报告期末，公司的实际治理状况基本符合中国证监会有关规范性文件的要求。
报告期内，公司按照中国证监会和上海证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等要求，按步骤认真开展了公司治理专项活动。公司根据《通知》的统一部署和安排，成立了以董事长为第一责任人的专项活动工作小组，对该项工作做了认真细致的准备，详细制定了公司治理自查活动各阶段的工作计划，并将该计划报送上海证监局。公司专项工作小组本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、"三会"议事规则等内部规章制度，并逐条对照通知附件的要求，对公司治理情况进行了自查，形成了《公司治理自查报告暨整改计划》。经公司四届二十七次董事会审议通过后，在中国证监会指定的网站上予以公布，同时公告了专门的联系电话、传真和电子邮箱，接受投资者和社会公众对公司治理情况和整改计划的意见和建议。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2007年6月8日召开的公司2006年度股东大会审议通过了公司2006年度利润分配方案：以现有总股本262,628,232股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.38元（含税），2006年度不以资本公积金转增股本。公司于2007年7月26日在《上海证券报》D10版上刊登了此次分红派息的实施公告，股权登记日为2007年7月31日，除息日为2007年8月1日，现金红利发放日为2007年8月7日。本次利润分配方案已按期实施完毕。
（三）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内或延续到报告期内的资产交易事项
1、报告期内公司出售持有的上海氯碱化工股份有限公司股票（600618）11,858股，报告期初价值53,361元，出售所得71,618元，确认投资收益18,257.00元；出售上海新黄浦置业股份有限公司股票（600638）86,400股，报告期初价值501,120元，出售所得1,464,805.92元，确认投资收益为963,685.92元；出售天津市房地产发展（集团）股份有限公司股票（600322）50,000股，报告期初价值287,000.00元，出售所得916,858.80元，确认投资收益为629,858.80元；上述三项合计确认投资收益1,611,801.72元。
2、重大资产置换事项具体内容请见下述（六）－1
3、向特定对象发行股票购买资产具体内容请见下述（六）－2
（六）报告期内或延续到报告期内的公司重大关联交易事项
1、重大资产置换
2006年8月28日，公司第一次临时股东大会审议通过了关于与上海新华发行集团有限公司进行重大资产置换暨关联交易的议案。公司将持有的除未用完的募集资金47,094.63万元以外的全部资产、负债及业务与新华发行集团直接和间接持有的上海新华传媒股份有限公司（后更名为"上海新华传媒连锁有限公司"）100％股权进行置换。通过资产置换，公司主营业务由原来的经营连锁超市业务变更为经营文化传媒业务。本次资产和股权的交割手续已于2006年8月31日履行完毕，相关权证的过户和变更登记手续部分也已经完成，部分正在积极办理之中。
截至本报告期末，置入资产中，上海贝塔斯曼文化实业有限公司的工商变更登记手续尚在积极办理之中；上海新华书店储运代理公司进入关闭清理状态；34处以出让方式取得土地使用权的土地上的房产已全部完成过户手续，41处以划拨方式取得土地使用权的土地上的房产中已完成过户手续21处，其余尚在积极办理之中。置出资产中，车辆过户手续已经基本办理完毕，长期股权投资、商标、部分自有物业的过户和（或）工商变更手续，由于涉及面较广等原因，尚在积极办理之中。具体请见公司在《上海证券报》刊登的资产置换进展公告。
2、向特定对象发行股票购买资产
公司于2007年6月8日召开的2007年第二次临时股东大会审议通过关于公司向特定对象发行股票购买资产暨关联交易的议案。本次发行股票价格拟定为公司第四届第二十三次董事会关于向特定对象发行股票购买资产预案的公告日（2007年4月24日）之前二十个交易日每日成交均价的算术平均值，即16.29元/股。本次发行总股数为124,367,268股，其中解放日报报业集团以其持有的上海申报传媒经营有限公司100%股权、上海晨刊传媒经营有限公司100%股权、上海人报传媒经营有限公司100%股权、上海地铁时代传媒发展有限公司51%股权、上海房报传媒经营有限公司100%股权、上海解放教育传媒有限公司100%股权、上海风火龙物流有限公司100%股权、上海中润解放传媒有限公司55%股权、上海解放文化传播有限公司51%股权等资产认购90,920,859股；上海中润广告有限公司以其持有的中润解放45%股权认购33,446,409股。本次发行股票购买资产完成后，解放报业集团、中润广告将分别持有本公司23.49%、8.64%的股份。本次向特定对象发行股票购买资产尚须获得行业主管部门批准及中国证监会核准（具体内容请见上海证券交易所网站和2007年5月24日《上海证券报》）。
公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的申请材料已报送中国证监会，相关工作正在积极进行之中。
3、与日常经营相关的关联交易
⑴购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位：万元 币种：人民币
关联交 占同类交 关联交易
关联交易 关联交易金
关联方名称 易定价 易金额的 对公司利
内容 额
原则 比例(%) 润的影响
上海世纪出版集团 采购图书 市场价 3,287,290.36 0.94 很小
上海文艺出版总社 采购图书 市场价 7,608,363.82 2.18 很小
上海世纪出版股份有限公司 采购图书 市场价 99,687,048.90 20.67 很小
⑵销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位：万元 币种：人民币
关联交 占同类交 关联交易
关联交易 关联交易金
关联方名称 易定价 易金额的 对公司利
内容 额
原则 比例(%) 润的影响
西安中山图书音像电子出版
批发图书 市场价 369,674.90 0.11 很小
发行有限责任公司
上海中科图书发行代理有限
批发图书 市场价 102,214.96 0.03 很小
公司
⑶关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因
①公司作为具有较大影响力和市场占有率的图书流通发行企业，上海世纪出版集团、上海世纪出版股份有限公司和上海文艺出版总社作为具有较大影响力的图书出版企业，公司需要采购它们的图书以进一步扩大市场、提升市场占有率，它们出版的图书也需要借助公司庞大的市场营销网点，提升销售，因此，双方一直都具有业务往来，因为上海对国有图书出版和发行企业进行整合，使得双方构成关联关系，但实际上双方图书的采购遵循的是市场化原则。
②公司向控股股东下属2家企业批发图书是因为公司具有较大的图书中盘批发优势，并且具有较好的物流配送能力，相对来说，公司的价格和物流成本较有竞争优势，吸引这2家企业到公司进行采购。但是，一方面公司对他们的图书批发价格采取的市场定价原则，另一方面，向他们2家企业批发的图书金额占公司营业收入的比例很小，公司不存在对其依赖关系。
公司与关联方发生的关联交易按照公开、公正、公平的原则进行交易，不存在损害交易双方利益的行为。该等关联交易对新华传媒本期以及未来的财务状况、经营成果不会产生任何不利的影响。公司对关联方不存在依赖，不会对公司独立性产生影响。
4、其他重大关联交易
⑴2006年5月22日公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司与控股股东上海新华发行集团有限公司签订了房产租赁合同，合同约定新华连锁自成立之日起，按市场价格每平方米每天1元租赁新华发行集团房产13,134.21平方米作为经营场所，租赁年限为十年。2007年1－6月新华连锁应支付租金2,396,993.34元，截至报告日，公司已支付租金1,198,496.67元。
⑵公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司与控股股东上海新华发行集团有限公司签订了房产租赁合同，合同约定新华连锁自2007年1月1日起，按市场价格每平方米每天1元租赁新华发行集团房产47,713.62平方米作为经营场所，租赁年限为三年。2007年1－6月新华连锁应支付租金8,707,735.68元。截至报告日，公司尚未支付该租金。
⑶公司控股股东上海新华发行集团有限公司通过公开招投标方式与上海绿地建设（集团）有限公司于2006年3月28日签订了建设工程施工合同，由上海绿地建设（集团）有限公司为公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司施工建设图书流转中心，合同总额为63,994,023.00元。至本报告期末新华连锁已支付工程款45,028,631.80元。
⑷公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司通过公开招投标方式与上海绿地建设（集团）有限公司于2006年签订了建筑装饰工程施工合同，由上海绿地建设（集团）有限公司施工建设上海书城五角场店装修工程，合同总额7,876,637.00元，至本报告期末新华连锁已支付工程款6,797,991.00元。
⑸公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司通过邀标方式与上海绿地建设（集团）有限公司签订了建筑装饰工程施工合同，由上海绿地建设（集团）有限公司施工建设上海书城东方店装修工程，合同总额6,999,750.00 元，至本报告期末新华连锁已支付工程款4,220,439.00元。
⑹公司全资子公司上海新华传媒新媒体有限公司2007年上半年度代理上海绿地（集团）有限公司旗下子公司和附属公司广告业务4,789,120元，截至本报告期末，上海新华传媒新媒体有限公司应收上海绿地（集团）有限公司旗下子公司4,545,380.00元。
（七）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（八）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（九）租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
（十）担保情况
本报告期公司无担保事项。
（十一）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（十二）承诺事项履行情况
报告期内，公司原非流通股东履行了在股权分置改革过程中做出的承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
公司将督促
参加股改的
参加股改的非流通股股东承诺：通过上海证券交易所挂 截至本报告期末，参加
参加股改 非流通股股
牌交易出售持有的公司股份数量，达到公司股份总数1% 股改的非流通股股东所
的非流通 东触发承诺
的，自该事实发生之日起两个工作日内及时履行公告义 持限售流通股尚未解除
股股东 事项时及时
务，但公告期间无需停止出售股份。 限制。
履行相应承
诺内容。
参加股改 参加股改的非流通股股东承诺：忠实履行承诺，承担相 截至本报告期末，参加
的非流通 应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任， 股改的非流通股股东未 -
股股东 承诺人将不转让所持有的股份。 有转让所持有的股份。
截至本报告期末，参加
参加股改
参加股改的非流通股股东承诺：不履行或者不完全履行 股改的非流通股股东没
的非流通 -
承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。 有不履行或不完全履行
股股东
承诺的情况。
新华发行集团根据承诺
提议2006年度利润分
上海新华发行集团有限公司承诺：在股改方案通过的当 配方案为：以现有总股
上海新华 年及随后两个会计年度的年度股东大会上，提出分红比 本262,628,232股为基
发行集团 例不低于公司当年实现的可供股东分配利润（非累积可 数，向全体股东每10 -
有限公司 分配利润）50%的分红议案，并保证在股东大会表决时 股派发现金红利0.38元
对该议案投赞成票。 （含税）。此次分红派
息已于2007年8月7
日实施完毕。
上海新华 上海新华发行集团有限公司承诺：新华发行集团及其现 截至本报告期末，没有 若发现同业
发行集团 有或将来成立的全资子公司、附属公司和其它受其控制 发现新华发行集团及其 竞争，公司
有限公司 的公司将不直接或间接参与经营任何与上市公司主营业 关联公司与本公司存在 将要求新华
务有竞争或可能有竞争的业务；如新华发行集团或其下 同业竞争的情况。 发行集团消
属公司从任何第三者获得的任何商业机会与上市公司主 除此等情
营业务有竞争或可能有竞争，则新华发行集团将立即通 况。
知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司。
上海新华发行集团有限公司承诺：1、不利用自身对本公
司的第一大股东地位及控制性影响谋求本公司在业务合
作等方面给予优于市场第三方的权利；2、不利用自身对
本公司的第一大股东地位及控制性影响谋求与本公司达 截至本报告期末，公司
上海新华 成交易的优先权利；3、以市场公允价格与本公司进行交 没有发现新华发行集团
发行集团 易，不利用该类交易从事任何损害本公司利益的行为。 存在利用自身地位及影 -
有限公司 新华发行集团保证本公司在对待将来可能与其产生的关 响从事损害本公司及全
联交易时可采取如下措施规范可能发生的关联交易：1、 体股东利益的行为。
若有关联交易，均履行合法程序，及时详细进行信息披
露；2、对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经
济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。
上海新华发行集团有限公司承诺：㈠保证本公司与新华
发行集团之间人员独立。1、保证本公司的总经理、副总
经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在新华
发行集团及其全资附属企业或控股公司之间担任除董事
之外的任何职务。2、保证本公司的劳动、人事及工资管
理与新华发行集团完全独立。㈡保证本公司资产独立完
整。1、保证本公司具有独立完整的资产。2、保证本公
司不存在资金、资产被新华发行集团占用的情形。3、保
截至本报告期末，公司
证本公司的住所独立于新华发行集团。㈢保证本公司的
上海新华 与新华发行集团已实现
财务独立。1、保证本公司建立独立的财务部门和独立的
发行集团 "五分开"，资产、人员、 -
财务核算体系。2、保证本公司具有规范、独立的财务会
有限公司 机构、财务、业务完整
计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。3、保证本
且独立。
公司独立在银行开户，不与新华发行集团共用一个银行
账户。4、保证本公司的财务人员不在新华发行集团兼职。
5、保证本公司依法独立纳税。6、保证本公司能够独立
做出财务决策，新华发行集团不干预本公司的资金使用。
㈣保证本公司机构独立。保证本公司拥有独立、完整的
组织机构，与新华发行集团的机构完全分开。㈤保证本
公司业务独立。保证本公司拥有独立开展经营活动的资
产、人员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。
在上海新华发行集团有限公司拥有华联超市股份有限公
截至本报告期末，新华
上海新华 司置出资产的前提下，新华发行集团对置出资产有关债
发行集团没有收到本公
发行集团 务事项承诺：若该等债务的债权人向本公司提出偿债要 -
司置出资产有关债务债
有限公司 求，新华发行集团将在收到债务凭证之日起十日内主动
权人提出的偿债要求。
代替本公司承担该等债务。
截至本报告期末，34处
以出让方式取得土地使
用权的土地上的房产已
上海新华发行集团有限公司承诺：确保置入房产的过户 全部完成过户手续，41 其余未完成
上海新华 手续完成，否则新华发行集团将以1元/日 平方米的价格 处以划拨方式取得土地 的房产过户
发行集团 租赁给本公司使用以保证公司业务的延续性和稳定性。 使用权的土地上的房产 手续尚在积
有限公司 因转让相关房产予本公司而需缴纳的土地使用权出让金 中已完成过户手续21 极办理之
全部由新华发行集团承担。 处，新华发行集团承担 中。
全部因转让相关房产予
本公司而需缴纳的土地
使用权出让金。
在上海新华发行集团有限公司拥有华联超市股份有限公
司置出资产的前提下，新华发行集团对华联超市签订的 截止本报告期末，相关
上海新华 公司将继续
房产租赁合同的主体变更事项承诺：在资产置换获得本 房产租赁合同主体尚未
发行集团 督促新华集
公司股东大会审议通过之日起三个月内完成房产租赁合 变更完毕，但也没给公
有限公司 团履行承诺
同主体变更事宜。由于在该期限内未能完成房产租赁合 司造成损失。
同主体变更而对本公司造成损失的，由新华发行集团承
担相应的赔偿责任。
上海新华 上海新华发行集团承诺为本公司提供不超过2亿元人民
公司已将资产置换差额
发行集团 币的贷款担保以解决本公司通过银行贷款支付资产置换 -
支付完毕。
有限公司 差额的问题。
上海新华发行集团有限公司承诺：新华发行集团获得对
华联超市股份有限公司股份收购及资产置换有关批复
上海新华 后，将争取股权分置改革方案的顺利通过并履行支付股 公司股权分置改革方案
发行集团 改对价的义务。即使股权分置改革方案未获相关股东会 已获相关股东会议通过 -
有限公司 议通过，仍将继续实施对华联超市的股份收购及资产置 并完成实施。
换事项，并在股改方案被否决三个月后重新启动华联超
市股权分置改革工作。
其余未完成
上海新华发行集团有限公司承诺：1、自本承诺函出具之 主要资产和股权已经过
上海新华 的部分资产
日起三个月内，抓紧办理并完成置入资产的过户手续；2、户完毕，没有因为注入
发行集团 过户手续尚
如置入资产出现权属争议而对本公司造成损失，新华发 资产权属争议给公司造
有限公司 在积极办理
行集团将承担相应的赔偿责任。 成损失的情况。
之中。
上海新华发行集团有限公司承诺：若置入的文化传媒类
资产2006年下半年净利润达不到3,501.51万元，或本公
司2007年全年净利润达不到6,801.54万元，与盈利预测
数形成的差额由新华发行集团承担相应的补偿责任，在
上海新华 本公司公布年报后五个工作日内向本公司支付相应的补 置入的文化传媒类资产
发行集团 偿款，计入本公司的资本公积项目。 2006年下半年实现净 -
有限公司 另，上海新华发行集团有限公司承诺：若本公司2006年 利润3,569.45万元。
（考虑2006年6月30日至资产置换实施日期间的置入、
置出资产的损益情况）或2007年没有达到盈利预测数，
新华发行集团放弃当年的应分红利，直接转赠给本公司
其他股东，由其他股东共同分享。
截至本报告期末，新华
上海新华
上海新华发行集团承诺：不使用"新华书店"品牌经营与 集团没有使用"新华书
发行集团 -
上海新华传媒股份有限公司相同的业务。 店"品牌经营与公司相
有限公司
同的业务。
上海文艺出版总社承诺：在上海故事会文化传媒有限公
公司将继续
司2006年度及随后两个会计年度的年度股东会上，上海
上海文艺 文艺出版总社已经履行 督促文艺出
文艺出版总社提出分红比例为上海故事会文化传媒有限
出版总社 承诺。 版总社履行
公司当年实现的可供股东分配利润的100%的分红议案，
承诺。
并保证在股东会表决时对该议案投赞成票。
（十三）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十四）其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
股票代 持股数量 占该公司股 初始投资成
序号 简称 会计核算科目
码 （股） 权比例(%) 本（元）
1 600823 世茂股份 73,710 0.0154 140,049.00 交易性金融资产
2 600665 天地源 25,200 0.0035 3,870.00 交易性金融资产
期末持有的其他证券投资 - - 0.00 -
合计 - - 143,919.00 -
2、鉴于2006年度公司与新华发行集团进行了重大资产置换，公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司将新华书店上海发行所、上海新华书店图书批销中心、上海东方发行代理有限公司、上海书城、上海新华书店南市区店、上海新华书店徐汇区店、上海万象书刊文化用品商店、上海新华书店静安区店、上海新华书店长宁区店、上海新华书店卢湾区店、上海新华书店虹口区店、上海新华书店闸北区店、上海新华书店普陀区店、上海曹杨新华图书有限公司、上海新华书店杨浦区店、上海溧阳新华书店、上海建筑书店、新华书店沪东书刊综合经营部、上海新华书店闵行区店、上海新华书店浦东新区店、上海东方书城有限公司、上海新华书店嘉定区店、上海新华书店宝山区店、上海新华书店松江区店、上海新华书店金山区店、上海新华书店青浦区店、上海新华书店奉贤区店、上海新华书店南汇区店、上海新华书店崇明县店、上海新华书店图书销售有限公司和上海书香文化策划有限公司等控股子公司吸收合并，作为该公司内部单位核算。上述控股子公司工商注销手续正在办理中。
本报告期，本公司下属子公司上海华联超市南京有限公司、上海华联超市杭州有限公司、上海华联超市湖州有限公司、上海华联超市南通有限公司、上海华联超市苏州有限公司、上海华联超市芜湖有限公司、上海华联超市淮安有限公司、上海华联超市徐州有限公司、西单上海华联超市（北京）有限责任公司、南京上海华联长江花园超市有限公司、上海华联超市崇明有限公司、上海华联超市蚌埠有限公司、上海华联超市如皋有限公司、上海华联超市盐城有限公司、上海华联超市物流有限公司、上海华联超市租赁有限公司、上海华联超市滕州有限公司、上海华联超市泰兴有限公司、上海华联超市合肥有限公司、华联超市（浙江）有限公司、上海华联超市常州有限公司、上海华联超市镇江有限公司、上海华联超市扬中有限公司、上海华联超市无锡有限公司和上海有望高工贸有限公司工商变更手续正在办理中。
3、1998年，本公司控股子公司上海联市文化发展公司与上海市南市区人民政府、上海市南市区文化馆以及上海市南市区文化局共同签订《关于联建联营上海文庙书刊交易市场协议书》，共同投资建设文庙市场，房屋价值876.98万，双方各拥有50％使用权。协议约定合作年为10年，10年合作期满，上海市南市区文化馆应将上海联市文化发展公司所拥有的全部使用权一次性买断。上述资产公司列入"其他长期资产"科目。
（十五）信息披露索引
刊载的报刊名称及
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
第四届第二十一次董事会 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D7版 2007年1月19日
决议公告 s/2007-01-19/600825_20070119_1.pdf
第四届第十八次监事会决 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D7版 2007年1月19日
议公告 s/2007-01-19/600825_20070119_2.pdf
关于变更部分募集资金投
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
向项目暨变更募集资金实 上海证券报D7版 2007年1月19日
s/2007-01-19/600825_20070119_3.pdf
施主体之公告
关于召开2007年第一次临 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D7版 2007年1月19日
时股东大会的通知 s/2007-01-19/600825_20070119_4.pdf
关于重大资产置换实施进 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报34版 2007年1月27日
展情况的公告 s/2007-01-27/600825_20070127_1.pdf
关于股东大会召开地点的 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报34版 2007年1月27日
公告 s/2007-01-27/600825_20070127_2.pdf
关于股票交易异常波动公 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报A15版 2007年2月5日
告 s/2007-02-05/600825_20070205_1.pdf
2007年第一次临时股东大 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D4版 2007年2月6日
会决议公告 s/2007-02-06/600825_20070206_1.pdf
关于重大资产置换实施进 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D12版 2007年3月1日
展情况的公告 s/2007-03-01/600825_20070301_1.pdf
关于重大事项沟通暨停牌 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报A13版 2007年3月5日
公告 s/2007-03-05/600825_20070305_1.pdf
关于重大资产置换实施进 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D70版 2007年3月29日
展情况的公告 s/2007-03-29/600825_20070329_1.pdf
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
业绩预盈公告 上海证券报D23版 2007年4月6日 s/2007-04-06/600825_20070406_1.pdf
第四届第二十二次董事会 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D68版 2007年4月20日
决议公告 s/2007-04-20/600825_20070420_1.pdf
第四届第十九次监事会决 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D68版 2007年4月20日
议公告 s/2007-04-20/600825_20070420_2.pdf
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
关于日常关联交易的公告 上海证券报D68版 2007年4月20日
s/2007-04-20/600825_20070420_3.pdf
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
2006年度报告全文 2007年4月20日 s/2007-04-20/600825_2006_n.pdf
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
2006年度报告摘要 上海证券报D68版 2007年4月20日
s/2007-04-20/600825_2006_nzy.pdf
第四届第二十三次董事会 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D7版 2007年4月24日
决议公告 s/2007-04-24/600825_20070424_1.pdf
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
股票交易异常波动公告 上海证券报D4版 2007年4月27日 s/2007-04-27/600825_20070427_1.pdf
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
2007年第一季度报告全文 2007年4月30日
s/2007-04-30/600825_2007_1.pdf
2007年第一季度报告正文 上海证券报A95版 2007年4月30日
关于重大资产置换实施进 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报A95版 2007年4月30日
展情况的公告 s/2007-04-30/600825_20070430_1.pdf
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
关于董事辞职的公告 上海证券报A5版 2007年5月9日
s/2007-05-09/600825_20070509_1.pdf
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
股票交易异常波动公告 上海证券报A5版 2007年5月9日 s/2007-05-09/600825_20070509_2.pdf
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
股票交易异常波动公告 上海证券报A13版 2007年5月14日
s/2007-05-14/600825_20070514_1.pdf
关于召开2006年度股东大 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报26版 2007年5月19日
会的通知 s/2007-05-19/600825_20070519_1.pdf
第四届第二十五次董事会 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D19版 2007年5月24日
决议公告 s/2007-05-24/600825_20070524_1.pdf
第四届第二十一次监事会 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D19版 2007年5月24日
决议公告 s/2007-05-24/600825_20070524_2.pdf
关于召开2007年第二次临 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D19版 2007年5月24日
时股东大会的通知 s/2007-05-24/600825_20070524_3.pdf
向特定对象发行股票购买
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
资产暨关联交易报告书 上海证券报D19版 2007年5月24日
s/2007-05-24/600825_20070524_4.pdf
（草案）
关于重大资产置换实施进 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报21版 2007年5月26日
展情况的公告 s/2007-05-26/600825_20070526_1.pdf
关于股东大会召开地点的 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报29版 2007年6月2日
公告 s/2007-06-02/600825_20070602_1.pdf
关于召开2007年第二次临 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D15版 2007年6月7日
时股东大会的二次通知 s/2007-06-07/600825_20070607_1.pdf
2006年度股东大会决议公 上海证券报27版 2007年6月9日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
告 s/2007-06-09/600825_20070609_1.pdf
2007年第二次临时股东大 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报27版 2007年6月9日
会决议公告 s/2007-06-09/600825_20070609_2.pdf
四届二十六次董事会决议 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报27版 2007年6月9日
公告 s/2007-06-09/600825_20070609_3.pdf
关于重大资产置换实施进 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报D23版 2007年6月29日
展情况的公告 s/2007-06-29/600825_20070629_1.pdf
第四届第二十七次董事会 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报28版 2007年6月30日
决议公告 s/2007-06-30/600825_20070630_1.pdf
公司治理专项活动自查报 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssg
上海证券报28版 2007年6月30日
告和整改计划 s/2007-06-30/600825_20070630_3.pdf
七、财务会计报告（未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 383,165,305.49 552,730,965.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,153,466.00 0
应收票据 2,071,900.00 0
应收账款 274,812,848.46 261,170,466.33
预付款项 10,209,924.97 9,578,368.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 800,000.00 4,233,680.00
其他应收款 72,440,007.60 73,728,365.17
买入返售金融资产
存货 312,009,448.92 297,360,120.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,107,992.54 587,997.84
流动资产合计 1,061,770,893.98 1,199,389,963.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 0 1,321,648.10
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 145,505,000.37 144,397,624.54
投资性房地产 43,242,549.19 43,817,353.81
固定资产 347,528,607.25 323,311,415.02
在建工程 70,513,038.70 51,421,841.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,023,565.50 38,822,215.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 838,210.71 186,633.65
递延所得税资产 805,827.91 805,827.91
其他非流动资产 4,384,883.20 4,384,883.20
非流动资产合计 650,841,682.83 608,469,443.10
资产总计 1,712,612,576.81 1,807,859,406.92
流动负债：
短期借款 0 200,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,000,000.00 0
应付账款 662,621,014.88 597,558,206.91
预收款项 56,308,594.40 64,649,206.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,920,284.81 36,989,054.31
应交税费 139,115.36 -5,547,599.90
应付利息
应付股利 11,337,588.30 2,771,226.90
其他应付款 83,895,139.93 67,495,304.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 8,311,711.24 1,059,591.82
流动负债合计 851,533,448.92 964,974,991.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 851,533,448.92 964,974,991.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,628,232.00 262,628,232.00
资本公积 510,842,451.47 511,842,451.47
减：库存股
盈余公积 62,485,413.79 62,485,413.79
一般风险准备
未分配利润 25,123,030.63 5,928,318.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 861,079,127.89 842,884,415.70
少数股东权益
所有者权益合计 861,079,127.89 842,884,415.70
负债和所有者权益总计 1,712,612,576.81 1,807,859,406.92
公司法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:余长明
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 206,194,846.39 485,741,148.88
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 40,259.48 0
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 206,235,105.87 485,741,148.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 920,681,754.96 654,120,754.96
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 920,681,754.96 654,120,754.96
资产总计 1,126,916,860.83 1,139,861,903.84
流动负债：
短期借款 0 200,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 184,287.10 105,962.16
应交税费
应付利息
应付股利 11,337,588.30 2,771,226.90
其他应付款 283,772,454.62 94,100,299.08
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 295,294,330.02 296,977,488.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 295,294,330.02 296,977,488.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,628,232.00 262,628,232.00
资本公积 510,842,451.47 511,842,451.47
减：库存股
盈余公积 62,485,413.79 62,485,413.79
未分配利润 -4,333,566.45 5,928,318.44
所有者权益（或股东权益）合计 831,622,530.81 842,884,415.70
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,126,916,860.83 1,139,861,903.84
公司法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:余长明
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 738,448,963.64 1,399,162,549.61
其中：营业收入 738,448,963.64 1,399,162,549.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 718,197,764.29 1,416,652,785.50
其中：营业成本 555,210,322.13 1,171,172,769.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,512,252.20 9,455,798.13
销售费用 123,499,749.08 167,822,371.64
管理费用 38,508,154.71 71,624,293.11
财务费用 -3,110,893.86 -3,469,715.41
资产减值损失 2,578,180.03 47,268.57
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,673,298.90
投资收益（损失以“-”号填列） 5,413,522.74 4,125,144.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,802,812.68 4,125,144.51
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号列） 27,338,020.99 -13,365,091.38
加：营业外收入 3,356,183.86 2,075,403.27
减：营业外支出 903,052.23 8,488,749.23
其中：非流动资产处置损失 284,378.23 5,470,374.36
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 29,791,152.62 -19,778,437.34
减：所得税费用 616,567.61 2,659,269.58
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 29,174,585.01 -22,437,706.92
归属于母公司所有者的净利润 29,174,585.01 -18,476,559.82
少数股东损益 -3,961,147.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 -0.07
（二）稀释每股收益 0.11 -0.07
公司法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:余长明
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,064,583,409.86
减：营业成本 895,176,626.02
营业税金及附加 5,990,380.30
销售费用 100,859,527.60
管理费用 2,687,648.85 55,464,256.33
财务费用 -2,405,636.78 -3,648,748.91
资产减值损失 47,268.57
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号列） 4,125,144.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,125,144.51
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -282,012.07 14,819,244.46
加：营业外收入 371,791.01
减：营业外支出 291,752.55
其中：非流动资产处置净损失 222,356.68
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -282,012.07 14,899,282.92
减：所得税费用 2,256,912.12
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -282,012.07 12,642,370.80
公司法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:余长明
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 785,631,665.50 1,779,034,119.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 522,338.08 677,389.31
收到其他与经营活动有关的现金 27,115,196.08 5,634,388.64
经营活动现金流入小计 813,269,199.66 1,785,345,897.93
购买商品、接受劳务支付的现金 528,586,126.00 1,568,575,521.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 105,137,091.82 61,730,214.72
支付的各项税费 29,755,513.72 33,157,649.98
支付其他与经营活动有关的现金 89,904,015.37 153,384,250.99
经营活动现金流出小计 753,382,746.91 1,816,847,637.09
经营活动产生的现金流量净额 59,886,452.75 -31,501,739.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,632,449.78
取得投资收益收到的现金 5,767,864.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
373,000.00 2,735,401.63
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,600.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,785,913.94 2,735,401.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
36,657,115.25 9,537,291.20
的现金
投资支付的现金 900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,657,115.25 10,437,291.20
投资活动产生的现金流量净额 -27,871,201.31 -7,701,889.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,580,911.42 103,098.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 201,580,911.42 103,098.40
筹资活动产生的现金流量净额 -201,580,911.42 -103,098.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -169,565,659.98 -39,306,727.13
加：期初现金及现金等价物余额 552,730,965.47 438,149,480.35
六、期末现金及现金等价物余额 383,165,305.49 398,842,753.22
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,174,585.01 -22,437,706.92
加：资产减值准备 2,578,180.03 47,268.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
10,252,820.32 29,177,794.80
产折旧
无形资产摊销 916,249.76 5,418,873.46
长期待摊费用摊销 59,333.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
284,378.23 -96,161.70
失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 5,470,374.36
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -1,673,298.90
财务费用（收益以“-”号填列） 167,513.79
投资损失（收益以“-”号填列） -5,413,522.74 -4,125,144.51
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 85,915.36
存货的减少（增加以“-”号填列） -15,906,163.89 65,514,679.07
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -28,277,115.28 -40,387,873.68
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 67,723,492.48 -70,169,757.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 59,886,452.75 -31,501,739.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 383,165,305.49 398,842,753.22
减：现金的期初余额 552,730,965.47 438,149,480.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -169,565,659.98 -39,306,727.13
公司法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:余长明
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,366,086,770.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 260,816,035.95 4,505,107.12
经营活动现金流入小计 260,816,035.95 1,370,591,877.73
购买商品、接受劳务支付的现金 1,224,582,795.31
支付给职工以及为职工支付的现金 51,495.20 41,408,898.68
支付的各项税费 22,803,518.17
支付其他与经营活动有关的现金 72,336,331.82 105,219,166.48
经营活动现金流出小计 72,387,827.02 1,394,014,378.64
经营活动产生的现金流量净额 188,428,208.93 -23,422,500.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,304,293.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
769,645.12
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,073,939.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
6,245,265.15
的现金
投资支付的现金 266,561,000.00 10,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 266,561,000.00 17,145,265.15
投资活动产生的现金流量净额 -266,561,000.00 -14,071,326.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,413,511.42 103,098.40
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 201,413,511.42 103,098.40
筹资活动产生的现金流量净额 -201,413,511.42 -103,098.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -279,546,302.49 -37,596,925.44
加：期初现金及现金等价物余额 485,741,148.88 419,676,869.27
六、期末现金及现金等价物余额 206,194,846.39 382,079,943.83
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -282,012.07 12,642,370.80
加：资产减值准备 47,268.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
11,920,507.48
产折旧
无形资产摊销 4,849,250.45
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-81,588.71
失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 222,356.68
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 167,400.00
投资损失（收益以“-”号填列） -4,125,144.51
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 36,170.25
存货的减少（增加以“-”号填列） 19,155,080.30
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -40,259.48 -20,258,324.05
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 188,583,080.48 -47,830,448.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 188,428,208.93 -23,422,500.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 206,194,846.39 382,079,943.83
减：现金的期初余额 485,741,148.88 419,676,869.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -279,546,302.49 -37,596,925.44
公司法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:余长明
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股 所有者权益合
实收资本(或股 减：库 一般风 其 东权益 计
资本公积 盈余公积 未分配利润
本) 存股 险准备 他
一、上年年末余额 262,628,232.00 511,842,451.47 62,485,413.79 5,928,318.44 842,884,415.70
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 262,628,232.00 511,842,451.47 62,485,413.79 5,928,318.44 842,884,415.70
三、本年增减变动金额（减少
-1,000,000.00 19,194,712.19 18,194,712.19
以“-”号填列）
（一）净利润 29,174,585.01 29,174,585.01
（二）直接计入所有者权益的
-1,000,000.00 -1,000,000.00
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他 -1,000,000.00 -1,000,000.00
上述（一）和（二）小计 -1,000,000.00 29,174,585.01 28,174,585.01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -9,979,872.82 -9,979,872.82
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,979,872.82 -9,979,872.82
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 262,628,232.0 0 510,842,451.47 62,485,413.79 25,123,030.63 861,079,127.89
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或股 减：库 一般风 其
资本公积 盈余公积 未分配利润 益 计
本) 存股 险准备 他
一、上年年末余额 262,628,232.00 520,756,551.47 67,246,973.07 80,817,762.25 7,313,518.34 938,763,037.13
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 262,628,232.00 520,756,551.47 67,246,973.07 80,817,762.25 7,313,518.34 938,763,037.13
三、本年增减变动金额（减
5,975,102.73 -18,476,559.82 -3,961,147.10 -16,462,604.19
少以“-”号填列）
（一）净利润 -18,476,559.82 -3,961,147.10 -22,437,706.92
（二）直接计入所有者权益
5,975,102.73 5,975,102.73
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 5,975,102.73 5,975,102.73
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 5,975,102.73 -18,476,559.82 -3,961,147.10 -16,462,604.19
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 262,628,232.00 526,731,654.20 67,246,973.07 62,341,202.43 3,352,371.24 922,300,432.94
公司法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:余长明
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
减：库存
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额 262,628,232.00 511,842,451.47 62,485,413.79 5,928,318.44 842,884,415.70
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 262,628,232.00 511,842,451.47 62,485,413.79 5,928,318.44 842,884,415.70
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -1,000,000.00 -10,261,884.89 -11,261,884.89
（一）净利润 -282,012.07 -282,012.07
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,000,000.00 -1,000,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -1,000,000.00 -1,000,000.00
上述（一）和（二）小计 -1,000,000.00 -282,012.07 -1,282,012.07
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -9,979,872.82 -9,979,872.82
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 262,628,232.00 510,842,451.47 62,485,413.79 -4,333,566.45 831,622,530.81
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 262,628,232.00 520,756,551.47 64,410,064.77 83,654,670.55 931,449,518.79
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 262,628,232.00 520,756,551.47 64,410,064.77 83,654,670.55 931,449,518.79
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5,975,102.73 12,642,370.80 18,617,473.53
（一）净利润 12,642,370.80 12,642,370.80
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 5,975,102.73 5,975,102.73
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 5,975,102.73 5,975,102.73
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 5,975,102.73 12,642,370.80 18,617,473.53
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 262,628,232.00 526,731,654.20 64,410,064.77 96,297,041.35 950,066,992.32
公司法定代表人:哈九如 主管会计工作负责人:李萍 会计机构负责人:余长明
（三）财务会计报表附注
财务会计报表附注
（一）公司概况
上海新华传媒股份有限公司（原名称为"上海时装股份有限公司"，以下简称"公司"或"本公司"）系于1993年12月9日经上海市人民政府财贸办公室沪府财贸（93）第314号文批准成立的股份有限公司。公司股票于1994年2月4日在上海证券交易所上市交易。
公司原名"上海时装股份有限公司"，经过资产重组于2000年10月23日上海市工商行政管理局核准更名为"华联超市股份有限公司"，股票代码600825，简称"华联超市"。
2006年5月22日上海新华发行集团有限公司（以下简称："发行集团"）与上海百联集团股份有限公司（以下简称："百联股份"）、百联集团有限公司（以下简称："百联集团"）、上海友谊（集团）有限公司（以下简称："友谊集团"）、上海一百（集团）有限公司（以下简称："一百集团"）经协商决定就关于转让华联超市股份有限公司（以下简称：华联超市）的股份达成协议，发行集团受让百联股份持有的华联超市92,565,148股股份（占总股本的35.25%）、百联集团持有的华联超市20,179,022股股份（占总股本的7.68%）、友谊集团持有的华联超市5,342,482股股份（占总股本的2.03%）、一百集团持有的华联超市259,182股股份（占总股本的0.10%），合计受让华联超市股份118,345,834股（占总股本的45.06%）。该项股权转让已于2006年9月29日完成股权过户登记手续。自2006年10月17日起,公司股票简称改为"新华传媒"，股票代码保持不变。
公司完成重大资产置换后，主营业务由原来的经营连锁超市行业变更为经营文化传媒行业。经营范围变更为：图书报刊、电子出版物零售（连锁经营），图书报刊、电子出版物批发、零售和网上发行，网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批发，文教用品的批发、零售，实业投资，广告设计、制作、发布，国内贸易（除专项规定），物业管理，经济贸易咨询，家用电器，电子产品，仓储，寄递服务（不含信件）（涉及行政许可的凭许可证经营）。
（二）公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和其他具体会计准则。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
一般采用历史成本计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
公司对发生的外币业务，采用业务发生当日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融资产和金融负债的核算
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间且后两个会计年度不能再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
通常采用实际利率法与摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产减值准备
在资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。
①持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
②可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
③应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 40 40
4－5年 40 40
5年以上 100 100
对纳入合并报表范围公司的内部往来款项不计提坏账准备。
10、存货核算方法：
（1）存货分类
存货分为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品等。
（2）取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按零售价法计价（库存商品和发出商品按码价核算，其商品进销差价按月平均商品进销差价率在月末进行调整）。
（3）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物根据实际耗用情况采用分次摊销法。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
其中库存商品中：
①图书和纸质报刊
中期末及年末，对存货进行全面清查后，实行分年核价，采用按版龄分析法并结合个别认定法计提存货跌价准备（提成差价），具体提取比例如下：
版龄 计提比例
当年出版 不计提
前一年出版 按总定价提取10%
前二年出版 按总定价提取20%
前三年及三年以上出版 按总定价提取40%
②音像制品和电子出版物和文教用品
中期末及年末，对存货进行全面清查后，实行分年核价，采用按库龄分析法并结合个别认法计提存货跌价准备（提成差价），具体提取比例如下：
库龄 计提比例
一年以内 不计提
一至二年 按实际成本提取5%
二至三年 按实际成本提取10%
三年以上 按实际成本提取20%
③所有各类存货跌价准备（提成差价）的累计提取额不得超过实际成本。
11、投资性房地产的核算方法：
（1）投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）公司采用成本模式计量。对房屋、建筑物，公司按其账面价值及估计使用年限，扣除残值后，采用直线法按月计提折旧。
（3）期末按单项资产账面价值大于可回收金额的差额计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值准备一经确认，在以后的会计期间不得转回。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法（年数平均法）提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-40 5 2.375－4.75
运输设备 5－8 5 11.875－19
固定资产装修及租入 在剩余租赁期与租赁资产尚可
0 --
固定资产改良 使用年限两者中较短的期间内
专用设备 5 5 19
办公设备 3 5 31.67
①固定资产的计价
一般采用实际成本计价。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
②固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（2）减值准备的计提方法：
在资产负债表日，公司判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象,若存在减值迹象应当计量其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的部分作为固定资产减值确认，进行减值计提。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，可以按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
13、在建工程核算方法：
（1）以立项项目分类核算工程发生的实际成本。
当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
（2）资产负债表日，公司对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或若干项情况的，则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益：长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产包括土地使用权、商誉等。
（2）无形资产的取得计价
一般采用实际成本计价。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
（3）无形资产摊销方法
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，视为使用寿命有限的无形资产进行摊销。
无法确定使用期限的无形资产，不进行摊销。
（4）期末按单项资产账面价值大于可回收金额的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后的会计期间不得转回。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）确认及初始计量
对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。
对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，按换出或换入资产的公允价值和应支付相关税费作为初始投资成本；通过债务重组取得的长期股权投资，按债务转换为资本债权人享有股份的公允价值作为初始投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额冲减减值准备及计入当期损益。
（2）长期股权投资的后续计量
①公司对子公司的投资，是指公司对其拥有实际控制权的股权投资。对子公司投资，母公司个别会计报表采用成本法核算，并按权益法纳入合并会计报表范围。
②公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营公司本公司采用权益法核算。
③公司对联营公司的投资，是指公司对其具有重大影响的股权投资。公司对联营投资采用权益法核算。
④公司对不具有重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
（3）长期股权投资的减值
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
17、收入确认原则：
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
18、所得税的会计处理方法：
所得税是当期的应付所得税及递延税项的总额。
当期所得税是根据当年应税利润计算得出。应税利润不同于利润表上列报的净利润，因为应税利润并不包括属于以后各年度核算的应税收入或可抵税支出等项目，并且不包括非应税或不可抵税项目。公司的当期所得税负债是以资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。
递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。
对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
在每一资产负债表日会对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。
19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并会计报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号-合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并会计报表编制是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
（2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
（1）会计政策变更
①公司根据财政部[2006]3号文的规定，自2007年1月1日起执行《企业会计准则》。
②会计政策变更影响：
2006年12月31日股东权益（原会计准则） 877,758,103.66
调整股东所有者权益 -34,873,687.96
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 842,884,415.70
上述股东权益差异调整业经立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字(2007)第11206号审阅报告审核。
（2）会计估计变更
无。
（3）会计差错更正
无。
（三）税项：
1、主要税种及税率
税种 业务内容 税率
图书、纸质书刊、音像制品、电子出版物 13%
增值税
文教用品 17%
营业税 5%
城建税 7%，5%
所得税 注
注：（1）公司注册地为上海市浦东新区，所得税率为15%。合并范围内除上海新华传媒连锁有限公司以外其他控股子公司所得税率为33%。
（2）公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司2006年5月9日取得上海市浦东新区国家税务局、上海市浦东新区地方税务局签发的：浦税所批（2006）234号所得税优惠政策核定通知书，认定公司为新办文化事业企业，免税期间为：从成立之日至2008年12月31日。
（四）企业合并及合并财务报表
单位:万元 币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围
上海新华传媒连锁有 图书、音像制
全资子公司 图书报刊 22,332.00
限公司 品等
上海书刊交易市场经
合并范围内全资子公司 市场管理 50.00 书刊市场管理
营管理有限公司
上海书香广告策划有 全资子公司的全资子公 设计制作代理
广告策划 50.00
限公司 司 广告
全资子公司的全资子公
上海久远经营公司 图书报刊 65.00 图书报刊
司
上海联市文化发展公 全资子公司的全资子公 图书、音像制
图书等零售 204.00
司 司 品等
上海新华传媒新媒体 设计制作广告
全资子公司 广告策划 500.00
有限公司 代理
母公司实际投 母公司持股 合并范围内持 表决权比 是否合
子公司全称
资额 比例(%) 股比例(%) 例(%) 并报表
上海新华传媒连锁
223,320,000 100 100 100 是
有限公司
上海书刊交易市场
295,000 0 100 100 是
经营管理有限公司
上海书香广告策划
290,000 0 100 100 是
有限公司
上海久远经营公司 650,000 0 100 100 是
上海联市文化发展
2,040,000 0 100 100 是
公司
上海新华传媒新媒
5,000,000 100 100 100 是
体有限公司
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（五）合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 162,322.98 179,348.15
人民币 162,322.98 179,348.15
银行存款： 380,554,872.73 552,529,706.01
人民币 380,554,872.73 552,529,706.01
其他货币资金： 2,448,109.78 21,911.31
人民币 2,448,109.78 21,911.31
合计 383,165,305.49 552,730,965.47
货币资金期末数比期初数减少169,565,659.98元，降低比例为30.68％，主要原因系归还银行借款2亿元以及募集资金使用于有关承诺项目所致。
2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
2,153,466.00 0
资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 2,153,466.00 0
截至本期末，本公司持有天地源股份有限公司流通股25,200股，公允价值222,264元；上海世茂股份有限公司流通股73,710股，公允价值1,931,202元，合计2,153,466元。公允价值按2007年6月末证券交易所的收盘价确定。
3、应收票据
（1）应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,071,900.00 0
合计 2,071,900.00 0
4、应收股利
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期减少数 期末数
上海故事会文化传媒有限公司 3,433,680.00 3,433,680.00 0
上海文庙书刊交易市场 800,000.00 0 800,000.00
合计 4,233,680.00 3,433,680.00 800,000.00
应收股利期末数比期初数减少3,433,680.00元，降低比例为81.10%，主要原因系本报告期公司收到上海故事会文化传媒有限公司股利所致。
5、应收账款
（1）应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
一年以内 240,705,423.67 77.20 12,035,271.18 227,501,264.68 76.67 11,375,063.23
一至二年 35,775,179.07 11.47 3,577,517.91 31,665,441.89 10.67 3,166,544.19
二至三年 4,194,662.90 1.35 838,932.58 7,827,453.02 2.64 1,565,490.60
三至四年 8,002,568.21 2.57 3,201,027.28 9,494,315.77 3.20 3,797,726.31
四至五年 9,646,272.60 3.09 3,858,509.04 7,644,692.16 2.58 3,057,876.86
五年以上 13,484,653.73 4.32 13,484,653.73 12,583,135.53 4.24 12,583,135.53
合计 311,808,760.18 100.00 36,995,911.72 296,716,303.05 100.00 35,545,836.72
（2）应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
其他不重
大应收账 311,808,760.18 100 36,995,911.72 100 296,716,303.05 100 35,545,836.72 100
款
合计 311,808,760.18 -- 36,995,911.72 -- 296,716,303.05 -- 35,545,836.72 --
（3）应收账款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转出数 合计
应收账款坏账准备 35,545,836.72 1,571,639.07 121,564.07 121,564.07 36,995,911.72
（4）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 59,057,773.23 18.94 43,142,408.00 14.54
主要单位
单位:元 币种:人民币
与本公司关 欠款 计提坏账金
单位名称 欠款金额 欠款时间
系 原因 额
海南出版协作有限公司 业务往来 20,551,409.89 三年以内 货款 2,760,178.43
陕西世纪锦绣教育图书有
业务往来 15,590,006.39 两年以内 货款 864,830.47
限公司
安徽省儒林图书有限公司 业务往来 11,367,160.94 一年以内 货款 568,488.86
新华出版物流通有限公司 业务往来 8,849,335.72 两年以内 货款 556,488.14
北京百万庄图书大厦有限
业务往来 2,699,860.29 两年以内 货款 137,616.96
公司
合计 -- 59,057,773.23 -- -- 4,887,602.86
（5）本报告期应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
6、其他应收款
（1）其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 40,098,718.07 51.14 2,004,935.90 37,634,811.55 46.69 1,881,740.58
一至二年 1,597,994.24 2.04 159,799.42 2,041,753.50 2.53 204,175.35
二至三年 4,013,215.35 5.12 802,643.07 7,307,156.00 9.06 1,461,431.20
三至四年 420,940.42 0.54 168,376.17 402,531.65 0.50 161,012.66
四至五年 474,808.22 0.60 189,923.29 1,484,105.18 1.84 593,642.07
五年以上 2,642,201.07 3.37 2,642,201.07 2,590,397.29 3.21 2,590,397.29
个别计提 29,160,009.15 37.19 - 29,160,009.15 36.17 -
合计 78,407,886.52 100.00 5,967,878.92 80,620,764.32 100.00 6,892,399.15
（2）其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其
78,407,886.52 100 5,967,878.92 100 80,620,764.32 100 6,892,399.15 100
他应收款项
合计 78,407,886.52 -- 5,967,878.92 -- 80,620,764.32 -- 6,892,399.15 --
（3）其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 6,892,399.15 250,294.27 674,225.96 924,520.23 5,967,878.92
（4）其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 57,469,065.52 73.30 58,604,712.91 72.69
主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海鹏欣国际家纺投资建 平凉路1467号房产和1473号部
29,160,009.15 一年以内
设有限公司 分房产动迁补偿款
上海市青浦区市政局 26,167,656.37 一年以内 公园路642号市政动迁补偿
合计 55,327,665.52 -- --
（5）本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
截至2007年6月30日，本公司对上海鹏欣国际家纺投资建设有限公司的应收款项29,160,009.15元不计提坏账准备。
（6）本报告期其他应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
7、预付账款
（1）预付账款账龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 8,924,860.67 87.41 8,114,877.74 84.72
一至二年 695.79 0.01 140,717.01 1.47
二至三年 1,054,575.31 10.33 1,047,880.80 10.94
三年以上 229,793.20 2.25 274,893.20 2.87
合计 10,209,924.97 100.00 9,578,368.75 100.00
（2）预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 5,315,997.12 52.07 4,483,220.00 46.81
（3）本报告期预付账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
8、存货
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 375,662,475.29 63,879,490.95 311,782,984.34 363,053,701.94 66,054,234.86 296,999,467.08
包装物 226,464.58 226,464.58 360,653.18 360,653.18
合计 375,888,939.87 63,879,490.95 312,009,448.92 363,414,355.12 66,054,234.86 297,360,120.26
9、其他流动资产
其他流动资产期末数比期初数增加3,519,994.70元，增长比例为598.64%，主要系公司待摊销的房租费用。
10、可供出售金融资产：
（1）可供出售金融资产情况：
单位:元 币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 0 1,321,648.10
合计 0 1,321,648.10
报告期初，可供出售金融资产系公司持有的股票投资。本报告期公司将可供出售金融资产重分类至以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产核算。
11、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
本企业 本企业在被
注册 期末净资产总 本期营业收
被投资单位名称 业务性质 持股比 投资单位表 本期净利润
地 额 入总额
例(%) 决权比例(%)
一、联营企业
上海炫动卡通卫视 文化艺术交
上海 20 20 220,139,768.11 31,587,688.74 18,952,817.01
传媒娱乐有限公司 流
上海文庙书刊交易 书刊市场管
上海 50 50 2,235,112.35 1,821,361.20 656,132.65
市场 理
出版专业领
上海久远出版服务
上海 域内的八技 49 49 6,420,858.16 25,749,420.95 1,386,328.62
有限公司
服务等
上海东方书报刊服 东方书报亭
上海 30 30 71,304,621.58 31,622,157.21 587,303.18
务有限公司 经营
上海东方出版交易 图书报刊批
上海 35.70 35.70 2,004,520.52 19,584.61 -1,799,276.50
中心有限公司 发等
12、长期股权投资
（1）在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
在被投资单位持股
在被投资单 在被投资单位
被投资单位 比例与表决权比例
位持股比例 表决权比例
不一致的说明
新华书店南北联合（华甸）有限公司 1.93 1.93
上海联森实业有限公司 2.27 2.27
上海故事会文化传媒有限公司 19.00 19.00
上海贝塔斯曼文化实业有限公司 20.00 20.00
上海东方出版交易中心 35.70 35.70
上海炫动卡通卫视传媒娱乐有限公司 20.00 20.00
上海东方书报刊服务有限公司 30.00 30.00
上海文庙书刊交易市场 50.00 50.00
上海文豪旅行社有限公司
上海久远出版服务有限公司 49.00 49.00
上海久巽综合服务公司
（2）按成本法核算
单位:元 币种:人民币
初始投资成 增减
被投资单位 期初余额 期末余额 减值准备
本 变动
新华书店南北联合（华
5,294.82 5,294.82 5,294.82
甸）有限公司
上海联森实业有限公
20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
司
上海故事会文化传媒
72,371,000.00 72,371,000.00 72,371,000.00
有限公司
上海贝塔斯曼文化实
4,182,294.13 4,182,294.13 4,182,294.13 1,045,573.53
业有限公司
（3）按权益法核算
单位:元 币种:人民币
初始投资成 减值 现金
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额
本 准备 红利
上海东方出版交
3,183,262.36 1,358,076.92 -642,341.71 715,735.21
易中心
上海炫动卡通卫
视传媒娱乐有限 38,535,226.86 40,437,390.22 3,800,000.00 44,237,390.22
公司
上海东方书报刊
21,225,639.66 21,232,295.32 217,500.00 21,449,795.32
服务有限公司
上海文庙书刊交
300,000.00 1,497,540.85 -708,050.99 789,489.86
易市场
上海文豪旅行社
360,000.00 234,111.64 -234,111.64 0
有限公司
上海久远出版服
1,470,000.00 3,990,274.34 -1,190,700.00 2,799,574.34
务有限公司
上海久巽综合服
160,000.00 134,919.83 -134,919.83 0
务公司
13、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
期初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余
项目
额 额 额 额
一、原价合计 44,967,410.58 44,967,410.58
1.房屋、建筑物 44,967,410.58 44,967,410.58
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 1,150,056.77 574,804.62 1,724,861.39
1.房屋、建筑物 1,150,056.77 574,804.62 1,724,861.39
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 43,817,353.81 43,242,549.19
1.房屋、建筑物 43,817,353.81 43,242,549.19
2.土地使用权
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 381,449,614.72 34,873,109.32 3,337,410.6 412,985,313.44
其中：房屋及建筑物 303,125,707.28 13,755,000.00 316,880,707.28
机器设备
运输设备 16,423,184.82 1,486,054.00 2,623,640.60 15,285,598.22
固定资产装修及租入固定
21,747,627.91 16,981,961.00 0 38,729,588.91
资产改良
专用设备 5,552,075.00 148,460.00 193,310.00 5,507,225.00
办公设备 34,601,019.71 2,501,634.32 520,460.00 36,582,194.03
二、累计折旧合计： 58,138,199.70 9,678,015.7 2,359,509.21 65,456,706.19
其中：房屋及建筑物 8,070,250.57 3,383,086.55 11,453,337.12
机器设备
运输设备 10,767,903.85 1,133,934.80 1,712,735.44 10,189,103.21
固定资产装修及租入固定
11,673,203.63 2,152,937.33 0 13,826,140.96
资产改良
专用设备 4,551,929.39 177,832.91 178,613.50 4,551,148.80
办公设备 23,074,912.26 2,830,224.11 468,160.27 25,436,976.10
三、固定资产净值合计 323,311,415.02 347,528,607.25
其中：房屋及建筑物 295,055,456.71 305,427,370.16
机器设备 0
运输设备 5,655,280.97 5,096,495.01
固定资产装修及租入固定
10,074,424.28 24,903,447.95
资产改良
专用设备 1,000,145.61 956,076.20
办公设备 11,526,107.45 11,145,217.93
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
固定资产装修及租入固定
资产改良
专用设备
办公设备
五、固定资产净额合计 323,311,415.02 347,528,607.25
其中：房屋及建筑物 295,055,456.71 305,427,370.16
机器设备
运输设备 5,655,280.97 5,096,495.01
固定资产装修及租入固定
10,074,424.28 24,903,447.95
资产改良
专用设备 1,000,145.61 956,076.20
办公设备 11,526,107.45 11,145,217.93
15、在建工程
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
在建工程 70,513,038.70 70,513,038.70 51,421,841.61 51,421,841.61
（1）在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
工程
本 利息 利息 资
投入
期 资本 资本 金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 占预 期末数
减 化率 化金 来
算比
少 (%) 额 源
例(%)
募
上海图书流
集
转中心建设 127,356,000.00 39,067,106.61 28,034,554.09 0 0 52.69 67,101,660.70
资
项目
金
南汇文化中 自
3,600,000.00 2,732,400.00 0 0 0 75.90 2,732,400.00
心建设项目 筹
募
五角场书城 集
16,000,000.00 8,973,335.00 6,376,665.00 0 15,350,000.00 95.93 0
装修工程 资
金
募
东方书城装 集
14,205,000.00 129,000.00 13,626,000.00 0 13,755,000.00 96.83 0
修工程 资
金
上海音乐书 自
713,278.00 520,000.00 158,978.00 0 0 95.19 0 0 678,978.00
店拆除装修 筹
合计 174,874,278.00 51,421,841.61 35,292,009.16 0 16,200,812.07 -- -- -- 70,513,038.70
在建工程期末数比期初数增加19,091,197.09元，增长比例为37.13%，主要系公司在建的上海图书流转中心建设项目。
16、无形资产
（1）无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
累计减值
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
准备金额
软件及网络系统 1,348,416.66 117,600 133,420.04 1,332,596.62
土地使用权 37,473,798.60 0 782,829.72 36,690,968.88
合计 38,822,215.26 117,600 916,249.76 38,023,565.5
17、其他长期资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
房产使用权益（注） 4,384,883.20 4,384,883.20
合计 4,384,883.20 4,384,883.20
注：1998年，本公司控股子公司上海联市文化发展公司与上海市南市区人民政府、上海市南市区文化馆以及上海市南市区文化局共同签订《关于联建联营上海文庙书刊交易市场协议书》，共同投资建设文庙市场，房屋价值876.98万元，双方各拥有50％使用权。协议约定合作年为10年，10年合作期满，上海市南市区文化馆应将上海联市文化发展公司所拥有的全部使用权一次性买断。
18、递延所得税资产的说明：
项目 期末数 期初数
计提各项减值准备产生的应纳税暂时性差异 805,827.91 805,827.91
19、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准
42,438,235.87 1,571,639.07 250,294.27 795,790.03 1,046,084.30 42,963,790.64
备
二、存货跌
66,054,234.86 1,256,835.23 3,431,579.14 3,431,579.14 63,879,490.95
价准备
三、可供出售
金融资产减
值准备
四、持有至到
期投资减值
准备
五、长期股权
投资减值准 1,065,573.53 1,065,573.53
备
六、投资性房
地产减值准
备
七、固定资产
减值准备
八、工程物资
减值准备
九、在建工程
减值准备
十、生产性生
物资产减值
准备
其中：成熟生
产性生物资
产减值准备
十一、油气资
产减值准备
十二、无形资
产减值准备
十三、商誉
减值准备
十四、其他
合计 109,558,044.26 2,828,474.30 250,294.27 4,227,369.17 4,477,663.44 107,908,855.12
20、短期借款
（1）短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 0 200,000,000.00
合计 0 200,000,000.00
该项目减少系本报告期公司归还了银行借款2亿元。
21、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,000,000.00 0
合计 8,000,000.00 0
22、应付账款：
（1）本报告期应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、预收账款：
（1）本报告期预收账款中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
24、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,940,841.03 51,595,884.12 52,769,859.05 7,766,866.10
二、职工福利费 17,151,510.12 1,460,925.26 17,780,851.10 831,584.28
三、社会保险费 2,831,734.95 17,308,425.98 17,061,127.56 3,079,033.37
四、住房公积金 241,854.58 5,001,050.70 4,378,778.20 864,127.08
五、其他 331,944.36 1,696,791.72 1,994,920.80 33,815.28
六、工会经费和职工教育经费 7,488,982.27 1,853,686.24 1,143,647.81 8,199,020.70
七、因解除劳动关系给予的补偿 2,187.00 1,203,370.00 1,059,719.00 145,838.00
合计 36,989,054.31 80,120,134.02 96,188,903.52 20,920,284.81
应付职工薪酬期末数比期初数减少16,068,769.50元，降低比例为43.44%，主要原因系公司按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》应用指南的规定，确认应付职工薪酬（职工福利）8,751,510.12元。该金额与报告期初转入的应付职工薪酬（职工福利）17,151,510.12元之间的差额8,400,000元调整管理费用。
25、应交税费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -438,863.30 -6,140,542.53
营业税 109,522.64 141,029.21
所得税 188,159.02 165,021.96
个人所得税 -4,669.24 171,153.48
城建税 9,628.38 30,127.93
房产税 254,621.00 61,757.40
教育费附加 5,973.96 17,889.64
河道管理费 2,196.02 5,963.01
文化事业建设费 12,546.88 0
合计 139,115.36 -5,547,599.90 --
应交税费期末数比期初数增加5,686,715.26元，主要原因系期初增值税进项税抵扣完毕所致。
26、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
公司法人股股东 11,337,588.30 2,771,226.90
合计 11,337,588.30 2,771,226.90
应付股利期末数比期初数增加8,566,361.40元，增加比例为309.12%，主要系公司应付股东2006年现金红利9,979,872.82元。
27、其他应付款：
（1）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
上海新华发行集团有限公司 11,313,543.00 12,367,012.56
合计 11,313,543.00 12,367,012.56
（2）预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
房租 4,831,015.79 1,059,591.82
物业管理费 956,411.46
超市促销费 361,736.43
其他 2,162,547.56
合计 8,311,711.24 1,059,591.82 --
28、股本
公司在本报告期内没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市及其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
29、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 511,249,693.50 1,000,000.00 510,249,693.50
其他资本公积 592,757.97 592,757.97
合计 511,842,451.47 1,000,000.00 510,842,451.47
该项目减少系公司在本报告期内支付股权分置改革相关成本。
30、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 52,977,379.95 52,977,379.95
任意盈余公积 9,508,033.84 9,508,033.84
合计 62,485,413.79 62,485,413.79
31、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 29,174,585.01
加：年初未分配利润 5,928,318.44
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 9,979,872.82
未分配利润 25,123,030.63
32、营业收入
（1）营业收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 723,335,799.04 1,375,289,142.14
其他业务收入 15,113,164.60 23,873,407.47
合计 738,448,963.64 1,399,162,549.61
（2）主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
超市零售 1,444,508,009.51 1,229,333,797.27
物流服务 15,369,290.21 13,306,660.92
图书 812,489,615.88 629,547,914.29
音像制品 75,584,400.00 57,567,369.69
文教用品 121,454,800.01 105,134,134.73
其他商品 75,520,500.00 71,606,875.89
小计 1,085,049,315.89 863,856,294.60 1,459,877,299.72 1,242,640,458.19
公司内各业务分部
361,713,516.85 309,361,677.80 84,588,157.58 82,188,157.58
间的抵销
合计 723,335,799.04 554,494,616.80 1,375,289,142.14 1,160,452,300.61
（3）主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 723,335,799.04 554,494,616.80 1,375,289,142.14 1,160,452,300.61
（4）主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 722,806,933.81 554,120,793.89 1,165,802,573.10 972,948,581.89
江苏 528,865.23 373,822.91 147,017,721.23 135,507,531.72
浙江 28,536,042.41 26,078,192.14
安徽 33,916,972.57 30,920,564.34
北京 74,235,895.01 67,572,571.63
山东 10,368,095.40 9,613,016.47
小计 723,335,799.04 554,494,616.80 1,459,877,299.72 1,242,640,458.19
公司内各地区分部
84,588,157.58 82,188,157.58
相互抵销
合计 723,335,799.04 554,494,616.80 1,375,289,142.14 1,160,452,300.61
（5）公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
新华出版物流通有限公司 5,956,418.81 0.82
陕西世纪锦绣教育图书有限公司 4,612,055.75 0.64
广东世纪光华书业有限公司 3,452,652.81 0.48
北京第三极书局有限公司 2,536,834.54 0.35
河南豫科教育图书有限公司 2,256,300.40 0.31
合计 18,814,262.31 2.60
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，导致2007年上半年度公司营业收入、营业成本同比变动幅度较大。
33、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 137,932.72 7,422,959.89
城建税 793,219.55 1,329,883.64
教育费附加 472,453.38 612,995.80 按流转税额的3%计缴
资源税 89,958.80
河道费 3,080.24 按流转税额的1%计缴
文化事业建设费 53,124.31 按广告业务营业额的4%计缴
投资性房产税 52,442.00 按出租收入的12%计缴
合计 1,512,252.20 9,455,798.13 --
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，导致2007年上半年度公司营业税金及附加同比变动幅度较大。
34、公允价值变动收益
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产公允价值变动收益 1,673,298.90 0
合计 1,673,298.90
截至报告日，公司持有的天地源股票（600665）25,200股，报告期初价值110,880元，按会计准则的规定以2007年6月29日收盘价8.82元调整后市值为222,264元，差额为111,384元；世茂股份股票（600823）73,710股，报告期初价值369,287.10元，按会计准则的规定以2007年6月29日收盘价26.20元调整后市值为1,931,202元，差额为1,561,914.90元；上述两项合计确认公允价值变动收益1,673,298.90元。
35、投资收益
单位:元 币种:人民币
本期与上期增减
被投资单位 上期金额 本期金额
变动的原因
华联集团吉买盛购物中心有限公司 4,125,144.51 0
上海东方出版交易中心 -642,341.71
上海炫动卡通卫视传媒娱乐有限公司 3,800,000.00
上海东方书报刊服务有限公司 217,500.00
上海久远出版服务有限公司 328,300.00
上海故事会文化传媒有限公司 -1,091.66
处置交易性金融资产收益 1,611,801.72
处置子公司收益 99,354.39
合计 4,125,144.51 5,413,522.74 －
(1)公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，导致2007年上半年度公司投资收益同比变动幅度较大。
(2)报告期内公司出售持有的氯碱股份股票（600618）11,858股，报告期初价值53,361元，出售所得71,618元，确认投资收益18,257.00元；出售新黄浦股票（600638）86,400股，报告期初价值501,120元，出售所得1,464,805.92元，确认投资收益为963,685.92元；出售天房发展股票（600322）50,000股，报告期初价值287,000.00元，出售所得916,858.80元，确认投资收益为629,858.80元；上述三项合计确认投资收益1,611,801.72元。
36、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,321,344.80 47,268.57
二、存货跌价损失 1,256,835.23
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,578,180.03 47,268.57
37、营业外收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 376,574.50 96,161.70
其中：固定资产处置利得 376,574.50 96,161.70
无形资产处置利得
补贴收入 1,750,000.00 288,132.71
动迁逾期交房补贴 360,000.00
无需支付的应付账款 250,000.00
罚款收入 1,224,575.54
其它 619,609.36 466,533.32
合计 3,356,183.86 2,075,403.27
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，导致2007年上半年度公司营业外收入同比变动幅度较大。
38、营业外支出
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 284,378.23 5,470,374.36
其中：固定资产处置损失 284,378.23 5,470,374.36
无形资产处置损失
捐赠赔偿 263,218.92
罚款赔款支出 2,980,128.28
其它 355,455.08 38,246.59
合计 903,052.23 8,488,749.23
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，导致2007年上半年度公司营业外支出同比变动幅度较大。
39、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 616,567.61 2,573,354.22
递延所得税 85,915.36
合计 616,567.61 2,659,269.58
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务。本报告期内，公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司享受所得税免税政策，导致2007年上半年度公司所得税费用同比变动幅度较大。
40、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
文化发展基金 750,000.00
财政局拨网点建设费 1,000,000.00
政府专项资金补贴 288,132.71
合计 1,750,000.00 288,132.71
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，导致2007年上半年度公司政府补助和补贴收入同比变动幅度较大。
41、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
租赁收入 12,327,543.41
利息收入 4,687,178.46
劳务收入 3,307,862.89
补贴收入 2,929,843.14
其他 3,862,768.18
合计 27,115,196.08
42、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
租赁费 28,542,637.99
劳务费 12,865,435.21
办公费 10,333,965.41
运杂费 3,730,027.84
修理费 3,545,971.69
机动车费 1,856,463.52
推广费 2,157,359.93
包装费 1,730,713.50
差旅费 1,515,451.09
支付新华发行集团其他应付款 12,367,008.56
其他 11,258,980.63
合计 9,904,015.37
（六）母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
银行存款： 206,194,846.39 485,741,148.88
人民币 206,194,846.39 485,741,148.88
合计 206,194,846.39 485,741,148.88
货币资金期末数比期初数减少279,546,302.49元，降低比例为57.55％，主要原因系归还银行借款2亿元以及募集资金使用于有关承诺项目所致。
2、应收账款
（1）本报告期应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
（1）其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 40,259.48 100
三年以上
合计 40,259.48 100 0 0 0
应收员工个调税40,259.48元，不计提坏账准备。
（2）其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 金 比例 金 比例 金 比例
金额
(%) 额 (%) 额 (%) 额 (%)
单项金额重大的其他应
收款项
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的其他应
收款项
其他不重大其他应收款
40,259.48 100 0 0 0 0
项
合计 40,259.48 -- 0 -- 0 -- 0 --
（3）其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏账准备 0 0
（4）本报告期其他应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
（1）本报告期预付账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
（1）按成本法核算
单位:元 币种:人民币
减
值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准
备
上海新华传媒连
640,575,556.46 649,120,754.96 266,561,000.00 915,681,754.96
锁有限公司
上海新华传媒新
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
媒体有限公司
5、短期借款
（1）短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 0 200,000,000.00
合计 0 200,000,000.00
该项目减少系本报告期公司归还了银行借款2亿元。
6、应付账款：
（1）本报告期应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、预收账款：
（1）本报告期预收账款中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
二、职工福利费 105,962.16 78,324.94 184,287.10
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 105,962.16 78,324.94 184,287.10
9、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
公司法人股股东 11,337,588.30 2,771,226.90
合计 11,337,588.30 2,771,226.90
应付股利期末数比期初数增加8,566,361.40元，增加比例为309.12%，主要系公司应付股东2006年现金红利9,979,872.82元。
10、其他应付款：
（1）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、股本
公司在本报告期内没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市及其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
12、资本公积：
单位:元币种:人民币
母公司本期增 母公司本期减
项目 期初数 期末数
加 少
资本溢价（股本溢价）511,249,693.50 1,000,000 510,249,693.50
其他资本公积 592,757.97 592,757.97
合计 511,842,451.47 1,000,000 510,842,451.47
该项目减少系公司在本报告期内支付股权分置改革相关成本。
13、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 52,977,379.95 52,977,379.95
任意盈余公积 9,508,033.84 9,508,033.84
合计 62,485,413.79 62,485,413.79
14、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 -282,012.07
加：年初未分配利润 5,928,318.44
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 9,979,872.82
15、营业收入
（1）营业收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,054,186,706.80
其他业务收入 10,396,703.06
合计 1,064,583,409.86
（2）主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 1,054,186,706.80 888,545,724.65
合计 1,054,186,706.80 888,545,724.65
（3）主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 1,049,651,998.29 884,714,043.25
浙江 6,709,518.69 6,006,491.58
小计 1,056,361,516.98 890,720,534.83
公司内各地区分部相互抵销 2,174,810.18 2,174,810.18
合计 1,054,186,706.80 888,545,724.65
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，且经营业务全部在子公司进行，导致2007年上半年度母公司营业收入同比变动幅度较大。
16、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 5,296,093.41
城建税 484,949.04
教育费附加 209,337.85
合计 5,990,380.30 --
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，且经营业务全部在子公司进行，导致2007年上半年度母公司营业税金及附加同比变动幅度较大。
17、投资收益
单位:元 币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
华联集团吉买盛购物中心有限公司 4,125,144.51
合计 4,125,144.51 －
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，且经营业务全部在子公司进行，导致2007年上半年度母公司投资收益同比变动幅度较大。
18、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 47,268.57
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 47,268.57
19、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 81,588.71
其中：固定资产处置利得 81,588.71
无形资产处置利得
罚款收入 202.30
其他 290,000.00
合计 371,791.01
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，且经营业务全部在子公司进行，导致2007年上半年度母公司营业外收入同比变动幅度较大。
20、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 222,356.68
其中：固定资产处置损失 222,356.68
无形资产处置损失
罚款支出 59,430.67
其他 9,965.20
合计 291,752.55
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，且经营业务全部在子公司进行，导致2007年上半年度母公司营业外支出同比变动幅度较大。
21、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 2,220,741.87
递延所得税 36,170.25
合计 2,256,912.12
公司2006年资产置换后，主营业务由连锁超市业务转变为文化传媒业务，且经营业务全部在子公司进行，导致2007年上半年度母公司所得税费用同比变动幅度较大。
22、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 2,696,035.95
新华传媒连锁有限公司暂借款 258,120,000.00
合计 260,816,035.95
23、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
支付股改资产评估费用 1,000,000.00
归还应付新华发行集团其他应付款 12,367,008.56
归还应付新华传媒连锁有限公司其他应付款 58,969,323.26
合计 72,336,331.82
（七）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企 本企业
业务性
母公司名称 注册地 注册资本 业的持股比例 业的表决权比 最终控
质
(%) 例(%) 制方
上海新华发 上海市福
图书、
行集团有限 州路465 13,322.00 45.06 45.06
报刊等
公司 号
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股
表决权
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 比例
比例(%)
(%)
上海新华传媒连锁有限公司 子公司类型 图书报刊 22,332.00 100 100
上海书刊交易市场经营管理有
全资子公司 市场管理 50.00 100 100
限公司
合并范围内全
上海书香广告策划有限公司 广告策划 50.00 100 100
资子公司
全资子公司的
上海久远经营公司 图书报刊 65.00 100 100
全资子公司
全资子公司的 图书等零
上海联市文化发展公司 204.00 100 100
全资子公司 售
全资子公司的
上海新华传媒新媒体有限公司 广告策划 500.00 100 100
全资子公司
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
注
本企业持 本企业在被投资单
被投资单位名称 册 业务性质 注册资本
股比例(%) 位表决权比例(%)
地
一、联营企业
上海炫动卡通卫
上
视传媒娱乐有限 文化艺术交流 187,500,000 20 20
海
公司
上海文庙书刊交 上
书刊市场管理 600,000 50 50
易市场 海
出版专业领域
上海久远出版服 上
内的八技服务 3,000,000 49 49
务有限公司 海
等
上海东方书报刊 上 东方书报亭经
50,000,000 30 30
服务有限公司 海 营
上海东方出版交 上 图书报刊批发
20,000,000 35.70 35.70
易中心有限公司 海 等
期末负债总 本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 本期净利润
额 总额
一、联营企业
上海炫动卡通卫视传媒娱
250,328,847.77 30,189,079.66 31,587,688.74 18,952,817.01
乐有限公司
上海文庙书刊交易市场 9,964,173.67 7,729,061.32 1,821,361.20 656,132.65
上海久远出版服务有限公
31,279,219.02 24,858,360.86 25,749,420.95 1,386,328.62
司
上海东方书报刊服务有限
135,157,261.81 63,852,640.23 31,622,157.21 587,303.18
公司
上海东方出版交易中心有
2,326,814.17 322,293.65 19,584.61 -1,799,276.50
限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海新兴商务服务有限公司 控股股东新华发行集团全资子公司
中国科技图书公司 控股股东新华发行集团全资子公司
上海中科图书发行代理有限公司 中国科技图书公司的子公司
西安中山图书音像电子出版发行有限责任公
控股股东新华发行集团参股公司
司
上海绿地（集团）有限公司 控股股东新华发行集团股东
上海绿地建设（集团）有限公司 控股股东新华发行集团股东绿地集团的子公
司
上海世纪出版集团 控股股东新华发行集团股东
上海世纪出版股份有限公司 上海世纪出版集团的子公司
上海文艺出版总社 控股股东新华发行集团股东
5、关联交易情况
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交 本期数 上年同期数
关联交易
关联方 易定价
内容 占同类交易金 金 占同类交易金
原则 金额
额的比例(%) 额 额的比例(%)
上海世纪出版
采购图书 市场价 3,287,290.36 0.94
集团
上海文艺出版
采购图书 市场价 7,608,363.82 2.18
总社
上海世纪出版
采购图书 市场价 99,687,048.90 20.67
股份有限公司
（2）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联交
关联方 易定价 占同类交易 占同类交易
金
易内容
原则 金额 金额的比例 金额的比例
额
(%) (%)
西安中山图书音像
批发图
电子出版发行有限 市场价 369,674.90 0.11
书
责任公司
上海中科图书发行 批发图
市场价 102,214.96 0.03
代理有限公司 书
（1）2006年5月22日公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司（以下简称"新华连锁"）与现控股股东上海新华发行集团有限公司签订了房产租赁合同，合同约定新华连锁自成立之日起，按市场价格每平方米每天1元租赁控股股东房产13,134.21平方米作为经营场所，租赁年限为十年。2007年1－6月新华连锁应支付租金2,396,993.34元，截至报告日，公司已经支付租金1,198,496.67元。
（2）公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司（以下简称"新华连锁"）与现控股股东上海新华发行集团有限公司签订了房产租赁合同，合同约定新华连锁自2007年1月1日起，按市场价格每平方米每天1元租赁控股股东房产47,713.62平方米作为经营场所，租赁年限为三年。2007年1－6月新华连锁应支付租金8,707,735.68元。截至报告日，公司尚未支付该租金。
（3）公司控股股东上海新华发行集团有限公司通过招标方式与上海绿地建设（集团）有限公司于2006年3月28日签订了建设工程施工合同，由上海绿地建设（集团）有限公司施工建设图书流转中心，合同总额为63,994,023.00元。该合同现由新华连锁承接，至本报告期末新华连锁已支付45,028,631.80元工程款。
（4）公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司通过公开招投标方式与上海绿地建设（集团）有限公司于2006年签订了建筑装饰工程施工合同，由上海绿地建设（集团）有限公司施工建设上海书城五角场店装修工程，合同总额7,876,637.00元，至本报告期末新华连锁已支付工程款6,797,991.00元。
（5）公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司通过邀标方式与上海绿地建设（集团）有限公司签订了建筑装饰工程施工合同，由上海绿地建设（集团）有限公司施工建设上海书城东方店装修工程，合同总额6,999,750.00元，至本报告期末新华连锁已支付工程款4,220,439.00元。
（6）公司全资子公司上海新华传媒新媒体有限公司2007年上半年度代理上海绿地（集团）有限公司旗下子公司和附属公司广告业务4,789,120元，截至本报告期末，上海新华传媒新媒体有限公司应收上海绿地（集团）有限公司旗下子公司4,545,380.00元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 上海新兴商务服务有限公司 663,524.73 394,485.68
应收账款 中国科技图书公司 7,396,132.52 6,820,724.00
应收账款 上海中科图书发行代理有限公司 280,244.92 1,208,610.14
应收账款 西安中山图书音像电子出版发行有限责任公司 3,444,613.80 4,261,947.32
应收账款 上海绿地（集团）有限公司 4,545,380.00 0
应付账款 上海世纪出版股份有限公司 46,645,395.56 45,257,144.37
应付账款 上海世纪出版集团 3,913,598.45 1,556,699.46
应付账款 上海文艺出版总社 4,789,202.04 3,381,236.96
应付账款 中国科技图书公司 588,876.42 0
应付账款 上海中科图书发行代理有限公司 413,471.72 0
其他应付款 上海新华发行集团有限公司 11,313,543.00 12,367,012.56
（八）股份支付：
无
（九）或有事项：
无
（十）承诺事项：
详见正文重要事项—承诺事项履行情况。
（十一）资产负债表日后事项：
无。
（十二）其他重要事项：
1、向特定对象发行股票
公司于2007年6月8日召开的2007年第二次临时股东大会审议通过关于公司向特定对象发行股票购买资产暨关联交易的议案。本次发行股票价格拟定为公司第四届第二十三次董事会关于向特定对象发行股票购买资产预案的公告日（2007年4月24日）之前二十个交易日每日成交均价的算术平均值，即16.29元/股。本次发行总股数为124,367,268股，其中解放日报报业集团以其持有的上海申报传媒经营有限公司100%股权、上海晨刊传媒经营有限公司100%股权、上海人报传媒经营有限公司100%股权、上海地铁时代传媒发展有限公司51%股权、上海房报传媒经营有限公司100%股权、上海解放教育传媒有限公司100%股权、上海风火龙物流有限公司100%股权、上海中润解放传媒有限公司55%股权、上海解放文化传播有限公司51%股权等资产认购90,920,859股；上海中润广告有限公司以其持有的中润解放45%股权认购33,446,409股。本次发行股票购买资产完成后，解放报业集团、中润广告将分别持有本公司23.49%、8.64%的股份。本次向特定对象发行股票购买资产尚须获得行业主管部门批准及中国证监会核准（具体内容请见上海证券交易所网站和2007年5月24日《上海证券报》）。
2、对上海新华传媒连锁有限公司增资
公司2007年2月5日股东大会决议以募集资金26,656.10万元对上海新华传媒连锁有限公司进行增资，增资后上海新华传媒连锁有限公司的股本将增加5,332.00万元，其他投入的募集资金21,324.10万元作为股本溢价投入，变更后的注册资本为人民币22,332.00万元。该增资事项业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2007）第20906号验资报告验证，公司仍是上海新华传媒连锁有限公司的唯一股东。
3、工商注销、变更登记事项
鉴于2006年度公司与新华发行集团进行了重大资产置换，公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司将新华书店上海发行所、上海新华书店图书批销中心、上海东方发行代理有限公司、上海书城、上海新华书店南市区店、上海新华书店徐汇区店、上海万象书刊文化用品商店、上海新华书店静安区店、上海新华书店长宁区店、上海新华书店卢湾区店、上海新华书店虹口区店、上海新华书店闸北区店、上海新华书店普陀区店、上海曹杨新华图书有限公司、上海新华书店杨浦区店、上海溧阳新华书店、上海建筑书店、新华书店沪东书刊综合经营部、上海新华书店闵行区店、上海新华书店浦东新区店、上海东方书城有限公司、上海新华书店嘉定区店、上海新华书店宝山区店、上海新华书店松江区店、上海新华书店金山区店、上海新华书店青浦区店、上海新华书店奉贤区店、上海新华书店南汇区店、上海新华书店崇明县店、上海新华书店图书销售有限公司和上海书香文化策划有限公司等控股子公司吸收合并，作为该公司内部单位核算。上述控股子公司工商注销手续正在办理中。
本报告期，本公司下属子公司上海华联超市南京有限公司、上海华联超市杭州有限公司、上海华联超市湖州有限公司、上海华联超市南通有限公司、上海华联超市苏州有限公司、上海华联超市芜湖有限公司、上海华联超市淮安有限公司、上海华联超市徐州有限公司、西单上海华联超市（北京）有限责任公司、南京上海华联长江花园超市有限公司、上海华联超市崇明有限公司、上海华联超市蚌埠有限公司、上海华联超市如皋有限公司、上海华联超市盐城有限公司、上海华联超市物流有限公司、上海华联超市租赁有限公司、上海华联超市滕州有限公司、上海华联超市泰兴有限公司、上海华联超市合肥有限公司、华联超市（浙江）有限公司、上海华联超市常州有限公司、上海华联超市镇江有限公司、上海华联超市扬中有限公司、上海华联超市无锡有限公司和上海有望高工贸有限公司工商变更手续正在办理中。
4、房产使用权益
详见附注五－16。
（十三）补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
净资产收益率(%) 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.39 3.41 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司
2.13 2.14 0.07 0.07
普通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） -16,970,171.41
追溯调整项目影响合计数 -5,467,535.51
其中：
所得税 -85,915.36
未确认投资损失 -2,516,496.91
少数股东损益 -3,893,447.72
2006年半年度净利润（新会计准则） -22,437,706.92
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 -22,437,706.92
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关资料。
董事长：哈九如
上海新华传媒股份有限公司
2007年8月